模型是否合理， 已上市项目根据期末股价及股数复核公允价值是否正确， 未上市
项目期末公允价值较大的穿透获取对方的财务报表进行复核， 核对基金审计报告
中本金与公司账面是否 一 致， 按照合伙企业权益分配原则项目分利与公司投资收
益是否 一 致、 公允价值变动损益是否准确；
关系， 询问管理层投资资金是否存在变相流入公司控股股东及其他关联方或潜在
利益相关方的情况并获取公司相关自查说明。
（二）核查意见：
经核查，会计师认为， 上述公司对报告期确认公允价值变动损失的原因分析合理，不
存在损失确认不充分的情形，不存在底层资产的其他股东涉及关联方的情况，不存在潜在
利益相关方，不存在相关投资资金变相流入公司控股股东及其他关联方情况，没有发现公
司对上述问题的回复与我们在2022年度审计过程中所获取的资料及了解的情况存在重大
会计 师
中国注册
中国注册会计师： 谭红 挴
汽飞
会计 师
中国注升
周 莉
中国注册会计师：
闪飞
中国·上海 二O二三年七月四日
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