证券代码：688368 证券简称：晶丰明源 公告编号：2023-090
上海晶丰明源半导体股份有限公司
关于最近五年被证券监管部门和交易所
采取监管措施或处罚及整改情况（修订稿）的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
上海晶丰明源半导体股份有限公司（以下简称“公司”）自上市以来，公司严
格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所
科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—
—规范运作》以及证券监管部门的有关规定和要求规范运作，在证券监管部门和
上海证券交易所监督和指导下，不断完善公司法人治理结构，提高公司规范运作
水平，促进企业持续、稳定、健康发展。
鉴于公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，为保障投资者知情权，维护
投资者利益，根据相关法律法规要求，公司对最近五年是否被证券监管部门和交
易所采取监管措施或处罚情况进行了自查，自查结果如下：
一、最近五年被证券监管部门和交易所行政处罚的情况
经自查，公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所行政处罚的情况。
二、最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施的情况
（一）经自查，公司及公司董事、监事、高级管理人员最近五年被证券监管
部门和交易所采取监管措施的情况如下：
为上市公司、财务总监。具体内容如下：
对2021年年度报告、2022年第一季度报告、2022年半年度报告部分科目进行追溯
调整，其中2021年度合并资产负债表列示的“资产总计”由2,766,435,651.73元更
正为2,802,619,783.71元，变化金额36,184,131.98元，占更正后金额的1.29%；2022
年 半 年度合并资产负债表列 示的 “资产 总计 ”由 2,579,964,803.45 元 更 正 为
行为违反了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般
规定》《上海证券交易所科创板股票上市规则》第1.4条、第5.1.2条等有关规定。
经讨论，决定对公司以及时任财务总监汪星辰、邰磊给予口头警示。公司应当提
高财务核算以及信息披露合规意识，审慎做好信息披露工作，杜绝发生违规事项。
《关于对上海晶丰明源半导体股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（沪证
监决[2022]290号）、《关于对汪星辰采取出具警示函措施的决定》（沪证监决
[2022]291号）（以下简称“《证监局警示函》”）。具体内容如下：
公司与部分供应商签订了预付款项合同，根据合同约定，预付款项在后续采
购交易中每年可用于抵扣采购款的金额存在限额，导致预付款项实际使用时间超
过一年。同时，根据合同约定，支付的产能保证金回收期限超过一年。但公司将
上述预付款项和保证金分别作为预付款项、其他应收款在流动资产科目列报，导
致2021年年报、2022年一季报、2022年半年报中预付款项、其他应收款、一年内
到期的非流动资产、其他非流动资产和应付账款等科目存在错报。2022年10月28
日，公司才披露《关于前期会计差错更正及定期报告更正的公告》，就前述会计
差错进行更正。
上述行为不符合《企业会计准则第30号--财务报表列报》
（财会〔2022〕4号）
第十七条、第十八条以及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财
务报告的一般规定》（证监会公告〔2014〕54号）第七条的规定，违反了《上市
公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条第一款、第十四条第十项、
第十五条第七项的规定。按照《上市公司信息披露管理办法》第五十二条第三项
的规定，中国证券监督管理委员会上海监管局对公司采取出具警示函的监督管理
措施。
汪星辰作为公司董事会秘书兼2021年度财务负责人，未能勤勉地履行职责，
对公司上述行为负有责任，违反了《上市公司信息披露管理办法》第四条的规定。
按照《上市公司信息披露管理办法》第五十一条第一款、第三款、第五十二条第
三项的规定，中国证券监督管理委员会上海监管局对汪星辰采取出具警示函的监
督管理措施。
源半导体股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》（上证科创公监函
[2023]0025 号）（以下简称“《交易所警示函》”），具体内容如下：
经查明，公司于 2023 年 3 月 15 日披露《关于使用自有资金收购参股公司部
分股权的公告》，拟以 24,974.95 万元收购南京凌鸥创芯电子有限公司（以下简称
“凌鸥创芯”）38.87%股权，交易对手方为广发信德投资管理有限公司（以下简
称“广发信德”）和舟山和众信企业管理咨询合伙企业（以下简称“舟山和众信”）。
根据公司于 2023 年 4 月 6 日、4 月 10 日披露的相关问询函回复公告，公司实际
控制人胡黎强、刘洁茜于 2022 年 7 月与广发信德、舟山和众信签署《关于南京
凌鸥创芯电子有限公司之业绩对赌与股权收购协议》
（以下简称“《收购协议》”）。
根据《收购协议》，当发生凌鸥创芯净利润不达标（承诺凌鸥创芯 2022 年、2023
年实现净利润分别不低于 4,000 万、10,000 万元）等情形，广发信德、舟山和众
信有权要求胡黎强、刘洁茜以现金方式收购其持有的凌鸥创芯股权。同时，《收
购协议》约定非经广发信德和舟山和众信同意，胡黎强和刘洁茜不得允许晶丰明
源以任何方式出售或转让、赠与、质押或以其他方式减少其持有的凌鸥创芯股权
等保护性条款。
对于《收购协议》的相关安排及内容，公司在 2023 年 3 月 13 日披露的《关
于使用自有资金收购参股公司部分股权的公告》未有提及，直至收到上海证券交
易所公司管理部门问询函中对于“上市公司、控股股东、实际控制人及其关联方
是否与广发信德、舟山和众信存在关联关系或特殊利益安排”的针对性问询，公
司才于 2023 年 4 月 6 日在问询回复中予以披露。
综上，公司收购凌鸥创芯 38.87%股权的交易中，公司实际控制人胡黎强、
刘洁茜前期针对该部分股权的回购承诺等相关利益安排，对于投资者判断该项交
易必要性、估值合理性等具有重大影响，公司应当在收购股权公告中，及时、充
分地披露相关利益安排，并明确提示相关风险。但公司未及时披露存在的相关协
议安排，迟至问询函的回复中才予以披露，公司信息披露不及时、不准确、不完
整，未揭示相关风险。上述行为违反了《上海证券交易所科创板股票上市规则》
（以下简称《科创板股票上市规则》）第 5.1.1 条、第 5.1.2 条、第 5.1.5 条等相关
规定。
时任董事长、总经理暨实际控制人胡黎强作为信息披露事务的第一责任人、
经营管理主要负责人，且胡黎强与时任副总经理暨实际控制人刘洁茜作为《收购
协议》的签署方，时任董事会秘书汪星辰作为信息披露事务的具体负责人，上述
人员未能勤勉尽责，对公司的违规行为负有责任，违反了《科创板股票上市规则》
第 4.2.1 条、第 4.2.4 条、第 4.2.5 条、第 4.2.8 条、第 5.1.2 条等规定及其在《董
事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》中做出的承诺。
鉴于上述违规事实和情节，根据《科创板股票上市规则》第 14.2.2 条和《上
海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》等有关规定，上海证券交易所科创
板公司管理部做出如下监管措施决定：对公司及时任董事长、总经理暨实际控制
人胡黎强、时任董事、副总经理暨实际控制人刘洁茜、时任董事会秘书汪星辰予
以监管警示。
（二）整改情况
针对2022年11月22日收到的口头警示及2022年12月14日收到的《证监局警示
函》，公司及相关责任人高度重视口头警示及《证监局警示函》中提出的问题，
认真吸取教训，深刻反思，切实加强对《上市公司信息披露管理办法》等法律法
规及规范性文件的学习，努力提升规范运作意识，加强财务会计基础工作，优化
公司治理水平，强化信息披露管理，维护公司及全体股东的合法权益，促进公司
健康、稳定、持续发展。针对口头警示及《证监局警示函》中提及的财务信息披
露不准确的问题，公司已对发现的会计差错进行了更正和追溯调整，具体内容详
见公司于2022年10月28日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《上
海晶丰明源半导体股份有限公司关于前期会计差错更正及定期报告更正的公告》
（公告编号：2022-088）等相关公告，同时已对公司2021年度、2022年第一季度
及2022年半年度财务报表中的前期差错进行更正及追溯调整。
针对 2023 年 6 月 5 日收到的《交易所警示函》，公司及相关责任人高度重视
《交易所警示函》提出的问题，深刻认识到公司在信息披露工作中存在的问题和
不足，结合公司实际情况制订并积极履行整改措施。
一方面，公司积极加强内控体系建设、完善信息披露审批机制，迅速组织检
查公司内控体系建设及执行情况，排查内部控制的薄弱环节，针对信息披露所涉
文件的收集和报送明确有关义务人的职责。根据公司《重大信息内部报告制度》，
明确重大信息范围、内部报告时点、报告程序等操作细节。根据公司《信息披露
管理办法》，编制信息披露审批流程表，进一步完善信息披露文件编制及审批流
程，确保公司重大信息报送流程和信息披露管理符合法律法规及规范性文件的要
求，保证信息披露的及时、真实、准确和完整，避免出现信息披露不完整、未向
投资者提示重要风险等信息披露违规情形，切实保护公司及中小投资者利益。另
一方面，公司组织全体董事、监事、高管人员及相关业务部门人员深化学习《上
市公司信息披露管理办法》
《上海证券交易所科创板股票上市规则》
《上海晶丰明
源半导体股份有限公司重大信息内部报告制度》等文件，强调信息披露义务人的
合规责任，提升关键人员对信息披露工作的重视，加强信息披露事务管理。
公司将深刻吸取教训，认真落实整改措施，加强相关责任人及全体董事、监
事、高级管理人员对上市公司相关法律法规的学习，不断完善公司治理及内部管
理体系，持续提升信息披露、内部控制水平，促进公司健康、持续、稳定、规范
发展，切实维护公司及全体股东合法权益。
除上述情形外，公司最近五年不存在其他被证券监管部门和上海证券交易所
采取监管措施或处罚的情形。
特此公告。
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