证券代码：603986 证券简称：兆易创新 公告编号：2023-039
兆易创新科技集团股份有限公司
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
? 股权激励方式：股票期权。
? 股份来源：兆易创新科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）向激励
对象定向发行A股普通股。
? 公司拟向激励对象授予股票期权总计1,081.34万股，涉及的标的股票种类
为人民币A股普通股，占本激励计划草案公告时公司股本总额66,702.5148万股
的1.62%。
一、公司基本情况
（一）公司简介
公司经中国证券监督管理委员会批准，于2016年8月18日在上海证券交易所挂
牌上市。公司注册地址为北京市海淀区丰豪东路9号院8号楼1至5层101；公司主营
范围为微电子产品、计算机软硬件、计算机系统集成、电信设备、手持移动终端
的研发；委托加工生产、销售自行研发的产品；技术转让、技术服务；货物进出
口、技术进出口、代理进出口。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活
动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得
从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
（二）公司 2020-2022 年业绩情况
单位：万元 币种：人民币
主要会计数据 2022 年 2021 年 2020 年
营业收入 812,999.24 851,022.35 449,689.49
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归属于上市公司股东的净利润 205,256.83 233,679.35 88,070.21
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 94,969.11 226,207.01 105,971.01
归属于上市公司股东的净资产 1,518,553.25 1,348,304.83 1,069,397.95
总资产 1,664,506.58 1,541,837.08 1,171,072.75
每股净资产（元/股） 22.77 20.20 22.68
主要财务指标 2022 年 2021 年 2020 年
基本每股收益（元/股） 3.10 3.54 1.36
加权平均净资产收益率（%） 14.38 19.44 10.64
（三）公司董事会、监事会、高级管理人员构成情况
公司现任董事 8 名，分别是：朱一明先生、何卫先生、王志伟先生、胡洪先
生、李红女士、张克东先生、梁上上先生、钱鹤先生。
公司现任监事 3 名，分别是：职工代表监事文恬女士、监事葛亮先生，监事
胡静女士。
公司现任高级管理人员 5 人，分别是：何卫先生、胡洪先生、李晓燕女士、
孙桂静女士、李宝魁先生。
二、股权激励计划的目的与原则
为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动
公司管理人员、核心及骨干人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心
团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东利
益的前提下，按照收益与贡献对等的原则，根据《中华人民共和国公司法》（以
下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法 》”）、
《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）等有关法律、法
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规和规范性文件以及《兆易创新科技集团股份有限公司章程》的规定，制定本激
励计划。
三、股权激励方式及标的股票来源
本激励计划的股权激励方式为向激励对象授予股票期权。
本激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向发行 A 股普通股。
四、股权激励计划拟授予的权益数量
公司拟向激励对象授予1,081.34万股股票期权，涉及的标的股票种类为人民币
A股普通股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额66,702.5148万股的1.62%，
股票期权为一次性授予，无预留权益。在满足行权条件的情况下，激励对象获授
的每一股股票期权拥有在有效期内以行权价格购买一股公司股票的权利。
披露日，尚有487.2533万股权益仍在有效期内。2021年，公司实施2021年股票期权
与限制性股票激励计划，截止本激励计划披露日，尚有311.7463万股权益仍在有效
期内。公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票（股票期权及限制
性股票）总数累计未超过公司目前股本总额的10%。本激励计划中任何一名激励对
象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票（股票期权及限制性股
票），累计未超过公司目前股本总额的1%。
在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权期间，若公司发生资本
公积转增股本、派发股票红利、股票拆细或缩股、配股等事宜，股票期权的数量
及所涉及的标的股票总数将做相应的调整。
五、股权激励计划激励对象的范围及分配
（一）激励对象的确定依据
本激励计划激励对象根据《公司法》《证券法》《管理办法》等有关法律、
法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定。
本激励计划激励对象为公司管理人员、核心及骨干人员（不包括独立董事、
监事）。
（二）激励对象的范围
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本激励计划拟授予的激励对象共计1018人，包括：
本激励计划涉及的激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司5%
以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
所有激励对象必须在本激励计划授予权益时、对应考核期及对应等待期内与
公司或控股子公司具有劳动、劳务等雇佣关系。
（三）激励对象的核实
公示期不少于10天。
东大会审议本激励计划前5日披露监事会对激励对象名单审核及公示情况的说明。
经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司监事会核实。
（四）激励对象获授的股票期权的分配情况
本激励计划授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示：
获授的股票期权 占授予期权总数的 占目前总股本的
姓名 职务
数量（万股） 比例 比例
管理人员、核心及骨干人员
（1018 人）
合计（1018 人） 1,081.34 100.00% 1.62%
注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票（股票期
权及限制性股票）均未超过公司目前总股本的 1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股
票（股票期权及限制性股票）总数累计不超过股权激励计划提交股东大会时公司目前股本总
额的 10%。
或实际控制人及其配偶、父母、子女。
六、股票期权行权价格及其确定方法
授予股票期权的行权价格为每股86.47元。
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授予股票期权行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格较高者：
（1）本激励计划草案公告前1个交易日公司股票交易均价（前1个交易日股票
交易总额/前1个交易日股票交易总量）的80%，为每股86.47元；
（2）本激励计划草案公告前20个交易日公司股票交易均价（前20个交易日股
票交易总额/前20个交易日股票交易总量）的80%，为每股85.88元。
本次股票期权行权价格的定价依据参考了《管理办法》第二十九条的规定；
定价方式以促进公司发展、维护股东利益、稳定核心团队为根本目的，也为了更
好地保障公司本次激励计划的有效性，进一步稳定和激励核心人才，为公司长远
稳健发展提供有效的激励约束机制及人才保障。
公司主要业务为存储器、微控制器和传感器的研发、技术支持和销售。公司
产品广泛应用于工业、消费类电子、汽车、物联网、计算、移动应用以及网络和
电信行业等各个领域，助力社会智能化升级。2022年以来，受全球经济环境、地
缘政治冲突等外部因素影响，半导体行业在短期内面临周期下行压力，行业市场
竞争也不断加剧。面对复杂的市场环境，公司坚持加大技术和产品研发投入，继
续丰富完善产品线，持续布局工业、汽车领域，积极拓展高端消费市场以及网通
等市场，以多元的产品线、客户、地域以及供应链布局，为公司业务稳健发展提
供有力保障。公司所属的集成电路行业是技术密集、资金密集和知识型员工密集
型行业。通过持续投入研发，保持技术创新和领先，以稳定的产品性能和高可靠
性赢得客户，满足不断发展变化的市场需求，这是公司业务可持续成长的保障和
动能来源。因此，公司对优秀的管理、技术人员的依赖较大，充分保障股权激励
的有效性是稳定核心人才的重要途径，而合理的激励成本有利于公司有效地进行
人才激励，使公司在行业竞争中获得优势。
公司必须进一步完善和丰富核心人才的中长期激励机制，以此应对日趋激烈
的人才争夺战，进一步降低公司可能面临核心人才流失的风险，基于公司中长期
经营发展战略考量，综合考虑激励力度、公司业绩状况、股份支付费用、员工出
资成本、历史股权激励情况等多种因素，并考虑到A股各板块同行业上市公司的激
励实践，因此，本激励计划最终选择股票期权作为激励工具，并按照自主定价方
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式确定行权价格。该行权价格的确定是基于对公司未来发展前景的信心和内在价
值的认可及本着激励与约束对等原则，本激励计划设置四年考核期，最长等待期
核心员工的积极性和主观能动性，有效地将股东利益、公司利益和激励对象利益
结合在一起，对公司发展产生正向作用并有利于推动激励目标的实现，从而提升
公司持续经营能力和股东权益。从激励性角度而言，以前1个交易日和前20个交易
日交易均价孰高值的80%作为定价基数具有合理性和科学性。基于以上目的并综合
激励对象取得相应权益所需承担的等待时间、出资金额、纳税义务等实际成本，
在符合相关法律法规、规范性文件的基础上，公司决定将股票期权的行权价格确
定为86.47元/股。
七、本激励计划的相关时间安排
本激励计划有效期自授予股票期权登记完成之日起至激励对象获授的股票期权
全部行权或注销之日止，最长不超过 60 个月。
授予日在本激励计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定，授予日必须
为交易日。公司需在股东大会审议通过后60日内授予股票期权并完成公告、登记。
公司未能在60日内完成上述工作的，将终止实施本激励计划，未授予的股票期权
作废失效。
股票期权授予后至股票期权可行权日之间的时间，本激励计划授予股票期权
的等待期分别为12个月、24个月、36个月、48个月。
在本激励计划经股东大会通过后，授予的股票期权自授予登记完成之日起满 12
个月后可以开始行权。可行权日必须为交易日，但不得在下列期间内行权：
（1）公司年度报告、半年度报告公告前三十日内，因特殊原因推迟公告日期的，
自原预约公告日前三十日起算，至公告前一日；
（2）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内；
（3）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生
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之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日内；
（4）中国证监会及上海证券交易所规定的其它期间。
上述“重大事件”为公司依据《上海证券交易所股票上市规则》的规定应当披
露的交易或其他重大事项。如相关法律、行政法规、部门规章对不得行权的期间另
有规定的，以相关规定为准。
在可行权日内，若达到本激励计划规定的行权条件，激励对象应在股票期权
授予股票期权登记完成之日起满12个月后的未来48个月内分四期行权。
授予期权行权期及各期行权时间安排如表所示：
行权安排 行权时间 行权比例
自授予股票期权登记完成之日起12个月后的首
授予股票期权
个交易日起至授予股票期权登记完成之日起24 25%
第一个行权期
个月内的最后一个交易日当日止
自授予股票期权登记完成之日起24个月后的首
授予股票期权
个交易日起至授予股票期权登记完成之日起36 25%
第二个行权期
个月内的最后一个交易日当日止
自授予股票期权登记完成之日起36个月后的首
授予股票期权
个交易日起至授予股票期权登记完成之日起48 25%
第三个行权期
个月内的最后一个交易日当日止
自授予股票期权登记完成之日起48个月后的首
授予股票期权
个交易日起至授予股票期权登记完成之日起60 25%
第四个行权期
个月内的最后一个交易日当日止
计划有效期结束后，已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司注销。
禁售期是指对激励对象行权后所获股票进行售出限制的时间段。本激励计划
的禁售规定按照《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司
章程》执行，具体规定如下：
（1）激励对象为公司董事、高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份
不得超过其所持有本公司股份总数的25%；在离职后半年内，不得转让其所持有的
本公司股份。
（2）激励对象为公司董事、高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买入
后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本
公司董事会将收回其所得收益。
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（3）在本激励计划的有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、法
规、规范性文件和《公司章程》中对公司高级管理人员持有股份转让的有关规定
发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改
后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规
定。实施减持的时候需要提前知会董事会办公室履行相应信息披露程序。
八、本激励计划的授予条件与行权条件
同时满足下列授予条件时，公司应向激励对象授予股票期权，反之，若下列
任一授予条件未达成的，则不能向激励对象授予股票期权。
（1）公司未发生以下任一情形：
①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示
意见的审计报告；
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
③上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
（2）激励对象未发生以下任一情形：
①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或
者采取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥中国证监会认定的其他情形。
行权期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的股票期权方可行权：
（1）公司未发生以下任一情形：
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①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示
意见的审计报告；
②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
③上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
分配的情形；
④法律法规规定不得实行股权激励的；
⑤中国证监会认定的其他情形。
（2）激励对象未发生以下任一情形：
①最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
②最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
③最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或
者采取市场禁入措施；
④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
⑥中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第（1）条规定情形之一的，所有激励对象根据本激励计划已获
授但尚未行权的股票期权应当由公司注销；某一激励对象发生上述第（2）条规定
情形之一的，该激励对象根据本激励计划已获授但尚未行权的股票期权应当由公
司注销。
（3）公司业绩考核要求
本激励计划授予的股票期权，在行权期的四个会计年度中，分年度进行绩效考
核并行权，以达到绩效考核目标作为激励对象的行权条件。
授予股票期权的各年度业绩考核目标如下表所示：
行权期 业绩考核目标
授予股票期权 以 2018-2020 年营业收入均值为基数，2023 年营业收入增长率不低
第一个行权期 于 110%（与公司 2021 年股权激励计划业绩目标一致）；
授予股票期权 以 2018-2020 年营业收入均值为基数，2024 年营业收入增长率不低
第二个行权期 于 120%（与公司 2021 年股权激励计划业绩目标一致）；
授予股票期权 以 2018-2020 年营业收入均值为基数，2025 年营业收入增长率不低
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第三个行权期 于 160%；
授予股票期权 以 2018-2020 年营业收入均值为基数，2026 年营业收入增长率不低
第四个行权期 于 180%。
由本次股权激励产生的激励成本将在管理费用中列支。
期权的行权条件达成，则激励对象按照计划规定比例行权。反之，若行权条
件未达成，则公司按照本激励计划，激励对象所获期权当期可行权份额注销。
（4）各业务单元/部门绩效考核要求
激励对象当年实际可行权的股票期权数量与其所属业务单元/部门层面绩效考
核相挂钩，各业务单元/部门层面的绩效考核内容、方法、目标由公司决定。本激
励计划授予的股票期权，在考核期内分年度对各业务单元/部门层面进行绩效考核，
所属业务单元/部门层面绩效考核必须达标作为该业务单元/部门内激励对象的行
权条件。
期权的行权条件达成，则该业务单元/部门内激励对象按照计划规定比例行权。
反之，若行权条件未达成，则该业务单元/部门内激励对象对应当期拟行权的股票
期权份额全部不得行权，由公司注销。
（5）个人层面绩效考核要求
激励对象的个人层面的考核按照公司相关规定组织实施。
个人层面考核结果 个人层面系数
优秀
良好 100%
符合业绩基本标准
合格 70%
不合格 0%
若各年度公司层面业绩考核达标且各业务单元/部门层面绩效考核结果达标，
激励对象个人当年实际行权额度=个人层面系数×个人当年计划行权额度。
激励对象考核当年不能行权的股票期权，由公司注销。
九、本激励计划的股票期权激励计划的调整方法和程序
若在公司授予相应的股票期权后，激励对象在行权前公司有资本公积转增股
-10-
本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项，应对股票期权数量进行相应
的调整。调整方法如下：
（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0 为调整前的股票期权数量；n 为每股的资本公积转增股本、派送股
票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；
Q 为调整后的股票期权数量。
（2）配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n）
其中：Q0 为调整前的股票期权数量；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配
股价格；n 为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q 为调
整后的股票期权数量。
（3）缩股
Q＝Q0×n
其中：Q0 为调整前的股票期权数量；n 为缩股比例（即 1 股公司股票缩为 n 股
股票）；Q 为调整后的股票期权数量。
（4）派息
公司进行派息时，股票期权的数量不做调整。
若在公司授予相应的股票期权后，激励对象在行权前有派息、资本公积转增
股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项，应对行权价格进行相应的
调整。调整方法如下：
（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
P＝P0÷（1＋n）
其中：P0 为调整前的行权价格；n 为每股的资本公积转增股本、派送股票红
利、股票拆细的比率；P 为调整后的行权价格。
（2）配股
P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×（1＋n）]
其中：P0 为调整前的行权价格；P1 为股权登记日当日收盘价；P2 为配股价格；
-11-
n 为配股的比例（即配股的股数与配股前股份公司总股本的比例）；P 为调整后
的行权价格。
（3）缩股
P＝P0÷n
其中：P0 为调整前的行权价格；n 为缩股比例；P 为调整后的行权价格。
（4）派息
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的行权价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的行权价格。
经派息调整后，P 仍须为正数。
公司股东大会授权公司董事会，当出现前述情况时，由公司董事会审议通过
关于调整股票期权数量、行权价格的议案。公司应聘请律师就上述调整是否符合
《管理办法》《公司章程》和本激励计划的规定向公司董事会出具专业意见。调
整议案经董事会审议通过后，公司应当及时披露董事会决议公告，同时公告律师
事务所意见。
十、股权激励计划的实施程序
（一）本激励计划生效程序
作为激励对象的董事或与其存在关联关系的董事应当回避表决。董事会应当在审
议通过本激励计划并履行公示、公告程序后，将本激励计划提交股东大会审议；
同时提请股东大会授权，负责实施股票期权的授予、行权、注销工作。
明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见。公司将聘请独立财务顾问，对本
激励计划的可行性、是否有利于公司的持续发展、是否损害公司利益以及对股东
利益的影响发表专业意见。
会前，通过公司网站或者其他途径，在公司内部公示激励对象的姓名和职务（公
示期不少于 10 天）。监事会应当对股权激励名单进行审核，充分听取公示意见。
-12-
公司应当在股东大会审议本激励计划前 5 日披露监事会对激励名单审核及公示情
况的说明。
就本次股票期权激励计划向所有的股东征集委托投票权。股东大会应当对《管理
办法》第九条规定的股权激励计划内容进行表决，并经出席会议的股东所持表决
权的 2/3 以上通过，单独统计并披露除公司董事、监事、高级管理人员、单独或合
计持有公司 5%以上股份的股东以外的其他股东的投票情况。
公司股东大会审议股权激励计划时，作为激励对象的股东或者与激励对象存
在关联关系的股东，应当回避表决。
时，公司在规定时间内向激励对象授予股票期权票。经股东大会授权后，董事会
负责实施股票期权的授予、行权、注销工作。
（二）股票期权的授予程序
以约定双方的权利义务关系。
象获授权益的条件是否成就进行审议并公告。
独立董事及监事会应当同时发表明确意见。律师事务所应当对激励对象获授
权益的条件是否成就出具法律意见。
监事会（当激励对象发生变化时）、律师事务所、独立财务顾问应当同时发表明
确意见。
相关权益并完成公告、登记。公司董事会应当在授予的股票期权登记完成后及时
披露相关实施情况的公告。若公司未能在 60 日内完成上述工作的，本激励计划终
止实施，董事会应当及时披露未完成的原因且 3 个月内不得再次审议股权激励计
划（根据《管理办法》规定，上市公司不得授出权益的期间不计算在 60 日内）。
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中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理登记相关事宜。
（三）股票期权的行权程序
励计划设定的行权条件是否成就进行审议，独立董事及监事会应当同时发表明确
意见。律师事务所应当对激励对象行权的条件是否成就出具法律意见。对于满足
行权条件的激励对象，由公司统一办理行权事宜，对于未满足条件的激励对象，
由公司注销其持有的该次行权对应的股票期权。公司应当及时披露相关实施情况
的公告。
持股份的转让应当符合有关法律、法规和规范性文件的规定。
由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理行权相关事宜。
（四）本激励计划的变更、终止程序
（1）公司在股东大会审议本激励计划之前拟变更本激励计划的，需经董事会
审议通过。
（2）公司在股东大会审议通过本激励计划之后变更本激励计划的，应当由股
东大会审议决定，且不得包括下列情形：
（i）导致加速行权的情形；
（ii）降低行权价格的情形。
（1）公司在股东大会审议本激励计划之前拟终止实施本激励计划的，需经董
事会审议通过。
（2）公司在股东大会审议通过本激励计划之后终止实施本激励计划的，应当
由股东大会审议决定。
十一、公司/激励对象各自的权利义务
（一）公司的权利与义务
所在业务单元/部门层面及个人层面进行绩效考核，若激励对象所在业务单元/部门
-14-
层面及个人层面未达到本激励计划所确定的行权条件，公司将按本激励计划规定
的原则，向激励对象注销其相应的未行权的股票期权。
任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
有限责任公司等的有关规定，积极配合满足行权条件的激励对象按规定行权。但
若因中国证监会、证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的原因造成激励
对象未能按自身意愿行权并给激励对象造成损失的，公司不承担责任。
（二）激励对象的权利与义务
的发展做出应有贡献。
它税费。激励对象依法履行因本激励计划产生的纳税义务前发生离职的，应于离
职前将尚未交纳的个人所得税交纳至公司，并由公司代为履行纳税义务。
大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露
文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得
的全部利益返还公司。
予协议书》，明确约定各自在本次激励计划项下的权利义务及其他相关事项。
十二、公司/激励对象发生异动的处理
（一）公司发生异动的处理
行权的股票期权不得行权，由公司注销：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
-15-
示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的情形；
（5）中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。
授予条件或行权安排的，未授予的股票期权不得授予，激励对象已获授但尚未行
权的股票期权由公司统一注销，激励对象获授期权已行权的，所有激励对象应当
返还已获授权益。董事会应当按照前款规定和本激励计划相关安排收回激励对象
所得收益。
按本激励计划的规定继续执行。
（1）公司控制权发生变更；
（2）公司出现合并、分立等情形。
（二）激励对象个人情况发生变化
足行权条件（满足行权条件指同时满足公司层面业绩目标、各业务单元/部门层面绩
效结果达标、个人层面绩效结果合格及以上、对应考核期/等待期激励对象与公司或
控股子公司具有劳动、劳务等雇佣关系条件，下同）的权益继续有效，已获授但尚
未满足行权条件的股票期权不得行权，由公司注销：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
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内任职，且仍担任《激励计划》确定的股权激励范围内的岗位的，其获授的股票期
权完全按照职务变更前本激励计划规定的程序进行。但是，激励对象因不能胜任岗
位工作、触犯法律、违反雇佣合同、劳动纪律、公司规章制度或职业道德、擅自与
其他单位建立雇佣关系（包括但不限于劳动或劳务关系）、泄露公司机密、失职或
渎职等行为而导致的职务变更，或因前列原因导致公司单方解除与激励对象雇佣关
系的，董事会可以决定对激励对象根据本激励计划在情况发生之日，无论是否满足
行权条件，激励对象已获授但尚未行权的股票期权全部不得行权，由公司注销。
对象根据本激励计划在情况发生之日，对激励对象已满足行权条件但尚未行权的股
票期权可继续保留，其余未满足行权条件的股票期权不得行权，由公司注销：
（1）激励对象提出辞职；
（2）公司裁员；
（3）因上述第（二）款所列情况之外的其他情形下的公司单方面终止或解除与
激励对象订立的雇佣合同；
（4）双方协商一致解除雇佣关系；
（5）雇佣合同期满双方未续签；
（6）激励对象患病或者非因工负伤，在医疗期满后既不能从事原工作也不能从
事公司另行安排的工作；
（7）双方雇佣合同订立时所依据的客观情况发生重大变化，致使雇佣合同无法
履行，经双方协商未能就变更雇佣合同内容达成一致。
（1）激励对象已获授的股票期权完全按照退休前本激励计划规定的程序进行；
或
（2）激励对象已满足行权条件但尚未行权的股票期权继续保留，其余未满足行
权条件的股票期权不得行权，由公司注销。
决定：
（1）激励对象已获授的股票期权完全按照丧失劳动能力前本激励计划规定的程
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序进行；或
（2）激励对象已满足行权条件但尚未行权的股票期权继续保留，其余未满足行
权条件的股票期权不得行权，由公司注销。
权决定：
（1）激励对象已获授的股票期权由其指定的财产继承人或法定继承人代为持
有，并按照身故前本激励计划规定的程序进行；或
（2）激励对象已满足行权条件但尚未行权的股票期权继续保留，其指定的财产
继承人或法定继承人代为持有，并按照身故前本激励计划规定的程序进行；其余未
满足行权条件的股票期权不得行权，由公司注销。
之日，激励对象已满足行权条件但尚未行权的股票期权继续保留，其指定的财产继
承人或法定继承人代为持有，并按照身故前本激励计划规定的程序进行；其余未满
足行权条件的股票期权不得行权，由公司注销。
可撤销地同意和认可公司的认定结果与处理方式。
（三）公司与激励对象之间争议的解决
公司与激励对象发生争议，按照本激励计划和《授予协议书》的规定解决；
规定不明的，双方应按照国家法律和公平合理原则协商解决；协商不成，应提交
公司住所所在地有管辖权的人民法院诉讼解决。
十三、股权激励计划的会计处理
按照《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定，公司将在等待期的每个
资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，
修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授予日的公允价值，将当期取
得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
财政部于 2006 年 2 月 15 日发布了《企业会计准则第 11 号——股份支付》和
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》，并于 2007 年 1 月 1 日起在
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上市公司范围内施行。根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》中
关于公允价值确定的相关规定，需要选择适当的估值模型对股票期权的公允价值
进行计算。公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值，对授予的股票期
权进行预测算，假设 2023 年 8 月初授予：
（1）标的股价：108.82 元/股（假设授予日收盘价为 108.82 元/股）
（2）有效期分别为：1 年、2 年、3 年、4 年（授予日至每期首个行权日的期限）
（3）波动率分别为：13.15%、15.09%、15.82%、16.25%（采用上证综指最近
（4）无风险利率：1.50%、2.10%、2.75%（分别采用中国人民银行制定的金融
机构 1 年期、2 年期、3 年期存款基准利率）
（5）股息率：0.54%、0.64%、0.53%、0.43%（公司近一年、两年、三年、四
年的平均股息率）
公司按照相关估值工具确定授予日股票期权的公允价值，并最终确认本激励
计划的股份支付费用，该等费用将在本激励计划的实施过程中按行权比例摊销。
由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益中列支。
根据中国会计准则要求，本激励计划授予的股票期权对 2023-2027 会计成本的
影响如下表所示：
授予的股票期权 需摊销的总费用 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年
数量（万股） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元）
说明：
日收盘价和授予数量相关，还与实际生效和失效的数量有关，同时提请股东注意可能产生的
摊薄影响。
报告为准。
公司以目前信息初步估计，在不考虑本激励计划对公司业绩的刺激作用情况
下，股票期权费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响。若考虑股票期权激励
计划对公司发展产生的正向作用，由此激发管理团队的积极性，提高经营效率，
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降低代理人成本，本激励计划带来的公司业绩提升将高于因其带来的费用增加。
十四、上网公告附件
特此公告。
兆易创新科技集团股份有限公司董事会
二〇二三年七月四日
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