公司代码：600816 公司简称：ST 建元
建元信托股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人秦怿、主管会计工作负责人丛树峰及会计机构负责人（会计主管人员）陈兵声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的信用风险、市场风险、操作风险、合规风险、声誉风险、
流动性风险等，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析 五、其他披露事项（一）可能面对的风
险”相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管
人员）签名并盖章的财务报表。
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
建元信托/安信信托/公司/本公
指 建元信托股份有限公司，股票代码：600816
司/上市公司
认购对象/认购方/发行对象/控
指 上海砥安投资管理有限公司
股股东/上海砥安
信保基金/信保基金公司 指 中国信托业保障基金有限责任公司
原控股股东/国之杰 指 上海国之杰投资发展有限公司
中国银行 指 中国银行股份有限公司
集合信托/集合信托计划/ 集合 受托人把所受托的众多委托人的信托财产集中成 一个
指
资金信托计划 整体加以管理或者处分的信托
受托人所受托的不同委托人的信托财产分别、独 立地
单一信托/单一信托计划/ 单一
指 予以管理或者处分的信托，它是委托人与受托人 一对
资金信托计划
一协商的结果
固有业务 指 信托公司运用自有资本开展的业务
信托公司以收取报酬为目的，以受托人身份接收 信托
信托业务 指
和处理信托事务的经营行为
信托报酬 指 作为受托人在办理信托事务后所取得的报酬
通过信托行为从委托人手中转移到受托者手里的财
信托财产 指
产，包括有形与无形财产
根据信托公司的业务范围和公司资产结构的特点 ，在
净资本 指 净资产的基础上对各固有资产项目、表外项目和 其他
有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
国家金融监管局（原中国银保 国家金融监督管理总局（原中国银行保险监督管 理委
指
监会） 员会）
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 建元信托股份有限公司
公司的中文简称 建元信托
公司的外文名称 J-YUAN TRUST CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 J-YUAN TRUST
公司的法定代表人 秦怿
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王岗
联系地址 上海市黄浦区广东路 689 号海
通证券大厦 29 楼
电话 021-63410710
传真 021-63410712
电子信箱 600816@j-yuantrust.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市控江路1553号—1555号A座301室
公司注册地址的历史变更情况 不适用
公司办公地址 上海市黄浦区广东路689号海通证券大厦1/2/29楼
公司办公地址的邮政编码 200001
公司网址 www.j-yuantrust.com
电子信箱 600816@j-yuantrust.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市黄浦区广东路689号海通证券大厦29楼
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 ST建元 600816 ST安信
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
公司于 2023 年 1 月 9 日召开 2023 年第一次临时股东大会，审议通过《关于变更公司名称、
证券简称的议案》，同意公司名称由“安信信托股份有限公司”变更为“建元信托股份有限公
司”。报告期内，公司已完成名称变更的工商登记手续，并领取了由上海市市场监督管理局换发
的《营业执照》，具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于完
成工商变更登记并换发营业执照的公告》（编号：临 2023-049）。
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期
本报告期
主要会计数据 上年同期 比上年同
（1－6月）
期增减(%)
营业总收入 55,181,926.48 26,686,821.40 106.78
营业收入
归属于上市公司股东的净利润 24,877,470.75 -885,833,497.88 102.81
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -1,084,469,189.45 33,290,117.77 -3,357.63
本报告期
本报告期末 上年度末
末比上年
度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 12,882,150,953.99 152,539,790.10 8,345.11
总资产 22,903,532,103.44 16,447,335,304.82 39.25
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0036 -0.1620 102.22
稀释每股收益（元／股） 0.0036 -0.1620 102.22
扣除非经常性损益后的基本每股收
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.53 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -6,680.00
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 46,364,126.53
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收
-78,842,807.27
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损 本期相关信托计划投资人 已
益项目 完成和解或收回底层资产，对
应原已计提的信托业务准 备
金予以转回
减：所得税影响额 11,589,361.63
少数股东权益影响额（税
后）
合计 -12,774,722.37
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）行业情况
我国信托业与银行、保险、证券共同构成金融业四大支柱，在国家经济建设和社会发展中发
挥着重要作用。近年来，我国信托业加快回归信托本源，切实服务实体经济、服务人民美好生活。
报告期内，我国信托业始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持“稳字当头、
稳中求进”的工作总基调，在着力防范化解风险的同时，信托资产规模企稳回升，经营业绩显著
增长，资产结构、资金信托的投向和运用方式持续优化，信托业务转型取得一定成效。
根据中国信托业协会网站公布的相关数据和资料，截止 2023 年一季度末，信托资产规模为
年 2 季度以来连续 4 个季度实现同比正增长，企稳势头得到稳固。与 2017 年末的历史峰值相比，
行业管理的信托资产规模下降幅度收窄至 19.16%。
归本源、突出差异化竞争力和未来转型发展具有里程碑式的意义。伴随着资产管理信托、资产服
务信托、公益慈善信托新分类格局的形成，信托业正迈入新的发展阶段。
（二）主营业务
公司经营的主要业务包括固有业务、信托业务。其中，固有业务以自有资金服务主业为宗
旨，信托业务以基于实体经济的主动管理信托业务为核心。2023 年上半年，公司实现各项收益
资收益等），政府补助 0.46 亿元。扣除相关成本费用后，本期公司扭亏为盈，实现归母净利润
固有业务指信托公司运用自有资本开展的业务，主要包括但不限于贷款、租赁、投资、同业
存放、同业拆放等。该类业务由公司固有业务部负责。
报告期内，公司的利息收入及投资收益情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月 同比
利息净收入 -641.11 -41,697.09 98.46%
其中：利息收入 597.59 340.71 75.40%
利息支出 1,238.70 42,037.80 -97.05%
投资收益 560.14 147.81 278.96%
公允价值变动收益 2,907.07 -2,824.60 202.92%
信托业务是指公司作为受托人，以收取报酬为目的开展接收信托和处理信托事务的经营行
为。公司的信托业务主要由各信托业务部门负责经营。
报告期内，公司与信托业务相关的收入体现在手续费及佣金收入中，具体情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月 同比
手续费及佣金收入 4,920.61 2,327.97 111.37%
其中：信托报酬 4,920.61 2,327.97 111.37%
手续费及佣金支出
手续费及佣金净收入 4,920.61 2,327.97 111.37%
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）风险化解初现成效，资本实力大幅提升
工作取得阶段性成果，国家金融监督管理总局上海监管局（原上海银保监局）解除了对公司采取
的暂停自主管理类资金信托业务审慎监管强制措施；公司实际控制人完成变更，公司治理体系得
以重塑、管理团队得以加强。公司持续强化党的领导，后续将充分发挥好党在金融工作中的核心
领导作用。
本次定增完成后，公司资产规模和资本实力显著提升，有利于充分发挥上市公司金融牌照价值。
截至报告期末，公司注册资本 98.44 亿元，位于行业前列，这为公司后续经营及长期稳健发展提
供了厚实的资本基础。
目前上海砥安为公司控股股东，上海电气控股集团有限公司、上海国盛（集团）有限公司、
上海机场（集团）有限公司、上海国际集团有限公司以及中国信托业保障基金有限责任公司为公
司的间接或直接股东，国资及股东方背景也将为公司带来产业链金融、信银、信保等业务协同机
遇。
（二）人才队伍建设升级，夯实高质量发展根基
公司坚持外引内育相结合的原则，通过市场化选聘、内部培养与选拔等方式，积极壮大干部
职工队伍力量，厚培人才沃土，筑巢引凤，充实迭代各条线团队实力，吸引了一批具备丰富经济
理论、管理及实践经验，熟悉和掌握国家有关政策、法律、法规的高级人才加入到公司，团队凝
聚力和竞争力不断巩固提升。
公司积极加强激励与约束机制建设，不断完善市场化的职业经理人激励与约束考核评价机
制，围绕“合规经营、风险管理、经营发展及社会责任”等维度，以监管要求为指导、以绩效结
果为导向，激发高管和核心员工的积极性、主动性和创造性，营造吸引人才、尊重人才、留住人
才的文化氛围，为公司未来转型发展筑牢组织人才基础。
（三）业务回归信托本源，转型发展前景可期
公司为国内唯一在上海证券交易所上市的信托公司，服务专业高效，具备独特的资本运作
及资源整合优势。公司将立足国际金融中心，发挥好上市平台与国资背景优势，以“打造高质量
成长的、特色创新的综合金融服务商”为企业愿景，秉承“感恩、守正、奉献”的文化价值观，
围绕“加快存量处置、服务地方经济、推进标品转型、探索多元金融、商业模式升级”的发展思
路，不断完善法人治理架构，加速业务回归信托本源，服务实体经济发展，坚定不移走高质量发
展之路，推进业务布局与国家政策、行业及监管趋势协同，实现风险化解与业务发展齐头并进，
引领业务经营与内部管理转型变革。
三、经营情况的讨论与分析
年。在有关部门的关心指导下，在各股东方的大力支持下，公司坚持以习近平新时代中国特色社
会主义思想为指引，持续强化党的领导，有序推进风险化解与重组工作落地，大力清收不良资产，
深练内功，持续完善法人治理机制，夯实组织团队建设，积极重塑品牌形象，加速推进业务回归
信托本源，探索业务转型升级，各项工作取得重要、积极进展。
（一）突出党建引领，擦亮政治底色
公司始终把政治建设摆在首位，着力发挥党委“把方向、管大局、保落实”的领导作用。报
告期内，公司根据“双向进入、交叉任职”的要求，顺利推进了公司党委和纪委的选举工作。2023
年 4 月，公司落实完成国有企业“党建入章”要求，将党建工作写入《公司章程》，确立了党组
织在公司治理中的主要职责与法定地位。公司制订了党委议事规则、党委落实“前置程序”实施
办法，“三重一大”制度和决策事项清单，进一步明晰党委会、董事会、经理层讨论和决定重大
事项的职责范围和规范程序，强化公司党组织在执行、监督环节的责任担当，细化完善前置程序
和衔接机制。
公司坚持把党的工作贯穿企业发展全过程，在公司总裁、副总裁和重要岗位人员的市场化选
聘工作中，全面落实“党管干部、党管人才”原则，切实强化党组织领导和把关作用，锻造高素
质干部队伍。公司党委指导工会召开第三届职工代表、工会会员代表大会，完成工会委员会、经
费审查委员会选举，制定了工会相关管理制度，公司民主建设得到进一步完善。
（二）顺利推进定增，有序开展风险化解工作
报告期内，公司顺利推进定增工作落地，为未来的业务拓展奠定了重要的资本基础。公司于
象发行股票完成后，上海砥安成为公司的控股股东，公司资本金大幅充实，企业抵御风险能力显
著提高。
公司围绕存量风险化解，明确重点，聚焦研判，多措并举，有序推进底层资产清收。2023 年
重组工作取得重要阶段性成果。
（三）深化管理机制，夯实内控合规基石
公司坚持依法治企的原则，充分压实法人治理主体责任，推进“三会一层”规范运作，完善
内部制度体系，强化内控合规体系，优化管理流程与决策机制。报告期内，公司结合有关法律法
规的要求及公司实际需要，修订了《公司章程》，颁布了《内部审计制度》《董事监事履职评价
办法》《反洗钱自评估操作规程（暂行）》《慈善信托业务管理办法（暂行）》《固有业务管理
办法（暂行）》《固有资金现金管理类产品投资操作规程（暂行）》《非证券投资类信托业务运
营管理办法（暂行）》等，增设了研究部、战略创新部，内部治理架构和法人治理基石进一步夯
实。公司通过业务与实践经验的复盘、总结，积极优化各条线流程管理，从制度建设、流程设计、
监督执行、缺陷整改等多角度入手，逐步搭建有效的内部控制体系，保障和促进公司依法、合规、
审慎、稳健经营。
（四）加强团队建设，提升组织竞争优势
为满足公司业务转型需要，贯彻人才战略，公司采用市场化招聘与内部推荐相结合的方式，
积极拓展招聘渠道，取得了较好成果，上半年引进人才 30 余人，包含公司总裁、副总裁等通过市
场化选聘，拥有良好教育背景及多年知名公司从业经验，专业功底扎实深厚，具备敏锐战略眼光、
卓越管理能力的高级人才，以及前中后台各条线的专业化人才，为公司风险处置及市场化展业提
供了全方位的人才支撑。公司牢固树立“培训是公司的长效投入，是发展的后劲，是员工的福利”
的理念，积极开展各项培训，做到基层员工全覆盖培训、中层骨干人员重点培训、紧迫专业知识
抓紧培训。报告期内，公司组织各类培训 49 场，含外派培训、内部培训、自主学习等形式，培训
范围覆盖公司全员，有效提高了员工队伍的整体素质，为公司发展夯实了组织人才基础。
（五）梳理发展战略，探索业务转型升级
在有关部门的指导与支持下，
公司在严格落实存量风险资产处置的同时，逐步探索恢复展业。
报告期内，公司成立了战略制定工作组，结合外部专业资源力量，深入研究信托行业趋势与监管
政策导向，加强对标学习与同业交流，挖掘现有资源禀赋，以中长期视角，确立公司发展战略，
在此基础上进一步厘清发展规划，顶层指导公司各项工作有序开展。
公司将以专业化人才梯队、主动式风控合规、引领型数字化建设为支撑体系，以固有业务为
基石、受托服务为创新发力点、资管财富双轮驱动的业务组合为发展策略，风险化解与业务发展
齐头并进，加快存量处置、服务地方经济、推进标品转型、探索多元金融、升级商业模式，将公
司打造为高质量成长的、特色创新的综合金融服务商。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
上海砥安成为公司的控股股东。本次定增完成后，公司资产规模和资本实力显著提升，有利于充
分发挥上市公司金融牌照价值，支持公司后续经营及长期稳健发展。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业总收入 55,181,926.48 26,686,821.40 106.78
利息收入 5,975,872.46 3,407,074.73 75.40
手续费及佣金收入 49,206,054.02 23,279,746.67 111.37
营业收入
营业总成本 53,689,894.95 507,950,277.42 -89.43
利息支出 12,386,995.92 420,378,047.45 -97.05
营业成本
销售费用
管理费用 39,830,244.31 86,051,568.21 -53.71
财务费用
其他收益 46,364,126.53
投资收益 5,601,370.11 1,478,089.23 278.96
研发费用
公允价值变动收益 29,070,711.72 -28,246,016.75 202.92
信用减值损失 47,160,041.61 -74,506,252.72 163.30
营业外支出 78,849,487.27 348,237,648.72 -77.36
经营活动产生的现
-1,084,469,189.45 33,290,117.77 -3,357.63
金流量净额
投资活动产生的现
-7,082,541,146.68 -738,657,686.49 -858.84
金流量净额
筹资活动产生的现
金流量净额
(1)营业总收入变动原因说明：主要系本期手续费及佣金收入较上年同期增加。
(2)利息收入变动原因说明：主要系货币资金增加，存款利息较上年同期增加。
(3)手续费及佣金收入变动原因说明：主要系本年度可确认的手续费及佣金收入较上年同期增
加。
(4)营业总成本变动原因说明：主要系公司利息支出下降，2023 年 1 月，公司非公开发行股票申
请获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会通过。基于和解方案，公司与中国信托业保障基
金《债务和解协议》相关债务和解失败条款失效，故公司对相关利息自 2023 年 2 月起不再计
提，相关利息支出较同期大幅下降。
(5)利息支出变动原因说明：见营业总成本变动原因说明。
(6)管理费用变动原因说明：主要系本期收回以前年度支付的诉讼费。
(7)其他收益变动原因说明：主要系本期收到政府补助款。
(8)投资收益变动原因说明：主要系本期公司投资金融资产获取收益。
(9)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期偿还信保基金及中国银行相关负
债。
(10)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期公司完成非公开发行，相关货币资金用于
货币基金、债券基金等金融资产的投资。
(11)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期完成非公开发行事项，收到募集资
金款项。
(12)公允价值变动损益变动原因说明：主要系公司本期增加金融资产投资，公允价值变动收益增
加。
(13)信用减值损失变动原因说明：主要系公司加大资产清收力度，应收款项等收回，导致减值准
备转回。
(14)营业外支出变动原因说明：2023 年 1 月，公司非公开发行股票申请获得中国证券监督管理
委员会发行审核委员会通过。基于和解方案，公司保底承诺相关败诉案件和解条件达成，故公司
对相关债务违约金自 2023 年 2 月起不再计提。
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
本期期
本期期 上年期
末金额
末数占 末数占
较上年 情况
项目名称 本期期末数 总资产 上年期末数 总资产
期末变 说明
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
非公
开发
行完
成，
募集
货币资金 1,110,392,332.12 4.85 303,571,096.00 1.85 265.78
资金
款项
补充
货币
资金
应收款项
存货
合同资产
投资性房
地产
长期股权
投资
固定资产
主要
系购
买计
在建工程 2,533,395.37 0.01 841,564.70 0.01 201.03
算机
系统
等
主要
使用权资 系本
产 期折
旧摊
销
短期借款
合同负债
长期借款
租赁负债
主要
系本
期投
交易性金 资货
融资产 币基
金等
金融
资产
主要
系本
发放贷款
和垫款
回贷
款
主要
系本
期收
债权投资 1,027,439,706.10 4.49 1,389,221,797.41 8.45 -26.04
回金
融资
产
收回
贷款
及各
类金
融资
产，
相关
递延所得 减值
税资产 准备
转
回，
可抵
扣暂
时性
差异
减少
主要
系本
期偿
其他应付
款
款及
应付
款项
主要
预计负债 392,000,000.00 1.71 2,871,755,080.19 17.46 -86.35 系本
期部
分败
诉项
目和
解，
以前
年度
计提
预计
负债
转回
其他说明
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见“第十节 财务报告 七（八十四）所有权或使用权受到限制的资产”
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
√适用 □不适用
公司对外股权投资项目主要有营口银行股份有限公司、渤海人寿保险股份有限公司、中国信托登
记有限责任公司，具体情况参见本节“（六）主要控股参股公司分析”。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
资产 本期公允价值 计入权益的累计 计提 本期出售/赎回金
期初数 本期购买金额 其他变动 期末数
类别 变动损益 公允价值变动 的减 额
值
股票 2,419,970.00 -97,790.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,322,180.00
信托
产品
其他 2,185,279,747.06 2,330,251.47 0.00 0.00 8,760,500,000.00 880,891,400.09 0.00 10,067,218,598.44
合计 4,146,852,512.28 29,070,711.72 267,400,000.00 0.00 8,760,500,000.00 1,290,411,317.93 -218,459.31 11,913,193,446.76
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
和解债务，公司已于 2021 年 7 月召开的第八届董事会第十次会议、第八届监事会第十次会议，
开的 2021 年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于安信信托股份有限公司重大资产出售
方案的议案》等相关议案。因公司重大资产出售股东大会决议有效期即将届满，为保证本次重大
资产出售工作的延续性和有效性，确保本次重大资产出售后续工作的顺利推进，公司于 2022 年
第三次临时股东大会，分别审议通过了《关于延长公司重大资产出售股东大会决议有效期的议
案》。
有限公司 4,000 万元质押贷款债权的相关权利已移交完毕，具体内容详见公司在上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告（公告编号：临 2022-048）。
过《关于与中国银行上海分行签署<债务和解协议之补充协议>暨关联交易的议案》，同意公司与
中国银行上海分行签署《债务和解协议之补充协议》，对 2021 年 7 月 23 日签署的《债务和解协
议》部分条款进行调整。2023 年 6 月 8 日，公司与中国银行上海分行完成了上述《债务和解协
议之补充协议》的签署。具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相
关公告（公告编号：临 2023-054、临 2023-057）。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
中国信托登记有限责任公司于 2016 年 12 月 26 日对外宣告成立。中国信登注册地为中国（上
海）自由贸易试验区，注册资本 30 亿元人民币，由中央国债登记结算有限责任公司控股，中国信
托业协会、中国信托业保障基金有限责任公司、国内 18 家信托公司等共同参股。公司参与发起设
立中国信登，持股比例为 2%。
营口银行成立于 1997 年 4 月，总部设于辽宁营口，服务网络覆盖至营口、沈阳、大连、哈尔
滨、葫芦岛、鞍山、丹东、盘锦、本溪、辽阳、阜新、锦州等 12 个东北地区主要城市，注册资本
渤海人寿保险股份有限公司成立于 2014 年 12 月，是首家总部落户天津自贸区的人身险公司。
渤海人寿注册资本 130 亿元人民币，主要经营:普通型保险，包括人寿保险和年金保险；健康保
险；意外伤害保险；分红型保险；万能型保险等人身险业务。公司持有渤海人寿保险股份比例为
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
详见第十节 财务报告八、合并范围的变更
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司在经营活动中可能遇到的风险为信用风险、市场风险、操作风险、合规风险、声誉风
险、流动性风险等。
信用风险主要指交易对手不履行义务的可能性，主要表现为：在贷款、资产回购、后续资金
安排、担保、履约承诺等交易过程中，借款人、担保人、保管人（托管人）等交易对手不履行承
诺，不能或不愿履行合约承诺而使信托财产和固有财产遭受潜在损失的可能性。
报告期内，公司的工作重心仍是存量项目底层资产的清收、开展与投资人的和解及推动重大
资产重组等。在开展新业务方面，公司更加注重信用风险管理，强调风险管理关口前移，注重业
务管理的调研和过程控制，严格授权审批制度、决策限额；通过贷前调查、贷中审查、贷后检查
等措施，强化对交易对手及实际控制人的风险管理。
市场风险是指由于市场因素变动导致损失的风险，主要表现为市场环境、行业状况、供求关
系、价格、利率、汇率等宏观因素发生变化对项目价值产生负面影响，导致信托财产或公司利益
遭受损失。
报告期内，面对复杂的国际政治经济环境，公司密切关注国际资本市场、黄金市场、大宗商
品市场、外汇市场、汇率市场的波动情况以及对国内市场的影响情况，分析价格、利率、汇率变
化对信托财产的影响和传导路径。从目前公司的信托投向来看，利率、汇率、国际关系等未对公
司经营产生明显影响，对公司管理的信托财产影响较大的是国内房地产市场的市场环境、行业前
景以及供需关系。
操作风险是指公司治理机制、内部控制失效或者有关责任人出现失误、欺诈等问题；没有充
分及时地做好尽职调查、持续监控、信息披露等工作，未能及时做出应有的反应，或做出的反应
明显有失专业和常理，甚至违规违约；没有履行勤勉尽职管理的义务，或者无法出具充分有效的
证据和记录，证明自己已履行勤勉尽职管理的义务等导致的风险。
报告期内，公司逐步完善各项业务在尽职调查、受理、设计、审批、销售、执行和终止的全
过程中都合法合规，按照程序操作，杜绝不正当交易等违法违规行为导致或增加业务风险，确保
各相关主体按照各自的职责在授权范围内独立运作。公司建立了职责分离、相互监督制约的内部
控制机制；建立并完善了有效的投资决策机制，明确各项业务的操作流程；实行严格的复核、审
核程序；制定严格的信息系统管理制度。公司在业务尽职调查、产品规范化管理、外部中介机构
管控、风险监测评价、合同档案管理、信息披露等方面不断细化管理要点和规范操作流程，提升
业务操作的规范化和标准化水平，消除操作风险隐患，有效管理各类操作风险。
合规风险主要指未遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、以及适用
于信托公司自身业务活动的行为准则可能遭受法律制裁或监管处罚、财务损失或声誉损失的风险。
法律风险是指因公司违反法律规定、监管规则或者因合同相对方（含交易对手）产生的合同
纠纷，致使公司遭受处罚或者诉讼的风险。法律合规风险主要表现为因业务活动中所订立合同的
效力、履行等而引发的未决诉讼，进而可能导致合同中部分或全部权利无法实现或被司法机关裁
判承担法律责任导致财务损失的风险。
报告期内，公司通过不断健全和完善合规风险管理机制和工作方式，加强合规风险管理工作，
提升合规风险识别、评估、管控能力，把监管要求和合规经营理念与管理要求切实落实到具体工
作中。公司进一步加强合规文化建设和信托文化建设，通过组织信托文化常识培训及测试，增强
全员合规风险防控意识，培育和树立谨慎管理受托文化，提升公司依法合规经营管理能力和风险
防控水平，促进依法合规经营，维护自身合法权益，全力配合重组工作完成，促进金融法治建设，
努力营造合规经营、决策、管理的企业氛围，使得合规文化贯穿日常经营的始末。同时，公司加
强诉讼、仲裁案件管理，全面落实公司案件统一管理和律师库管理制度，并积极推进法律纠纷案
件信息系统建设，积极妥善处置诉讼仲裁案件和非诉风险事件，防范法律诉讼风险。此外，在外
部经济环境不断变化和监管政策日益趋严的态势下，公司管理层高度重视多重监管、跨市场投资
中所面临的法律风险，重视外部律师在项目中的参与意见，严守监管底线，积极防范法律风险。
与此同时，进一步加强与监管部门的沟通工作，营造良好的外部监管环境。
声誉风险主要是指由于公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评
价的风险，因素包括但不限于客户、品牌、舆情等。在当前金融严监管背景下以及资管行业打破
刚兑的趋势下，信托公司声誉风险显得更加突出。
报告期内，公司坚持预防为主的声誉风险管理理念，建立健全声誉风险制度体系及架构，开
展了声誉风险情景模拟及应急演练，强化对声誉风险的防范。
公司流动性风险，是指由于公司固有现金流入和现金流出在某个时点或数量的不匹配，在未
来某一时点或时期，无法足额偿付到期债务的可能性。即公司没有足够的现金或者持有的资产不
能快速变现，导致不能支付快要到期的债务风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 披露日期
上海证券交易所
次临时股 东 券简称的议案》《关于修订<公司
月9日 （公告编号：临 10 日
大会 章程>的议案》。
上海证券交易所
次临时股 东 股票股东大会决议有效期的议
月 17 日 （公告编号：临 18 日
大会 案》。
审议通过《公司 2022 年度董事会
工作报告》《公司 2022 年度监事
会工作报告》《公司 2022 年度财
务决算报告》《公司 2022 年年度
报告及摘要》《公司 2022 年度利
润分配及资本公积金转增股本预
上海证券交易所 案》《关于公司与关联方资金往来
股东大会 月 30 日 （公告编号：临 1日 议案》《关于续聘立信会计师事务
度财务审计机构的议案》《关于续
聘立信会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司 2023 年度内部控制审
计机构的议案》 《关于公司 2023 年
度在中国银行开展存款业务暨日
常关联交易的议案》。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内公司召开股东大会审议的所有议案全部获得通过。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
曾旭 总经理（总裁） 聘任
毛剑辉 副总经理（副总裁） 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
经第九届董事会第六次会议审议通过，聘任曾旭先生担任公司总经理（总裁）；经第九届董
事会第九次会议审议通过，聘任毛剑辉先生担任公司副总经理（副总裁）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承 承 是否 是否 如未能及时 如未能及
诺 诺 承诺 承诺时间及期 有履 及时 履行应说明 时履行应
承诺方
背 类 内容 限 行期 严格 未完成履行 说明下一
景 型 限 履行 的具体原因 步计划
收 内不得上市交易或以任何方式转让。基于本次非公开发行所取得的股份因上市公司分配股 承诺时间：
购 股 上海砥 票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守前述股份锁定安排。 2021/7/23；
报 份 安投资 2. 本公司授权上市公司董事会在本公司获得新增股份后在上海证券交易所办理相关股份 承诺期限：自
是 是
告 限 管理有 的锁定手续。 本次非公开发
书 售 限公司 3. 本公司因本次非公开发行所获得的上市公司股份在锁定期届满后转让和交易时需遵守 行结束之日起
或 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》 60 个月
权 等法律、法规、规章、规范性文件以及上市公司的公司章程的相关规定。
益 1. 本次非公开发行完成后，本公司将继续按照法律、法规、规范性文件的要求，保持与上
变 市公司在人员、资产、业务、机构、财务方面的独立性，不从事任何影响上市公司人员独
动 立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的行为，不损害上市公司及其他股东
报 解 的利益，切实保障上市公司在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。
告 决 上海砥 2. 在本公司作为上市公司主要股东期间，本公司及本公司控制的其他企业不会直接或间 承诺时间：
书 同 安投资 接从事任何与上市公司及其下属公司(如有)主要经营业务构成同业竞争或潜在 同业竞争 2021/7/23；
否 是
中 业 管理有 关系的生产与经营,亦不会投资任何与上市公司及其下属公司（如有) 主要经营业务构成 承诺期限：长
所 竞 限公司 同业竞争或潜在同业竞争关系的其他企业。 期有效
作 争 3. 本承诺函自本公司正式签署之日起生效并不可撤销,于本公司担任上市公司主要股东
承 期间持续有效。本公司保证切实展行本承诺，且上市公司有权对本承诺函的履行进行监督，
诺 如本公司未能切实履行本承诺函，并因此给上市公司造成任何实际损失，本公司将赔偿由
此给上市公司造成的全部直接或间接损失。
(如有)在业务合作等方面给予本公司及本公司投资的其他企业优于市场第三方的权利 ;不
利用自身对上市公司的股东表决权及影响，谋求与上市公司及其下属公司(如有) 达成交
易的优先权利。
法占用上市公司及其下属公司 (如有) 资金、资产的行为。
解 易:对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司依法签订规范的关联交易
决 上海砥 协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和上市公司《公司章程》的规定履 承诺时间：
关 安投资 行批准程序:关联交易将参照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格， 2021/7/23；
否 是
联 管理有 遵循市场原则以公允、合理的交易价格进行:保证按照有关法律、法规和上市公司《公司章 承诺期限：长
交 限公司 程》的规定履行关联交易的信息披露义务:保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、 期有效
易 利润，不利用关联交易损害上市公司及其他股东的合法利益。
易事项进行表决时，履行回避表决的义务。
承担股东义务，依法行使表决权，不谋取不正当利益，不损害上市公司及其他股东的合法
权益。
司担任上市公司主要股东期间，本承诺持续有效。
股东利益，保持上市公司的独立性，完善上市公司的公司治理，不越权干预上市公司的经
上海砥 营管理活动，不以任何方式侵占上市公司利益。2. 本公司承诺将根据未来中国证监会、证 承诺时间：
其 安投资 券交易所等监管机构出台的相关规定积极采取一切必要、合理措施，使上市公司填补回报 2021/7/23；
否 是
他 管理有 措施能够得到有效的实施。3. 若未能履行上述承诺，本公司将积极采取措施，使上述承诺 承诺期限：长
限公司 能够重新得到履行并使上市公司填补回报措施能够得到有效的实施，并在中国证监会指定 期有效
网站上公开说明未能履行上述承诺的具体原因，并向股东及公众投资者道歉。若本公司未
能履行上述承诺给上市公司造成损失的，将依法承担相应赔偿责任。
上海砥 承诺时间：
其 安投资 就上市公司未能解决/尚未发现的保底承诺/原股东侵占影响，收购人已与上市公司达成解 2022/11/30；
否 是
他 管理有 决合意。 承诺期限：长
限公司 期有效
（一）保证安信信托资产独立、完整
保证安信信托仍对其全部资产拥有完整、独立的所有权，与本公司的资产严格分开，完全
独立经营，不存在混合经营、资产不明晰、资金或资产被本公司占用的情形。
（二）保证安信信托人员独立
保证安信信托将继续拥有独立完整的劳动、人事管理体系，该等体系与本公司完全独立：
司任除董事、监事以外的其他职务。
控制的其他企业之间完全独立。
行，本公司不干预安信信托董事会和股东大会行使职权做出人事任免决定。
（三）保证安信信托的财务独立
算体系和独立的财务管理制度。
中国信
用。 承诺时间：
托业保
其 3、保证安信信托及其下属公司（如有）继续保留独立的银行账户，不存在与本公司共用银 2022/9/9；
障基金 否 是
他 行账户的情况。 承诺期限：长
有限责
任公司
（四）保证安信信托业务独立
营的能力。
司的关联公司之间的持续性关联交易。杜绝非法占用安信信托资金、资产的行为。对于无
法避免的关联交易将本着公平、公正、公开的原则定价。同时，对重大关联交易按照安信
信托章程、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的规定履行信息披露义务和
办理有关报批程序，及时进行相关信息披露。
托的重大决策事项，影响安信信托资产、人员、财务、机构、业务的独立性。
（五）保证安信信托机构独立
本公司及本公司控制的其他企业之间不产生机构混同的情形。
立行使职权。”
（如有）在业务合作等方面给予本公司及本公司投资的其他企业优于市场第三方的权利；
不利用自身对安信信托的股东表决权及影响，谋求与安信信托及其下属公司（如有）达成
交易的优先权利。
法占用安信信托及其下属公司（如有）资金、资产的行为。
解 交易；对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与安信信托依法签订规范的关联交
中国信
决 易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和安信信托《公司章程》的规定 承诺时间：
托业保
关 履行批准程序；关联交易将参照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交 易时的价 2022/9/9；
障基金 否 是
联 格，遵循市场原则以公允、合理的交易价格进行；保证按照有关法律、法规和安信信托《公 承诺期限：长
有限责
交 司章程》的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易非法转移安信信托的 期有效
任公司
易 资金、利润，不利用关联交易损害安信信托及其他股东的合法利益。
易事项进行表决时，履行回避表决的义务。
承担股东义务，依法行使表决权，不谋取不正当利益，不损害安信信托及其他股东的合法
权益。
司担任安信信托主要股东期间，本承诺持续有效。
参与者共同筹集，用于化解和处置信托业风险的非政府性行业互助资金， 本公司作为保障
基金管理人，依法负责保障基金的筹集、管理和使用。根据上文规定， 本公司持有信托公
解 司股权主要目的为化解和处置信托行业风险。若本公司后续因其他风险化解或风险处置需
中国信
决 要持有其他信托公司股权， 本公司亦不会进行除依法行使股东权利外的其他具体信托经 承诺时间：
托业保
同 营活动。 2022/9/9；
障基金 否 是
业 2. 从维护安信信托中小股东利益，保障上市公司合法权益的角度出发，本公司承诺将依 承诺期限：长
有限责
竞 法采取必要及可行的措施来避免本公司及本公司控制的其他企业与上市公司发 生恶性及 期有效
任公司
争 不正当的同业竞争，保证遵守法律法规规定及上市公司的章程，与其他股东一样平等的行
使股东权利、履行股东义务，充分尊重上市公司的独立自主经营，不会谋取不当利益、限
制任何上市公司正常的商业机会或发展，并将公正对待各相关企业，按照其自身形成的核
心竞争优势，依照市场商业原则参与公平竞争，不损害上市公司和其他股东的合法利益。
上海国 1. 本公司不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；不无偿或以不公平条件向其
承诺时间：
之杰投 他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。
其 2021/7/23；
资发展 2. 本承诺出具日后，如中国证监会、上海证券交易所作出关于填补回报措施及承诺的新 否 是
他 承诺期限：长
有限公 的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会、上海证券交易所该等规定的，本公司承
期有效
司 诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
券监管机构对本公司依法作出相关处罚或采取相关管理措施；若违反该等承诺并给公司或
者股东造成损失的，愿意依法承担赔偿责任。
上市公司在人员、资产、业务、机构、财务方面的独立性，不从事任何影响上市公司人员
独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的行为，不损害上市公司及其他股
解
上海国 东的利益，切实保障上市公司在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。
决 承诺时间：
与 之杰投 2. 截至本承诺函签署之日，本公司始终严格履行已作出的关于避免同业竞争的承诺，并
同 2021/11/17；
重 资发展 未出现违反所作承诺的情形。本次重大资产出售完成后，本公司/本人仍将继续履行该承 否 是
业 承诺期限：长
大 有限公 诺，以保障上市公司及上市公司全体股东的利益。
竞 期有效
资 司 3. 本承诺函自本公司正式签署之日起生效并不可撤销，于本公司担任公司控股股东、实
争
产 际控制人期间持续有效。本公司保证切实履行本承诺，且上市公司有权对本承诺函的履行
重 进行监督；如本公司未能切实履行本承诺函，并因此给上市公司造成任何实际损失，本公
组 司将赔偿由此给上市公司造成的全部直接或间接损失。
相 1. 本公司承诺将严格遵守关于规范上市公司治理的法律、法规的规定，维护上市公司和
关 股东利益，保持上市公司的独立性，完善上市公司的公司治理，不越权干预上市公司的经
的 上海国 营管理活动，不以任何方式侵占上市公司利益。
承诺时间：
承 之杰投 2. 本公司承诺将根据未来中国证监会、证券交易所等监管机构出台的相关规定，积极采
其 2021/11/17；
诺 资发展 取一切必要、合理措施，使上市公司填补回报措施能够得到有效的实施。 否 是
他 承诺期限：长
有限公 3. 若本公司未能履行上述承诺，本公司将积极采取措施，使上述承诺能够重新得到履行
期有效
司 并使上市公司填补回报措施能够得到有效的实施，并在中国证监会指定网站上公开说明未
能履行上述承诺的具体原因，并向股东及公众投资者道歉。若本公司未能履行上述承诺给
上市公司造成损失的，将依法承担相应赔偿责任。
截至本公告
上海国
其 从《关于解决安信信托历史遗留问题的协议》签署后的第四年起（2008 年），由本公司对 日，承诺人对
之杰投
他 其 鞍山市财政局进行补贴，为期 20 年，补贴标准为：前 10 年每年 1,000 万元；后 10 年每 鞍山市财政局
资发展 是 是
承 他 年 1,200 万元。国之杰和本公司连带承担此项承诺。2006 年 4 月 28 日，国之杰承诺：同 的补贴承诺尚
有限公
诺 意承担上述安信信托对鞍山市财政局进行的补贴事项。 在履行过程
司
中。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
√适用 □不适用
(一) 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2023 年 6 月 30 日召开 2022 年年度股东大会，审议通过《关于续聘立信会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务审计机构的议案》。2023 年 1-6 月，公司支付给立信会
计师事务所（特殊普通合伙）650 万元，其中 360 万元为 2022 年度年报审计费用。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
(二) 公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
截至 2023 年 6 月 30 日，公司因提供保底承诺 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
函等原因引发的诉讼 20 宗。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司于 2023 年 4 月 27 日召开第九届董事会第一次会议，于 上 海 证 券 交 易 所 网 站
于公司 2023 年度在中国银行开展存款业务暨日常关联交易的
议案》 ，公司拟 2023 年度在中国银行办理包括但不限于活期存
款、定期存款、通知存款等各种存款业务，预计在中国银行日
存款余额及最高额不超过人民币 80 亿元。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
监事会第七次会议，审议通过《关于与中国银行上海分行签署 （www.sse.com.cn）披露的
<债务和解协议之补充协议>暨关联交易的议案》，同意公司与 相关公告（公告编号：临
中国银行上海分行签署《债务和解协议之补充协议》，对 2021 2023-054、临 2023-057）。
年 7 月 23 日签署的《债务和解协议》部分条款进行调整，
和解协议之补充协议》的签署。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额
存款
期初余 本期合 本期合 期末
关联方 关联关系 每日最高存款限额 利率
额 计存入 计取出 余额
范围
金额 金额
中国银行 曾持有本公
股份有限 司总股本5% 8,000,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
公司 的股份
合计 / / / 0.00 0.00 0.00 0.00
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
√适用 □不适用
行股票的批复》（证监许可〔2023〕291 号），核准公司非公开发行不超过 4,375,310,335 股新
股。
局）
出具的《上海银保监局关于同意安信信托股份有限公司变更注册资本并调整股权结构的批复》
（沪银保监复〔2023〕200 号），同意公司注册资本由 5,469,137,919 元人民币增至 9,844,448,254
元人民币；同意公司根据经核准的非公开发行方案，向上海砥安投资管理有限公司非公开发行股
票。
登记托管手续在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成。
十一、重大合同及其履行情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是
担保物 是否为
与上市 被担保 生日期 担保 担保 主债务 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 担保金额 担保类型 （如 关联方
公司的 方 (协议签 起始日 到期日 情况 履行完 否逾期 金额 情况 关系
有） 担保
关系 署日) 毕
天津万
建元信
能石油
托股份 公司本 2019年4 2019年4 2022年 连带责任
化工科 4,000.00 逾期 否 否 是 4,000.00 是 否
有限公 部 月9日 月9日 4月9日 担保
技有限
司
公司
天津方
建元信
能石油 2019年 2019年 2022年
托股份 公司本 连带责任
化工销 19,999.73 11月29 11月29 11月29 逾期 否 否 是 19,999.73 是 否
有限公 部 担保
售有限 日 日 日
司
公司
天津宏
建元信 远旺能
托股份 公司本 石油化 连带责任
有限公 部 工科技 担保
日 日 日
司 有限公
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 48,999.73
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 48,999.73
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.80%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 公司为金融企业，上述担保均为公司主营业务范围内开展的担保业务
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公
积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金 小计 数量
(%) 股 他 (%)
转
股
一、有限售 204,847,399 3.75 +4,375,3 +4,375,310, 4,580,157,734 46.53
条件股份 10,335 335
股
人持股 10,335 335
资持股
其中：境内 204,847,399 3.75 204,847,399 2.08
非国有法人
持股
境内自然人
持股
股
其中：境外
法人持股
境外
自然人持股
二、无限售 5,264,290,520 96.25 5,264,290,520 53.47
条件流通股
份
普通股
市的外资股
市的外资股
三、股份总 5,469,137,919 100.00 +4,375,3 +4,375,310, 9,844,448,254 100.00
数 10,335 335
√适用 □不适用
行股票的批复》（证监许可〔2023〕291 号），核准公司非公开发行不超过 4,375,310,335 股新
股。
局）出具的《上海银保监局关于同意安信信托股份有限公司变更注册资本并调整股权结构的批复》
（沪银保监复〔2023〕200 号），同意公司注册资本由 5,469,137,919 元人民币增至 9,844,448,254
元人民币；同意公司根据经核准的非公开发行方案，向上海砥安投资管理有限公司非公开发行股
票。
份的登记托管手续在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成，公司 总 股 本 由
有）
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
报告期解
期初限售 报告期增加 报告期末限 解除限售
股东名称 除限售股 限售原因
股数 限售股数 售股数 日期
数
限售期为
上海砥安 自非公开
非公开发
投资管理 0 0 4,375,310,335 4,375,310,335 发行结束
行股份
有限公司 之日起 60
个月
合计 0 0 4,375,310,335 4,375,310,335 / /
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 62,647
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
质押、标记或冻结
持有有限
股东名称 报告期内增 期末持股 比例 情况 股东性
售条件股
（全称） 减 数量 (%) 股份状 质
份数量 数量
态
上海砥安投 2,475,9
+4,375,310 4,951,853 4,375,31 质押 国有法
资管理有限 50.30 20,000
,335 ,439 0,335 人
公司 411,485
冻结
,483
中国信托业
保障基金有 0 14.78 0 无 0
,000 人
限责任公司
中国银行股 273,456,8 国有法
份有限公司 96 人
上海国之杰 境内非
投资发展有 0 2.08 冻结 国有法
限公司 人
瀚博汇鑫 境内非
（天津）投 0 1.61 0 质押 国有法
资有限公司 人
日照银行股 136,564,9 国有法
份有限公司 32 人
营口银行股 境内非
份有限公司 0 1.02 0 无 0 国有法
沈阳分行 人
梁建业 -903,200 0.54 0 无 0
沈英豪 +6,252,980 0.19 0 无 0
上海方圆达
创投资合伙
企业（有限
合伙）－方 无 0
圆－东方 43
号私募投资
基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国信托业保障基金有限 1,455,000
责任公司 ,000
上海砥安投资管理有限公 576,543,1
司 04
中国银行股份有限公司 273,456,896 人民币普通股
瀚博汇鑫（天津）投资有 158,016,9
限公司 27
日照银行股份有限公司 136,564,932 人民币普通股
营口银行股份有限公司沈 100,000,0
阳分行 00
梁建业 52,902,417 人民币普通股
沈英豪 18,590,828 人民币普通股
上海方圆达创投资合伙企
业（有限合伙）－方圆－ 18,234,200 人民币普通股
东方 43 号私募投资基金
吴莉华 18,221,389 人民币普通股
前十名股东中回购专户情
无
况说明
上述股东委托表决权、受
托表决权、放弃表决权的 无
说明
上述股东关联关系或一致
本公司未知上述股东是否存在关联关系及一致行动的情况
行动的说明
表决权恢复的优先股股东
无
及持股数量的说明
注：股东梁建业通过普通证券账户持有 2,100 股，通过投资者信用证券账户持有 52,900,317 股，
实际合计持有 52,902,417 股；股东上海方圆达创投资合伙企业（有限合伙）－方圆－东方 43 号
私募投资基金通过普通证券账户持有 0 股，通过投资者信用证券账户持有 18,234,200 股，实
际合计持有 18,234,200 股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市
交易情况
持有的有限售条 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
件股份数量 可上市交 件
市交易股
易时间
份数量
限售期
限售期为
为自非
自非公开
之日起 60
之日起
个月
尚未能
上海国之杰投资发展有限公 2021 年 12 办理解
司 月 27 日 除限售
手续
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
√适用 □不适用
新控股股东名称 上海砥安投资管理有限公司
新实际控制人名称 无
变更日期 2023 年 4 月 24 日
公司于 2023 年 4 月 26 日在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露了《向特定对象发行 A 股股
信息披露网站查询索引及日期 票发行结果暨股本变动公告》（编号：2023-031）、
《关于持股 5%以上股东权益变动的提示性公告》（编
号：2023-032）等相关公告。
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
信会师报字[2023]第 ZA14922 号
建元信托股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了建元信托股份有限公司（以下简称建元信托）财务报表，包括 2023 年 6 月 30 日
的合并及母公司资产负债表，2023 年 1-6 月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了建
元信托 2023 年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年 1-6 月期间的合并及母公司经营
成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德
守则，我们独立于建元信托，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证
据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
（一）保底承诺等事项
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）保底承诺等事项
事项描述 审计应对
请参阅财务报表附注七（五十六）2 和十 针对尚余保底承诺事项，我们实施的审计
四、2。建元信托 2020 年之前存在以签署《信 程序包括：与建元信托管理层对尚余保底承诺
托受益权转让协议》、《框架合作协议》或出具 及其引发的诉讼预计可能发生损失的判断进行
《流动性支持函》等形式提供保底承诺等事项 讨论，获取管理层的相关声明；针对本期终止
的情况。 确认已完成和解败诉项目，获取并查验相关项
目法律文件、预计负债终止时点和金额；针对
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
截至财务报表批准日，建元信托尚余保底 一审未决诉讼向建元信托聘请的诉讼代理律师
承诺本金共计人民币 16.84 亿元。其中，涉诉 实施函证；获取并阅读建元信托管理层聘用的
本金人民币 2.50 亿元已根据法院审理结果计 律师对尚余保底承诺出具的《法律意见书》；查
提了相应损失，一审未判决涉诉本金人民币 阅近期同类型诉讼判例；取得并核查了建元信
本期部分败诉案件已完成和解，相关预计 原股东侵占影响达成解决合意的相关文件。
负债终止确认，转入资本公积人民币 21.16 亿
元。
尚余保底承诺及其引发的诉讼预计发生损
失的可能性、相关负债的终止确认包含管理层
重大判断和估计，该事项被确定为关键审计事
项。
四、 其他事项
建元信托 2023 年半年度报告上年同期数未经审计。
五、 其他信息
建元信托管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括建元信托 2023 年半年
度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
六、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估建元信托的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督建元信托的财务报告过程。
七、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的
审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或
汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效
性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对建元信托持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果
我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务
报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报
告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致建元信托不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
（六）就建元信托中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务
报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极
少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的
益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：王许
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师： 钱致富
中国 • 上海 二〇二三年七月二十七日
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位： 建元信托股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注七 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 （一） 1,110,392,332.12 303,571,096.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 （二） 11,913,193,446.76 4,146,852,512.28
衍生金融资产
应收票据
应收账款 （五） 332,834,307.31 352,234,022.94
应收款项融资
预付款项 （七） 2,760,840.74 1,749,310.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 （八） 272,468,158.34 249,232,159.18
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （十三） 191,201,125.47 189,524,007.29
流动资产合计 13,822,850,210.74 5,243,163,108.20
非流动资产：
发放贷款和垫款 （十四） 663,779,489.59 1,543,296,530.01
债权投资 （十五） 1,027,439,706.10 1,389,221,797.41
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 （二十一） 4,760,640.91 3,741,922.59
在建工程 （二十二） 2,533,395.37 841,564.70
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 （二十五） 6,318,912.12 10,542,562.03
无形资产 （二十六） 2,691,787.87 3,920,949.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 （二十九） 358,722.75 666,065.13
递延所得税资产 （三十） 2,899,385,588.28 3,778,527,155.92
其他非流动资产 （三十一） 4,473,413,649.71 4,473,413,649.71
非流动资产合计 9,080,681,892.70 11,204,172,196.62
资产总计 22,903,532,103.44 16,447,335,304.82
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 （三十四） 825,144,568.35 825,139,933.93
衍生金融负债
应付票据
应付账款 （三十七） 171,819,116.67 171,780,882.61
预收款项 （三十八） 19,765,675.00 19,765,675.00
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 （四十） 197,847,976.42 227,427,790.92
应交税费 （四十一） 5,478,183.06 3,599,102.21
其他应付款 （四十二） 7,696,428,156.20 11,457,808,876.45
其中：应付利息
应付股利 905,251.45 905,251.45
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 （四十四） 6,666,383.71 8,445,223.89
其他流动负债
流动负债合计 8,923,150,059.41 12,713,967,485.01
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 （四十八） 92,635.03 2,633,159.61
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 （五十一） 392,000,000.00 2,871,755,080.19
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 392,092,635.03 2,874,388,239.80
负债合计 9,315,242,694.44 15,588,355,724.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （五十四） 9,844,448,254.00 5,469,137,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 （五十六） 12,883,166,212.30 4,553,742,854.16
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 （六十） 984,876,518.04 984,876,518.04
一般风险准备 （六十一） 720,438,585.68 720,438,585.68
未分配利润 （六十二） -11,550,778,616.03 -11,575,656,086.78
归属于母公司所有者权益
（或股东权益）合计
少数股东权益 706,138,455.01 706,439,789.91
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
公司负责人：秦怿 主管会计工作负责人：丛树峰 会计机构负责人：陈兵
母公司资产负债表
编制单位：建元信托股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
资产：
现金及存放中央银行款项 19,798.84 19,798.84
货币资金
结算备付金
存放同业款项 1,090,761,835.30 285,375,792.37
贵金属
拆出资金
衍生金融资产
应收款项
应收款项融资
合同资产
买入返售金融资产
持有待售资产
发放贷款和垫款 102,725,000.00 551,475,000.00
金融投资：
交易性金融资产 14,935,085,908.63 7,167,263,690.54
债权投资 1,490,261,332.03 2,282,085,877.26
其他债权投资
其他权益工具投资
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 4,252,603.71 3,192,054.21
在建工程 2,533,395.37 841,564.70
使用权资产 6,318,912.12 10,542,562.03
无形资产 2,621,237.72 3,850,398.97
商誉
递延所得税资产 2,899,385,588.28 3,778,527,155.92
其他资产 794,131,090.20 787,975,132.51
资产总计 21,328,096,702.20 14,871,149,027.35
负债：
短期借款
向中央银行借款
同业及其他金融机构存放款项
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款
吸收存款
应付职工薪酬 197,847,976.42 227,427,790.92
应交税费 1,083,543.58 669,002.56
应付款项
合同负债
持有待售负债
预计负债 392,000,000.00 2,871,755,080.19
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 6,759,018.74 11,078,383.50
递延所得税负债
其他负债 7,770,353,059.41 11,531,813,282.35
负债合计 8,368,043,598.15 14,642,743,539.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本(或股本) 9,844,448,254.00 5,469,137,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,883,166,212.30 4,553,742,854.16
减：库存股
其他综合收益
盈余公积 984,876,518.04 984,876,518.04
一般风险准备 720,438,585.68 720,438,585.68
未分配利润 - -
所有者权益（或股东权益）合
计
负债和所有者权益（或股东
权益）总计
公司负责人：秦怿 主管会计工作负责人：丛树峰 会计机构负责人：陈兵
合并利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注七 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 55,181,926.48 26,686,821.40
其中：营业收入
利息收入 （六十三） 5,975,872.46 3,407,074.73
已赚保费
手续费及佣金收入 （六十三） 49,206,054.02 23,279,746.67
二、营业总成本 53,689,894.95 507,950,277.42
其中：营业成本
利息支出 （六十三） 12,386,995.92 420,378,047.45
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 （六十四） 1,472,654.72 1,520,661.76
销售费用
管理费用 （六十六） 39,830,244.31 86,051,568.21
研发费用
财务费用
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 （六十九） 46,364,126.53
投资收益（损失以“－”号 （七十）
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 （七十二）
“－”号填列）
信用减值损失（损失以 （七十三）
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入 （七十六） 127,003.21
减：营业外支出 （七十七） 78,849,487.27 348,237,648.72
四、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用 （七十八） 26,262,658.38 -44,513,831.00
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
-301,334.90 -300,952.89
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 24,576,135.85 -886,134,450.77
（一）归属于母公司所有者的综
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收
-301,334.90 -300,952.89
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) （七十九） 0.0036 -0.1620
（二）稀释每股收益(元/股) （七十九） 0.0036 -0.1620
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：秦怿 主管会计工作负责人：丛树峰 会计机构负责人：陈兵
母公司利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 123,790,157.88 -428,857,210.54
利息净收入 -6,411,624.70 -425,369,029.69
利息收入 5,932,202.74 3,400,011.74
利息支出 12,343,827.44 428,769,041.43
手续费及佣金净收入 49,206,054.02 23,279,746.67
手续费及佣金收入 49,206,054.02 23,279,746.67
手续费及佣金支出
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、2 5,597,077.29 1,478,089.23
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
以摊余成本计量的金融资产终
止确认产生的收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 46,364,126.53
公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他业务收入
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
二、营业总支出 -8,235,910.85 160,302,234.03
税金及附加 8,114.89 56,122.54
业务及管理费 39,708,378.30 85,739,858.77
信用减值损失 -47,952,404.04 74,506,252.72
其他资产减值损失
其他业务成本
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入 126,267.15
减：营业外支出 78,849,487.27 348,237,648.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 26,262,658.38 -44,513,831.00
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
合收益
动
动
（二）将重分类进损益的其他综合收
益
收益
收益的金额
七、综合收益总额 26,913,923.08 -892,756,995.14
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：秦怿 主管会计工作负责人：丛树峰 会计机构负责人：陈兵
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注七 2023年半年度 2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 （八十一）
金
经营活动现金流入小计 593,706,540.51 57,240,035.57
购买商品、接受劳务支付的现
金
客户贷款及垫款净增加额 -2,768,068,161.68 -80,000,000.00
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现
金
支付的各项税费 5,834.91 3,457,869.64
支付其他与经营活动有关的现 （八十一）
金
经营活动现金流出小计 1,678,175,729.96 23,949,917.80
经营活动产生的现金流量
-1,084,469,189.45 33,290,117.77
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,681,322,566.74 10,000,507.77
取得投资收益收到的现金 1,477,581.46
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 1,681,322,866.74 11,478,089.23
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,760,536,257.86 750,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 8,763,864,013.42 750,135,775.72
投资活动产生的现金流量 -
-7,082,541,146.68
净额 738,657,686.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,981,339,290.10
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 8,981,339,290.10
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 （八十一）
金
筹资活动现金流出小计 7,608,062.99 420,123.10
筹资活动产生的现金流量
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -
加：期初现金及现金等价物余
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,083,939,146.51 219,947,409.81
公司负责人：秦怿 主管会计工作负责人：丛树峰 会计机构负责人：陈兵
母公司现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年半年度 2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收取利息、手续费及佣金的现金 66,019,884.01 26,384,609.57
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到其他与经营活动有关的现金 525,952,730.88 30,816,626.65
经营活动现金流入小计 591,972,614.89 57,201,236.22
客户贷款及垫款净增加额 -1,795,000,000.00 -80,000,000.00
存放中央银行和同业款项净增加
额
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
返售业务资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付给职工及为职工支付的现金 88,860,671.12 71,937,959.12
支付的各项税费 5,834.91 3,457,869.64
支付其他与经营活动有关的现金 4,357,078,653.18 28,345,490.15
经营活动现金流出小计 2,650,945,159.21 23,741,318.91
经营活动产生的现金流量净额 -2,058,972,544.32 33,459,917.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,654,390,728.42 10,000,507.77
取得投资收益收到的现金 1,477,581.46
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,654,391,028.42 11,478,089.23
投资支付的现金 8,760,536,257.86 750,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,763,864,013.42 750,135,775.72
投资活动产生的现金流量净额 -6,109,472,985.00 -738,657,686.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,981,339,290.10
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 8,981,339,290.10
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 7,608,062.99 420,123.10
筹资活动现金流出小计 7,608,062.99 420,123.10
筹资活动产生的现金流量净额 8,973,731,227.11 -420,123.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 805,285,697.79 -705,617,892.28
加：期初现金及现金等价物余额 259,042,750.74 904,442,789.30
六、期末现金及现金等价物余额 1,064,328,448.53 198,824,897.02
公司负责人：秦怿 主管会计工作负责人：丛树峰 会计机构负责人：陈兵
合并所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其
项目 具 他 专 少数股东权 所有者权益合
减： 益 计
实收资本 综 项 一般风险准 其
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 其 合 储 备 他
先 续 股
他 收 备
股 债
益
一、上年 5,469,137,919.00 4,553,742,854.16 984,876,518.04 720,438,585.68 - 152,539,790.10 706,439,789.91 858,979,580.01
期末余额 11,575,656,086.78
加：会计
政策变更
前
期差错更
正
同
一控制下
企业合并
其
他
二、本年 -
期初余额 11,575,656,086.78
三、本期 4,375,310,335.00 8,329,423,358.14 24,877,470.75 12,729,611,163.89 12,729,309,828.99
增减变动
金额（减
-301,334.90
少以
“－”号
填列）
（一）综 24,877,470.75 24,877,470.75 -301,334.90 24,576,135.85
合收益总
额
（二）所 4,375,310,335.00 8,329,423,358.14 12,704,733,693.14 12,704,733,693.14
有者投入
和减少资
本
者投入的
普通股
权益工具
持有者投
入资本
支付计入
所有者权
益的金额
（三）利
润分配
盈余公积
一般风险
准备
有者（或
股东）的
分配
（四）所
有者权益
内部结转
公积转增
资本（或
股本）
公积转增
资本（或
股本）
公积弥补
亏损
受益计划
变动额结
转留存收
益
综合收益
结转留存
收益
（五）专
项储备
提取
使用
（六）其
他
四、本期 9,844,448,254.00 12,883,166,212.30 984,876,518.04 720,438,585.68
-11,550,778,616.03 12,882,150,953.99 706,138,455.01 13,588,289,409.00
期末余额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益
实收资本(或 其他权益工 其 专 一般风险准 其 益 合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 具 他 项 备 他
减： 综 储
优 永
其 库存 合 备
先 续
他 股 收
股 债
益
一、上年期末余 5,469,137,919.00 3,607,925,108.54 984,876,518.04 720,438,585.68 249,553,313.66 707,042,523.06 956,595,836.72
额 10,532,824,817.60
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余 5,469,137,919.00 3,607,925,108.54 984,876,518.04 720,438,585.68 249,553,313.66 707,042,523.06 956,595,836.72
额 10,532,824,817.60
三、本期增减变
动金额（减少以 -885,833,497.88 -885,833,497.88 -300,952.89 -886,134,450.77
“－”号填列）
（一）综合收益
-885,833,497.88 -885,833,497.88 -300,952.89 -886,134,450.77
总额
（二）所有者投
入和减少资本
的普通股
具持有者投入资
本
入所有者权益的
金额
（三）利润分配
积
险准备
（或股东）的分
配
（四）所有者权
益内部结转
增资本（或股
本）
增资本（或股
本）
补亏损
划变动额结转留
存收益
益结转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余 5,469,137,919.00 3,607,925,108.54 984,876,518.04 720,438,585.68 706,741,570.17 70,461,385.95
-636,280,184.22
额 11,418,658,315.48
公司负责人：秦怿 主管会计工作负责人：丛树峰 会计机构负责人：陈兵
母公司所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
项目 2023 年半年度
其他权益工具 其
他
减：
实收资本(或 综
资本公积 库存 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
股本) 优先股 永续债 其他 合
股
收
益
一、上年期末余额 5,469,137,919.00 4,553,742,854.16 984,876,518.04 720,438,585.68 -11,499,790,389.05 228,405,487.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 5,469,137,919.00 4,553,742,854.16 984,876,518.04 720,438,585.68 228,405,487.83
-11,499,790,389.05
三、本期增减变动金 4,375,310,335.00 8,329,423,358.14 26,913,923.08 12,731,647,616.22
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 26,913,923.08 26,913,923.08
（二）所有者投入和 4,375,310,335.00 8,329,423,358.14 12,704,733,693.14
减少资本
通股
有者投入资本
有者权益的金额
（三）利润分配
备
东）的分配
（四）所有者权益内
部结转
本（或股本）
本（或股本）
损
动额结转留存收益
转留存收益
四、本期期末余额 9,844,448,254.00 12,883,166,212.30 984,876,518.04 720,438,585.68 -11,472,876,465.97 12,960,053,104.05
其他权益工具 其
他
减：
项目 实收资本(或 综 一般风险准 所有者权益
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
股本) 优先股 永续债 其他 合 备 合计
股
收
益
一、上年期末余额 5,469,137,919.00 3,607,925,108.54 984,876,518.04 720,438,585.68 - 322,285,109.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 5,469,137,919.00 3,607,925,108.54 984,876,518.04 720,438,585.68 - 322,285,109.99
三、本期增减变动金额（减
-892,756,995.14 -892,756,995.14
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -892,756,995.14 -892,756,995.14
（二）所有者投入和减少资
本
入资本
益的金额
（三）利润分配
分配
（四）所有者权益内部结转
股本）
股本）
转留存收益
收益
四、本期期末余额 5,469,137,919.00 3,607,925,108.54 984,876,518.04 720,438,585.68 -
-570,471,885.15
公司负责人：秦怿 主管会计工作负责人：丛树峰 会计机构负责人：陈兵
三、 公司基本情况
(一)公司概况
√适用 □不适用
建元信托股份有限公司（原名：鞍山市信托投资股份有限公司、安信信托投资股份有限公司、安
信信托股份有限公司）系非银行金融机构。
关于同意安信信托股份有限公司变更公司名称的批复》
（沪银保监复[2023]29 号），同意公司变更
J-Yuan Trust Co.,Ltd.）
名称（核准公司注册名称如下：中文名称：建元信托股份有限公司，英文名称：
（以下简称建元信托、公司或本公司），其前身为鞍山市信托投资公司，成立于 1987 年 2 月。
本为 102,750,000 股。1994 年 1 月公司社会公众股在上海证券交易所挂牌交易。经过转增、送配
股及定向增发，截至 2023 年 6 月 30 日，股本总数为 9,844,448,254 股，其中：有限售条件股份为
本公司统一社会信用代码为 91310000765596096G，金融许可证号为 K0025H231000001。
注册地址：上海市杨浦区控江路 1553-1555 号 A 座 3 楼 301 室，法定代表人：秦怿。
经营范围：资金信托，动产信托，不动产信托，有价证券信托，其他财产或财产权信托，作为投
资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务，经营企业资产的重组、购并及项目融资、
公司理财、财务顾问等业务，受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务，办理居间、咨询、
资信调查等业务，代保管及保管箱业务，存放同业、拆放同业、贷款、租赁，投资方式运用固有
财产，以固有财产为他人提供担保，从事同业拆借，法律法规规定或中国银行业监督管理委员会
批准的其他业务，上述业务包括外汇业务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）。
本财务报表业经公司董事会于 2023 年 7 月 27 日批准报出。
(二)合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2023 年 6 月 30 日止， 公司合并财务报表范围包括本公司控制的结构化主体。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本财务报告“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他
主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券
监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的
相关规定编制。
(二)持续经营
√适用 □不适用
本公司自 2018 年度连续发生重大亏损，2023 年上半年实现扭亏为盈。公司在有关部门指导下按
市场化、法制化的原则，持续推进重组及风险化解重大事项、改善盈利能力和净资本等监管指标，
主要包括：
安信信托股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可[2023]291 号），批复主要内容如下：一、
核准公司非公开发行不超过 4,375,310,335 股新股，发生转增股本等情形导致总股本发生变化的，
可相应调整本次发行数量。二、本次发行股票应严格按照公司报送中国证监会的申请文件实施。
三、本批复自核准发行之日起 12 个月内有效。四、自核准发行之日起至本次股票发行结束前，公
司如发生重大事项，应及时报告中国证监会并按有关规定处理。
同意安信信托股份有限公司变更注册资本并调整股权结构的批复》 （沪银保监复〔2023〕200 号）。
元。
本次发行新增 4,375,310,335 股份已于 2023 年 4 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司办理完成股份登记托管手续。
本次发行的新股登记完成后，公司增加 4,375,310,335 股有限售条件流通股。上海砥安直接持有公
司 49.52 亿股股份，占公司已发行股份的比例为 50.30%。通过本次发行，上海砥安投资管理有限
公司成为公司控股股东。
公司在有关部门指导下，经充分协商，大量保底承诺持有人与公司达成了和解。截至本财务报表
批准日，公司尚余保底承诺本金共计 16.84 亿元。除根据法院审理结果已计提相应损失外，其他
尚余保底承诺产生损失的可能性很小。此外，为进一步消除保底承诺影响，确保公司正常经营，
保护中小股东合法权益，就公司未能解决/尚未发现的保底承诺/原股东侵占影响，公司已与上海砥
安达成解决合意。
本期，在完成向特定对象发行股票后，相关接受和解方陆续启动对相关财产冻结/查封/担保/其他
权利负担的解除和/或对相关诉讼/仲裁/支付令/其他权利主张的撤回等工作。
自 2020 年以来，公司遵照国家金融监督管理总局上海监管局(原上海银保监局)要求积极整改，不
断加强内部管理，强化风控合规体系建设，优化人力资源配置，加强业务转型研究和业务资源储
备。
同时，向特定对象发行股票完成后，相关股东在自身主营业务领域均具有较为突出的竞争优势，
公司后续也将在各股东单位的支持下着重推动信托业务战略转型、渠道建设、风险管控、人才队
伍培养等工作。公司应对业务重启，已加快人才招聘力度，加强激励机制建设，吸引一流人才加
盟。公司亦将在新股东方的领导下，打造发展优势，推进公司更名，重塑品牌形象。根据新股东
方的资源禀赋，寻找细分市场，在资产管理信托、资产服务信托、公益／慈善信托等领域选择确
定一个或几个主要发展方向，开发优势产品，打造品牌团队，开展差异化、专业化经营，逐步确
立市场领先优势，最终实现业绩持续改善。
综上，公司能够获得足够资源于 2023 年 6 月 30 日后 12 个月内持续经营。因此，公司认为采用
持续经营基础编制本公司财务报表是恰当的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2023 年 6 月 30
日的合并及母公司财务状况以及 2023 年 1-6 月的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二)会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三)营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
(四)记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
□适用 √不适用
(六)合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司、本公司控制的子公司及受本公
司控制的结构化主体。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司、结构化主体所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司、结构化主体采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的
子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表
中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司、结构化主体所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并
资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司、结构化主体少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司、结构化主体期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会
计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自 购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
(八)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
(九)外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
(十)金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分
类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该
金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，
可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照上述条件，本公
司无指定的这类金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本
计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债：
资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
按照上述条件，本公司无指定的这类金融负债。
确认依据
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即
从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全
额支付给第三方的义务；并且(i)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(ii)虽
然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资
产的控制。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者
在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。交易
日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。现有金融负债被同一债
权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修
改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理。
本公司对现存金融负债部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债的相关部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认的金融负债与支付对价(包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债)之间的差额计入当期损益。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资
产、应收利息、发放贷款和垫款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初
始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，
公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合
收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允
价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允
价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖
出回购金融资产款、吸收存款、应付利息、应付债券等，按公允价值进行初始计量，相关交易费
用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则
终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金
融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情
形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工
具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将
该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债
特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），以及
部分贷款承诺和财务担保合同，本公司结合前瞻性信息进行预期信用损失评估。
对于纳入预期信用损失计量的金融工具，本公司评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否
已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失：
(i) 阶段一：自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具。
(ii) 阶段二：自初始确认后信用风险显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的金融工具。
(iii) 阶段三：已发生信用减值的金融工具。
阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，阶
段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损
失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但
在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，在当期
资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此
形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益；但购买或源生的已发生信用减值的金融
资产除外。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在当期资产负债日仅将自初始确认后
整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
财务担保合同要求提供者为合同持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合同条款支付
款项时，代为偿付合同持有人的损失。
财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信
用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累积摊销额后的余额两者孰高进行
后续计量。
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷
款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
本公司将财务担保合同和贷款承诺的减值准备列报在预计负债中。
(十一) 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十二) 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十三) 应收款项融资
□适用 √不适用
(十四) 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十五) 存货
□适用 √不适用
(十六) 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十七) 持有待售资产
□适用 √不适用
(十八) 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(十九) 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(二十) 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(二十一) 长期股权投资
√适用 □不适用
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公
司联营企业。
(1) 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
(2) 通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益
性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(1) 成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认当期投资收益。
(2) 权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为
基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有
者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。
(3) 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被
投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影
响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不
能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行
会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(二十二) 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
不适用
(二十三) 固定资产
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 35 5 2.71
专用设备 年限平均法 3－5 5 19.00－31.67
运输设备 年限平均法 4 5 23.75
其他设备 年限平均法 6 5 15.83
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定
折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不
同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
√适用 □不适用
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期
与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(二十四) 在建工程
√适用 □不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费
用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用
状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(二十五) 借款费用
□适用 √不适用
(二十六) 生物资产
□适用 √不适用
(二十七) 油气资产
□适用 √不适用
(二十八) 使用权资产
□适用 √不适用
(二十九) 无形资产
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
a）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非
同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（3）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命
软件系统 3-5 年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
□适用 √不适用
(三十) 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、固定资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日
存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其
差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产
预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资
产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(三十一) 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
限平均摊销。
(三十二) 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
(三十三) 职工薪酬
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
√适用 □不适用
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益。
□适用 √不适用
(三十四) 租赁负债
□适用 √不适用
(三十五) 预计负债
√适用 □不适用
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确
认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3） 该义务的金额能够可靠地计量。
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(三十六) 股份支付
□适用 √不适用
(三十七) 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
(三十八) 收入
√适用 □不适用
收入在相关的经济利益很可能流入本公司且金额能够可靠计量，同时满足以下不同类型收入的其
他确认条件时，予以确认。
（1）利息收入
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入折现至其金融资产账
面净值的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成
部分的费用和所有交易成本，但不包括未来贷款损失。当单项金融资产或一组类似的金融资产发
生减值，利息收入将按原实际利率和减值后的账面价值计算。
（2）手续费及佣金收入
手续费及佣金收入在同时满足以下两个条件时确认：
□适用 √不适用
(三十九) 合同成本
□适用 √不适用
(四十) 政府补助
√适用 □不适用
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时确认为
递延收益，并按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益。
与收益相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时予以确
认。其中：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相
关费用的期间计入当期损益；（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当
期损益。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关
资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；
与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发
生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与
本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公
司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款
费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(四十一) 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子
公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可
能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
(四十二) 租赁
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内
控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资
产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金
额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状
态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所
有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩
余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本财务报告“五、（三十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生
减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按
照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的
增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或
相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，
若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况
与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租
赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数
或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额
在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，
租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资
产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同
的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租
赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将
部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新
计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四十三) 信托业务核算方法
根据《中华人民共和国信托法》、《信托公司管理办法》等规定，“信托财产与属于受托人所有
的财产（以下简称‘固有财产’）相区别，不得归入受托人的固有财产或者成为固有财产的一部
分。”公司将固有财产与信托财产分开管理、分别核算。公司管理的信托项目是指受托人根据信
托文件的约定，单独或者集合管理、运用、处分信托财产的基本单位，以每个信托项目作为独立
的会计核算主体，独立核算信托财产的管理、运用和处分情况。各信托项目单独记账，单独核
算，并编制财务报表。其资产、负债及损益不列入本财务报表。
(四十四) 信托赔偿准备金
根据中国银行业监督管理委员会颁布的《信托公司管理办法》有关规定，公司按当年税后净利润
的 5%计提信托赔偿准备金，累计达到注册资本 20%时，可不再提取。
(四十五) 一般风险准备
财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金【2012】20 号），为了防范经营风险，增强金
融企业抵御风险能力，金融企业应提取一般准备作为利润分配处理，并作为股东权益的组成部
分。一般准备的计提比例由金融企业综合考虑所面临的风险状况等因素确定，原则上一般准备余
额不低于风险资产期末余额的 1.5%。
(四十六) 信托业保障基金
根据中国银行业监督管理委员会、财政部于 2014 年 12 月 10 月颁布的“银监发【2014】50 号”
《信托业保障基金管理办法》的相关规定，信托业保障基金认购执行下列统一标准：（一）信托
公司按净资产余额的 1%认购，每年 4 月底前以上年度末的净资产余额为基数动态调整；（二）
资金信托按新发行金额的 1%认购，其中：属于购买标准化产品的投资性资金信托的，由信托公
司认购；属于融资性资金信托的，由融资者认购。在每个资金信托产品发行结束时，缴入信托公
司基金专户，由信托公司按季向保障基金公司集中划缴；（三）新设立的财产信托按信托公司收
取报酬的 5%计算，由信托公司认购。
(四十七) 主要会计估计及判断
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资
产和负债的列报金额以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结
果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
在应用本公司的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的
判断：
业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本公司管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本公
司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其
管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，
本公司需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否
仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需
要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前
还款特征的公允价值是否非常小等。
递延所得税资产的确认
本公司需要对某些交易未来的税务处理作出判断以确认所得税。本公司根据中国税收法规，谨慎
判断所得税对交易的影响并相应地计提所得税。递延所得税资产只会在未来应课税利润有可能用
作抵销有关暂时性差异时才可确认。对此需要就某些交易的税务处理作出重大判断，并需要就是
否有足够的未来应课税利润以抵销递延所得税资产的可能性作出重大的估计。
对结构化主体控制程度的判断
本公司管理层按照财务报告八、财务报告九中列示的控制要素判断本公司是否控制有专项资产管
理计划及信托投资计划等结构化主体。
本公司投资多个专项资产管理计划和信托投资计划，且作为受托人管理信托计划。判断是否控制
该类结构化主体，本公司主要评估其所享有的对该类结构化主体的整体经济利益（包括直接持有
产生的收益以及预期管理费）以及对该类结构化主体的决策权范围。
本公司在判断是否控制结构化主体时，还需考虑本公司之决策行为是以主要责任人的身份进行还
是以代理人的身份进行。考虑的因素通常包括本公司对结构化主体的决策权范围、其他方享有的
实质性权利、本公司的报酬水平、以及本公司因持有结构化主体的其他利益而承担可变回报的风
险等。
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来
会计期间资产和负债账面金额重大调整：
金融工具减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大
判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本
公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预
期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减
值损失金额。
金融工具的公允价值
对有活跃交易市场的金融工具，本公司通过向市场询价确定其公允价值；对没有活跃交易市场的
金融工具，本公司使用估值技术确定其公允价值。这些估值技术包括使用近期公平市场交易价格，
可观察到的类似金融工具价格，使用风险调整后的折现现金流量分析，以及普遍使用的市场定价
模型。本公司对衍生及金融工具公允价值的估值模型尽可能使用可观察的市场数据，例如：利率
收益率曲线，外汇汇率和期权波动率等。使用估值技术计算出的公允价值会根据行业惯例，以及
当期可观察到的市场交易中相同或类似金融工具的价格进行验证。
本公司通过常规的复核和审批程序对估值技术所采用的假设和估计进行评估，包括检查模型的假
设条件和定价因素，模型假设条件的变化，市场参数性质，市场是否活跃，未被模型涵盖的公允
价值调整因素，以及各期间估值技术运用的一致性。
手续费及佣金收入
公司手续费及佣金收入在同时满足以下两个条件时确认：相关的服务已经提供；根据合同约定，
收取的金额可以可靠计量。
建元信托管理的部分信托计划交易对手未能正常按照合同约定支付信托报酬，虽然公司根据信托
合同约定有提取信托报酬的权利，但是暂无充足证据表明相关信托报酬能如期收回。信托报酬的
确认需要公司管理层运用判断预计收取金额的可靠性。
以摊余成本计量的金融资产利息收入
公司原则上以摊余成本计量的金融资产持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。本期
公司以摊余成本计量的金融资产主要包括贷款和债权投资，由于贷款业务借款人和债权投资底层
交易对手单位主要为中小企业，发生了严重的违约情况，公司贷款和债权投资确认利息收入（投
资收益等），需对借款人和底层资产质量进行分析，进而对利息收入流入的可能性进行判断。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损
确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金
额，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(四十八) 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
(四十九) 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
(五十) 其他
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和
应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的 6%
进项税额后，差额部分为应交
增值税
消费税
营业税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税
计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款
现金及存放中央银行款
项
存放同业款项 1,108,212,049.85 51,981,879.68
其他货币资金 2,160,483.43 251,569,417.48
合计 1,110,392,332.12 303,571,096.00
其中：存放在境外的
款项总额
存放财务公司存款
其他说明：
项目 期末余额 上年年末余额
库存现金 19,798.84 19,798.84
合计 19,798.84 19,798.84
项目 期末余额 上年年末余额
境内存放同业款项 1,108,212,049.85 51,981,879.68
减：损失准备
项目 期末余额 上年年末余额
合计 1,108,212,049.85 51,981,879.68
存放同业款项信用风险与预期信用损失情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
项目 未来 12 个月预期 合计
信用损失(未发生 信用损失(已发生
信用损失
信用减值) 信用减值)
账面余额 1,108,212,049.85 1,108,212,049.85
损失准备
账面价值 1,108,212,049.85 1,108,212,049.85
存放同业款项的说明：截至 2023 年 6 月 30 日，本公司境内存放同业款项受限情况见财务报告七
（八十四）。
(二) 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
其中：
股票 2,322,180.00 2,419,970.00
券商资管产品 460,884,028.34
基金 9,129,339,017.24 751,195,962.57
信托计划 1,843,652,668.32 1,959,152,795.22
股权投资 937,879,581.20 973,199,756.15
指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
其中：
合计 11,913,193,446.76 4,146,852,512.28
其他说明：
√适用 □不适用
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司交易性金融资产受限情况见财务报告七（八十四）。
(三) 衍生金融资产
□适用 √不适用
(四) 应收票据
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五) 应收账款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
项目 期末余额 上年年末余额
手续费及佣金 167,080,097.09 175,009,361.11
债权投资收益 116,707,044.03 116,707,044.03
其他 95,368,970.41 107,439,413.23
小计 379,156,111.53 399,155,818.37
项目 期末余额 上年年末余额
减：坏账准备 46,321,804.22 46,921,795.43
合计 332,834,307.31 352,234,022.94
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司应收账款受限情况见财务报告七（八十四）。
(六) 应收款项融资
□适用 √不适用
(七) 预付款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 2,760,840.74 100.00 1,749,310.51 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(八) 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 272,468,158.34 249,232,159.18
合计 272,468,158.34 249,232,159.18
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
发放贷款和垫款 329,967,516.54 329,967,516.54
坏账准备 -329,967,516.54 -329,967,516.54
合计
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发生 信用损失(已发生
期信用损失
信用减值) 信用减值)
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
额
应收利息信用风险与预期信用损失情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期信用
项目 未来 12 个月预期信 合计
信用损失(未发生 损失(已发生信用减
用损失
信用减值) 值)
账面余额 329,967,516.54 329,967,516.54
损失准备 329,967,516.54 329,967,516.54
账面价值
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
□适用√不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 3,631,682.74 3,531,582.74
代垫款 560,265,818.64 524,306,457.72
往来款 271,844,444.45 271,844,444.45
其他 48,645,659.67 48,154,975.37
小计 884,387,605.50 847,837,460.28
减：坏账准备 611,919,447.16 598,605,301.10
合计 272,468,158.34 249,232,159.18
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 829,399.76 16,523,126.64 17,352,526.40
本期转回
本期转销 163,666.75 3,874,713.59 4,038,380.34
本期核销
其他变动
余额
其他应收款信用风险与预期信用损失情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信
项目 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用 合计
用损失(未发生信
用损失 损失(已发生信用减值)
用减值)
账面余额 268,644,999.35 615,742,606.15 884,387,605.50
损失准备 8,059,340.65 603,860,106.51 611,919,447.16
账面价值 260,585,658.70 11,882,499.64 272,468,158.34
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(九) 存货
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十) 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十一) 持有待售资产
□适用 √不适用
(十二) 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
(十三) 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预缴企业所得税 133,096,527.67 133,096,527.67
预缴增值税及附加税 52,443,406.31 52,443,406.31
增值税留抵税额 5,661,191.49 3,984,073.31
合计 191,201,125.47 189,524,007.29
其他说明：
无
(十四) 发放贷款和垫款
项目 期末余额 上年年末余额
以摊余成本计量
个人贷款和垫款
企业贷款和垫款 4,933,074,929.04 7,701,143,090.71
-贷款 4,933,074,929.04 7,701,143,090.71
以摊余成本计量的贷款和垫款总额 4,933,074,929.04 7,701,143,090.71
项目 期末余额 上年年末余额
减：贷款损失准备 4,269,295,439.45 6,157,846,560.70
其中：单项计提数 786,488,694.29 786,488,694.29
组合计提数 3,482,806,745.16 5,371,357,866.41
以摊余成本计量的贷款和垫款账面价值 663,779,489.59 1,543,296,530.01
比例 比例
行业分布 期末余额 上年年末余额
（%） （%）
租赁和商务服务业 447,950,000.00 9.08 1,621,018,161.67 21.04
批发和零售业 2,024,579,379.48 41.04 2,024,579,379.48 26.29
制造业 161,340,000.00 3.27 1,756,340,000.00 22.81
电力、燃气及水的生产和供应业 673,587,958.36 13.65 673,587,958.36 8.75
建筑业 686,150,000.00 13.91 686,150,000.00 8.91
文化、体育和娱乐业 549,967,591.20 11.15 549,967,591.20 7.14
房地产业 389,500,000.00 7.90 389,500,000.00 5.06
贷款和垫款总额 4,933,074,929.04 100.00 7,701,143,090.71 100.00
减：贷款损失准备 4,269,295,439.45 6,157,846,560.70
其中：单项计提数 786,488,694.29 786,488,694.29
组合计提数 3,482,806,745.16 5,371,357,866.41
贷款和垫款账面价值 663,779,489.59 1,543,296,530.01
比例 比例
地区分布 期末余额 上年年末余额
（%） （%）
上海 743,900,000.00 15.07 3,511,968,161.67 45.60
广东 927,895,779.95 18.81 927,895,779.95 12.05
山东 834,927,958.36 16.93 834,927,958.36 10.84
四川 1,451,645,813.40 29.43 1,451,645,813.40 18.85
北京 549,967,591.20 11.15 549,967,591.20 7.14
湖南 215,752,000.00 4.37 215,752,000.00 2.80
重庆 166,150,000.00 3.37 166,150,000.00 2.16
浙江 42,835,786.13 0.87 42,835,786.13 0.56
贷款和垫款总额 4,933,074,929.04 100.00 7,701,143,090.71 100.00
减：贷款损失准备 4,269,295,439.45 6,157,846,560.70
其中：单项计提数 786,488,694.29 786,488,694.29
比例 比例
地区分布 期末余额 上年年末余额
（%） （%）
组合计提数 3,482,806,745.16 5,371,357,866.41
贷款和垫款账面价值 663,779,489.59 1,543,296,530.01
项目 期末余额 上年年末余额
信用贷款 944,171,599.53 3,626,089,761.20
保证贷款 2,753,877,779.95 2,840,027,779.95
抵押贷款 389,500,000.00 389,500,000.00
质押贷款 845,525,549.56 845,525,549.56
贷款和垫款总额 4,933,074,929.04 7,701,143,090.71
减：贷款损失准备 4,269,295,439.45 6,157,846,560.70
其中：单项计提数 786,488,694.29 786,488,694.29
组合计提数 3,482,806,745.16 5,371,357,866.41
贷款和垫款账面价值 663,779,489.59 1,543,296,530.01
期末余额 上年年末余额
项目 逾期 1 天至 90 天 逾期 90 天至 360 逾期 360 天至 3 年 逾期 1 天至 90 天 逾期 90 天至 360 天 逾期 360 天至 3 年
逾期 3 年以上 合计 逾期 3 年以上 合计
（含 90 天） 天（含 360 天） （含 3 年） （含 90 天） （含 360 天） （含 3 年）
信用贷款 944,171,599.53 944,171,599.53 191,000,000.00 3,435,089,761.20 3,626,089,761.20
保证贷款 2,753,877,779.95 2,753,877,779.95 2,840,027,779.95 2,840,027,779.95
抵押贷款 389,500,000.00 389,500,000.00 389,500,000.00 389,500,000.00
质押贷款 845,525,549.56 845,525,549.56 50,000,000.00 795,525,549.56 845,525,549.56
合计 4,933,074,929.04 4,933,074,929.04 241,000,000.00 7,460,143,090.71 7,701,143,090.71
（1）贷款损失准备按计量方式分析
期末余额 上年年末余额
项目
单项 组合 合计 单项 组合 合计
以摊余成本计量的发放贷款和垫款损失准备 786,488,694.29 3,482,806,745.16 4,269,295,439.45 786,488,694.29 5,371,357,866.41 6,157,846,560.70
合计 786,488,694.29 3,482,806,745.16 4,269,295,439.45 786,488,694.29 5,371,357,866.41 6,157,846,560.70
（2）贷款损失准备变动情况
本期金额 上期金额
项目
单项 组合 合计 单项 组合 合计
上年年末余额 786,488,694.29 5,371,357,866.41 6,157,846,560.70 786,488,694.29 5,905,263,864.88 6,691,752,559.17
本期计提 94,409,001.53 94,409,001.53
本期转出
本期核销
本期转回
本期转销 1,888,551,121.25 1,888,551,121.25 4,000,000.00 4,000,000.00
其他变动 -624,315,000.00 -624,315,000.00
期末余额 786,488,694.29 3,482,806,745.16 4,269,295,439.45 786,488,694.29 5,371,357,866.41 6,157,846,560.70
说明：
本期转销情况：详见财务报告七（五十六）1，下同。
贷款和垫款信用风险与预期信用损失情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
项目 未来 12 个月预 合计
信用损失(未发生 信用损失(已发生
期信用损失
信用减值) 信用减值)
账面余额 4,933,074,929.04 4,933,074,929.04
损失准备 4,269,295,439.45 4,269,295,439.45
账面价值 663,779,489.59 663,779,489.59
贷款和垫款预期信用损失准备变动表
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
损失准备 未来 12 个月预 合计
信用损失(未发 信用损失(已发生
期信用损失
生信用减值) 信用减值)
上年年末余额 6,157,846,560.70 6,157,846,560.70
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销 1,888,551,121.25 1,888,551,121.25
本期核销
其他变动
期末余额 4,269,295,439.45 4,269,295,439.45
(十五) 债权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
信托计划 3,917,504,452.75 2,999,063,507.20 918,440,945.55 4,292,047,192.75 3,011,788,985.77 1,280,258,206.98
信保基金 112,369,856.24 3,371,095.69 108,998,760.55 112,333,598.38 3,370,007.95 108,963,590.43
合计 4,029,874,308.99 3,002,434,602.89 1,027,439,706.10 4,404,380,791.13 3,015,158,993.72 1,389,221,797.41
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司债权投资受限情况见财务报告七（八十四）。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期信
减值准备 未来 12 个月 合计
信用损失(未发生 用损失(已发生信
预期信用损失
信用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,087.74 5,914,021.43 5,915,109.17
本期转回
本期转销 18,639,500.00 18,639,500.00
本期核销
其他变动
余额
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
其他说明：
（1）债权投资账面余额变动如下：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预期
账面余额 未来 12 个月预 合计
期信用损失(未 信用损失(已发
期信用损失
发生信用减值) 生信用减值)
上年年末余额 112,333,598.38 372,790,000.00 3,919,257,192.75 4,404,380,791.13
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增 36,257.86 36,257.86
本期终止确认 372,790,000.00 1,752,740.00 374,542,740.00
其他变动
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预期
账面余额 未来 12 个月预 合计
期信用损失(未 信用损失(已发
期信用损失
发生信用减值) 生信用减值)
期末余额 112,369,856.24 3,917,504,452.75 4,029,874,308.99
（2）债权投资信用风险与预期信用损失情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
项目 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信用 用损失(已发生信
期信用损失
减值) 用减值)
账面余额 112,369,856.24 3,917,504,452.75 4,029,874,308.99
损失准备 3,371,095.69 2,999,063,507.20 3,002,434,602.89
账面价值 108,998,760.55 918,440,945.55 1,027,439,706.10
(十六) 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十七) 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(十八) 长期股权投资
□适用 √不适用
(十九) 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十) 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
(二十一) 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 4,760,640.91 3,741,922.59
固定资产清理
合计 4,760,640.91 3,741,922.59
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑 机器设
项目 运输工具 专用设备 其他设备 合计
物 备
一、账面原值：
（1）购置 1,635,924.89 1,635,924.89
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
（1）处置或报 139,600.00 139,600.00
废
二、累计折旧
（1）计提 241,696.08 221,636.28 146,894.21 610,226.57
（1）处置或报 132,620.00 132,620.00
废
三、减值准备
（1）计提
（1）处置或报
废
四、账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
(二十二) 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 2,533,395.37 841,564.70
工程物资
合计 2,533,395.37 841,564.70
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
软件系统 2,533,395.37 2,533,395.37 257,033.73 257,033.73
电子设备 584,530.97 584,530.97
合计 2,533,395.37 2,533,395.37 841,564.70 841,564.70
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(二十三) 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(二十四) 油气资产
□适用 √不适用
(二十五) 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
二、累计折旧
(1)计提 4,223,649.91 4,223,649.91
(1)处置
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
四、账面价值
其他说明：
无
(二十六) 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件使用权 合计
术
一、账面原值
金额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
金额
(1)处置
二、累计摊销
金额
（1）计提 1,229,161.25 1,229,161.25
金额
(1)处置
三、减值准备
金额
（1）计提
金额
(1)处置
四、账面价值
价值
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十七) 开发支出
□适用 √不适用
(二十八) 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(二十九) 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 本期摊销金
项目 期初余额 其他减少金额 期末余额
额 额
装修费 666,065.13 307,342.38 358,722.75
合计 666,065.13 307,342.38 358,722.75
其他说明：
无
(三十) 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
可抵扣暂时性差异
资产 差异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利
润
可抵扣亏损
债权投资减值准备
贷款减值准备
可弥补亏损 1,042,145,594.86 260,536,398.72 1,173,513,171.74 293,378,292.94
预计负债
以公允价值计量且
其变动计入当期损
益的金融资产公允
价值变动
合计
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十一) 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
合同取得
成本
合同履约
成本
应收退货
成本
合同资产
结构化主
体合并形 4,473,413,649.71 4,473,413,649.71 4,473,413,649.71 4,473,413,649.71
成的其他
资产
合计 4,473,413,649.71 4,473,413,649.71 4,473,413,649.71 4,473,413,649.71
其他说明：
无
(三十二) 资产减值准备明细
本期增加额 本期减少额
项目 上年年末余额 期末余额
计提 其他 合计 转回 转销 其他 合计
损失准备—发放贷款及垫款 6,157,846,560.70 1,888,551,121.25 1,888,551,121.25 4,269,295,439.45
损失准备—债权投资 3,015,158,993.72 5,915,109.17 5,915,109.17 18,639,500.00 18,639,500.00 3,002,434,602.89
损失准备—应收利息 329,967,516.54 329,967,516.54
损失准备—应收账款 46,921,795.43 13,918,200.00 13,918,200.00 14,518,191.21 14,518,191.21 46,321,804.22
损失准备—其他应收款 598,605,301.10 17,352,526.40 17,352,526.40 4,038,380.34 4,038,380.34 611,919,447.16
固定资产减值准备 261,299,101.84 261,299,101.84
合计 10,409,799,269.33 37,185,835.57 37,185,835.57 1,925,747,192.80 1,925,747,192.80 8,521,237,912.10
注：本期发放贷款及垫款损失准备转销情况详见财务报告七（五十六）1。
(三十三) 短期借款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十四) 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
交易性金融负债 825,139,933.93 4,634.42 825,144,568.35
其中：
结构化主体其他份额持有 825,139,933.93 4,634.42 825,144,568.35
人享有的公允价值
指定以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
其中：
合计 825,139,933.93 4,634.42 825,144,568.35
其他说明：
无
(三十五) 衍生金融负债
□适用 √不适用
(三十六) 应付票据
□适用 √不适用
(三十七) 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
结构化主体应付工程款 42,128,730.87 42,128,730.87
结构化主体应付其他委托人 129,690,385.80 129,652,151.74
负债
合计 171,819,116.67 171,780,882.61
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十八) 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收手续费及佣金 19,765,675.00 19,765,675.00
合计 19,765,675.00 19,765,675.00
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(三十九) 合同负债
(1).合同负债情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十) 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 227,427,790.92 52,169,386.11 81,749,200.61 197,847,976.42
二、离职后福利-设定提
存计划
三、辞退福利 1,159,864.00 1,159,864.00
四、一年内到期的其他福
利
合计 227,427,790.92 59,280,856.62 88,860,671.12 197,847,976.42
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
二、职工福利费 330,619.00 1,187,096.37 1,517,715.37
三、社会保险费 3,624,169.97 3,624,169.97
其中：医疗保险费 3,222,377.27 3,222,377.27
工伤保险费 67,389.54 67,389.54
生育保险费 334,403.16 334,403.16
四、住房公积金 2,551,706.26 2,551,706.26
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 227,427,790.92 52,169,386.11 81,749,200.61 197,847,976.42
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 5,951,606.51 5,951,606.51
其他说明：
□适用 √不适用
(四十一) 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 520,198.13
消费税
营业税
企业所得税
个人所得税 561,065.47 666,670.33
城市维护建设税
房产税 3,694,162.83 2,462,775.22
土地使用税 699,456.65 466,304.43
其他 3,299.98 3,352.23
合计 5,478,183.06 3,599,102.21
其他说明：
无
(四十二) 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 905,251.45 905,251.45
其他应付款 7,695,522,904.75 11,456,903,625.00
合计 7,696,428,156.20 11,457,808,876.45
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
历史存款久悬户 10,253,541.98 10,253,541.98
信托业保障基金及同行借款
本金及利息
应付手续费支出 7,001,800.76 7,001,800.76
结构化主体股东及其他单位
借款
诉讼赔偿等支出 3,992,600,308.12 3,943,386,235.33
暂收项目款及其他 2,371,912,608.46 4,949,019,464.94
合计 7,695,522,904.75 11,456,903,625.00
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本期债务和解情况具体详见财务报告十二、5、（6）。
(四十三) 持有待售负债
□适用 √不适用
(四十四) 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 6,666,383.71 8,445,223.89
其他说明：
无
(四十五) 其他流动负债
□适用 √不适用
(四十六) 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(四十七) 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(四十八) 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 6,983,564.27 11,522,312.03
未确认融资费用 -224,545.53 -443,928.53
一年内到期的租赁负债 -6,666,383.71 -8,445,223.89
合计 92,635.03 2,633,159.61
其他说明：
无
(四十九) 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
(五十) 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(五十一) 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保 392,000,000.00 392,000,000.00 注1
未决诉讼 2,448,455,080.19 注2
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
信托业务准备金 31,300,000.00 注3
合计 2,871,755,080.19 392,000,000.00 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注 1：公司对信用承诺-担保计提信用减值损失，列报在“预计负债”中。
注 2：未决诉讼减少情况详见财务报告七（五十六）2。
注3：经公司第七届董事会第六十七次会议决议，由于《关于规范金融机构资产管理业务的指导
意见》（以下简称“资管新规”）的实施，公司决定取消原《信托业务准备金计提制度》，自
工具确认和计量》（2017年修订），个别认定计提预期信用损失。本期相关信托计划通过收回底
层资产、与受益人达成和解等方式化解风险，对原计提的信托业务准备金予以转回。
(五十二) 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五十三) 其他非流动负债
□适用 √不适用
(五十四) 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 送 期末余额
金 其他 小计
新股 股
转股
股份 5,469,137,919.00 4,375,310,335.00 4,375,310,335.00 9,844,448,254.00
总数
其他说明：
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司控股股东上海砥安投资管理有限公司所持股份因质押受限数量为
本期发行新股情况：详见财务报告十二 5、（8）、1）。
(五十五) 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(五十六) 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股
本溢价）
其他资本公积 1,486,865,037.21 3,733,165,621.03 5,220,030,658.24
合计 4,553,742,854.16 8,329,423,358.14 12,883,166,212.30
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本溢价（股本溢价）增加说明：详见财务报告十二 5、（8）、1） 。
本期其他资本公积增加说明：
备等及对应的递延所得税资产，转入资本公积 1,616,963,340.94 元。
得税转入资本公积 2,116,202,280.09 元。
(五十七) 库存股
□适用 √不适用
(五十八) 其他综合收益
□适用 √不适用
(五十九) 专项储备
□适用 √不适用
(六十) 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 984,876,518.04 984,876,518.04
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 984,876,518.04 984,876,518.04
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
(六十一) 一般风险准备
项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额
信托赔偿准备金 509,755,383.47 509,755,383.47
一般准备 210,683,202.21 210,683,202.21
合计 720,438,585.68 720,438,585.68
一般风险准备说明：
（1）根据公司章程规定，公司按照税后净利润的 5%提取信托赔偿准备金；
（2）根据财政部颁布的《金融企业准备金计提管理办法》（财金【2012】20 号）及公司章程，为
了防范经营风险，增强金融企业抵御风险能力，计提一般准备。公司根据标准法对风险资产进行
潜在风险估值，按潜在风险估计值与资产减值准备的差额，对风险资产计提一般准备。原则上一
般准备余额不低于风险资产期末余额的 1.5%。
(六十二) 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 -11,575,656,086.78 -10,532,824,817.60
调整期初未分配利润合计数（调增
+，调减－）
调整后期初未分配利润 -11,575,656,086.78 -10,532,824,817.60
加：本期归属于母公司所有者的净
利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -11,550,778,616.03 -11,575,656,086.78
调整期初未分配利润明细：
(六十三) 营业收入和营业成本
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 5,975,872.46 3,407,074.73
发放贷款及垫款 1,517,819.71
存放同业 5,975,872.46 106,252.20
信托业保障基金 1,783,002.82
利息支出 12,386,995.92 420,378,047.45
信托业保障基金 12,124,444.44 428,348,918.33
结构化主体 43,168.48 -8,390,993.98
租赁负债利息费用 219,383.00 420,123.10
利息净收入 -6,411,123.46 -416,970,972.72
项目 本期发生额 上期发生额
手续费及佣金收入 49,206,054.02 23,279,746.67
信托报酬 49,206,054.02 23,279,746.67
手续费及佣金支出
手续费及佣金净收入 49,206,054.02 23,279,746.67
其他说明：
无
(六十四) 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 32,038.15
教育费附加 22,884.39
资源税
房产税 1,231,387.61 1,231,386.84
土地使用税 233,152.22 233,152.38
车船使用税 5,160.00 1,200.00
印花税 2,954.89
合计 1,472,654.72 1,520,661.76
其他说明：
无
(六十五) 销售费用
□适用 √不适用
(六十六) 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 59,280,856.62 49,485,594.74
诉讼、保全费 -22,426,577.49 104,426.00
租赁费 17,392,822.88 17,621,323.77
中介机构费用 4,340,607.72 123,800.94
资产折旧及摊销 6,370,380.11 7,486,470.92
信托业务准备金 -31,300,000.00
业务经费及其他 6,172,154.47 11,229,951.84
合计 39,830,244.31 86,051,568.21
其他说明：
无
(六十七) 研发费用
□适用 √不适用
(六十八) 财务费用
□适用 √不适用
(六十九) 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助-中小企业发展专项资金 46,174,000.00
代扣个人所得税手续费 190,126.53
合计 46,364,126.53
其他说明：
无
(七十) 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
债权投资在持有期间取得的投资收 1,255,863.67 1,417,581.46
益
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收 1,836,725.63
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 5,601,370.11 1,478,089.23
其他说明：
无
(七十一) 净敞口套期收益
□适用 √不适用
(七十二) 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 29,070,711.72 -28,246,016.75
其中：衍生金融工具产生的公允
价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 29,070,711.72 -28,246,016.75
其他说明：
无
(七十三) 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 599,991.21
发放贷款和垫款损失 4,000,000.00
其他应收款坏账损失 -13,314,146.06 -18,371,292.20
债权投资减值损失 12,724,390.83
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
预计负债—对外担保 -17,234,764.49
预计负债—未决诉讼 47,149,805.63 -42,900,196.03
合计 47,160,041.61 -74,506,252.72
其他说明：
无
(七十四) 资产减值损失
□适用 √不适用
(七十五) 资产处置收益
□适用 √不适用
(七十六) 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利
得合计
其中：固定资产处
置利得
无形资产处
置利得
债务重组利得
非货币性资产交换
利得
接受捐赠
政府补助
其他 127,003.21
合计 127,003.21
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(七十七) 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损 6,680.00 6,680.00
失合计
其中：固定资产处 6,680.00 6,680.00
置损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
诉讼相关支出 78,842,807.27 348,237,648.72 78,842,807.27
合计 78,849,487.27 348,237,648.72 78,849,487.27
其他说明：
无
(七十八) 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用
递延所得税费用 26,262,658.38 -44,513,831.00
合计 26,262,658.38 -44,513,831.00
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 50,838,794.23
按法定/适用税率计算的所得税费用 12,709,698.56
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 -58,408.51
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -7,825,000.00
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
-7,394,953.63
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 28,831,321.96
差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 26,262,658.38
其他说明：
□适用 √不适用
(七十九) 每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数
计算：
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
归属于母公司普通股股东的合并净利润 24,877,470.75 -885,833,497.88
本公司发行在外普通股的加权平均数 6,927,574,697.33 5,469,137,919.00
基本每股收益 0.0036 -0.1620
其中：持续经营基本每股收益 0.0036 -0.1620
终止经营基本每股收益
本公司无稀释性潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益一致。
(八十) 其他综合收益
□适用 √不适用
(八十一) 现金流量表项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
代收代付资管计划清算款 449,311,421.47
代收代付款 28,299,328.02 30,690,359.50
收到政府补贴 46,364,126.53
收回押金和备用金 2,078,200.00
其他 1,589,910.76 158,025.91
合计 527,642,986.78 30,848,385.41
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付代偿款项 3,035,468,161.67
归还信保基金公司（代表中国信托 445,612,381.00
保障业基金）借款
归还中国银行借款 800,000,000.00
垫付款及支付尾款 35,614,368.13
支付咨询及诉讼费 10,575,648.42
支付中介机构费用 6,741,551.14 5,873,800.94
代收代付款 6,340,684.44
支付办公费用 4,410,171.85 4,445,848.85
支付房租及物业费 4,047,636.59 9,180,867.36
支付押金和备用金 2,218,300.00
支付监管费用 1,531,020.50 4,690,541.47
支付会务费及董事会会费 493,640.06 514,150.95
支付零星往来款及费用 4,323,821.81 3,848,879.47
合计 4,357,377,385.61 28,554,089.04
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付房屋租赁费用 1,036,845.00 420,123.10
支付定向增发费用 6,571,217.99
合计 7,608,062.99 420,123.10
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(八十二) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 24,576,135.85 -886,134,450.77
加：资产减值准备
信用减值损失 -47,160,041.61 74,506,252.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生
产性生物资产折旧
使用权资产摊销 4,223,649.91 4,470,895.08
无形资产摊销 1,229,161.25 1,406,324.24
长期待摊费用摊销 307,342.38 1,066,866.91
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（收益以“－”号填
列）
固定资产报废损失（收益以“－”
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-29,070,711.72 28,246,016.75
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -5,601,370.11 -1,478,089.23
递延所得税资产减少（增加以
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
列）
经营性应收项目的减少（增加以
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-4,642,897,769.71 713,081,608.26
“－”号填列）
其他 -100,345.14 -585,001.58
经营活动产生的现金流量净额 -1,084,469,189.45 33,290,117.77
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 1,083,939,146.51 219,947,409.81
减：现金的期初余额 277,218,255.53 925,735,101.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 806,720,890.98 -705,787,691.82
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,083,939,146.51 277,218,255.53
其中：库存现金 19,798.84 19,798.84
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的存放同业 1,081,758,864.24 25,629,039.21
款项
可随时用于支付的其他货币
资金
可用于支付的存放中央银行
款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,083,939,146.51 277,218,255.53
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
(八十三) 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
(八十四) 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 26,453,185.61 诉讼冻结
应收票据
存货
固定资产
无形资产
交易性金融资产 4,761,422,333.20 诉讼冻结及让与担保
债权投资 110,000,000.00 诉讼冻结
应收账款 11,046,177.88 诉讼冻结
合计 4,908,921,696.69 /
其他说明：
上述金额为母公司账面价值。
(八十五) 外币货币性项目
□适用 √不适用
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
(八十六) 套期
□适用 √不适用
(八十七) 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
中小企业发展专项资 46,174,000.00 其他收益 46,174,000.00
金
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
(八十八) 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
纳入合并范围的结构化主体
本公司对结构化主体是否应纳入合并范围进行判断，包括本公司作为受托人的结构化主体和本公
司投资的由其他机构发行的结构化主体。
本期公司认购或受让的资产管理计划、基金、信托计划，综合考虑本公司对该等结构化主体拥有
的权利及参与该等结构化主体的相关活动而享有可变回报等控制因素，认定将本公司控制的 12
个结构化主体纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
(1). 企业集团的构成
□适用 √不适用
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
（1）本公司作为受托人管理的信托计划
本公司基于对潜在目标客户的分析及调查，设计并提供信托产品以满足客户的需求。募集的资金
根据信托合同的约定投资于标的资产，投资收益根据信托合同约定分配给投资者，本公司作为信
托计划的受托人收取信托报酬。本公司作为信托计划受托人管理信托计划获取的可变回报并不重
大，因此不纳入合并范围。截至 2023 年 6 月 30 日，本公司未参与投资仅作为受托人管理的信托
计划规模为 717.54 亿元。
截至 2023 年 6 月 30 日，建元信托纳入合并报表的结构化主体的总资产为 63.14 亿元。
截至财务报表批准日，本公司尚余保底承诺本金共计 16.84 亿元，除根据法院审理结果已计提相
应损失外，公司承担保底承诺相关责任的可能性很小，本年度保底承诺事项不再对本公司评估和
判断合并结构化主体范围产生影响。
（2）本公司投资的未纳入合并范围的结构化主体
本公司投资的由本公司作为受托人管理的信托计划及由第三方设立及管理的其他结构化主体。本
公司并未控制该等结构化主体，因此不纳入合并范围。
本公司投资的未纳入合并财务报表范围的结构化主体在本公司资产负债表中的相关资产负债项目
账面价值及最大损失风险敞口列示如下：
项 目 期末账面价值 最大损失风险敞口
交易性金融资产 1,021,145,957.40 448,733,790.94
债权投资 330,701,305.25 1,393,623,813.50
合 计 1,351,847,262.65 1,842,357,604.44
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
(一) 金融工具风险管理概述
公司在经营活动中可能遇到的风险为信用风险、市场风险、操作风险、合规风险、声誉风险、流
动性风险等。
公司风险管理体系由五个层次组成：董事会的战略性安排、监事会的监督检查、高级管理层的管
理决策、风险管理相关职能部门的风控制衡、业务部门的直接管理。
董事会是公司风险管理的最高决策机构，对公司全面风险管理的有效性承担最终责任。董事会下
设风险控制与审计委员会，协助董事会建立并有效维持公司内部控制系统，对公司经营中的风险
进行研究、分析和评估，并提出风险防范措施和建议，保证公司的规范健康发展。风险控制与审
计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。公司监事会承担全面风险管理的监
督责任，负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。相关监
督检查情况应当纳入监事会工作报告。公司高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董事
会的决议。公司重视全面风险管理要求，将风险管理职责覆盖到前、中、后台的全部流程。
信用风险主要指交易对手不履行义务的可能性，主要表现为：在贷款、资产回购、后续资金安
排、担保、履约承诺等交易过程中，借款人、担保人、保管人（托管人）等交易对手不履行承
诺，不能或不愿履行合约承诺而使信托财产和固有财产遭受潜在损失的可能性。
报告期内，公司的工作重心仍是存量项目底层资产的清收、开展与投资人的和解及推动重大资产
重组等。在开展新业务方面，公司更加注重信用风险管理，强调风险管理关口前移，注重业务管
理的调研和过程控制，严格授权审批制度、决策限额；通过贷前调查、贷中审查、贷后检查等措
施，强化对交易对手及实际控制人的风险管理。
市场风险是指由于市场因素变动导致损失的风险，主要表现为市场环境、行业状况、供求关系、
价格、利率、汇率等宏观因素发生变化对项目价值产生负面影响，导致信托财产或公司利益遭受
损失。
报告期内，面对复杂的国际政治经济环境，公司密切关注国际资本市场、黄金市场、大宗商品市
场、外汇市场、汇率市场的波动情况以及对国内市场的影响情况，分析价格、利率、汇率变化对
信托财产的影响和传导路径。从目前公司的信托投向来看，利率、汇率、国际关系等未对公司经
营产生明显影响，对公司管理的信托财产影响较大的是国内房地产市场的市场环境、行业前景以
及供需关系。
操作风险是指公司治理机制、内部控制失效或者有关责任人出现失误、欺诈等问题；没有充分及
时地做好尽职调查、持续监控、信息披露等工作，未能及时做出应有的反应，或做出的反应明显
有失专业和常理，甚至违规违约；没有履行勤勉尽职管理的义务，或者无法出具充分有效的证据
和记录，证明自己已履行勤勉尽职管理的义务等导致的风险。
报告期内，公司逐步完善各项业务在尽职调查、受理、设计、审批、销售、执行和终止的全过程
中都合法合规，按照程序操作，杜绝不正当交易等违法违规行为导致或增加业务风险，确保各相
关主体按照各自的职责在授权范围内独立运作。公司建立了职责分离、相互监督制约的内部控制
机制；建立并完善了有效的投资决策机制，明确各项业务的操作流程；实行严格的复核、审核程
序；制定严格的信息系统管理制度。公司在业务尽职调查、产品规范化管理、外部中介机构管
控、风险监测评价、合同档案管理、信息披露等方面不断细化管理要点和规范操作流程，提升业
务操作的规范化和标准化水平，消除操作风险隐患，有效管理各类操作风险。
合规风险主要指未遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、以及适用于信
托公司自身业务活动的行为准则可能遭受法律制裁或监管处罚、财务损失或声誉损失的风险。
法律风险是指因公司违反法律规定、监管规则或者因合同相对方（含交易对手）产生的合同纠
纷，致使公司遭受处罚或者诉讼的风险。法律合规风险主要表现为因业务活动中所订立合同的效
力、履行等而引发的未决诉讼，进而可能导致合同中部分或全部权利无法实现或被司法机关裁判
承担法律责任导致财务损失的风险。
报告期内，公司通过不断健全和完善合规风险管理机制和工作方式，加强合规风险管理工作，提
升合规风险识别、评估、管控能力，把监管要求和合规经营理念与管理要求切实落实到具体工作
中。公司进一步加强合规文化建设和信托文化建设，通过组织信托文化常识培训及测试，增强全
员合规风险防控意识，培育和树立谨慎管理受托文化，提升公司依法合规经营管理能力和风险防
控水平，促进依法合规经营，维护自身合法权益，全力配合重组工作完成，促进金融法治建设，
努力营造合规经营、决策、管理的企业氛围，使得合规文化贯穿日常经营的始末。同时，公司加
强诉讼、仲裁案件管理，全面落实公司案件统一管理和律师库管理制度，并积极推进法律纠纷案
件信息系统建设，积极妥善处置诉讼仲裁案件和非诉风险事件，防范法律诉讼风险。此外，在外
部经济环境不断变化和监管政策日益趋严的态势下，公司管理层高度重视多重监管、跨市场投资
中所面临的法律风险，重视外部律师在项目中的参与意见，严守监管底线，积极防范法律风险。
与此同时，进一步加强与监管部门的沟通工作，营造良好的外部监管环境。
声誉风险主要是指由于公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的
风险，因素包括但不限于客户、品牌、舆情等。在当前金融严监管背景下以及资管行业打破刚兑
的趋势下，信托公司声誉风险显得更加突出。
报告期内，公司坚持预防为主的声誉风险管理理念，建立健全声誉风险制度体系及架构，开展了
声誉风险情景模拟及应急演练，强化对声誉风险的防范。
公司流动性风险，是指由于公司固有现金流入和现金流出在某个时点或数量的不匹配，在未来某
一时点或时期，无法足额偿付到期债务的可能性。即公司没有足够的现金或者持有的资产不能快
速变现，导致不能支付快要到期的债务风险。
（1）信用风险管理
报告期内，公司进一步规范业务制度及流程，完善内部控制体系、推动公司合法合规经营，加大
工作流程的梳理和优化工作，主要体现在对存续的信托业务制度进行梳理、对部分制度进行修
订、完善和新增，对工作流程进行了查漏补缺和优化。
在程序和控制层面，公司通过事前评估核准、事中风险控制、事后跟踪监督进行全流程信用风险
的控制和防范，涵盖行业准入、客户评级、授信管理、评审决策等，具体包括：（1）公司建立
风险限额等分层次指标体系，并通过情景分析、压力测试等方法评估承受能力。公司每季度定期
对主动管理类、事务管理类、固有业务、担保业务进行信用风险压力测试，并在实践中不断改进
信用风险压力测试模型，优化对项目违约概率和违约损失率的估计。通过压力测试，进一步量化
明确公司所有项目在不同情景下存在的风险敞口，为相关决策及信息披露奠定量化基础。（2）
加强事前尽职调查工作，要求中后台贯穿项目设立、审核及贷后监督的全过程，必要时聘请外部
行业专家独立公正提出专业意见，审慎度量可能面临的信用风险规模；（3）根据风险偏好，结
合实际需要，按照客户、行业、区域、产品等维度设立风险限额。对信托资金的投向在单个法人
机构、区域、行业等维度进行合理布局，避免区域性、行业性的信用风险规模化的爆发。（4）
优化贷后管理，风险管理部定期进行贷后检查和现场走访，发现问题及时预警，并借助金融科技
手段，充实风险预警手段，优化项目后续管理。
报告期内，公司通过诉讼等手段，加大清收处置工作。为加强公司信用风险管理，公司重视对交
易对手及实控人的信用风险舆情监测，加强对交易对手的临时信息披露工作，确保交易对手信用
风险管理的及时及有效。
（2）市场风险管理
报告期内，公司及时完善和调整发展战略和管理能力，建立与业务相匹配的市场风险识别水平和
能力，对各项目市场风险因素进行及时分析，以准确识别并规避交易及非交易业务中的市场风
险。具体措施包括：（1）对宏观经济走势及金融形势进行分析和研判，尽量规避限制类行业的
相关项目特别关注疫情对宏观经济、资本市场波动的影响；（2）注重对行业政策深入研究，结
合行业专家访谈，充分了解项目所在行业的市场前景、进入壁垒和未来盈利空间，规避宏观面和
行业周期产生的市场风险；（3）密切关注各类市场风险，加强对市场风险的监测，预测市场变
化并调整投资策略，降低市场风险带来的损失；（4）完善估值管理和盯市制度，及时反映资产
公允价值变化对当期损益和资本约束的影响；（5）加强对投资品种的研究和科学分析，按照严
格的流程进行控制，并根据分析结果出具报告，加以讨论。
（3）操作风险管理
报告期内，公司在制度流程建设方面进行了梳理和优化构建，确保各审批环节履行相关程序和流
程，并严格执行；其次根据《信托公司受托责任尽职指引》的要求对相关制度、流程进行查漏补
缺，新增从业人员监管信息管理操作规程、非证券投资类信托业务运营管理办法（暂行）、固有
业务管理办法（暂行）、固有资金现金管理类产品投资操作规程（暂行）、固有资金现金管理类
产品投资操作规程（暂行）、反洗钱自评估操作规程（暂行）等管理办法，逐步优化及涵盖尽职
调查与审批管理、产品营销与信托设立、运营管理、合同规范、终止清算、信息披露、业务创新
等固有业务和信托业务的操作规程。
为严控投贷后管理过程中的操作风险，特别是操作风险点较为突出的房地产业务，公司专设投资
监管部进行全面跟进和操作控制，具体涵盖资金安全及项目节点管理、销售及成本管理、现金流
管理、信息系统电子化、客户目标管理、项目经营情况管理、支付操作安全性管理、投资监管员
内部稽核管理、信息收集总部化管理。
其次，加大信息科技方面的建设和投入，统一搭建公司信息科技管理平台，力争将流程置于同一
平台进行运作、管理和维护，全面提升公司的信息科技水平，合理设置相互制衡的前中后台职
能，明确各部门之间、岗位之间的关联性，防范操作风险。
（4）合规风险管理
在合规风险管理组织架构方面，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公
司治理结构，形成了“三会一层”分工配合、各司其职、协调运作、相互制衡的内控运行机制，
从而确保对各类风险包括合规风险的事前防范、事中控制、事后监督得到有效执行，为公司发展
营造良好的环境。
公司各部门对本部门合规管理的有效性承担主要责任和直接责任，对本部门人员执业行为的合规
性进行监督管理。公司全体员工对本人经办或负责的事务的合规性负直接责任，自觉遵守员工行
为准则和职业道德，主动识别、监控和报告合规风险或违规行为，积极采取有效措施防范和补
救。
在合规风险识别、评估、监测、报告和管理方面，一是在存续信托业务的后续管理工作以及项目
风险化解和清收处置工作中，合规管理部门从符合信托目的、维护受益人利益的角度出发提出专
业合规意见和优化建议，对底层资产的转让、资产及债务重组、项目再融资、风控措施变更、破
产债权救济、法律文本审核等方面为公司统筹决策提供法律及合规支持。在投资者维稳方面，公
司加强信息披露审核工作、处理客户上访及投诉、制定投资者维稳方案，并从风险化解的角度出
发，提出了针对机构投资者的延期兑付方案及协议文本。二是公司有效识别业务中的法律、合规
风险，确保各项业务依法合规开展，保障公司最大限度降低各种潜在法律风险。三是公司深入开
展合规风险排查，提高管理水平，严格按照监管要求，对各项业务的合规风险管理情况进行排
查，对规章制度与业务流程的合法合规性、业务关键环节与关键岗位的合规风险防范、控制与纠
正进行了自查、检查，并就排查情况形成合规风险报告，评价合规风险管理的有效性，及时发现
合规风险并制定整改措施切实整改落实到位。对监管检查和内部自查发现的问题进行检视，与原
有制度、流程及制定的风险控制措施进行对照，查找分析存在问题的原因所在，探索建立合规风
险预警机制，从而有助于加强公司内部控制，有效识别和防范合规风险。四是积极配合监管部门
和有关机构认真组织开展排查与调研，落实监管意见整改及各项监管报送工作。五是公司高度重
视有效贯彻落实监管部门提出的监管意见的整改工作，积极落实监管意见，加强整改监督力度，
规范整改监督流程，建立健全内部整改纠错和监督机制，提高整改持续性和有效性。
在合规文化建设与推进方面，公司高度重视合规文化的建设和培育，通过建立和完善内部控制制
度、业务培训、信息系统控制等传导贯彻内部控制理念：①针对内控管理重点领域安排了相关培
训及测试，如《防范和处置非法集资条例》《反电信网络诈骗法》等，旨在提高全员法律意识以
及相关岗位人员的履职能力，防范相关法律合规风险；②通过公司协同办公系统“内控门户”模
块，将最新的法律法规、监管政策、司法解释、监管要求及时导入系统；通过学习贯彻并密切跟
踪法律法规变化和监管、司法实践动态，研究外部法律环境变化及监管要求变化对业务发展的影
响，并及时吸收转化为指导日常业务的规章制度，完善业务环节法律风险防范措施，实现风险管
控关口前移，避免出现新增风险，促进依法合规经营；③有针对性地加强相关制度建设，以制度
形式规范各部门职责权限，并优化和规范相关业务审核流程，在一些重点业务环节增加合规审核
节点，确保各项业务依法合规开展，以有效控制展业过程中的法律风险。
（5）声誉风险管理
公司高度重视声誉风险监测、防范和化解。公司制定发布了《声誉风险管理制度》，并通过建立
积极、合理、有效的声誉风险管理机制，实现对声誉风险的识别、监测、控制和化解，以建立和
维护公司的良好形象，推动公司持续、稳健、健康的发展。
公司坚持预防为主的声誉风险管理理念，以公司治理为着力点，根据监管相关要求持续完善声誉
风险体系架构建设，将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，覆盖各业务条线、所有分支机构，
覆盖各部门、岗位、人员和产品，覆盖决策、执行和监督全部管理环节，重点防控信托业务中的
各类风险，防止因信托产品设计和推介不当、勤勉尽职和管理能力不足导致公司违约、交易对手
出现违约等造成信托财产损失，从而导致公司声誉遭受损失。同时公司倡导和培育声誉风险文
化，树立员工声誉风险意识，加强品牌建设，承担更多社会责任，诚实守信经营，提供优质高效
服务。
公司已建立与诉讼、投诉、调解相关的声誉风险防范机制，定期排查工作中可能诱发声誉风险的
相关因素，做好日常防范与监测台账，加强对声誉风险事件的预判、防范、监测，对可能诱发声
誉风险的活动及时制定预案。明确客户现场来访接待的接待流程，客户投诉组织管理与处理原则
及流程，有效防范声誉风险并主动接受社会舆论监督，通过办公区域的各种突发事件处理、投资
者关系热线、专人专岗来接待媒体采访和发布各类信息等方式建立统一管理的采访接待和信息发
布机制，及时准确公开信息，避免误读误解引发声誉风险。
（6）流动性风险管理
公司定期对流动性风险指标进行监测，提高指标监控的准确性与及时性，通过指标分析，预先对
流动性风险进行预警，以便公司提前应对。
(二) 净资本风险控制指标（按母公司口径）
指标名称 期末余额（万元） 监管指标
净资本 777,569.61 ≥2 亿元
固有业务风险资本 177,583.92
信托业务风险资本 179,939.34
各项业务风险资本之和 357,523.26
净资本/各项业务风险资本之和 217.49% ≥100%
净资本/净资产 60.00% ≥40%
截至 2023 年 6 月 30 日，公司净资本为 777,569.61 万元，各项业务风险资本之和为 357,523.26
万元，净资本/各项业务风险资本之和的比率为 217.49%，净资本/净资产的比率为 60.00%。上述
指标均已达到《信托公司净资本管理办法》监管要求。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
价值计量 计量 计量
一、持续的公允价值
计量
（一）交易性金融资
产
变动计入当期损益的 2,322,180.00 9,202,928,267.09 2,707,942,999.67 11,913,193,446.76
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 2,322,180.00 937,879,581.20 940,201,761.20
（3）衍生金融资产
（4）信托计划 73,589,249.85 1,770,063,418.47 1,843,652,668.32
（5）基金 9,129,339,017.24 9,129,339,017.24
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具
投资
（四）投资性房地产
权
转让的土地使用权
（五）生物资产
持续以公允价值计量
的资产总额
（六）交易性金融负
债
变动计入当期损益的 825,144,568.35 825,144,568.35
金融负债
其中：发行的交易性
债券
衍生金融负债
其他
结构化主体其 825,144,568.35 825,144,568.35
他份额
计量且变动计入当期
损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价
值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额
√适用 □不适用
对于上市权益工具投资，本公司以证券交易所的、在本年最接近资产负债表日的交易日的收盘时
的市场价格作为确定公允价值的依据。
√适用 □不适用
项目 期末公允价值 估值技术 输入值
资管计划 市场法 底层股票价格
信托计划 73,589,249.85 市场法 底层股票价格
基金 9,129,339,017.24 市场法 基金资产净值
√适用 □不适用
项目 期末公允价值 估值技术 不可观察输入值
交易性金融资产 2,707,942,999.67 注1 折现率、市场价格波动等
交易性金融负债 825,144,568.35 注2 不适用
注 1：资产或负债的输入变量基于不可观察的变量。该层级包括一项或多项重大输入为不可观察
变量的权益工具和债务工具。管理层从交易对手处询价或使用估值技术确定公允价值，涉及的不
可观察变量主要包括折现率和市场价格波动率等参数。
注 2：合并结构化主体中其他份额持有人权益的公允价值是基于结构化主体净值计算的归属于其
他份额持有人的金额。
性分析
□适用 √不适用
策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
上海砥安投 上海 投资管理 114.30 亿元 50.30 50.30
资管理有限 人民币
公司（以下
简称上海砥
安）
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是无
其他说明：
公司向特定对象上海砥安发行股票新增 4,375,310,335 股份已于 2023 年 4 月 24 日在中国证券登
记结算有限责任公司上海分公司办理完成股份登记托管手续。本次发行的新股登记完成后，公司
增加 4,375,310,335 股有限售条件流通股。通过本次发行股票，上海砥安直接持有公司 49.52 亿
股股份，占公司已发行股份的比例为 50.30%，成为公司控股股东。
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司（包括结构化主体）的情况详见本财务报告八、合并范围的变更。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国信托业保障基金有限责任公司（以 直接持有本公司 14.78%股份、通过上海砥安间接持
下简称信保基金公司） 有本公司 10.83%股份
中国信托业保障基金（以下简称信保基 信保基金公司担任其管理人
金）
上海维安投资管理有限公司 董事长和法定代表人与上海砥安一致
中国银行股份有限公司 持有本公司 2.78%股份
上海砥安股东上海电气控股集团有限公司控制的企
上海电气集团股份有限公司
业
上海砥安股东上海电气控股集团有限公司控制的企
上海电气融资租赁有限公司
业
上海国之杰投资发展有限公司 原控股股东
上海谷元房地产开发有限公司 原控股股东的股东
上海三至酒店投资管理有限公司 原实际控制人担任其母公司董事长
其他说明
无
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
称“谷元房地产”）。原房租租赁合同到期日为 2021 年 9 月 30 日，应付谷元房地产相关租赁费
用 26,247,937.00 元。2021 年 9 月 30 日后，谷元房地产未与本公司就续租事宜达成一致意见，
双方未续签租赁协议，公司也未支付 2021 年 9 月 30 日后房租费用。截止目前，公司未变更办公
住所，基于谨慎性原则、合理成本原则，公司对所使用的办公住所按原租赁价格按月予以计提。
房， 2022 年 1-6 月应支付租赁及相关费用 56,603.66.元，本期未发生相关费用。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
关联方作为担保方
为支持本公司向信保基金申请流动性支持，国之杰向信保基金提供保证和质押担保。截至 2023 年
本公司已知悉国之杰作为担保方为本公司相关业务提供连带责任保证担保金额 76.34 亿元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
金及利息债务达成和解，并签署《债务和解协议》。截止 2022 年末，建元信托剩余的待和解债务
为 8 亿元债务本金及其资金占用费、违约金等利息。
本期，公司偿还剩余的待和解债务本金 445,612,381.00 元。
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 961.51 807.10
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
准安信信托股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2023]291 号），批复主要内容如
下：一、核准公司非公开发行不超过 4,375,310,335 股新股，发生转增股本等情形导致总股本发
生变化的，可相应调整本次发行数量。二、本次发行股票应严格按照公司报送中国证监会的申请
文件实施。三、本批复自核准发行之日起 12 个月内有效。四、自核准发行之日起至本次股票发
行结束前，公司如发生重大事项，应及时报告中国证监会并按有关规定处理。
同意安信信托股份有限公司变更注册资本并调整股权结构的批复》（沪银保监复〔2023〕200
号），批复内容如下：“一、同意你公司注册资本由 5,469,137,919 元人民币增至 9,844,448,254
元人民币。二、同意你公司根据经核准的非公开发行方案，向上海砥安投资管理有限公司非公开
发行股票，完成本次增资，本次股权变更后，你公司持股比例 5%以上的股东单位名称、持股比
例、对应注册资本情况如下：（一）上海砥安投资管理有限公司，持股比例 50.30%，对应注册
资本 4,951,853,439 元人民币；（二）中国信托业保障基金有限责任公司，持股比例 14.78%，对
应注册资本 1,455,000,000 元人民币。你公司应自批复之日起 6 个月内完成有关法定变更手续并
向我局报告相关情况。未在上述规定期限内完成变更的，本批复失效，由我局办理行政许可注销
手续。”
截至 2023 年 4 月 20 日止，公司已收到主承销商之中信证券股份有限公司划转的股票募集款
费及持续督导费以及各项其他发行费用（不含增值税）后实际募集资金净额为 8,971,568,072.11
元。其中增加实收资本（股本）4,375,310,335.00 元，增加资本公积-股本溢价 4,596,257,737.11
元。本次向特定对象发行股票募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2023 年 4 月
本次发行新增 4,375,310,335 股份已于 2023 年 4 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司办理完成股份登记托管手续。
本次发行的新股登记完成后，公司增加 4,375,310,335 股有限售条件流通股。通过本次发行股
票，上海砥安直接持有公司 49.52 亿股股份，占公司已发行股份的比例为 50.30%，成为公司控
股股东。
托规模 5 亿元，信托期限 1 年，资金使用方为上海电气融资租赁有限公司。信托报酬率为
根据银监发（2014）50 号《信托业保障基金管理办法》，信托业保障基金现行认购执行下列统
一标准：（一）信托公司按净资产余额的 1%认购，并以上期填报的上年末净资产余额为基数动
态调整；（二）资金信托按新发行金额的 1%认购，其中：属于购买标准化产品的投资性资金信
托的，由信托公司认购；属于融资性资金信托的，由融资者认购。在每个资金信托产品发行结束
时，缴入信托公司基金专户，由信托公司按季向保障基金公司集中划缴；（三）新设立的财产信
托按信托公司收取报酬的 5%计算，由信托公司认购。截至 2023 年 6 月 30 日，公司按标准
（一）、（三）认购的信托业保障基金余额为 72,785,943.51 元；按标准（二）由信托公司认购
的信托业保障基金余额为 306,453,456.32 元。纳入合并范围由其他机构发行的信托计划认购的信
托业保障基金余额 39,583,912.73 元。2023 年 1-6 月，公司按标准（一）、（三）认购的信托业
保障基金产生的利息收入（投资收益）1,251,570.85 元。
受益权的通知》，上海维安投资管理有限公司于 2021 年 12 月 28 日起至 2022 年 1 月 28 日止受
让公司自然人投资者持有的合格信托受益权。
支付安排的函》，确认与部分自然人投资者签署的《信托受益权转让合同》已于 2023 年 2 月 15
日生效，并明确转让款支付时间安排。
截至 2023 年 6 月 30 日，上海维安投资管理有限公司受让自然人投资者份额共计 134.33 亿元。
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国信托业
保障基金有
限责任公司
债权投资 112,369,856.24 3,371,095.69 112,333,598.38 3,370,007.95
（代表中国
信托业保障
基金）
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
上海谷元房地产开发 26,247,937.00 59,049,484.00
其他应付款
有限公司
中国银行股份有限公 449,311,421.47 800,000,000.00
其他应付款
司
中国信托业保障基金 810,983,554.73 1,244,471,491.29
有限责任公司（代表
其他应付款
中国信托业保障基
金）
上海国之杰投资发展 1,227,681,838.33 4,263,150,000.00
其他应付款
有限公司
注：2021 年度，公司与债权人中国银行上海市分行完成债务和解，部分抵债资产因需监管机构
批复、权利受限等原因尚未完成交割。本期其中一项抵债资产 A 资管计划完成清算，相关清算款
市分行偿还了 8 亿元负债。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十三、 股份支付
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
√适用 □不适用
（1）对鞍山财政局的补贴
根据鞍山市财政局与国之杰于 2005 年 9 月 30 日签订的《关于解决安信信托历史遗留问题的协
议》：鞍山市财政局承接本公司不超过人民币 6 亿元债务，对应承接本公司对外债权和资产，金额
以辽宁天健会计师事务所有限公司出具的辽天会证字 2005 第 306 号审计报告为准，该事项业经
本公司 2005 年 12 月 29 日召开的四届二十三次董事会临时会议审议通过。
作为对于鞍山市财政局的补贴，国之杰和本公司承诺，从本协议签署后的第四年起（2008 年），由
本公司对鞍山市财政局进行补贴，为期 20 年，补贴标准为：前 10 年每年 1,000 万元；后 10 年每
年 1,200 万元。国之杰和本公司连带承担此项承诺。2006 年 4 月 28 日，国之杰承诺：同意承担上
述安信信托对鞍山市财政局进行的补贴事项。
（2）对外担保
担保金额 担保是否已
被担保方 担保起始日 担保到期日
（万元） 经履行完毕
天津万能石油化工科技有限公司 4,000.00 2019 年 4 月 9 日 2022 年 4 月 9 日 否
天津方能石油化工销售有限公司 19,999.73 2019 年 11 月 29 日 2022 年 11 月 29 日 否
天津宏远旺能石油化工科技有限公司 25,000.00 2019 年 12 月 18 日 2022 年 12 月 18 日 否
截至 2023 年 6 月 30 日，上述三笔担保业务涉及的三笔贷款已逾期，本公司综合增信措施及借款
人和担保人情况，累计计提预计负债-信用减值损失 3.92 亿元。
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至本财务报表批准日，本公司诉讼情况如下：
（i）本公司作为被告未决诉讼案件 54 宗，涉诉金额为 49.98 亿元。
（ii）保底承诺相关诉讼，截至 2023 年 6 月 30 日，本公司提供保底承诺等原因引发诉讼 20 宗，
涉诉本金 61.90 亿元。其中，已判决败诉案件涉诉本金 23.65 亿元,一审未判决的诉讼案件涉诉本
金 38.25 亿元。
公司通过收回兜底文件、达成和解、兑付信托利益等方式化解相关风险，截至本财务报表批
准日，尚余一审未判决涉诉本金 8.36 亿元没有落实解决方案，预计发生损失的可能性很小，无需
计提预计负债。
（iii）本公司作为原告未决诉讼案件 30 宗，涉诉金额为 263.34 亿元。
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司存在尚未了结的提供保底承诺等事项金额共计 752.76 亿元。公
司通过各种方式解决保底承诺等事项，具体包括收回兜底文件、达成和解、兑付信托利益等方式。
截至本财务报表批准日，尚余保底承诺金额 16.84 亿元。
本公司在解决保底承诺等事项过程中，全面深入自查后确认不存在未披露的保底承诺等事项。为
进一步消除保底承诺影响，确保公司正常经营，保护中小股东合法权益，就公司未能解决/尚未发
现的保底承诺/原股东侵占影响，公司已与上海砥安达成解决合意。
本公司管理层判断除根据法院审理结果已计提相应损失外，其他尚余保底承诺产生损失的可能性
很小。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
债权投资在持有期间取得的投资收 1,251,570.85 1,417,581.46
益
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收 1,836,725.63
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 5,597,077.29 1,478,089.23
其他说明：
无
□适用 √不适用
十八、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -6,680.00
越权审批，或无正式批准文件，或偶发
性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受 46,364,126.53
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资
产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-78,842,807.27
出
本期相关信托计划投资
人已完成和解或收回底
其他符合非经常性损益定义的损益项目 31,300,000.00 层资产，对应原已计提
的信托业务准备金予以
转回
减：所得税影响额 11,589,361.63
少数股东权益影响额（税后）
合计 -12,774,722.37
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
第十一节 商业银行信息披露内容
一、商业银行前三年主要财务会计数据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 2021 年
资产总额 22,903,532,103.44 16,447,335,304.82 16,961,324,456.26
负债总额： 9,315,242,694.44 15,588,355,724.81 16,004,728,619.54
股东权益 13,588,289,409.00 858,979,580.01 956,595,836.72
存款总额
其中：
企业活期存款
企业定期存款
储蓄活期存款
储蓄定期存款
贷款总额 4,933,074,929.04 7,701,143,090.71 8,613,563,090.71
其中：
企业贷款 4,933,074,929.04 7,701,143,090.71 8,613,563,090.71
零售贷款
资本净额
其中：
核心一级资本
其他一级资本
二级资本
加权风险资产净额
贷款损失准备 4,269,295,439.45 6,157,846,560.70 6,691,752,559.17
商业银行前三年主要财务会计数据的说明
无
二、商业银行前三年主要财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 2021 年
营业收入
营业总收入 55,181,926.48 194,867,803.86 224,675,597.89
利润总额 50,838,794.23 -1,586,113,522.29 -1,092,307,369.05
归属于本行股东的净
利润
归属于本行股东的扣
除非经常性损益后的 37,652,193.12 -505,334,311.84 -873,997,803.36
净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
商业银行前三年主要财务指标的说明
□适用 √不适用
三、商业银行报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
□适用 √不适用
四、报告期信贷资产质量情况
√适用 □不适用
单位:元 币种: 人民币
五级分类 金额 占比（%） 与上年末相比增减
（%）
正常贷款
关注贷款
次级贷款
可疑贷款
损失贷款 4,933,074,929.04 100
合计 4,933,074,929.04 100
自定义分类标准的贷款资产质量情况
□适用 √不适用
公司重组贷款和逾期贷款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
分类 期初余额 期末余额 所占比例（%）
重组贷款
逾期贷款 7,701,143,090.71 4,933,074,929.04 100
报告期末逾期 90 天以上贷款余额与不良贷款比例 100（%）。
报告期末逾期 60 天以上贷款余额与不良贷款比例 100（%）。
报告期贷款资产增减变动情况的说明
□适用 √不适用
五、贷款损失准备的计提和核销情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种:人民币
贷款损失准备的计提方法
贷款损失准备的期初余额 6,157,846,560.70
贷款损失准备本期计提
贷款损失准备本期转出 1,888,551,121.25
贷款损失准备本期核销
贷款损失准备的期末余额 4,269,295,439.45
回收以前年度已核销贷款损失准备的数额
贷款损失准备的计提和核销情况的说明
无
六、商业银行应收利息情况
□适用 √不适用
七、营业收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 数额 所占比例（%） 与上年同期相比增减（%）
贷款利息净收入
拆放同业利息收入
存放中央银行款项利息收入
存放同业利息收入
债券投资利息收入
手续费及佣金净收入
其他项目
利息收入 5,975,872.46 10.83 增加 75.40 个百分点
手续费及佣金收入 49,206,054.02 89.17 增加 111.37 个百分点
报告期商业银行营业收入的情况说明
无
八、商业银行贷款投放情况
(一) 商业银行贷款投放按行业分布情况：
√适用 □不适用
单位: 元币种: 人民币
期末 期初
行业分布 比例
账面余额 账面余额 比例（%）
（%）
租赁和商务服务业 447,950,000.00 9.08 1,621,018,161.67 21.04
批发和零售业 2,024,579,379.48 41.04 2,024,579,379.48 26.29
制造业 161,340,000.00 3.27 1,756,340,000.00 22.81
电力、燃气及水的生产和 673,587,958.36 13.65 673,587,958.36 8.75
供应业
建筑业 686,150,000.00 13.91 686,150,000.00 8.91
文化、体育和娱乐业 549,967,591.20 11.15 549,967,591.20 7.14
房地产业 389,500,000.00 7.90 389,500,000.00 5.06
合计 4,933,074,929.04 100.00 7,701,143,090.71 100.00
商业银行贷款投放按行业分布情况的说明
无
(二) 商业银行贷款投放按地区分布情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种: 人民币
期末 期初
地区分布 比例
账面余额 比例（%） 账面余额
（%）
上海 743,900,000.00 15.07 3,511,968,161.67 45.60
广东 927,895,779.95 18.81 927,895,779.95 12.05
山东 834,927,958.36 16.93 834,927,958.36 10.84
四川 1,451,645,813.40 29.43 1,451,645,813.40 18.85
北京 549,967,591.20 11.15 549,967,591.20 7.14
湖南 215,752,000.00 4.37 215,752,000.00 2.80
重庆 166,150,000.00 3.37 166,150,000.00 2.16
浙江 42,835,786.13 0.87 42,835,786.13 0.56
合计 4,933,074,929.04 100.00 7,701,143,090.71 100.00
商业银行贷款投放按地区分布情况的说明
无
(三) 商业银行前十名贷款客户情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种:人民币
余额 占比（%）
前十名贷款客户 3,950,649,596.05 80.08
商业银行前十名贷款客户情况的说明
无
(四) 贷款担保方式分类及占比
√适用 □不适用
单位:元 币种: 人民币
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
信用贷款 944,171,599.53 19.14 3,626,089,761.20 47.08
保证贷款 2,753,877,779.95 55.82 2,840,027,779.95 36.88
附担保物贷款 1,235,025,549.56 25.04 1,235,025,549.56 16.04
－抵押贷款 389,500,000.00 7.90 389,500,000.00 5.06
－质押贷款 845,525,549.56 17.14 845,525,549.56 10.98
合计 4,933,074,929.04 100.00 7,701,143,090.71 100
商业银行按主要担保方式分类的贷款投放分布情况的说明
无
九、抵债资产
□适用 √不适用
十、商业银行计息负债和生息资产情况
商业银行计息负债和生息资产的平均余额与平均利率情况
□适用 √不适用
商业银行计息负债情况的说明
□适用 √不适用
商业银行生息资产情况的说明
□适用 √不适用
十一、银行持有的金融债券情况
□适用 √不适用
十二、报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况
报告期理财业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
报告期资产证券化业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
报告期托管业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
报告期信托业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
报告期财富管理业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
其他
□适用 √不适用
十三、商业银行对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
□适用 √不适用
十四、报告期各类风险和风险管理情况
(一) 信用风险状况的说明
√适用 □不适用
见本报告第十节、十、与金融工具相关的风险
(二) 流动性风险状况的说明
√适用 □不适用
见本报告第十节、十、与金融工具相关的风险
(三) 市场风险状况的说明
√适用 □不适用
见本报告第十节、十、与金融工具相关的风险
(四) 操作风险状况的说明
√适用 □不适用
见本报告第十节、十、与金融工具相关的风险
(五) 其他风险状况的说明
√适用 □不适用
见本报告第十节、十、与金融工具相关的风险
十五、商业银行与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口的说明
□适用 √不适用
十六、报告期内商业银行推出创新业务品种情况
□适用 √不适用
董事长：秦怿
董事会批准报送日期：2023 年 7 月 27 日
修订信息
□适用 √不适用
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