上海信公轶禾企业管理咨询有限公司
关于
益方生物科技（上海）股份有限公司
预留授予相关事项
之
独立财务顾问报告
独立财务顾问：
二〇二三年八月
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
目 录
二、本次预留部分限制性股票授予与股东大会审议通过的激励计划的差异情况 ...... 12
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
第一章 声 明
上海信公轶禾企业管理咨询有限公司接受委托，担任益方生物科技（上
海）股份有限公司（以下简称“益方生物”、“上市公司”或“公司”）2022 年限制
性股票激励计划（以下简称“本激励计划”）的独立财务顾问（以下简称“本独
立财务顾问”），并制作本独立财务顾问报告。本独立财务顾问报告是根据
《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管
理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司自律监管
指南第 4 号——股权激励信息披露》等法律、法规和规范性文件的有关规定，
在益方生物提供有关资料的基础上，发表独立财务顾问意见，以供益方生物全
体股东及有关各方参考。
一、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由益方生物提供，益方生物
已向本独立财务顾问保证：其所提供的有关本激励计划的相关信息真实、准确
和完整，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
二、本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，
依据客观公正的原则，对本激励计划事项进行了尽职调查义务，有充分理由确
信所发表的专业意见与上市公司披露的文件内容不存在实质性差异。并对本独
立财务顾问报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
三、本独立财务顾问所表达的意见基于下述假设前提之上：国家现行法
律、法规无重大变化，上市公司所处行业的国家政策及市场环境无重大变化；
上市公司所在地区的社会、经济环境无重大变化；益方生物及有关各方提供的
文件资料真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信地按照本激
励计划及相关协议条款全面履行所有义务；本激励计划能得到有权部门的批
准，不存在其它障碍，并能顺利完成；本激励计划目前执行的会计政策、会计
制度无重大变化；无其他不可抗力和不可预测因素造成的重大不利影响。
四、本独立财务顾问与上市公司之间无任何关联关系。本独立财务顾问完
全本着客观、公正的原则对本激励计划出具独立财务顾问报告。同时，本独立
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财务顾问提请广大投资者认真阅读《益方生物科技（上海）股份有限公司
五、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财
务顾问报告中列载的信息和对本独立财务顾问报告做任何解释或者说明。
六、本独立财务顾问提请投资者注意，本独立财务顾问报告不构成对益方
生物的任何投资建议，对投资者依据本独立财务顾问报告所做出的任何投资决
策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。
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第二章 释 义
在本独立财务顾问报告中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：
释义项 释义内容
益方生物、上市公司、公司、
指 益方生物科技（上海）股份有限公司
本公司
益方生物科技（上海）股份有限公司 2022 年限制性
本激励计划、本次激励计划 指
股票激励计划
《益方生物科技（上海）股份有限公司 2022 年限制
《激励计划》 指
性股票激励计划》
《上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于益方生
本独立财务顾问报告 指 物科技（上海）股份有限公司 2022 年限制性股票激
励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报告》
独立财务顾问 指 上海信公轶禾企业管理咨询有限公司
符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应
限制性股票 指
获益条件后分次获得并登记的本公司股票
按照本激励计划规定，获得限制性股票的 在公司
激励对象 指
（含子公司）任职的骨干人员
公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必
授予日 指
须为交易日
公司向激励对象授予限制性股票时所确定的、激励
授予价格 指
对象获得公司股份的价格
激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登记至
归属 指
激励对象账户的行为
激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日
归属日 指
期，必须为交易日
本激励计划所设立的，激励对象为获得激励股票所
归属条件 指
需满足的获益条件
自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性
有效期 指
股票全部归属或作废失效之日止
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 上海证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《科创板上市公司自律监管指南第 4 号——股权激
《自律监管指南》 指
励信息披露》
《公司章程》 指 《益方生物科技（上海）股份有限公司章程》
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《益方生物科技（上海）股份有限公司 2022 年限制
《公司考核管理办法》 指
性股票激励计划实施考核管理办法》
元/万元 指 人民币元/万元，中华人民共和国法定货币单位
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第三章 基本假设
本独立财务顾问报告基于以下基本假设而提出：
一、国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
二、益方生物提供和公开披露的资料和信息真实、准确、完整；
三、本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并
最终能够如期完成；
四、实施本激励计划的有关各方能够遵循诚实信用原则，按照本激励计划
的方案及相关协议条款全面履行其所有义务；
五、无其他不可抗力造成的重大不利影响。
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第四章 本激励计划履行的审批程序
一、2022 年 12 月 23 日，公司召开了第一届董事会 2022 年第八次会议，
会议审议通过了《关于<益方生物科技（上海）股份有限公司 2022 年限制性股
票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<益方生物科技（上海）股份有限
公司 2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大
会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》等议案。公司独立董事
就本次激励计划相关议案发表了独立意见。
同日，公司召开了第一届监事会 2022 年第四次会议，会议审议通过了《关
于<益方生物科技（上海）股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）>
及其摘要的议案》《关于<益方生物科技（上海）股份有限公司 2022 年限制性股
票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实<益方生物科技（上海）股份
有限公司 2022 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单>的议案》，公司监
事会对本次激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。
二、2022 年 12 月 24 日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
披露了《益方生物关于独立董事公开征集委托投票权的公告》，根据公司其他独
立董事的委托，独立董事戴欣苗女士作为征集人，就公司 2023 年第一次临时股
东大会审议的本次激励计划相关议案向公司全体股东征集委托投票权。
三、2022 年 12 月 24 日至 2023 年 1 月 2 日，公司对本次激励计划首次授
予激励对象的姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未
收到与本次激励计划首次授予激励对象有关的任何异议。2023 年 1 月 3 日，公
司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《益方生物监事会关于公
司 2022 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说
明》。
四、2023 年 1 月 9 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，审议并通
过了《关于<益方生物科技（上海）股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划
（草案）>及其摘要的议案》《关于<益方生物科技（上海）股份有限公司 2022
年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董
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事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》。同时，公司就内幕信息知情人在
《益方生物科技（上海）股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案）》
公告前 6 个月买卖公司股票的情况进行了自查，未发现利用内幕信息进行股票
交 易 的 情 形 。 2023 年 1 月 10 日 ， 公 司 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（www.sse.com.cn）披露了《益方生物关于 2022 年限制性股票激励计划内幕信
息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
五、2023 年 1 月 16 日，公司召开第一届董事会 2023 年第一次会议及第一
届监事会 2023 年第一次会议，会议审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票
激励计划首次授予激励对象名单的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票
的议案》。公司独立董事对该事项发表了独立意见，认为授予条件已经成就，激
励对象主体资格合法有效，确定的授予日符合相关规定。监事会对授予日的激
励对象名单进行核实并发表了核查意见。
六、2023 年 8 月 21 日，公司召开第一届董事会 2023 年第四次会议及第
一届监事会 2023 年第三次会议，会议审议通过了《关于向 2022 年限制性股票
激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。公司独立董事对该事项
发表了独立意见，认为授予条件已经成就，激励对象主体资格合法有效，确定
的授予日符合相关规定。监事会对授予日的激励对象名单进行核实并发表了核
查意见。
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第五章 本次限制性股票的授予情况
一、限制性股票预留授予的具体情况
（1）本激励计划的有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象获授的
限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过 60 个月。
（2）本激励计划授予的限制性股票自授予之日起 12 个月后，且在激励对
象满足相应归属条件后按约定比例分次归属，归属日必须为本激励计划有效期
内的交易日，但下列期间内不得归属：
①公司年度报告、半年度报告公告前 30 日内，因特殊原因推迟年度报
告、半年度报告公告日期的，自原预约公告日前 30 日起算，至公告前 1 日；
②公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前 10 日内；
③自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生
之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日；
④中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他
重大事项。
在本激励计划有效期内，如《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规
范性文件和《公司章程》中对上述期间的有关规定发生了变化，则激励对象归
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属限制性股票时应当符合修改后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、
规范性文件和《公司章程》的规定。
预留部分的限制性股票归属安排如下表所示：
归属期 归属安排 归属比例
自预留授予部分限制性股票授予日起 12 个月后的
第一个归属期 首个交易日起至预留授予部分限制性股票授予日起 40%
自预留授予部分限制性股票授予日起 24 个月后的
第二个归属期 首个交易日起至预留授予部分限制性股票授予日起 30%
自预留授予部分限制性股票授予日起 36 个月后的
第三个归属期 首个交易日起至预留授予部分限制性股票授予日起 30%
在上述约定期间归属条件未成就的限制性股票，不得归属或递延至下期归
属，由公司按本激励计划的规定作废失效。
在满足限制性股票归属条件后，公司将统一办理满足归属条件的限制性股
票归属事宜。
占本激励计
获授的限制 占预留授予
划拟授出权
姓名 国籍 职务 性股票数量 时公司总股
益数量的比
（万股） 本的比例
例
一、董事、高级管理人员、核心技术人员
/ / / / / /
二、骨干人员（共 2 人） 6.8824 1.24% 0.01%
三、预留（尚未授予） 85.3529 15.42% 0.15%
合计 92.2353 16.67% 0.16%
注：1、公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公司
股本总额的 20.00%。上述任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的
公司股票数量累计未超过公司股本总额的 1.00%。
董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，
公司在指定网站按要求及时准确披露激励对象相关信息
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二、本次预留部分限制性股票授予与股东大会审议通过的激励计划的差异
情况
本次授予预留部分限制性股票 6.8824 万股，剩余 85.3529 万股暂未授予，
剩余预留部分的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后 12 个月内确定，
经董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法
律意见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露激励对象相关信息。超过 12
个月未明确激励对象的，预留权益失效。除前述内容外，本次预留授予事项的
相关内容与公司 2023 年第一次临时股东大会审议通过的激励计划内容一致。
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第六章 本次限制性股票授予条件说明
一、限制性股票授予条件
根据《激励计划》中授予条件的规定，激励对象获授限制性股票需同时满
足如下条件：
（一）公司未发生如下任一情形：
示意见的审计报告；
表示意见的审计报告；
行利润分配的情形；
（二）激励对象未发生如下任一情形：
罚或者采取市场禁入措施；
二、董事会对授予条件成就的情况说明
董事会经过认真核查，确定公司和激励对象均未出现上述任一情形，亦不
存在不能授予或不得成为激励对象的其他情形，本次激励计划预留部分授予条
件已经成就，同意公司将本激励计划向激励对象授予预留部分限制性股票的授
予日确定为 2023 年 8 月 21 日，并同意以 4.35 元/股的授予价格向 2 名激励对
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象授予 68,824 股限制性股票。
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第七章 独立财务顾问的核查意见
本独立财务顾问认为：本激励计划已取得了必要的批准与授权，本次限制
性股票授予日、授予价格、授予对象、授予数量等的确定以及本激励计划的授
予事项符合《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《自律监管指南》等
相关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，不存在不符合本
激励计划规定的授予条件的情形。
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（本页无正文，仅为《上海信公轶禾企业管理咨询有限公司关于益方生物科技
（上海）股份有限公司2022年限制性股票激励计划预留授予相关事项之独立财
务顾问报告》之签章页）
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