北京北斗星通导航技术股份有限公司
向特定对象发行股票的
验资报告
大华验字[2023]000399 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
北京北斗星通导航技术股份有限公司
向特定对象发行股票的
验资报告
（截止 2023 年 6 月 30 日）
目 录 页 次
一、 验资报告 1-3
二、 附件
新增注册资本实收情况明细表 1-2
注册资本变更前后对照表 1
验资事项说明 1-8
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
验 资 报 告
大华验字[2023]000399 号
北京北斗星通导航技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审验了北京北斗星通导航技术股份有限公司（以
下简称“北斗星通公司”）截至 2023 年 6 月 30 日止的新增注册资本
实收情况。按照国家相关法律、法规的规定和协议、章程的要求出资，
提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股
东及北斗星通公司的责任。我们的责任是对北斗星通公司新增注册资
本的实收情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审
计准则第 1602 号——验资》进行的。在审验过程中，我们结合北斗
星通公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
北斗星通公司原注册资本为人民币 512,784,757.00 元，根据北
斗星通公司 2022 年 8 月 5 日召开的第六届董事会第十九次会议、
年 8 月 26 日召开的 2022 年度第二次临时股东大会、2022 年 11 月 30
日召开的第六届董事会第二十三次会议审议通过，并经中国证券监督
管理委员会（以下简称“证监会”）证监许可[2023]1075 号文核准，
本次拟向不超过 35 名特定投资者发行不超过 37,292,817 股。北斗星
通公司本次实际向发行对象发行人民币普通股（A 股）31,374,501 股，
每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 30.12 元，共
计募集人民币 944,999,970.12 元。经此发行，注册资本变更为人民
大华验字[2023]000399 号验资报告
币 544,159,258.00 元。
经我们审验，截至 2023 年 6 月 30 日止，公司共募集货币资金人
民币 944,999,970.12 元（大写：玖亿肆仟肆佰玖拾玖万玖仟玖佰柒
拾元壹角贰分），扣除与发行有关的费用人民币 13,924,073.87 元（大
写：壹仟叁佰玖拾贰万肆仟零柒拾叁元捌角柒分），北斗星通公司实
际募集资金净额 931,075,896.25 元（大写：玖亿叁仟壹佰零柒万伍
仟捌佰玖拾陆元贰角伍分），其中计入“股本”人民币 31,374,501 元
（大写：叁仟壹佰叁拾柒万肆仟伍佰零壹元整），计入“资本公积－
股本溢价”人民币 899,701,395.25 元（捌亿玖仟玖佰柒拾万壹仟叁
佰玖拾伍元贰角伍分）。
同时我们注意到，北斗星通公司原注册资本为人民 币
计师事务所(特殊普通合伙)以大华验字[2022]000772 号验资报告验
证。
截至 2023 年 6 月 30 日止，变更后的累计注册资本实收金额为人
民币 544,159,258.00 元。
本验资报告供北斗星通公司申请变更登记时使用，不应将其视为
是对北斗星通公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力
等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师
及会计师事务所无关。
大华验字[2023]000399 号验资报告
附件：1．新增注册资本实收情况明细表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人） 叶金福
中国·北京 中国注册会计师：
杨七虎
二〇二三年六月三十日
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截止 2023 年 6 月 30 日
新增注册资本实收情况明细表
新增注册资本实收情况明细表
截止 2023 年 6 月 30 日
公司名称：北京北斗星通导航技术股份有限公司 货币单位：人民币元
认缴新增 实际新增出资情况
股东名称 其中：实缴新增注册资
注册资本 货币 实物 无形资产 净资产 其他 合计
本
诺德基金管理有限公司 8,139,110.00 245,149,993.20 245,149,993.20 8,139,110.00
北京集成电路尖端芯片股权投资
中心（有限合伙）
广发证券股份有限公司 3,220,451.00 96,999,984.12 96,999,984.12 3,220,451.00
国泰君安证券股份有限公司 3,043,824.00 91,679,978.88 91,679,978.88 3,043,824.00
济南江山投资合伙企业（有限合
伙）
财通基金管理有限公司 2,463,479.00 74,199,987.48 74,199,987.48 2,463,479.00
UBS AG 2,357,237.00 70,999,978.44 70,999,978.44 2,357,237.00
济南瀚祥投资管理合伙企业（有
限合伙）
华泰资产管理有限公司（华泰优
逸五号混合型养老金产品）
华泰资产管理有限公司（华泰优
逸三号股票型养老金产品）
华泰资产管理有限公司（华泰优
颐股票专项型养老金产品）
新增注册资本实收情况明细表 第 1 页
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新增注册资本实收情况明细表
认缴新增 实际新增出资情况
股东名称 其中：实缴新增注册资
注册资本 货币 实物 无形资产 净资产 其他 合计
本
JPMorgan Chase Bank，National
Association
林金涛 397,415.00 11,970,139.80 11,970,139.80 397,415.00
合计 31,374,501.00 944,999,970.12 944,999,970.12 31,374,501.00
新增注册资本实收情况明细表 第 2 页
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注册资本变更前后对照表
注册资本变更前后对照表
截至 2023 年 6 月 30 日止
公司名称：北京北斗星通导航技术股份有限公司 货币单位：人民币元
认缴注册资本 实缴注册资本
股东名称 变更前 变更后 变更前 变更后
本次增加额
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
有 限 售 条件的流通
股:
无 限 售 条件的流通
股：
合 计 512,784,757.00 100.00% 544,159,258.00 100.00% 512,784,757.00 100.00% 31,374,501.00 544,159,258.00 100.00%
注册资本变更前后对照表 第 1 页
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验资事项说明
验资事项说明
一、变更前基本情况
北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称北斗星通）前身为北京北斗星通卫星导
航技术有限公司，成立于 2000 年 9 月 27 日。 2006 年 3 月 28 日，北斗星通以截止 2005 年
股人民币普通股（每股面值人民币 1 元），发行后股本变更为 53,500,000.00 元，注册资本
变更为人民币 53,500,000.00 元。
日总股本 53,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 7 股，合计转增股份 37,450,000
股。转增完毕后，北斗星通注册资本增加至人民币 90,950,000.00 元，股本增加至人民币
以天健华证中洲验(2008）GF 字第 010014 号验资报告验证。
注册资本 9,170,000.00 元，分别由安徽国元信托有限责任公司、天津证大金马股权投资基
金合伙企业（有限合伙）、海通证券股份有限公司、江苏瑞华投资发展有限公司、梅强、张
传义、陈庆明以现金出资认购；2010 年 11 月，根据北斗星通 2010 年第二届董事会第十八
次会议决议，北斗星通股票期权激励计划第一个行权期行权条件满足，申请增加注册资本
会计师事务所有限公司以天健正信验(2011）综字第 010035 号验资报告验证。
星通以 2010 年 12 月 31 日股份总额 100,550,015 股为基数，向全体股东每 10 股送 5 股，合
计转增股份 50,275,007 股，由资本公积金转增股本 50,275,007.00 元，共计增加股本人民
币 50,275,007.00 元，转增完毕后，北斗星通股本为 150,825,022.00 元，业经天健正信会
计师事务所有限公司以天健正信验(2011）综字第 010053 验资报告验证。
验资事项说明 第 1 页
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验资事项说明
人数共 23 名，行权数量为 428,595 股。北斗星通新增加注册资本 428,595.00 元，分别由秦
加法等 23 位自然人以现金出资认购。本次行权后，北斗星通注册资本变更为人民币
资报告验证。
通拟以 2011 年 12 月 31 日股份总额 151,253,617 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股
转增 2 股，合计转增股份 30,250,723 股，每股面值 1 元，合计转增股本 30,250,723.00 元。
变更后注册资本为人民币 181,504,340.00 元，业经大华会计师事务所有限公司以大华验字
[2012]233 号验资报告验证。
经中国证券监督管理委员会核准，北斗星通向原股东配售发行股份，
实际发行 53,105,356 股，每股面值 1 元，合计增加股本 53,105,356 元。变更后注册资本为
人 民 币 234,609,696.00 元 。业 经 大 华会 计 师 事务 所 （ 特殊 普 通 合伙 ） 以 大华验字
[2014]000025 号验资报告验证。
股；向王海波发行 9,510,763 股；向贾延波发行 3,170,254 股；向华信智汇发行 3,522,504
股；向正原电气发行 5,988,258 股；向通联创投发行 1,761,252 股；向雷石久隆发行 880,626
股；向尤晓辉发行 1,145,988 股；向尤佳发行 821,917 股；向尤源发行 584,735 股；向尤淇
发行 558,904 股，向李建辉发行股份募集配套资金的发行数量为 12,133,071 股。共计发行
注册资本变更为人民币 293,709,494.00 元。业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大
华验字[2015]000662 号验资报告验证。
以2015年12月31日股份总额293,709,494股为基数，对全体股东每10股转增5股派1.5元，合
计转增股份146,854,747股，每股面值1元，合计增加股本146,854,747.00元。变更后注册
资本为人民币440,564,241.00元。
斗星通导航技术股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，北斗星通向国家集成电路
产业投资基金股份有限公司发行58,754,406股、向宏通1号定向资产管理计划发行
验资事项说明 第 2 页
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验资事项说明
股发行价格为人民币25.53元，发行完毕后共计募集资金人民币1,679,999,965.02元，此次
发行后，北斗星通注册资本变更为人民币506,369,175.00.00元，业经大华会计师事务所
（特殊普通合伙）以大华验字[2016]000603号验资报告验证。
时股东大会决议及 2016 年度第四届董事会第二十八次会议决议，北斗星通向陈志健等 266
名员工发行了人民币普通股（A 股）5,696,500 股，发行价格每股 15.77 元，募集资金总
额 为 人 民 币 89,833,805.00 元 ， 此 次 发 行 后 ， 北 斗 星 通 注 册 资 本 变 更 为 人 民 币
号验资报告验证。
时股东大会决议及 2017 年度第四届董事会第三十一次会议决议，北斗星通首期拟授予 7 名
激励对象 770,000.00 股限制性股票，授予价格为 15.77 元/股，募集资金总额为人民币
业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2017]000107 号验资报告验证。
临时股东大会决议，根据《北斗星通导航技术股份有限公司股票期权与限制 性股票激励
计划（草案）》的规定, 对已授予尚未解除限售的限制性股票进行回购，回购价格为授
予价格加上同期银行基准存款利息之和，并扣减现金分红金额：北斗星通限 制性股票授
予价格为每股 15.77 元，扣减 2016 年度利润分配每 10 股派送现金 0.5 元，另需支付同
期银行基准存款利息每股 0.048 元。北斗星通本次申请减少注册资本人民币 242,460.00
元。变更后北斗星通公司的股本为人民币 512,518,215.00 元。业经大华会 计师事务所
（特殊普通合伙）以大华验字[2017]000779 号验资报告验证。
次临时股东大会决议，北斗星通公司授予 38 名激励对象 722,000.00 股限制性股票，授
予价格为 15.77 元/股，募集资金总额为人民币 11,385,940.00 元, 其中计入“股本”人
民币 722,000.00 元，计入“资本公积－股本溢价”人民币 10,663,940.00 元。变更后的
注册资本为人民币 513,240,215.00 元，股本为人民币 513,240,215.00 元。业经大华会
验资事项说明 第 3 页
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验资事项说明
计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2017]000883 号验资报告验证。
时股东大会决议，根据《北斗星通导航技术股份有限公司股票期权与限制性 股票激励计
划（草案）》的规定,因激励对象因辞职、公司裁员而离职，离职人员不再具备激励对象
资格，对已授予尚未解除限售的限制性股票进行回购，回购股份总额为 261,000.00 股。
北斗星通申请减少注册资本人民币 261,000.00 元，变更后北斗星通公司的股本为人民币
号验资报告验证。
会议，审议通过《关于回购注销相关股东业绩补偿股份的议案》，北斗星通 公司按照总
价人民币 1 元价格向王春华、王海波、贾延波、新余华信智汇企业咨询管理中心（有限
合伙）四位股东回购股票 22,411,183.00 股，并予以注销。北斗星通减少注册资本人民
币 22,411,183.00 元，同时减少资本公积 359,325,918.00 元。变更后的注册资本为人民
币 490,568,032.00 元，股本为 490,568,032.00 元。减资事项业经大华会计师事务所（特
殊普通合伙）以大华验字[2019]000152 号验资报告验证。
股东大会，审议通过《关于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权议 案》，北斗
星通公司向离职人员回购股票 328,000 股，向个人考核成绩不满足第三个解除限售期内
全部限制性股票解除限售条件人员回购股票 31,005 股，向公司业绩考核不满足第二个解
除限售期的限制性股票人员回购股票 284,000 股，合计回购 643,005 股并予以注销。北
斗星通减少股本 643,005.00 元，同时减少资本公积 9,472,562.25 元，变更后的注册资
本为人民币 489,925,027.00 元，股本为人民币 489,925,027.00 元。减资事项业经大华
会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2019]000397 号验资报告验证在案。
东大会审议通过的《关于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权议案 》，北斗星
通公司向离职人员回购股票 16,200 股并予以注销。回购价格为授予价格加上同期银行基
准存款利息之和，并扣减现金分红金额，回购注销的限制性股票回购价格为 15.7801 元
/股。北斗星通减少注册资本人民币 16,200.00 元，以货币方式分别支付 5 位离职人员共
验资事项说明 第 4 页
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验资事项说明
计人民币 255,637.00 元，同时减少股本 16,200.00 元，资本公积 239,437.00 元，变更
后的注册资本为人民币 489,908,827.00 元，股本为人民币 489,908,827.00 元。减资事
项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2020]000395 号验资报告验证在
案。
术股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》、2019 年第五届董事会第三
十四次会议审议通过《关于股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性 股票第三个
解除限售期解除限售条件成就、首次授予股票期权第二个行权期行权条件成 就、预留授
予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》、2019 年第五届董事会第二十六次会议
审议通过的《关于调整股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格的 议案》，北
斗星通收到 203 名股票期权激励计划的首次授予股票期权第二个行权期可行权激励对象
缴纳的新增注册资本（股本）人民币 38,126,520.30 元，收到 23 名预留授予股票期权第
一个行权期可行权的激励对象缴纳的新增注册资本（股本）人民币 6,763,172.00 元，合
计 44,889,692.30 元，同时增加股本 1,432,345.00 元，资本公积 43,457,347.30 元，变
更后的注册资本为人民币 491,341,172.00 元，股本为人民币 491,341,172.00 元。本次
股权激励行权事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2020]000 451 号
验资报告验证在案。
根据北斗星通公司 2019 年 11 月 8 日第五届董事会第三十一次会议、2020 年 2 月 21 日
第五届董事会第三十五次会议、2020 年 3 月 9 日 2020 年度第二次临时股东大会审议通过，
并经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1486 号文核准，北斗星通公司拟非公开发行
股份总数不超过 146,977,508 股。北斗星通公司已于 2020 年 7 月 31 日完成回购注销离职
激励对象已获授尚未解除限售的限制性股票共计 16,200 股，2020 年 8 月 20 日完成股票期
权行权 1,432,345 股，因此股本总数由 489,925,027 股变更为 491,341,172 股，核准发行股
份数量相应调整为不超过本次非公开发行前北斗星通公司总股本 491,341,172 股的 30%，即
向中国证监会报送了会后事项说明。北斗星通公司实际向发行对象发行人民币普通股（A 股）
北斗星通的股份总数变更为 507,729,997 股，每股面值人民币 1.00 元，股本总额为人民币
验资事项说明 第 5 页
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验资事项说明
华验字[2020]000601 号验资报告验证在案。
根据 2021 年度第二次临时股东大会审议通过《关于公司<2021 年限制性股票激励计
划（草案） >及其摘要的议案》和公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于向激
励对象首次授予限制性股票的议案》，董事会认为公司 2021 年限制性股票激励计划的
授予条件已经成就，同意将本次激励计划首次授予日确定为 2021 年 7 月 16 日，按 21.24
元/股的授予价格向符合条件的 235 名激励对象首次授予 453.50 万股限制性股票。截
至 2021 年 8 月 10 日，公司收到激励对象的增资款人民币 94,942,800.00 元，增加股本
合计人民币 4,470,000.00 元，增加资本公积 90,472,800.00 元，变更后注册资本（股本）
为人民币 512,199,997.00 元。本次股权激励行权事项业经大华会计师事务所（特殊普通
合伙）以大华验字[2021]000569 号验资报告验证在案。
预留限制性股票的议案》，及第十七次会议审议通过的《关于调整 2021 年限制性股票激
励计划预留授予价格的议案》，董事会认为公司 2021 年限制性股票激励计划预留部分
授予条件已经成就，同意将本次激励计划预留部分授予日确定为 2022 年 5 月 24 日，
按 15.17 元/股的授予价格向符合条件的 98 名激励对象授予 101.70 万股限制性股票。
截至 2022 年 7 月 5 日止，北斗星通公 司收到 股权 激励对 象缴 纳的 增 资 款 人 民 币
变更后的注册资本（股本）为人民币 513,216,997.00 元。本次股权激励行权事项业经大
华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2022]000349 号验资报告验证在案。
根据 2022 年度第六届董事会第二十次会议、2022 年度第三次临时股东大会，审议
通过《关于回购注销 2021 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，北斗星通公
司分别向离职人员回购股票 236,000 股，
向个人绩效考核不达标员工回购股票 42,240 股，
向参与子公司激励计划后重复激励的员工回购股票 154,000 股，合计回购 432,240 股予
以注销。回购价格为授予价格加上同期银行基准存款利息之和，并扣减现金 分红金额，
回购注销的限制性股票回购价格为 21.2556 元/股。北斗星通以货币方式分别支付 63 位
员工共计人民币 9,187,499.58 元，同时减少股本 432,240.00 元，资本公积 8,755,259.58
元，变更后的注册资本为人民币 512,784,757.00 元，股本为人民币 512,784,757.00 元。
验资事项说明 第 6 页
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验资事项说明
本次减资事项业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以大华验字[2022]000772 号验资
报告验证在案。
二、本次股本的变更情况
北斗星通公司变更前的注册资本为人民币 512,784,757.00 元，
股份总数为 512,784,757
股，每股面值人民币 1.00 元，股本总额为人民币 512,784,757.00 元。本次股票发行后，北
斗星通的股份总数变更为 544,159,258 股，每股面值人民币 1.00 元，股本总额为人民币
根据北斗星通公司 2022 年 8 月 5 日召开的第六届董事会第十九次会议、2022 年 8 月
十三次会议审议通过，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）证监许可
[2023]1075 号文核准，本次拟向不超过 35 名特定投资者发行不超过 37,292,817 股。北斗
星通公司本次实际向发行对象发行人民币普通股（A 股）31,374,501 股，每股面值人民币
本次发行后，北斗星通的股份总数变更为 544,159,258 股，每股面值人民币 1.00 元，
股本总额为人民币 544,159,258.00 元。
三、募集资金情况
本次发行股票，共募集股款人民币 944,999,970.12 元，扣除与发行有关的费用人民币
计入北斗星通“股本”人民币 31,374,501 元，计入“资本公积－股本溢价”人民币
经审核，发行费用明细如下：
费用类别 金额(人民币元)（不含税）
审计验资费 377,358.49
律师费 1,521,058.38
承销及保荐费 11,339,999.64
用于本次发行的信息披露费及材料
制作费
验资事项说明 第 7 页
北京北斗星通导航技术股份有限公司
截止 2023 年 6 月 30 日
验资事项说明
印花税 232,827.18
合 计 13,924,073.87
四、审验结果
有限公司已于 2023 年 6 月 30 日将扣除承销保荐费 12,020,399.62 元（含税）后的余款人民
币 932,979,570.50 元汇入北斗星通公司募集资金专户。具体情况如下:
缴入日期 银行户名 开户行名称 账号 金额(人民币元)
北京北斗星通导 中 国 民 生 银 行股份有
公司 府路支行
验资事项说明 第 8 页
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