民生证券股份有限公司
关于广州山水比德设计股份有限公司
使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为广州山
水比德设计股份有限公司（以下简称“山水比德”或“公司”）首次公开发行股票
并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券
交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对公司使用暂时闲置募集资金进
行现金管理的事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意广州山水比德设计股份有限公司首次公
开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2358号）同意注册，公司首次公开发行
人民币普通股（A股）股票1,010.00万股，每股发行价格为80.23元/股，新股发行募
集资金总额为81,032.30万元，扣除各项发行费用人民币11,901.21万元（不含税）后，
实际募集资金净额为69,131.09万元。
上述募集资金已于2021年8月9日划至公司指定账户，并由立信会计师事务所
（特殊普通合伙）对本次发行的资金到账情况进行了审验，出具了《验资报告》
（信会师报字〔2021〕第ZF10820号）。公司已对上述募集资金进行了专户存储，
并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了三方监管协议。
二、募集资金使用情况及闲置情况
根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的募集资金用
途，本次发行后，募集资金将按照轻重缓急顺序投入以下项目，截至2023年6月30日，
募集资金投入募投项目情况如下：
单位：万元
序 拟使用募集资金 已使用募集资金
项目名称 项目投资金额
号 投入金额 金额
合 计 50,959.20 50,959.20 12,361.18
注：募集资金总额为81,032.30万元，其中支付发行相关费用11,901.21万元，使用募集资金
投入募投项目12,361.18万元，暂时补充流动资金10,000.00万元，用于现金管理27,000.00万
元，永久补充流动资金10,000.00万元，剩余12,444.37万元保存在募集资金专户中（含扣除手
续费后的相关利息收入和投资收益）。
由于募集资金投资项目建设需要一定的周期，根据募集资金投资项目的实际建
设进度，现阶段部分募集资金在短期内出现暂时闲置的情况。
三、前次使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况
会议，并于2021年9月10日召开2021年第一次临时股东大会，上述会议审议通过了
《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集
资金投资项目建设和募集资金安全的情况下，自股东大会审议通过之日起12个月内，
使用额度不超过人民币56,500.00万元的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金
管理，投资于安全性高、流动性好、期限不超过12个月的产品，在授权额度范围内
资金可循环使用。同时，为提高工作效率，股东大会授权董事长在上述有效期及资
金额度内行使该项投资决策权并签署相关合同及文件，具体事项由公司财务部门组
织实施。
次会议，并于2022年9月5日召开2022年第三次临时股东大会，上述会议审议通过了
《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集
资金投资项目建设和募集资金安全的情况下，自股东大会审议通过之日起12个月内，
使用额度不超过人民币56,500.00万元的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金
管理，投资于安全性高、流动性好、期限不超过12个月的产品，在授权额度范围内
资金可循环使用。同时，为提高工作效率，股东大会授权董事长在上述有效期及资
金额度内行使该项投资决策权并签署相关合同及文件，具体事项由公司财务部门组
织实施。
公司上述使用暂时闲置募集资金进行现金管理的授权期限即将到期。截至本公
告披露日，公司在上述授权期限内使用暂时闲置募集资金进行现金管理的具体情况
如下：
（一）已到期的产品情况
单位：万元
是否
序号 签约方 产品类型 认购金额 起息日 到期日
赎回
兴银理财有限责任
公司
招银理财有限责任
公司
招银理财有限责任
公司
招银理财有限责任
公司
招银理财有限责任
公司
兴银理财有限责任
公司
半年后的
回
上海国泰君安证券
资产管理有限公司
半年后的
招银理财有限责任
公司
回
上海国泰君安证券
资产管理有限公司
（平安信托有限责
任公司）
上海国泰君安证券
资产管理有限公司 每个工作
（招商银行股份有 日可赎回
限公司）
招银理财有限责任 三个月后
公司 可赎回
招银理财有限责任 一个月后
公司 可赎回
国泰君安证券股份
有限公司
上海国泰君安证券 60天后可
资产管理有限公司 赎回
上海国泰君安证券
资产管理有限公司 每天可赎
（招商银行股份有 回
限公司）
招商银行股份有限 保本浮动收
公司 益类
（二）尚未到期的产品情况
单位：万元
是否
序号 签约方 产品类型 认购金额 起息日 到期日
到期
到期未
三个月后
兴银理财有限责任 赎回已
公司 自动续
可赎回
期
到期未
半年后的
东莞证券股份有限 赎回已
公司 自动续
回
期
到期未
半年后的
东莞证券股份有限 赎回已
公司 自动续
回
期
东莞证券股份有限 保本浮动收
公司 益类
四、本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理基本情况
（一）投资目的
鉴于募投项目实施需要一定的周期，为了提高闲置募集资金使用效率，在确保
不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全，并有效控制风险的前提下使用暂时
闲置的募集资金进行现金管理，以更好的实现公司现金的保值增值，增加资金收益，
为公司及股东获取更多的投资回报。
（二）投资额度及期限
公司使用额度不超过人民币41,000.00万元（含本数）的暂时闲置募集资金（含
超募资金）进行现金管理，在上述额度内，用于现金管理的资金可循环滚动使用，
现金管理期限自董事会审议通过之日起不超过12个月（含）。暂时闲置募集资金现
金管理到期后将及时归还至募集资金专户。
（三）投资品种
公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估，闲置募集资金
投资产品必须满足投资期限最长不得超过十二个月，并满足安全性高、流动性好的
要求，不得影响募集资金投资计划正常进行（包括但不限于人民币结构性存款、定
期存款、协议存款、大额存单或银行理财产品等）。投资产品不得质押，产品专用
结算账户（如适用）不得存放非募集资金或者用作其他用途，开立或者注销产品专
用结算账户的，公司将及时报送深圳证券交易所备案并公告。
（四）授权事项
公司授权董事长在上述有效期及资金额度内行使该项投资决策权并签署相关合
同及文件，具体事项由公司财务部门组织实施，该授权自董事会审议通过之日起12
个月内有效。
（五）信息披露
公司将按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规的规定要求和公司
《募集资金管理办法》的有关规定，及时披露公司现金管理的具体情况。
（六）收益分配方式
公司使用闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将严格按照中国证券监督管
理委员会及深圳证券交易所关于募集资金监管措施的要求进行管理和使用。
五、现金管理的投资风险分析及风险控制措施
（一）投资风险
的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；
资受到市场波动的影响，主要面临收益波动风险、流动性风险等投资风险，投资产
品的实际收益不可预期；
（二）风险控制措施
种。不得用于其他证券投资，不购买股票及其衍生品和无担保债券为投资标的银行
理财产品等。
相关金融机构保持密切联系，及时跟踪理财资金的运作情况，加强风险控制和监督，
严格控制资金的安全。
用情况进行审计、核实。
请专业机构进行审计。
六、对公司的影响
公司基于规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则，使用部分闲置募
集资金进行现金管理，是在确保公司募集资金投资项目所需资金、募集资金本金安
全及正常生产经营的前提下进行的，不会影响公司日常经营和募集资金项目建设的
正常开展，不存在变相改变募集资金用途的情况。有利于提高资金使用效率，获得
一定的投资效益，为公司和股东获取更多的投资回报。
七、履行的审议程序及相关意见
（一）董事会审议情况
集资金进行现金管理的议案》，同意在确保募投项目正常进行和公司正常生产经营
的前提下，自董事会审议通过之日起12个月内，使用不超过41,000.00万元（含本
数）闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、期
限不超过12个月的产品，在授权额度范围内资金可循环使用。
（二）监事会意见
集资金进行现金管理的议案》，公司监事会认为：在确保不影响募集资金投资项目
建设和募集资金安全的情况下，公司使用额度不超过人民币41,000.00万元（含本
数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，可以提高闲置募集资金使
用效率，合理利用资金获取较好的投资回报。且不存在变相改变募集资金投向和损
害股东利益的情形，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司
规范运作》等相关法律法规和规范性文件的规定和公司《募集资金管理办法》的有
关规定。因此，监事会同意公司本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理事项。
（三）独立董事意见
公司独立董事认为：在不影响公司正常生产经营、募集资金投资项目建设及确
保资金安全的前提下，公司使用不超过人民币41,000.00万元（含本数）暂时闲置募
集资金（含超募资金）进行现金管理符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——
创业板上市公司规范运作》等相关规定和公司《募集资金管理办法》的有关规定，
内容及程序合法、合规。因此，独立董事一致同意公司使用不超过人民币41,000.00
万元（含本数）暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次使用暂时闲置募集资金（含超募资金）进行
现金管理在不影响公司正常生产经营、募集资金投资项目建设及确保资金安全的前
提下，能够提高公司资金的使用效率和收益。该事项已经公司董事会、监事会审议
通过，独立董事发表了明确同意意见，履行了必要的程序，符合相关的法律法规及
交易所规则的规定，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司
规范运作》等法律法规的相关规定。保荐机构对公司本次使用不超过人民币
异议。
（以下无正文）
（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于广州山水比德设计股份有限公
司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签字）：
朱仙掌 曹倩华
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