股票代码：300016 股票简称：北陆药业 公告编号：2023-066
债券代码：123082 债券简称：北陆转债
北京北陆药业股份有限公司
关于北陆转债回售的第三次提示性公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
投资者回售申报期内进行登记，将其持有的债券全部或部分按面值回售给发
行人，或选择继续持有本期债券。
形，债券持有人本次回售申报业务失效。
《关于回售期间“北陆转债”暂停转股的公告》（公告编号：2023-063）；投
资者选择回售等同于以人民币100元/张（不含利息）卖出持有的“北陆转债”。
截至本公告发出前的最后一个交易日，
“北陆转债”的收盘价为112.883元/张。
投资者选择回售可能会带来损失，敬请投资者注意风险。
北京北陆药业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 7 月 24 日召
开第八届董事会第十次会议和第八届监事会第九次会议，于 2023 年 8 月 9 日
召开 2023 年第二次临时股东大会和 2023 年第二次债券持有人会议，分别审议
通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，根据公司《向不特定对象发行
可转换公司债券募集说明书》
（以下简称“募集说明书”）的约定，“北陆转
债”的附加回售条款生效。现将“北陆转债”回售有关事项公告如下：
一、回售事项概述
公司于 2023 年 7 月 24 日召开第八届董事会第十次会议和第八届监事会
第九次会议，于 2023 年 8 月 9 日召开 2023 年第二次临时股东大会和 2023 年
第二次债券持有人会议，分别审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，
同意公司变更募投项目“沧州三期原料生产项目”中的中药提取相关业务，加
大化学原料药研发投入，并建设相应生产车间，进一步丰富公司化学原料药产
品类别，以提升产品的多样性，进一步提高公司的综合竞争力。具体内容详见
公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）等中国证监会指定信息披露网站披露
的《关于变更部分募集资金用途的公告》
（公告编号：2023-054）。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的相关规定，经股东大会批
准变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过后二十个交易日内
赋予可转换公司债券持有人一次回售的权利。
同时根据公司《募集说明书》的约定，“北陆转债”的附加回售条款生效。
根据公司《募集说明书》的约定，附加回售条款具体内容如下：
“若公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集
说明书中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作
改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有
人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按
债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足
后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期
内不实施回售的，不能再行使附加回售权。”
根据公司《募集说明书》的约定，当期应计利息的计算公式为:
IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转债持有人持有的将回售的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天
数（算头不算尾）
。
其中，i=1.20%（“北陆转债”第三年，即 2022 年 12 月 7 日至 2023 年 12
月 6 日的票面利率）
；
t=253 天（2022 年 12 月 7 日至 2023 年 8 月 17 日，算头不算尾）；
计算可得：IA =100×1.20%×253/365=0.832 元/张（含税）
。
由上可得“北陆转债”本次回售价格为 100.832 元/张（含息、税）。
根据相关税收法律法规的有关规定，对于持有“北陆转债”的个人投资者和
证券投资基金债券持有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的
税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售实际可得 100.665 元/张；对于持
有“北陆转债”的合格境外投资者（QFII 和 RQIFF）
，免征所得税，回售实际
可得为 100.832 元/张；对于持有“北陆转债”的其他债券持有者，公司对当期可
转换公司债券利息不代扣代缴所得税，回售实际可得为 100.832 元/张。
“北陆转债”持有人可回售部分或者全部未转股的“北陆转债”。“北陆
转债”持有人有权选择是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售程序和付款方式
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，经股东大会批
准变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过后二十个交易日内
赋予可转换公司债券持有人一次回售的权利。有关回售公告至少发布三次，其
中，在回售实施前、股东大会决议公告后五个交易日内至少发布一次，在回售
实施期间至少发布一次，余下一次回售公告发布的时间视需要而定。公司将在
中国证监会指定的创业板信息披露网站上发布上述有关回售的公告，敬请投资
者注意查阅。
行使回售权的债券持有人应在 2023 年 8 月 17 日至 2023 年 8 月 23 日，
通过深圳证券交易所交易系统进行回售申报，回售申报当日可以撤单。回售申
报一经确认，不能撤销。如果申报当日未能申报成功，可于次日继续申报（限
申报期内）
。债券持有人在回售申报期内未进行回售申报，视为对本次回售权
的无条件放弃。
公司将按前述规定的回售价格回售“北陆转债”，公司委托中国证券登记
结算有限责任公司深圳分公司通过其资金清算系统进行清算交割。按照中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关业务规则，投资者回售资金到账日
为 2023 年 8 月 30 日。回售期满后，公司将公告本次回售结果和本次回售对公
司的影响。
三、回售期间的交易
“北陆转债”在回售期内将继续交易，在同一交易日内，若“北陆转债”
持有人发出交易、转托管、回售等两项或以上报盘申请的，按以下顺序处理申
请：交易、回售、转托管。
四、备查文件
可转换公司债券回售的法律意见书》
；
可转换公司债券回售有关事项的核查意见》。
特此公告。
北京北陆药业股份有限公司 董事会
二○二三年八月二十二日
首页
微信公众号
证券之星APP
