证券代码：000797 证券简称：中国武夷 公告编号：2023-093
债券代码：149777 债券简称：22 中武 01
中国武夷实业股份有限公司
关于中武电商开展远期外汇
套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准
确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
中武（福建）跨境电子商务有限责任公司（以下简称“中武电商”）
基于生产经营和套期保值的需要，拟使用自有资金与银行等金融机构
开展远期外汇交易业务，交易总金额不超过 6,000 万美元（按当前汇
率折合人民币约 43,227.6 万元，下同），额度使用期限自公司第七届
董事会第三十一次会议审议通过之日起至 2023 年 12 月 31 日止。
第二十二次会议审议通过，公司独立董事对本事项发表了表示同意的
独立意见，无需提交公司股东大会审议。本事项尚需上报福建省人民
政府国有资产监督管理委员会（以下简称“福建省国资委”）备案。
大投资者充分关注投资风险。
公司于 2023 年 7 月 4 日召开第七届董事会第三十一次会
议、第七届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于中武
电商开展远期外汇交易业务的议案》，同意中武电商开展远
期外汇交易业务，2023 年度交易总金额不超过 6,000 万美元。
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具体情况如下：
一、拟开展远期外汇交易业务情况概述
中武电商主要从事进出口贸易业务，主要结算货币为
美元。随着国际贸易业务规模不断扩大，为有效规避外汇
市场风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高
外汇资金使用效率，合理降低财务费用。中武电商根据经
营情况，拟开展以套期保值为目的的远期外汇交易业务，
以加强外汇风险管理，满足公司稳健经营的需求。
中武电商开展远期外汇交易业务品种主要是远期结售
汇业务，即约定未来结售汇的外汇币种、金额、期限及汇
率，到期时按照该合约约定的币种、金额、汇率办理结汇
或者售汇业务，从而锁定当期结售汇成本，总金额不超过
易保证金，但需按照与金融机构签订的协议占用授信额度，
预计占用额度不超过1,500万元人民币。期限自公司第七届
董事会第三十一次会议董事会审议通过之日起至2023年12
月31日止。
公司董事会授权公司管理层按照职责权限批准中武电
商在不超过额度范围内具体实施上述远期外汇交易业务相
关事宜。
二、审议程序
本次中武电商拟开展远期外汇交易业务的事项已经公司
第七届董事会第三十一次会议、第七届监事会第二十二次会
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议审议通过。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交
易（2023 年修订）》及《公司章程》等相关规定，该事项不
属于关联交易，无需提交公司股东大会审议。该事项尚需上
报福建省国资委备案。
三、交易风险分析及风控措施
（一）投资风险分析
中武电商拟开展的远期外汇交易业务可以在汇率发生大
幅波动时，降低汇率波动对公司经营利润的影响，但同时该
业务也会存在一定风险：
汇远期结售汇汇率偏离实时汇率，将造成汇兑损益。
可能会由于内部控制制度不完善而造成风险。
情况将使货款实际回款情况与预期回款情况不一致，可能
使实际发生的现金流与已签署的远期外汇交易业务合同所
约定期限或数额无法完全匹配，从而造成公司损失。
（二）风控措施
中武电商拟开展的远期外汇交易业务遵循合法、谨慎、
安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，并积
极采取相关风险控制措施：
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司开展远期外汇交易的操作原则、审批权限、内部风险报
告制度及风险处理程序；同时成立远期外汇交易管理小组
进行监督管理。中武电商相应制定了《远期外汇交易管理
办法（试行）》，规定中武电商开展的远期外汇交易业务
是指为满足正常生产经营需要在银行办理的对冲远期汇率
波动风险的远期外汇交易业务，包括远期结售汇业务。
易进行监督管理。当汇率发生剧烈波动，远期外汇交易业
务出现重大风险或可能出现重大风险时，及时召开会议，
分析讨论风险情况及应采取的对策，并立即将上述情况报
告公司远期外汇交易管理小组。
特点及风险的学习与培训，严格执行远期外汇交易业务的
操作和风险管理制度，授权部门和人员应当密切关注和分
析市场走势，持续跟踪远期外汇公开市场价格或公允价值
变动，及时评估远期外汇交易的风险敞口变化情况并结合
市场情况，适时调整操作策略，提高保值效果。
重视应收款项的管理，积极催收应收账款，同时对每笔远
期结售汇业务进行登记，建立业务台账，并根据合约安排
资金交割，尽量将该风险控制在最小的范围内。
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易业务约定的外币金额不超过进出口业务外汇收支的金额，
将可能面临的风险控制在可承受的范围内。
四、交易相关会计处理
公司根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计
量》《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》《企业会计准
则第 24 号—套期会计》《企业会计准则第 37 号—金融工具
列报》等相关规定及其指南，对拟开展的远期外汇交易业务
进行相应核算和披露。
五、独立董事意见
本次中武电商开展远期外汇交易业务是为了规避汇率大
幅波动对经营业绩的影响，符合公司生产经营需要，有利于
公司长远发展。公司已根据相关法律法规制定并完善《远期
外汇交易管理制度》，为开展远期外汇交易业务配备了专业
人员，采取的针对性风险控制措施切实可行，开展远期外汇
交易业务具有可行性。关于中武电商开展远期外汇交易业务
的事项审议程序合法、有效，符合有关法律、法规及《公司
章程》的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股
东利益的情形。
因此，独立董事同意中武电商开展基于套期保值的远期
外汇交易业务，交易总金额不超过 6,000 万美元，期限自本次
董事会审议通过之日起至 2023 年 12 月 31 日。
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六、备查文件
的独立意见；
特此公告
中国武夷实业股份有限公司董事会
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