证券代码：300296 证券简称：利亚德 公告编号：2023-055
利亚德光电股份有限公司
关于修订 2021 年员工持股计划及限制性股票激励计划
相关内容的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
利亚德光电股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 8 月 18 日召开第
五届董事会第八次会议审议通过了《关于修订公司<2021 年员工持股计划（草案）>
及其摘要的议案》
、《关于修订公司<2021 年员工持股计划管理办法>的议案》
、《关
于修订公司<2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于修
订公司<2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》，同意 对公司
修订事宜尚需提交公司 2023 年第二次临时股东大会审议。
一、本次修订的内容
（一）员工持股计划
因公司 2021 年员工持股计划中所设定第二、三个解锁期业绩考核指标已不
能和公司当年度所处的经营情况相匹配，根据《利亚德光电股份有限公司 2021
年员工持股计划（草案）》（以下简称“《2021 年员工持股计划（草案）》”
）的
规定，拟对 2021 年员工持股计划的部分考核年度及公司层面业绩考核目标进行
调整，并相应调整锁定期。《2021 年员工持股计划（草案）》及其摘要、
《利亚
德光电股份有限公司 2021 年员工持股计划管理办法》
（以下简称“《2021 年员工
持股计划管理办法》”）中关于前述内容的具体修订情况如下：
修订前 修订后
本员工持股计划通过非交易性过户等法律 本员工持股计划通过非交易性过户等法律
法规许可的方式所获标的股票，解锁时点 法规许可的方式所获标的股票，解锁时点
分别为自公司公告最后一笔标的股票过户 分别为自公司公告最后一笔标的股票过户
至本次员工持股计划名下之日起满 12 个 至本次员工持股计划名下之日起满 12 个
月、24 个月、36 个月，每期解锁的标的股 月、36 个月、48 个月，每期解锁的标的股
票比例分别为 30%、30%、40%，具体如 票比例分别为 30%、30%、40%，具体如
下： 下：
第一批解锁时点为自公司公告最后一笔标 第一批解锁时点为自公司公告最后一笔标
的股票过户至本员工持股计划名下之日起 的股票过户至本员工持股计划名下之日起
满 12 个月，解锁股份数量为本次员工持股 满 12 个月，解锁股份数量为本次员工持股
计划总数的 30%； 计划总数的 30%；
第二批解锁时点为自公司公告最后一笔标 第二批解锁时点为自公司公告最后一笔标
的股票过户至本员工持股计划名下之日起 的股票过户至本员工持股计划名下之日起
满 24 个月，解锁股份数量为本次员工持股 满 36 个月，解锁股份数量为本次员工持股
计划总数的 30%； 计划总数的 30%；
第三批解锁时点为自公司公告最后一笔标 第三批解锁时点为自公司公告最后一笔标
的股票过户至本员工持股计划名下之日起 的股票过户至本员工持股计划名下之日起
满 36 个月，解锁股份数量为本次员工持股 满 48 个月，解锁股份数量为本次员工持股
计划总数的 40%。 计划总数的 40%。
本员工持股计划涉及标的股票共分三次进 本员工持股计划涉及标的股票共分三次进
行解锁，每次解锁需满足各年度公司业绩 行解锁，每次解锁需满足各年度公司业绩
考核目标，具体解锁条件如下表所示： 考核目标，具体解锁条件如下表所示：
考核年 考核年
业绩考核目标 业绩考核目标
度 度
以 2020 年营业收入为基数，2021 年 以 2020 年营业收入为基数，2021
营业收入增长率不低于 35%； 年营业收入增长率不低于 35%；
或 2021 年加权净资产收益率不低于 或 2021 年加权净资产收益率不低于
以 2020 年营业收入为基数，2022 年 以 2020 年营业收入为基数，2023
营业收入增长率不低于 68%； 年营业收入增长率不低于 36%；
或 2022 年加权净资产收益率不低于 或 2023 年 Micro LED 营业收入不低
以 2020 年营业收入为基数，2023 年 或 2023 年加权净资产收益率不低于
营业收入增长率不低于 110%； 7.08%。
或 2023 年加权净资产收益率不低于 以 2020 年营业收入为基数，2024
或 2024 年 Micro LED 营业收入不低
注： 于 8 亿元；
业收入，以扣除利亚德美 国及 其子 公 司 （ 含 7.35%。
PLANAR SYSTEMS, INC. 及 NATURAL POINT,
INC.）、欧洲利亚德及其子公司的业绩影响后的营 注：
业收入作为计算依据； 1、以上 2021 年 “营业收入”指经审计的上市公司
归属于上市公司股东的净利润，以剔除股份支付费 （ 含 PLANAR SYSTEMS, INC. 及 NATURAL
用且扣除利亚德美国及其子公 司（含 PLANAR POINT, INC.）、欧洲利亚德及其子公司的业绩影响
SYSTEMS, INC.及 NATURAL POINT, INC.）、欧 后的营业收入作为计算依据；2023 年、2024 年“营
洲利亚德及其子公司的业绩影响后的净利润作为 业收入”指经审计的上市公司合并报表营业收入。
计算依据； 2、以上 2021 年 “加权净资产收益率”中的净利润
外籍员工，且均不在本计划持有人范围内；另外境 股份支付费用且扣除利亚德美国及其子公司（含
外疫情形势尚不稳定，仍对上述境外公司的短期经 PLANAR SYSTEMS, INC.及 NATURAL POINT,
营业绩产生较大影响，故不将上述境外公司经营业 INC.）、欧洲利亚德及其子公司的业绩影响后的净
绩纳入本次员工持股计划的考核范围。 利润作为计算依据；2023 年、2024 年“加权净资产
收益率”中的净利润指经审计的归属于上市公司股
东的净利润，以剔除股份支付费用及商誉减值后的
净利润作为计算依据。
（二）限制性股票激励计划
本次 2021 年限制性股票激励计划的修订内容主要为《利亚德光电股份有限
公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）》
（以下简称“《2021 年限制性股票激
《利亚德光电股份有限公司 2021 年实施考核管
励计划（草案）》”）及其摘要、
理办法》
（以下简称“《2021 年限制性股票激励计划考核办法》”）中关于公司层面
修订前 修订后
本激励计划授予的限制性股票归属考核年 本激励计划授予的限制性股票归属考核年
度为 2021-2023 年三个会计年度，每个会计 度为 2021-2023 年三个会计年度，每个会
年度考核一次，各年度公司业绩考核目标 计年度考核一次，各年度公司业绩考核目
如下表所示： 标如下表所示：
归属 考核 归属 考核
业绩考核目标 业绩考核目标
期 年度 期 年度
以 2020 年营业收入为基数， 以 2020 年营业收入为基数，
第一 2021 年营业收入增长率不低于 第一 2021 年营业收入增长率不低于
个归 35%； 个归 35%；
年 年
属期 或 2021 年加权净资产收益率不 属期 或 2021 年加权净资产收益率
低于 9%。 不低于 9%。
以 2020 年营业收入为基数， 以 2020 年营业收入为基数，
第二 2022 年营业收入增长率不低于 第二 2022 年营业收入增长率不低于
个归 68%； 个归 68%；
年 年
属期 或 2022 年加权净资产收益率不 属期 或 2022 年加权净资产收益率
低于 10%。 不低于 10%。
以 2020 年营业收入为基数， 以 2020 年营业收入为基数，
第三 2023 年营业收入增长率不低于 2023 年营业收入增长率不低于
个归 110%； 第三 36%；
年 2023
属期 或 2023 年加权净资产收益率不 个归 或 2023 年 Micro LED 营业收
年
低于 11%。 属期 入不低于 4 亿元；
或 2023 年加权净资产收益率
注： 不低于 7.08%。
业收入，以扣除利亚德美 国及 其子 公 司 （ 含 注：
PLANAR SYSTEMS, INC. 及 NATURAL POINT, 1、以上 2021 年、2022 年“营业收入”指经审计的上
INC.）、欧洲利亚德及其子公司的业绩影响后的营 市公司合并报表营业收入，以扣除利亚德美国及其
业收入作为计算依据； 子公司（含 PLANAR SYSTEMS, INC.及 NATURAL
归属于上市公司股东的净利润，以剔除股份支付费 后的营业收入作为计算依据；2023 年“营业收入”
用且扣除利亚德美国及其子公 司（含 PLANAR 指经审计的上市公司合并报表营业收入。
SYSTEMS, INC.及 NATURAL POINT, INC.）、欧 2、以上 2021 年、2022 年“加权净资产收益率”中的
洲利亚德及其子公司的业绩影响后的净利润作为 净利润指经审计的归属于上市公司股东的净利润，
计算依据。 以剔除股份支付费用且扣除利亚德美国及其子公
司（含 PLANAR SYSTEMS, INC. 及 NATURAL
POINT, INC.）、欧洲利亚德及其子公司的业绩影响
后的净利润作为计算依据；2023 年“加权净资产收
益率”中的净利润指经审计的归属于上市公司股东
的净利润，以剔除股份支付费用及商誉减值后的净
利润作为计算依据。
（三）其他修订
除上述修订外，公司依据最新法律法规及规范性文件，对 2021 年员工持股
计划及 2021 年限制性股票激励计划中股票归属及买卖敏感期等条款进行了修订，
具体情况如下：
修订前 修订后
原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公
十日内，因特殊原因推迟公告日期的，自
告日前三十日起算，至公告前一日；
原预约公告日前三十日起算；
内；
公告前十日内；
价格产生较大影响的重大事件发生之日或者
易价格产生较大影响的重大事件发生之日
进入决策程序之日，至依法披露后二个交易
或者进入决策程序之日至依法披露之日；
日内；
其他期间。
他期间。
二、本次修订的原因与合理性分析
公司 2021 年员工持股计划及限制性股票激励计划实施时考虑到国内持续向
好的发展形势，以及对公司外部环境和业务发展的乐观预期，公司基于以往的盈
利水平、公司加强团队建设的宗旨及激励与约束对等的原则，对 2021 年至 2023
年三个考核年度设定了较高的业绩考核要求。
但是自 2022 年以来，受公共卫生事件反复、宏观经济恢复进度等影响，国
内需求未完全释放，
公司短期业绩承压。
尽管公司 2023 年上半年经营业绩较 2022
年同期保持了一定增长，但增速和盈利水平未及预期。若公司继续实行原业绩考
核目标，将削弱员工持股计划及限制性股票激励计划对于员工的激励性，与公司
实施员工持股计划及限制性股票激励计划初衷不符，不利于公司的可持续发展。
尚不稳定，境外公司的短期经营业绩存在较大不确定性，为确保员工持股计划及
限制性股票激励计划的激励性，相关业绩考核指标剔除了境外公司。但随着境内
外公共卫生事件形势趋于稳定，境外公司经营业绩回归正常波动区间，为保证公
司整体业绩的一致性，本着公平、公正的原则本次调整将境外公司业绩纳入考核
范围。随着新技术 Micro LED 在大屏商显领域的量产应用及其市场经济效益的
凸显，近年来公司不断加大 Micro LED 研发投入、扩大 Micro LED 的应用范围，
并加大 Micro LED 市场拓展力度，使得公司推出的商显领域的 Micro 应用逐步
规模化，因此本次增设 Micro LED 业务的业绩作为考核指标。本次员工持股计划
及限制性股票激励计划公司层面业绩考核目标的调整，是综合考虑公司目前实际
经营情况、激励需求及外部大环境变化影响而进行的。
本次对公司员工持股计划及限制性股票激励计划公司层面的业绩考 核指标
的修订兼顾了挑战性与可达成性，有利于充分调动公司员工的工作积极性，避免
因外部不利条件的影响失去员工持股计划及限制性股票激励计划的激励效果，有
利于公司未来发展战略和经营目标的实现，有利于公司的长远稳健发展。
三、本次修订对公司的影响
公司本次对 2021 年员工持股计划和 2021 年限制性股票激励计划的业绩考
核等内容的修订，有利于充分调动员工积极性，确保公司长期稳健发展，以更好
地维护公司和股东的长远利益，不会对公司的财务状况和运营情况产生实质性影
响。
四、独立意见
（一）员工持股计划
公司根据外部环境和公司实际经营情况对 2021 年员工持股计划的公司层面
业绩考核等相关内容进行修订的，有利于充分调动员工积极性，确保在大环境不
确定的情况下实现公司业绩的稳健增长，有利于公司的持续发展。《利亚德光电
股份有限公司 2021 年员工持股计划（草案修订稿）》及其摘要、
《2021 年员工持
股计划管理办法（修订稿）》的内容符合《公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》
（以下简称“《指导意见》”）
等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，本次修订事项的审
议程序合法合规，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，亦不
存在摊派、强行分配等方式强制员工参与本次员工持股计划的情形。
因此，公司独立董事一致同意公司本次修订 2021 年员工持股计划的事项，
并同意将该事项相关议案提交公司股东大会审议。
（二）限制性股票激励计划
公司根据外部经营环境及公司实际经营情况对2021年限制性股票激励计划
公司层面部分业绩考核指标进行修订，有利于提高公司的管理效率和经营者的
积极性、创造性与责任心，有利于公司的持续稳健发展。本次修订符合《公司
法》、《上市公司股权激励管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监
管指南第1号——业务办理：股权激励》等相关法律、法规、规章和规范性文件
和《利亚德光电股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》等相关规
定，本次修订事项的审议程序合法合规，不存在损害公司及全体股东特别是中
小股东利益的情形。
因此，公司独立董事一致同意公司本次修订限制性股票激励计划的事项，
并同意将该事项相关议案提交公司股东大会审议。
五、监事会意见
（一）员工持股计划
的禁止实施员工持股计划的情形；
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
（以下简称“《创业板
规范运作》”）等有关法律、法规及规范性文件的规定，程序合法、有效；
在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，亦不存在摊派、强行分配等
方式强制员工参与本次员工持股计划的情形；
《指导意见》、
《创业板规范运作》等相关法律法规、规范性文件规定的持有人条
件，符合本次员工持股计划规定的持有人范围，其作为公司本次员工持股计划持
有人的主体资格合法、有效；
制，有利于进一步完善公司治理水平，提高员工的凝聚力和公司竞争力，充分调
动员工的积极性和创造性，吸引和保留优秀管理人才和业务骨干，有利于公司的
持续发展。
因公司监事会全体成员均为员工持股计划的参与对象，对本次修订员工持股
计划相关内容的全部议案进行回避表决。监事会无法形成决议，相关议案将直接
提交公司股东大会审议。
（二）限制性股票激励计划
止实施股权激励计划的情形，包括：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册
会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务
报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；
（3）上市
后最近 12 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情
形；（4）法律法规规定不得实行股权激励的；（5）中国证监会认定的其他情形。
存在下列情形：（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；（2）最近
（3）最近 12 个月内因
重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；（5）法
律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。符
合公司《利亚德光电股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）》规定的
激励对象范围，激励对象主体资格合法、有效。
《证券法》、
《股权激励管理办法》、
《自律监管指南第 1 号——业务办理：股权激励》、
《公司章程》等有关规定，符
合公司的实际情况。
或安排。
制，使高级管理人员、核心业务骨干和股东形成利益共同体，有利于公司的持续
发展，且不存在明显损害上市公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
综上所述，公司监事会一致同意公司本次修订限制性股票激励计划的事项，
并同意将该事项相关议案提交公司股东大会审议。
六、法律意见书结论性意见
（一）员工持股计划
北京市中伦律师事务所认为：截至本法律意见书出具之日，公司 2021 年员
工持股计划修订事宜已取得了现阶段必要的批准和授权；2021 年员工持股计划
修订符合《指导意见》
《公司章程》及《2021 年员工持股计划（草案）》的相关规
定；此次 2021 年员工持股计划修订尚需经公司股东大会审议通过。
（二）限制性股票激励计划
北京市中伦律师事务所认为：截至本法律意见书出具之日，公司 2021 年限
制性股票激励计划变更相关事项均已取得了现阶段必要的批准和授权；2021 年
限制性股票激励计划变更相关事项符合《股权激励管理办法》、《公司章 程》及
《2021 年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定；2021 年限制性股票激励计
划修订相关事宜尚需经公司股东大会审议通过。
七、独立财务顾问的专业意见
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司对公司本次限制性股票激励计
划相关事项出具的独立财务顾问报告认为：利亚德光电股份有限公司本 次修订
权，本次相关事项的修订符合《公司法》、
《证券法》以及《管理办法》等有关法
律法规和规范性文件的规定。
八、备查文件
《利亚德光电股份有限公司独立董事关于公司第五届董事会第八次会议有
关事项的独立意见》；
《北京市中伦律师事务所关于利亚德光电股份有限公司 2021 年限制性股
票激励计划相关事项的法律意见书》；
持股计划相关事项的法律意见书》
《上海荣正企业咨询（服务）集团股份有限公司关于利亚德光电股份有限
公司调整授予价格及修订 2021 年员工持股计划及限制性股票激励计划相关内容
之独立财务顾问报告》；
特此公告。
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