公司代码：688189 公司简称：南新制药
湖南南新制药股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第四节 经营情况的讨论与分
析”之“二、风险因素”。
三、 公司全体董事出席董事会会议。
四、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
五、 公司负责人杨文逊、主管会计工作负责人李亮及会计机构负责人（会计主管人员）陈小宁声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
六、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 2.91 元（含税）。截至 2020 年 12 月 31 日，公司总
股本 140,000,000 股，以此计算合计拟派发现金红利 40,740,000.00 元（含税）。公司不进行公
积金转增股本，不送红股。本年度公司现金分红比例为 31.84%。
如在本利润分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/
股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维
持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。
七、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项
□适用 √不适用
八、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
九、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
十、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
十一、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十二、 其他
□适用 √不适用
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、南新制药 指 湖南南新制药股份有限公司
湘投控股 指 湖南湘投控股集团有限公司
湖南省国资委 指 湖南省人民政府国有资产监督管理委员会
广州乾元 指 广州乾元投资管理企业（有限合伙）
厚水投资 指 湖南省厚水投资合伙企业（有限合伙）
键宁银创 指 深圳市键宁银创投资有限公司
广州霆霖 指 广州霆霖投资咨询有限公司
杭州鼎晖 指 杭州鼎晖新趋势股权投资合伙企业（有限合伙）
湘江大健康 指 湖南湘江大健康创业投资合伙企业（有限合伙）
信为玺泰 指 杭州信为玺泰投资合伙企业（有限合伙）
南方汇鹏 指 深圳市南方汇鹏投资企业（有限合伙）
汇尚致鑫 指 深圳市汇尚致鑫实业管理中心（有限合伙）
招商湘江 指 招商湘江产业投资管理有限公司
湘江力远 指 湖南湘江力远投资管理有限公司
《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目
录》
其他医疗机构配备使用部分
医药生产企业到流通企业开一次发票，医药流通企业
两票制 指
到医疗机构开一次发票
仿制药一致性评价，指对已经批准上市的仿制药，按
与原研药品质量和疗效一致的原则，分期分批进行质
一致性评价 指
量一致性评价，就是仿制药需在质量与药效上达到与
原研药一致的水平。
任何在人体（病人或健康志愿者）进行药物的系统性
研究，以证实或揭示试验药物的作用、不良反应及/
临床试验、临床研究 指
或试验药物的吸收、分布、代谢和排泄，目的是确定
试验药物的疗效与安全性。
药物临床研究申请前的药学研究、药理学研究、毒理
临床前研究 指
学研究等的统称
初步的临床药理学及人体安全性评价试验。观察人体
I 期临床试验 指 对于新药的耐受程度和药代动力学，为制定给药方案
提供依据
治疗作用初步评价阶段。其目的是初步评价药物对目
标适应症患者的作用和安全性，也包括为 III 期临床
II 期临床试验 指 试验研究设计和给药剂量方案的确定提供依据。此阶
段的研究设计可以根据具体的研究目的，采用多种形
式，包括随机盲法对照临床试验等
治疗作用确证阶段。其目的是进一步验证药物对药物
III 期临床试验 指 对目标适应症患者的作用和安全性，评价利益与风险
关系，最终为药物注册申请的审查提供充分的依据。
试验一般应为具有足够样本量的随机盲法对照实验
是构成药物药理作用的基础物质，通过化学合成、植
原料药 指
物提取或者生物技术等方法所制备的药物活性成分
原料药工艺步骤中产生的、必须经过进一步分子变化
中间体 指
或精制才能成为原料药的一种物料
与原研药品具有相同的活性成分、剂型、规格、适应
仿制药 指
症、给药途径和用法用量的一种仿制品
新药 指 未曾在中国境内上市销售的药品
境内外均未上市的创新药。指含有新的结构明确的、
创新药 指
具有明确药理作用的化合物，且具有临床价值的药品
药品监督管理部门依据药品注册申请人的申请，依照
法定程序，对拟上市销售药片的安全性、有效性、质
药品注册 指
量可控性等进行审查，并决定是否同意其申请的审批
过程
GSP 指 Good Supply Practice,药品经营质量管理规范
Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理
GMP 指
规范
每种药物或治疗方法，都有它能治疗的疾病和症状，
适应症 指 这些疾病或症状就叫这种药物或治疗方法的适应症
状
常见的给药途径有皮下注射、静脉注射、口服、涂抹
等。从本质上来说，药物的给药途径，同临床各类病
给药途径 指
症的治疗效果，有着极为紧密的联系，同一种药物，
若给药途径不同，其药效有时有着极为巨大的差别
为治疗需要，按照片剂、胶囊等剂型所制成的，可以
制剂 指
最终提供给用药对象使用的药品
原料药物或与适宜的辅料制成的供注入体内的无菌
注射液 指
液体制剂
流感病毒颗粒表面的一种由蛋白构成的酶，是病毒复
神经氨酸酶 指
制和扩散所最关键的酶
继金刚烷胺和流感疫苗后的一类全新作用机制的流
感防治药，能选择性地抑制呼吸道病毒表面神经氨酸
神经氨酸酶抑制剂 指 酶的活性，阻止子代病毒颗粒在人体细胞的复制和释
放，有效地预防感冒和缓解症状，在感冒初期 48
小时应用，可明显缩短流感的持续时间
药物分子结构中引入手性中心后，得到的一对互为实
手性药物 指
物与镜像的对映异构体
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司基本情况
公司的中文名称 湖南南新制药股份有限公司
公司的中文简称 南新制药
公司的外文名称 Hunan Nucien Pharmaceutical Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 NUCIEN PHARMA
公司的法定代表人 杨文逊
公司注册地址 湖南省长沙市浏阳经济技术开发区康里路1号
公司注册地址的邮政编码 410300
公司办公地址 广州市萝岗区开源大道196号自编1-2栋
公司办公地址的邮政编码 510100
公司网址 www.nucien.com
电子信箱 nanxin@nucien.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书（信息披露境内代表） 证券事务代表
姓名 黄俊迪 刘锋
联系地址 广州市萝岗区开源大道196号自编1-2栋 广州市萝岗区开源大道196号自编1-2栋
电话 020-38952013 020-38952013
传真 020-80672369 020-80672369
电子信箱 nanxin@nucien.com nanxin@nucien.com
三、信息披露及备置地点
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
公司选定的信息披露媒体名称
、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券办公室
四、公司股票/存托凭证简况
(一) 公司股票简况
√适用 □不适用
公司股票简况
股票上市交易所
股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称
及板块
上海证券交易所
人民币普通股（A股） 南新制药 688189 /
科创板
(二) 公司存托凭证简况
□适用 √不适用
五、其他相关资料
名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务
北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创
所（境内） 办公地址
意园 12 号楼
签字会计师姓名 傅成钢、杨明新、宾崟
名称 西部证券股份有限公司
陕西省西安市新城区东新街 319 号索菲特
报告期内履行持续督导 办公地址
西楼
职责的保荐机构
签字的保荐代表人姓名 李锋、邹扬
持续督导的期间 2020 年 3 月—2023 年 12 月 31 日
六、近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2020年 2019年 2018年
增减(%)
营业收入 1,029,142,035.73 1,014,222,981.82 1.47 700,520,676.68
归属于上市公司股东的净利
润
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
-290,839,050.88 32,558,860.80 -993.27 64,405,848.65
额
本期末比上年同
期末增减（%）
归属于上市公司股东的净资
产
总资产 2,086,018,842.19 818,717,329.92 154.79 696,052,361.09
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增
主要财务指标 2020年 2019年 2018年
减(%)
基本每股收益（元／股） 0.9750 0.8712 11.92 0.5098
稀释每股收益（元／股） 0.9750 0.8712 11.92 0.5098
扣除非经常性损益后的基本每股
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 10.25 32.66 -22.41 25.79
扣除非经常性损益后的加权平均
净资产收益率（%）
研发投入占营业收入的比例（%） 10.50 7.08 增加3.42个百分点 6.46
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
七、境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
八、2020 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 325,616,521.18 254,944,865.60 268,580,745.25 179,999,903.70
归属于上市公司股东的净利润 26,378,655.96 23,137,668.91 21,556,622.85 56,899,076.91
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 7,360,155.36 -74,979,675.66 -109,294,268.94 -113,925,261.64
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2020 年金额 （如适 2019 年金额 2018 年金额
用）
非流动资产处置损益 76,872.70 243,708.38
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 11,476,640.77 3,998,552.56 4,459,600.00
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值
部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并
日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,068,227.36 -142,126.46 2,218,791.96
少数股东权益影响额 -650,070.07 -183,686.17 -512,433.67
所得税影响额 -2,033,022.83 -365,374.69 -850,994.21
合计 7,802,193.21 3,307,365.24 5,558,672.46
十、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
交易性金融资产 662,557,150.68 662,557,150.68 2,557,150.68
合计 662,557,150.68 662,557,150.68 2,557,150.68
十一、非企业会计准则业绩指标说明
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明
(一) 主要业务、主要产品或服务情况
公司是一家专注于流行性感冒等抗病毒、传染病防治药品，以及恶性肿瘤、糖尿病等其他重
大疾病治疗药品研发、生产与销售的高科技制药企业。经过多年的发展，逐渐建立起创新药和仿
制药结合的研发体系，原料药和制剂一体的产业链布局，以及覆盖全国 30 多个省的营销网络。目
前，公司已经形成了以有重大临床需求的创新药为主、以有市场增长潜力的特色仿制药为辅的有
序产品梯队，拥有 34 个化学药品种的 53 个制剂生产批件和 8 个原料药生产批件，在研管线包括
物创新药在研项目 4 个和生物类似药在研项目 5 个。
在抗病毒、传染病防治领域，公司一方面致力于打造全品种、全剂型的抗流感领军企业，主
要产品帕拉米韦氯化钠注射液，是我国第一个批准上市的抗流感 1.1 类创新药，曾获国家“重大
新药创制”科技专项等多项奖励，成功入选国家“十二五”科技创新成就展、国家“砥砺奋进的
五年”大型成就展，可用于全年龄段患者的流感防治，是 2020 年《流行性感冒诊疗方案》唯一推
荐的抗流感病毒注射液，2020 年销售额近 8 亿元。为了增加帕拉米韦的用药场景，更好的满足流
感患者的防治需求，公司自主研发了抗流感改良型新药帕拉米韦雾化吸入溶液，目前正在全国 20
多个中心开展临床试验，公司将以新的雾化吸入给药方式为流感患者提供更安全、更便利的防治
选择。此外抗流感创新药 NX-2016 和特色仿制药奥司他韦干混悬剂的研发工作也在有序进行。另
一方面，公司拟通过并购兴盟生物，快速进入生物制药领域，其拳头产品 SYN023 用于狂犬病预防，
是全球首个在美国和中国同时开展Ⅲ期临床研究的抗狂犬病单克隆抗体，是世界卫生组织推荐的
全新一代抗狂犬病组合抗体，有望成为全球首个上市的抗狂犬病组合抗体。
在其他重大疾病领域，公司已上市产品包括贝那普利氢氯噻嗪片、复方布洛芬片等独家产品，
辛伐他汀分散片、氧氟沙星缓释片等独家剂型，以及乳酸环丙沙星注射液等细分市场领导品种。
在研产品的重点工作主要有四个方面：一是肝癌药美他非尼片、糖尿病肾病用药盐酸美氟尼酮片
等已立项创新药项目的临床研究工作；二是糖尿病药 GK 激活剂、自身免疫性疾病用药 JAK3 抑制
剂、咳嗽用药 P2X3 拮抗剂等新立项创新药项目的早期研发工作。三是吸入用盐酸左旋沙丁胺醇溶
液、达可替尼片、噁拉戈利片等特色仿制药项目的研发工作。
(二) 主要经营模式
公司的研发、采购、生产、销售模式如下：
公司研发模式以自主研发为主，设立了研究院、首席科学家实验室、技术中心等研发平台，
聚集了一批拥有国内外知名机构研发经验的的核心技术人员，核心技术人员在化合物设计与筛选、
工艺开发、质量研究等方面均有十年以上的研发经验，参与过多个已上市项目的研发工作，可以
快速开展药物筛选和发现、合成工艺技术研究、处方工艺研究、质量研究、上市产品再评价研究
等药品研发环节的核心工作。此外销售、生产等部门也会积极参与拟立项产品的市场前景评估及
量产技术风险评估，协助公司选择市场潜力大、量产技术风险可控的项目。
在十多年的创新药开发过程中，公司与业内领先的第三方研发服务机构建立了良好的合作关
系，能快速推进非临床药效学、药代和毒理研究、临床研究等研究工作。同时公司也非常重视与
国内外知名院校的产学研合作，与军科院毒物药物研究所、复旦大学、中南大学等建立了合作关
系，积极推进科技成果的产业化，不断强化公司在制药领域的核心竞争力。
公司设立供应部和运营部负责采购所需各类物资，包括原辅料、包装材料、生产设备及配件、
分析仪器、实验室耗材、试剂以及其他办公用品等。公司生产用原辅料采购基本遵循“以产定购”
模式。根据 GMP 管理要求，公司制定了包括《物料采购管理规程》、《供应商管理规程》、《供
应商开发管理规程》、《供应商现场审计管理规程》等采购管理制度，对采购过程中供应商的选
择、评审与采购流程管理作出了具体规定。公司生产过程中使用的原辅料和包装材料，必须由技
术部、质量保证部、生产部和供应部等部门共同组织审核评估、审计，并经质量部批准的厂家提
供，每种物料的供应商一般选取 2-3 家，以保证供应商能够及时按质量标准供货。
公司产品生产管理由生产部负责生产计划的制定，运营部负责生产计划的具体执行。公司现
有制剂车间 3 个，原料药车间 1 个，均已通过新版 GMP 认证。公司根据新版 GMP 的要求，制定了
完善的质量体系、详细的标准管理和操作规程及各项规章制度，实现了所有生产环节标准化、程
序化、制度化，保证了生产的顺利进行。公司产品总体采用“以销定产”的方式组织生产。目前，
公司所有产品均由公司自主生产。
公司采用专业化学术推广模式，设立营销事务部，负责拟订产品营销策略，参与各地药品集
中采购，管理销售合同，组织策划学术教育，在学术推广过程中，一方面与各类专业学术研究机
构合作，以学术会议等多种形式，为临床工作者提供前沿的诊疗技术信息，通过与临床工作者的
充分交流，收集药品在临床使用过程中的反馈，推动药品的循证医学研究，进而为临床使用提供
专业的解决方案；另一方面也与各地 CSO 公司合作，组织不同层次，各种规模的学术活动，从而
使临床工作者更加深入地了解产品，熟悉诊疗方案，更好地服务患者。
根据产品特征和目标市场的不同，公司组建了多层次营销渠道，负责不同产品的市场推广，
并在全国三十个省（市、区）派驻了专门人员，负责与各地药品销售渠道的业务联系。
(三) 所处行业情况
（1）行业发展阶段
医药行业是国民经济的重要组成部分，是关系国民生命安全和身体素质水平的重要行业，根
据国家统计局的数据，2020 年我国医药制造业规模以上工业增加值同比增长 5.9%。从医药上市公
司业绩来看，广发证券研究报告显示，2020 年前三季度，医药生物行业营业收入增长 2.09%，在
民生活水平不断提高、健康意识日益增强、老龄化加速等因素的影响下，医药行业将继续保持稳
定增长的态势。
我国制药行业正在从仿制向创新转型，研发强度不断提升，以恒瑞、信达等为代表的国内创
新型制药企业的研发强度已超过 17%，高于跨国药企的平均研发强度。国产 1 类创新药上市数量
逐年增加，年获批数量由 2018 年的 9 个上升至 2020 年的 16 个。根据米内网的数据，进口原研药
的销售额占比由 2017 年的 25.31%上升至 2020 年上半年的 30.34%，国产原研药的销售额占比由
工业要实现初步形成创新驱动发展模式、尽快解决一批卡脖子问题、部分制药企业进入全球制药
企业前列等七大目标。
快。从医药上市公司业绩来看，广发证券研究报告显示，2020 前三季度，生物制品营业收入增速
最快，达 13.7%；化学原料药营业收入增速 6.6%，受疫情影响较小；中药及化学制剂行业营业收
入均下滑，但整体逐季趋向好转，化学制剂第三季度增速转正，终端需求恢复良好。2020 年前三
季度扣非净利润增速最高的子行业是生物制品（34.3%），其次依次为化学原料药（21.7%）、化
学制剂（3.4%）、中药（-6.5%）。生物制品行业扣非归母净利润逐季加速，化学原料药行业基本
未受到疫情影响，化学制剂及中药两个细分行业扣非归母净利润增速持续恢复。
（2）行业基本特点和主要技术门槛
制药产业属于高新技术产业，有着很强的产业特征，主要体现在以下四个方面：一是药品事
关公共安全，制药企业在进入市场之前，需要获得政府的审批和许可，规模经济程度高，受监管
政策影响大；二是制药技术复杂性高、可保护性强，研发投入高，投资周期长，进入门槛高；三
是药品市场规模大，增长稳定，需求弹性低；四是医药市场是寡头垄断市场，头部企业高盈利和
高利润率。
取得显著进展，并先后获得“中国专利银奖”、“2019 年度中国医药工业百强系列榜”、“2020
中国医药品牌榜”等多项荣誉。
在抗流感领域，公司已成长为行业领先企业，拥有全品种、全剂型的流感产品线。其中已上
市产品帕拉米韦氯化钠注射液是国内首个上市的抗流感 1.1 类创新药，曾获国家“重大新药创制”
科技专项等多项奖励,成功入选国家“十二五”科技创新成就展、国家“砥砺奋进的五年”大型成
就展，可用于全年龄段患者的流感防治，是 2020 年《流行性感冒诊疗方案》唯一推荐的抗流感病
毒注射液，2020 年销售额近 7.4 亿元。在研改良型新药帕拉米韦雾化吸入溶液正在进行临床Ⅰ/Ⅱ
期研究，该产品可直接作用于呼吸道局部，给药方便，具有比口服和注射更好的疗效和安全性，
可用于婴幼儿及成人流感的预防和治疗，有望成为全球第一个雾化吸入的抗流感药物。在研创新
药 NX-2016 是新一代的核酸内切酶抑制剂，正在进行成药性研究，该产品是口服剂型，可以与其
他抗流感产品形成很好的补充。另外，在研特色仿制药磷酸奥司他韦干混悬剂和帕拉米韦干粉吸
入剂的研发工作也正在稳步推进，上述在研产品将进一步巩固公司在抗流感领域的优势地位。
在抗肿瘤、糖尿病、自身免疫性疾病、呼吸系统疾病等领域，公司也布局了多个在研创新药
和特色仿制药，包括已进入临床研究的抗肿瘤创新药美他非尼片和糖尿病肾病创新药盐酸美氟尼
酮片，处于早期研发阶段的 GK 激活剂、JAK3 抑制剂、P2X3 拮抗剂，以及吸入用盐酸左旋沙丁胺
醇溶液、达可替尼片、噁拉戈利片等特色仿制药项目。其中美他非尼片是优化得到的第三代非尼
类多靶点激酶抑制剂，可以克服瑞戈非尼蓄积性强、hERG 抑制、肝药酶抑制等弊端，提高安全治
疗窗口。盐酸美氟尼酮片通过抗纤维化来治疗糖尿病肾病，该作用机制已被临床验证，同类药品
仅有吡非尼酮在开发该适应症，非临床研究显示盐酸美氟尼酮具有比吡非尼酮更大的安全窗。上
述产品将逐步建立公司在其他重大疾病领域的核心竞争力。
此外，为了进一步丰富公司产品管线，增强研发实力，公司正在积极筹划并购兴盟生物事宜。
兴盟生物拥有符合美国、欧盟及中国 cGMP 标准的覆盖药物发现和开发、临床试验、注册申报，以
及大规模生产等关键环节的生物药开发及生产技术平台。创始人曹一孚博士拥有超过 25 年生物
药研发生产经验，是公认的全球顶级生物药专家，核心管理团队具备丰富的医药研发、生产和运
营经验，具备优秀的全球药品注册及临床开发能力，正在同步推进 5 款产品在国内外多个国家和
地区的临床开发，是国内少数具有全球药品注册及临床开发能力的创新型生物药企。目前已建立
丰富的在研管线，覆盖抗感染、自身免疫性疾病、肿瘤等重大疾病领域，包括 4 款生物创新药和
已在进行国际多中心Ⅱb/Ⅲ期临床试验，有望提升全球狂犬病的整体防疫水平。并购完成后，南
新制药将快速切入生物制药领域，大幅提升原始创新和产业化能力，逐步建立化学药与生物药协
同发展的完整产业格局，成为国内少数同时具备化学药和生物药，且多个创新药中外双报的制药
企业之一，加快推进企业国际化战略的进程。
（1）集中采购和医保谈判常态化，加速行业集中度提升，倒逼企业创新
四批国家集采共纳入 45 种药品，拟中选药品平均降价 52%，最高降幅达到 96.82%，之前的 4+7、
中标企业家数从 4+7 集采的 15 家扩大到第四批集采的 152 家，共有 215 个品种进行了报价，158
个中选，中选率为 73.5%，是历次国采中最高的一次。第四批集采进口原研药降价意愿较低，给国
产药企腾出院内市场空间，加速推进国产龙头药企集中度。2020 年 12 月 28 日，2020 版国家医保
药品集中采购和医保谈判的常态化，将加速行业集中度的提升，倒逼企业进行创新。
（2）企业创新力度不断增强，创新药上市数量逐年增加
我国制药行业的企业创新力度不断增强，以恒瑞、信达等为代表的国内创新型制药企业的研
发强度已超过 17%，高于跨国药企的平均研发强度。国产 1 类创新药获批数量逐年增加，由 2018
年的 9 个上升至 2020 年的 16 个。根据米内网的数据，进口原研药的销售额占比由 2017 年的
年上半年的 3.69%。
（3）一致性评价持续进行，药品质量不断提升
仿制药一致性评价受理稳步加快，过评品种数量不断增加，2020 年 5 月 14 日，NMPA 发布《国
家药监局关于开展化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价工作的公告》即对应的政策解读，
同日，CDE 配套发布《化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价技术要求》等 3 项配套文件，
注射剂一致性评价正式启动，未来随着一致性评价工作的持续推进，药品质量将得到大幅提升。
（4）生物药前景广阔、发展突飞猛进
生物药行业具有强劲的增长潜力，虽然也受到新冠疫情的影响，但仍保持快速增长的态势。
国家统计局数据显示，2020 年上半年生物药品制造业主营业务收入增幅 7.6%，利润总额增幅 13.5%，
高于化学原料药、化学制剂和中药行业。从医药上市公司业绩来看，广发证券研究报告显示，2020
前三季度生物制品营业收入和扣非净利润增速最快，分别达 13.7%和 34.3%。未来随着可支付能力
提高、医保覆盖范围增大、研发投入增加，生物药市场规模将进一步扩大。
（5）互联网医疗得到了前所未有的关注和发展
新冠疫情使越来越多的人选择在线问诊、送药到家等服务，互联网远程医疗得到了前所未有
的关注和发展，国家先后发布多项政策予以支持，2020 年上半年，有 215 家互联网医院挂牌，处
方外流进一步发展、医药电商迎来发展契机。
(四) 核心技术与研发进展
公司核心技术包括药物先导物的分子设计和发现技术、先导化合物优化技术（药物构效关系
研究）、手性药物合成与质量控制技术、难溶性药物开发技术四大技术，其中：先导物的分子设
计和发现技术、先导化合物优化技术是新药研发的基础技术；手性药物合成与质量控制技术、难
溶性药物开发技术为生产工艺技术，能应用于公司新药研发过程中的处方工艺优化和产业化生产，
同时也能应用于公司仿制药产品生产，提高仿制药产品的质量和疗效。
（1）药物先导物的分子设计和发现
先导物分子又称原型药，是指通过各种途径和方法得到的具有独特结构且具有一定生物活性
的化合物，药物分子设计和发现是现代小分子化学创新药物研发的最重要的核心技术。公司经过
多年的理论探索和实践，在国际上近二十年先导化合物发现技术基础上，发展了三个成功率高、
实用性强、费用低、速度快的药物分子设计和发现技术，组成了先导化合物设计和发现核心平台。
依托该核心技术，公司发现了有知识产权属性的多靶点激酶抑制剂美他非尼和抗流感病毒核
酸内切酶抑制剂 NX-2016 的先导化合物。
（2）先导化合物优化技术（构效关系研究）
通过前述先导物分子设计技术，公司得到的先导化合物已经具备知识产权属性和较高的体外
生物活性。但通常情况下，先导化合物的生物活性或特异性、药代动力性质、毒副作用、化学或
代谢稳定性均需经过深度的优化才能成为药物候选物进行临床研究。为了达到最好的优化效果，
公司通过多种合成路线来合成结构变化多元的不同化合物系列，全面地评估其构效关系，优化其
物理化学及药物化学性质。优化后再进行体内外活性评价，循环反馈，最终获得优良的化合物候
选药物。基于构效关系研究的先导化合物优化是创新药研发的关键技术。
依托该技术，公司优化了自主发现的多靶点激酶抑制剂化合物系列，甄选出综合药物性能优
于上市药物的临床候选物-美他非尼，美他非尼因代谢稳定而显示优良的安全优势，同时公司通过
研究其在体内的积蓄性来提高美他非尼的临床安全性。
（3）难溶性药物开发技术
①固体分散体技术
固体分散体是指难溶性药物以分子、胶态、微晶等状态均匀分散在某一固体载体物质中所形
成的分散体系。制得的固体分散体与胃肠液接触后载体很快溶解，药物随即以分子状态分散于水
中，具有很大的分散度；同时由于载体材料的存在增加了药物的可润湿性，从而在与胃肠液接触
后，加快药物的溶出速率，促进药物的吸收。
固体分散体是一种极难把控的工艺技术。其关键技术在于载体材料的选择、药物与载体材料
的混溶及溶剂残留、溶出过程结晶析出、药物沉淀和储存期间重结晶所致载体老化等。
②成盐技术
成盐技术是指利用药物具有弱有机酸或有机碱官能团的特征，通过将弱有机酸与强无机碱（有
机碱）或弱有机碱与强无机酸（有机酸）形成盐，大幅提高药物在水中的溶解度。该技术难点在
于选择合适的酸、碱来成盐，需要依据药物自身的特点，对药物的 pKa 值、安全性、药物的给药
途径、剂型以及药物的稳定性等多因素综合考虑。
（4）手性药物合成与质量控制技术
①手性药物合成
手性药物合成是指综合应用不对称合成的手段（包括手性底物反应、手性试剂反应、手性催
化反应等）和手性拆分的手段等来定向合成具有手性中心的药物化合物。
其关键技术难点在于：1）由于多手性中心的结构复杂，需要更多的步骤或反应来达到预期的
手性合成目标。2）不同的反应路线、手性底物、手性催化剂以及手性试剂的筛选能明显影响药物
的手性纯度。3）手性药物的杂质控制技术。
②手性药物质量控制体系
在多手性中心药物合成过程中，由于反应的复杂性，会产生更多的杂质；同时，对于手性药
物来说，诸多的手性异构体，包括对映异构体和非对映异构体均属于应控制的杂质。由于手性异
构体有相同的官能团，可参与相同的反应直至残留到终产品中，尤其是对映异构体，通常需要质
控前移，在反应早期步骤或中间体就需制定合理的控制。
手性药物质量控制体系的关键技术在于：手性中心引入的过程，根据工艺去除异构体的能力，
需要从起始原料（反应底物）和反应中间体分别进行手性异构体控制，确保终产品的手性纯度。
报告期内公司获得的研发成果请详见“第三节公司业务概要”之“一、报告期内公司所从事
的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”之“(四)核心技术与研发进展”之“4.在研
项目情况”部分。
报告期内获得的知识产权列表
本年新增 累计数量
申请数（个） 获得数（个） 申请数（个） 获得数（个）
发明专利 8 2 37 16
实用新型专利 0 0 8 8
外观设计专利 0 0 0 0
软件著作权 0 0 4 4
其他 0 0 0 0
合计 8 2 49 28
单位：元
本年度 上年度 变化幅度（%）
费用化研发投入 94,038,020.55 71,764,879.73 31.04
资本化研发投入 14,000,000.00
研发投入合计 108,038,020.55 71,764,879.73 50.54
研发投入总额占营业收入比例（%） 10.50 7.08 增加 3.42 个百分点
研发投入资本化的比重（%） 12.96 - 12.96
研发投入总额较上年发生重大变化的原因
√适用 □不适用
主要为报告期内公司加大了对帕拉米韦溶液吸入剂、磷酸奥司他韦干混悬剂等一批项目的投
入，促进研发进展，为取得生产批件做准备所致。
研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明
√适用 □不适用
磷酸奥司他韦干混悬剂在报告期内取得临床批文，符合资本化条件。
√适用 □不适用
单位：元
进展或阶段 拟达到目
序号 项目名称 预计总投资规模 本期投入金额 累计投入金额 技术水平 具体应用前景
性成果 标
治疗流感和缓解发热、咳嗽、咽痛、头痛、鼻塞、
全球首个抗流 寒颤、肌肉或关节疼痛、疲劳等流感样症状。首
帕拉米韦吸入 Ⅰ/II 期临
溶液 床研究阶段
液 疗手段，填补空白。便携式吸入剂型尤其适合老
人和幼儿童使用。
干混悬剂适用人群：治疗用于年龄在 2 周及以
通过临床生 是磷酸奥司他
上甲型和乙型流感患者；预防用于成人和 1 岁
磷酸奥司他韦 物等效性试 韦片剂、胶囊
干混悬剂 验，NDA 准 剂的潜在替代
和颗粒剂适用人群：治疗用于 1 岁及以上儿童、
备阶段 产品
成人；预防用于 13 岁及以上青少年、成人。
国内首个抗流
感干粉吸入
完成临床前 帕拉米韦干粉吸入剂填补该剂型国内空白，动
帕拉米韦干粉 剂，是口服剂
吸入剂 和注射剂治疗
准备阶段 韦干粉吸入剂尤其适用于广大的成人患者。
流行性感冒的
有效替代产品
NX-2016 内切酶抑制剂为新机理抗流感药物，具
有神经氨酸酶抑制剂不具备的广谱抗流感病毒
国内首个内切 作用。能替代神经氨酸酶用于普通流感的治疗
酶抑制剂 和预防，也可以用于治疗耐药性流感及禽流感，
大幅度降低禽流感患者的死亡率，并防止可能
发生的耐药性和变异性甲型流感大流行。
目前临床上尚无针对糖尿病肾病有效的治疗药
Ⅰ期临床研 全球首个糖尿
究阶段 病肾病创新药
主要用来降低肾小球内压力，减少尿蛋白，延缓
肾功能恶化。美氟尼酮通过减少炎症、氧化应激
以及降低纤维化细胞因子表达来延缓肾脏纤维
化，改善肾功能，在糖尿病肾病的治疗领域将是
一个重大突破。
美他非尼是综合性能更好的第三代非尼类药
物，是在索拉非尼和瑞戈非尼结构基础上优化
后，性能优于索拉非尼和瑞戈非尼的第三代抗
VEGFR/ PDGFR 和 Raf 等多靶点激酶抑制剂，可
Ⅰb/Ⅱa 期 多靶点抗实体
以替代索拉非尼、瑞戈非尼用于肝癌（HCC）、
肾癌（RCC）、转移性结直肠癌（mCRC）和胃肠
段 国内领先
道间质瘤（GIST）等恶性肿瘤的治疗。与索拉非
尼及其仿制药相比有疗效和安全性的优势，与
瑞戈非尼相比有价格和安全性的优势，能够为
国内患者提供更好更实惠的治疗方案。
GK（葡萄糖激酶）激活剂通过修复 II 型糖尿病
患者的 GK 功能，加强肝糖原储存、促进 β 细
胞胰岛素的早相分泌、在肠道促进 L 细胞 GLP-
GK 激活剂治 葡萄糖激酶激活剂（GKA）前缘产品 Dozagliatin
药物候选物
确认阶段
病前缘产品 药，或联合二甲双胍、DPP-4 抑制剂或 SGLT-2 抑
制剂等药品治疗 2 型糖尿病，具有较大的市场
潜力。目前，市场只有华领医药的 Dozagliatin
作为全球首创的 GK 激动剂，已完成 III 期临床，
准备申报 NDA。
口服选择性 JAK3/TEC 抑制剂，与第一代泛 JAK
先导化合物 抑制剂相比，选择性 JAK 抑制剂在降低毒性方
高选择性
JAK3 抑制剂
段 胞因子和生长因子的信号传导，达到治疗炎性
和自身免疫性疾病的功效，例如风湿性关节炎，
克罗恩病，白癜风，溃疡性结肠炎和脱发等重大
疾病。目前在临床试验阶段的同类产品只有辉
瑞的 Ritlecitinib（III 期临床）和微芯生物
CS12192（I 期临床）。
选择性 P2X3 受体拮抗剂，可以通过抑制受伤或
感染引起的呼吸道和肺部的感觉神经元的超敏
化，治疗慢性、难治性以及原因不明的咳嗽，是
治疗慢性、难治性咳嗽的创新疗法。目前市场上
国际水平，国
先导化合物 尚无获批治疗久咳的化学药，为临床高度急需
内首个 P2X3
受体拮抗剂项
阶段 Gefapixant（默克）和处在 2 期临床的 S-600918
目
（ 盐 野 义 ） ， BAY1817080( 拜
耳),BLU5937(Bellus)。该项目力争开发出更高
的选择性的 P2X3 受体拮抗剂，以降低同类产品
味觉丧失的副作用。
沙丁胺醇为短效 β2 受体激动剂，起效迅速，是
目前临床上治疗哮喘急性发作应用最广泛的药
吸入用盐酸左 完成原料药
物。但其右旋体并无治疗作用，还易诱发心动过
速、低血钾等不良反应。因此，左沙丁胺醇将填
液 究
补沙丁胺醇的不足，为治疗老人和儿童哮喘患
者的更具优势品种。
辉瑞开发的第二代 EGFR 靶向药物，用于 EGFR 基
因敏感突变（19 号外显子缺失突变或 21 号外显
完成原料药 子 L858R 突变）的局部晚期或转移性非小细胞
究 上超过第一代 EFGR 靶向药。肺癌是我国发病率，
死亡率最高的癌症。原研药物 2019 年在中国上
市。
噁拉戈利（Elagolix）是首个口服促性腺激素释
放激素受体 GnRH-A）拮抗剂，获批用于治疗子
原料药和制
宫内膜异位症相关的中度至重度疼痛，避免了
注射引起的疼痛感和过敏反应，增加了患者依
研究阶段
从性。2018 年在美国上市，目前列入 2021 年公
布洛芬混悬液：适用于 1-12 岁儿童，用于儿童
通过临床生 品牌药布洛芬
普通感冒或流行感冒引起的发热。也用于缓解
物等效性试 混悬液“美
布洛芬混悬液 儿童轻至中度疼痛，如头痛、关节痛、偏头痛、
/滴剂 牙痛、肌肉痛、神经痛。布洛芬混悬滴剂：专为
申报准备阶 使用人群更广
婴幼儿设计，用于婴幼儿的退热，缓解由于感
段 泛
冒、流感等引起的轻度头痛、咽痛及牙痛等。
合计 / 953,220,000.00 79,095,405.92 115,252,678.83 / / / /
情况说明
无
单位:万元 币种:人民币
基本情况
本期数 上期数
公司研发人员的数量（人） 62 53
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 13.22 11.18
研发人员薪酬合计 985.37 835.40
研发人员平均薪酬 15.89 15.76
教育程度
学历构成 数量（人） 比例(%)
博士 7 11.29
硕士 18 29.03
本科 34 54.84
大专 3 4.84
合计 62 100
年龄结构
年龄区间 数量（人） 比例(%)
合计 62 100
□适用 √不适用
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
(一) 核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司专注于流行性感冒等抗病毒、传染病防治领域，以及恶性肿瘤、糖尿病、哮喘、咳嗽等
其他重大疾病领域药品的研发、生产与销售，已经形成了以有重大临床需求的创新药为主、以有
市场增长潜力的特色仿制药为辅的有序产品梯队，拥有 34 个化学药品种的 53 个制剂生产批件和
类仿制药项目 10 个，此外，正在筹划并购的兴盟生物，拥有生物创新药在研项目 4 个和生物类似
药在研项目 5 个。
在传染病防治领域，公司一方面致力于打造全品种、全剂型的抗流感领军企业，核心产品帕
拉米韦氯化钠注射液，是我国第一个批准上市的抗流感 1.1 类创新药，曾获国家“重大新药创制”
科技专项等多项奖励、成功入选国家“十二五”科技创新成就展、国家“砥砺奋进的五年”大型
成就展，可用于全年龄段患者的流感防治，抗病毒效果强，退热快，安全性好，无胃肠道反应，
不易产生耐药性，是 2020 年《流行性感冒诊疗方案》唯一推荐的抗流感病毒注射液，2020 年销
售额近 7.4 亿元。为了增加帕拉米韦的用药场景，更好的满足流感患者的防治需求，公司自主研
发了抗流感改良型新药帕拉米韦雾化吸入溶液，目前正在全国 20 多个中心开展临床试验，该产品
直接作用于呼吸道，可用于婴幼儿及成人流感的预防和治疗，有可能成为全球第一款抗流感雾化
吸入溶液，公司将以新的给药方式为流感患者提供更安全、更便利的防治选择。此外，抗流感创
新药 NX-2016 和特色仿制药奥司他韦干混悬剂的研发工作也在有序进行。另一方面，公司拟通过
并购兴盟生物，快速进入狂犬病防治领域，其拳头产品 SYN023 用于狂犬病预防，是全球首个在美
国和中国同时开展Ⅲ期临床研究的抗狂犬病单克隆抗体，是世界卫生组织推荐的全新一代抗狂犬
病组合抗体，有望成为全球首个上市的抗狂犬病组合抗体。
在其他重大疾病领域，公司已上市产品包括贝那普利氢氯噻嗪片、复方布洛芬片等独家产品，
辛伐他汀分散片、氧氟沙星缓释片等独家剂型，以及乳酸环丙沙星注射液等细分市场领导品种。
在研产品包括：肿瘤创新药美他非尼，是在索拉非尼和瑞戈非尼结构基础上优化后得到的 me
better 类创新药，非临床研究显示其具有更好的药代特性和更高的安全性，目前正在进行Ⅰb/Ⅱa
期治疗肝癌的临床研究，上市后有望填补肝癌巨大的未满足的临床需求；糖尿病肾病用药盐酸美
氟尼酮，是在吡非尼酮的结构基础上优化得到的 me better 类创新药，非临床研究显示盐酸美氟
尼具有比吡非尼酮更大的安全窗，目前正在进行 I 期临床研究，是国内首个以抗纤维化机制治疗
糖尿病肾病的药物，有望在国内率先上市；糖尿病药 GK 激活剂、自身免疫性疾病用药 JAK3 抑制
剂、咳嗽用药 P2X3 拮抗剂等创新药项目，以及一批特色仿制药项目的研发工作正在有序推进；此
外，兴盟生物并购事宜在按计划进行，其哮喘用药 SYN008、肿瘤用药 SYN004 和 SYN125 等在研产
品的研发工作也在加快开展。
（1）精简高效的研发团队
多年来，公司培养了一支精简高效的研发团队，核心技术人员在化合物设计与筛选、工艺开
发、质量研究等方面均有十年以上的研发经验，参与过多个已上市项目的研究开发，可以快速开
展药物筛选和发现、合成工艺技术研究、处方工艺研究、质量研究、上市产品再评价研究等药品
研发环节的核心工作。此外销售、生产等部门也会积极参与拟立项产品的市场前景评估及量产技
术风险评估，协助公司选择市场潜力大、量产技术风险可控的项目。2017 年，公司研发团队入选
了广东省创新团队。
（2）完整的创新药研发平台
公司建立了从靶标分析、新分子实体设计和合成、体内外药效筛选和评估、临床前药效、药
代和安全性评价、处方工艺、临床研究等全流程的新药研究开发体系。形成了药物先导物的分子
设计和发现技术、先导化合物优化技术（药物构效关系研究）、手性药物合成与质量控制技术、
难溶性药物开发技术四大核心技术平台：其中，药物先导物的分子设计和发现技术、先导化合物
优化技术（药物构效关系研究）为新药研发的基础技术，能够帮助公司高效地完成先导化合物发
现及优化这一新药研发核心步骤，大幅缩短新药临床前研究的时间；手性药物合成与质量控制技
术、难溶性药物开发技术为药物合成即制剂处方工艺技术，有助于解决候选药物物理化学性质不
好带来的开发障碍，并能为公司药品产业化生产提供工艺技术支撑。
（3）创新药研发的成功经验
公司创新药帕拉米韦氯化钠注射液获得了国家“重大新药-创制”科技专项支持，公司主导了
帕拉米韦的临床研究，将该产品成功推向了市场，积累了丰富的创新药开发资源和经验。
公司高度重视产品质量，将生产产品的质量管理作为企业最重要的生命线，建立了科学、高
效和完善的 GMP 质量控制体系，始终以高要求和高质量的工作执行各项法规标准。公司配备了经
验丰富的质量管理人员，多次协助监管部门进行飞行检查，有效保证了生产过程符合 GMP 要求，
而且能够达到随时迎接监管部门飞行检查的状态。2020 年，公司生产车间顺利通过省局、市局和
区局的各项外部检查，通过率为 100%；共进行外部检验 45 批，无不合格反馈。公司经过实践检
验的质量保证能力是公司综合竞争力的基本保障。
营销网络的建设始终是公司营销工作的重点。公司通过精细化市场推广和有效的营销管理，
构建了覆盖全国 30 个省的营销网络，产品在 3,000 多家等级以上医疗机构实现销售，并与包括国
药控股、上海医药、华润医药、九州通、华东医药等全国性大型医药经销商在内的数百家客户建
立良好的合作关系。
公司的营销团队及架构设置为营销网络的有序运转提供了有力支撑。公司组建了一支经验丰
富、销售能力强的营销团队，管理层具备多年销售管理经验，对医药市场具有极高的敏感性和前
瞻性。
覆盖全国的、完善的销售网络让公司能够更好地服务于终端客户，不但能保证公司现有产品
销售稳定增长，也为公司后续上市的新药快速实现规模化临床使用奠定了基础，能大大缩短公司
新药研发投入的回收期，提高公司研发资金使用效率。
优秀的管理团队是公司发展壮大的重要基石。公司管理团队严谨务实、积极进取、富有前瞻
性的战略眼光，经过十多年的努力，将一个普通原料药企业打造成为以创新药研发为主、在流感
领域全品种全剂型覆盖的流感创新药领军企业，是湖南唯一一家从事创新药研发的制药企业，也
是湖南第二家科创板上市公司。
(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施
□适用 √不适用
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
防控工作的同时，积极组织生产，保障药品在医院市场的稳定供应。报告期内，公司实现营业收
入 102,914.20 万元，比上年同期增长 1.47%；实现营业利润 13,192.46 万元，比上年同期增长
利润 12,797.20 万元，比上年同期增长 39.90% ；实现归属于上市公司股东扣除非经常性损益的
净利润 12,016.98 万元，比上年同期增长 36.30%。报告期内，公司总体经营情况良好，业绩稳定
增长。
报告期内，公司重点开展了以下工作：
公司一直坚守创新药研发的核心战略，研发投入持续加大。2020 年，投入研发费用 10,803.80
万元，比上年同期增长 50.54%，有力地支持了公司的产品项目的创新和发展，新药研发和立项取
得较好成绩。帕拉米韦吸入溶液开始进行临床试验，帕拉米韦干粉剂完成了临床前研究，磷酸奥
司他韦干混悬和阿托伐他汀钙片提交了生产注册申请，美他非尼 Ib/IIa 临床实验达到预期目的，
其他项目进展顺利。在新项目立项方面，GK 激活剂治疗 II 型糖尿病、选择性 JAK3 抑制剂治疗风
湿性关节炎等免疫疾病等 7 个项目完成立项。
在研发体系建设方面，建立了药物研发质量体系，加强对药物研发各项目的管理，全面保证
研发项目的数据可靠性，有效应对国家药审中心的法定研制现场核查；同时，开展研究人员研究
技能和法规培训，有效地提升研究员的专业素养和研发技能。公司以满足临床需求、突出临床价
值为标准，在软件体系方面，进一步优化和完善创新药研发流程、质量体系和管理体系，大大提
升创新药的开发速度和质量。在硬件平台方面，进一步打造药物筛选和评价机制，从而形成具有
国际水平的，从药物发现、药学和制剂开发、临床和临床研究到工业化生产等药物研发的全链条
硬件平台。
公司坚持“0 质量事故”、“0 安全事故”、“0 污染事故”为目标，采取各种措施，严格执
行国家 GMP 的各项要求，加强生产质量管理体系和安全标准化建设,确保生产高效率、产品高质
量。一是年内接受各级药监部门检查 3 次，均顺利通过检查，无重大缺陷项。接受外部抽检 9 次，
共计 13 个品规的产品及物料，无不合格情况发生。二是落实与推进常态化内部 GMP 检查，使生产
过程质量管理意识及水平大幅提高。三是初步实现药物警戒体系的运行，开展了药物警戒周报制
度，及时开展不良反应数据分析，实时进行风险信号检测，药物警戒工作基本起步。组织开展法
规周报工作，对关键法规组织针对性学习。四是完成了 5 个品规产品的首次持续性工艺验证工作，
及时对部分系统性工艺偏离做出了调整，降低了质量风险的发生。五是提前 7 个月完成雾化吸入
溶液生产线建设，为帕拉米韦雾化吸入溶液报产提供了硬件基础。
经过努力，公司在生产效率、产品质量、管理水平、员工的工作意识等方面都有显著提高，
保障了生产质量管理体系的有效运行，为一线市场销售起到有力的保障，为公司持续发展打下良
好基础。
组织架构与销售模式进行新的尝试。拓展销售渠道，从以前聚焦省会城市大医院，把营销渠道下
沉到地市级、县域市场。调整销售组织架构，按照新的市场策略重新设置新的省办组织架构，进
一步强化了销售网络，形成了专业、规范的营销体系，为做深做透市场、保持持续增长奠定了基
础。
人才是企业持续发展的源泉和动力，公司采取积极的人才引进政策，围绕公司的发展战略，
坚持多层次多方面引进国内外优秀专业人才，为公司未来发展储备了宝贵的人力资源。同时，公
司高度重视人才培养工作，对于生产技术、研发技术、质量控制和管理等主要岗位人员，制定了
成熟的培训机制。鼓励所有员工参加各种技术、法规培训以及学术研讨会议，以提高技术和规范
水平，及时了解新药研发进展和行业领先研发理念和方向。公司通过各种培训措施构建专业技术
及管理知识的培训体系，确保公司产品及技术研发能力能够持续保持在较高水平。
除此之外，公司在财务、资金、行政、后勤方面，采取有力措施，全面提升管理质量，保证
了各项生产经营活动的正常开展。特别是在新冠疫情防控方面，年内始终将疫情防控作为日常重
点工作来抓，制订了疫情防控方案，认真落实国家疫情防控要求，坚持向员工配发防疫物资，强
化外来人员管理，加强厂区办公区域、班车、宿舍和饭堂的通风、清洁、消毒工作，保障公司员
工疫情期间安全，无人员感染。
二、风险因素
(一) 尚未盈利的风险
□适用 √不适用
(二) 业绩大幅下滑或亏损的风险
□适用 √不适用
(三) 核心竞争力风险
√适用 □不适用
公司掌握的研发技术已在各研发项目的不同阶段得以运用和验证，但药品研发的开发周期较
长，技术难度大，产品获得研发成功存在较大的不确定性，公司进入临床阶段的在研项目存在因
新药临床试验申请未获通过、临床研究进展不顺利、药物研发和注册的进度或导致审批结果不及
预期等情况而导致产品研发失败的风险。对于尚未进入临床研究阶段的项目，公司临床前研究阶
段的在研产品可能存在因临床前研究结果不足以支持进行新药临床试验申请（IND）或相关申请
未能获得监管机构审批通过，从而无法获得临床试验批件的风险。
取得新药上市批准是一个耗时较长、成本高昂的过程，公司不能保证提交的新药上市申请能
够取得监管机构的批准。目前，公司已有创新药帕拉米韦获得上市批准，但仍不能保证其他在研
药品都最终能够获得监管机构的批准。相关的新药上市批准亦可能附带条件，譬如在研药品可能
被要求对获准使用的适应症进行限制，或被要求在产品标识上载明禁忌事项或注意事项，或被要
求进行费用高昂及较耗时的批准后临床试验或监测。若公司在研药品无法获得新药上市的批准，
或该等批准包含重大限制，则公司在研药品的目标市场将可能减少、市场潜力将可能削弱，从而
对公司的业务经营造成重大不利影响。
公司技术创新和产品研发离不开核心技术人员的参与，甚至个别核心技术人员在某个研发项
目中起到至关重要的作用。为吸引人才、留住人才，公司制定了富有竞争力的研发技术人员薪酬
体系，并通过良好的企业文化增强技术人员的归属感，报告期内公司核心技术人员保持稳定，但
仍不能保证不发生因竞争对手高薪招揽及其他原因导致核心人员流失的风险。
另一方面，核心技术人员流失、研发合作伙伴管理不当等均有可能导致公司的核心技术被泄
露，从而使得公司产品技术研发收益回报较低甚至亏损，对公司未来的盈利水平造成不利影响。
(四) 经营风险
√适用 □不适用
帕拉米韦氯化钠注射液系公司现阶段最重要的核心产品，除现有国内已上市产品外，目前抗
病毒药物研发领域仍有新型作用机制的抗流感病毒药物正在开发和试制中。虽然公司也已开展内
切酶抑制剂 NX-2016、帕拉米韦吸入溶液、帕拉米韦干粉吸入剂和磷酸奥司他韦干混悬剂等项目
的研发，以期保持公司在抗流感药品领域的竞争优势，但如果公司帕拉米韦产品被其他医药企业
成功仿制以及其他抗流感药物的成功研发及上市，将可能加大市场竞争，使得公司帕拉米韦制剂
产品面临市场竞争加剧的风险。
药品的质量和药效直接关系到使用者的生命健康和安全，国家对药品质量从严监管。公司能
够通过先进的生产工艺和严密的质量控制体系保证产品质量达到相应标准，公司完善的质量管理
体系覆盖原材料采购、药品生产、销售及售后等各个环节，但如因某些偶发因素引发产品质量问
题，将影响公司品牌形象和产品销售，对公司的生产经营产生不利影响。
(五) 行业风险
√适用 □不适用
由于药物研发属于国内外企业竞争激烈的领域，新产品的推出通常能够弥补市场空白或者对
已上市现有产品进行替代，具备领先药物研发能力企业研发成果优先于其他同类药品上市，将挤
占其他药品市场需求甚至取代原有药物。药物研发技术方面，其技术理论通常源于生命科学基础
研究，如果相关基础研究在公司主要产品药物市场或在研项目研究方向出现重大创新发现，将很
有可能在短期内实现行业或药物研发技术的迭代升级；药物生产技术方面，相关药品制备工艺技
术研究，体现在药品生产企业药学研究及产业化研究阶段的药品生产技术开发过程中，公司多年
的制剂研发及生产已积累丰富的生产技术改进及开发经验。如果公司的产品、设备、人才引进和
技术更新落后于行业的快速发展，以往积累的开发经验和技术优势将难以保持，公司产品和技术
或产生被替代的风险，公司生产经营将受到冲击。
(六) 宏观环境风险
√适用 □不适用
近年来，随着国家医药卫生体制改革的不断深化，医药行业政策密集发布，陆续出台了“仿
制药质量和疗效一致性评价”、“两票制”、“带量采购”等新政策以及一批强化行业监管的相
关办法，促使我国医药市场规范化管理水平得到了有效提升。未来一定时期内，国家医药行业相
关行业政策的出台或调整，将对医药行业的市场供求关系、企业的经营模式、产品技术研发及药
品价格产生较大影响。若公司不能采取有效措施应对医药行业政策的重大变化，不能提高自身的
核心竞争力，公司的生产经营有可能受到重大不利影响。
定期根据药品更新换代、使用频率、疗效及价格等因素进行调整。因此，不能完全排除公司相关
(七) 存托凭证相关风险
□适用 √不适用
(八) 其他重大风险
□适用 √不适用
三、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 102,914.20 万元，比上年同期增长 1.47%；实现营业利润
比上年同期增长 21.47%；
实现归属于上市公司股东的净利润 12,797.20 万元，比上年同期增长 39.90% ；实现归属于上市
公司股东扣除非经常性损益的净利润 12,016.98 万元，比上年同期增长 36.30%。报告期内，公司
总体经营情况良好，业绩稳定增长。
(一)主营业务分析
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,029,142,035.73 1,014,222,981.82 1.47
营业成本 104,880,838.23 115,491,419.55 -9.19
销售费用 603,525,562.62 621,493,975.64 -2.89
管理费用 59,750,860.37 60,055,682.82 -0.51
研发费用 94,038,020.55 71,764,879.73 31.04
财务费用 5,888,528.16 14,733,342.49 -60.03
经营活动产生的现金流量净额 -290,839,050.88 32,558,860.80 -993.27
投资活动产生的现金流量净额 -681,768,463.94 -12,800,115.16 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 1,117,340,620.28 9,819,893.03 11,278.34
（1）报告期内，公司营业收入较去年增长 1.47%，主要系报告其内公司加大一类新药品种的
推广，带来销售量上的明显增长所致；
（2）报告期内，公司营业成本较去年同期下降 9.19%，主要系报告期内具有较高毛利的一类
新药产、销增长明显，单位产品的成本下降，并在公司产品销售结构中占比增加所致；
（3）报告期内，公司研发费用较去年同期增长了 31.04%，主要为报告期内，公司加大了对帕
拉米韦溶液吸入剂、磷酸奥司他韦干混悬剂等一批项目的投入，促进研发进展，为取得生产批件
做准备所致；
（4）报告期内，公司财务费用较去年同期下降了 60.03%，首先是受报告期国家金融政策影
响，加大了对实体经济的扶持，企业贷款利率下降，减少了融资成本；再者是由于公司成功上市
后的募集资金取得协定存款利息收入所致；
（5）报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降了 993.27%，主要是受疫
情影响，公司相应调整了销售政策，客户回款周期加长所致；
（6）报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加了 11,278.34%，主要是
报告期内公司首次公开发行股票募集资金所致。
√适用 □不适用
报告期内，公司实现营业收入 102,914.20 万元，较上年同期增加 1,491.91 万元，同比增长
上年同期减少了 1,061.06 万元，降幅为 9.19%。在报告期内，公司加大了对一类新药产品帕拉米
韦氯化钠注射液的推广力度，在全年产品销售结构中的占比增加，公司整体毛利也得到提高。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收
营业成本 毛利率比上
毛利率 入比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 年增减
（%） 年增减
减（%） （%）
（%）
增加 1.32
医药制造 1,029,142,035.73 104,880,838.23 89.81 1.47 -9.19
个百分点
主营业务分产品情况
营业收
营业成本 毛利率比上
毛利率 入比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 年增减
（%） 年增减
减（%） （%）
（%）
辛伐他汀分散 减少 4.10 个
片 百分点
帕拉米韦氯化 增加 2.54
钠注射液 个百分点
减少 11.25
头孢克洛胶囊 101,611,955.65 34,017,260.52 66.52 -14.57 28.67
个百分点
乳酸环丙沙星 增加 3.11
氯化钠注射液 个百分点
减少 4.68
双赛普利 28,200,695.40 4,215,958.37 85.05 10.11 60.25
个百分点
增加 6.79
协诺信 7,113,083.19 1,885,128.78 73.50 -83.97 -87.24
个百分点
增加 5.51
保施泰 3,694,629.40 497,596.45 86.53 14.59 -18.67
个百分点
减少 37.40
其他 5,382,184.79 5,389,638.42 -0.14 419.01 728.42
个百分点
主营业务分地区情况
营业收
营业成本 毛利率比上
毛利率 入比上
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 年增减
（%） 年增减
减（%） （%）
（%）
增加 1.32
境内 1,029,142,035.73 104,880,838.23 89.81 1.47 -9.19
个百分点
境外 0 0 0 0 0 0
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
辛伐他汀分散片 2020 年度营业收入、营业成本比上年减少是因为报告期内该产品尚未进入
帕拉米韦氯化钠注射液 2020 年度营业收入比上年增加是因为报告期内公司加大了该产品的
销售推广，销售终端下沉到地市级、县级医院，医院终端数量快速增加带来销量明显增长所致。
双赛普利 2020 年度营业成本比上年增加是因为该产品与辛伐他汀分散片共用生产车间和大
部分生产设备，报告期内辛伐他汀分散片产量下降，导致该产品承担制造费用、人工成本等增加
所致。
协诺信 2020 年度营业收入、营业成本比上年减少是因为报告期内该产品尚未进入国药集采
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量
销售量比上
单 比上年 库存量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量 年增减
位 增减 年增减（%）
（%）
（%）
辛伐他汀
盒 5,151,630.00 5,044,700.00 1,267,813.00 -46.48 -54.50 9.21
分散片
帕拉米韦 瓶 7,904,390.00 6,281,356.00 2,204,871.00 76.32 53.42 278.95
氯化钠注
射液
头孢克洛
盒 4,699,400.00 4,428,000.00 789,601.00 0.33 -5.34 52.37
胶囊
乳酸环丙
沙星氯化 瓶 3,369,530.00 2,768,328.00 622,923.00 37.57 -2.20 2,767.84
钠注射液
产销量情况说明
辛伐他汀分散片 2020 年度产销量比上年减少是因为报告期内该产品尚未进入国药集采目
录，销量较上年下降所致。
帕拉米韦氯化钠注射液 2020 年度产销量比上年增加是因为报告期内公司加大了该产品的销
售推广，销售终端下沉到地市级、县级医院，医院终端数量快速增加带来销量明显增长所致。
乳酸环丙沙星氯化钠注射液 2020 年度产量比上年增加是因为该产品使用的是进口原料，因
目前国外仍处于疫情高风险区，原料采购批量较小且时间较长，公司从整体成本考虑，生产安排
相对集中，造成期末结存量较上年增加。
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年
同期 情
本期金额较
成本构 本期占总成 占总 况
分行业 本期金额 上年同期金额 上年同期变
成项目 本比例(%) 成本 说
动比例(%)
比例 明
(%)
材料费 55,796,347.38 53.20 58,079,801.91 50.29 -3.93
医药制 动力费 6,658,892.04 6.35 6,850,809.72 5.93 -2.80
造 人工费 9,868,813.27 9.41 9,948,400.81 8.61 -0.80
制造费 32,556,785.55 31.04 40,612,407.11 35.16 -19.84
分产品情况
上年
同期 情
本期金额较
成本构 本期占总成 占总 况
分产品 本期金额 上年同期金额 上年同期变
成项目 本比例(%) 成本 说
动比例(%)
比例 明
(%)
材料费 2,522,727.40 2.41 4,691,330.08 4.06 -46.23
辛伐他
动力费 1,175,205.49 1.12 1,552,826.81 1.34 -24.32
汀分散
人工费 1,274,286.98 1.21 1,781,744.52 1.54 -28.48
片
制造费 3,685,444.46 3.51 5,139,473.63 4.45 -28.29
帕拉米 材料费 18,271,716.56 17.42 18,870,298.47 16.34 -3.17
韦氯化 动力费 2,338,837.88 2.23 2,259,622.22 1.96 3.51
钠注射 人工费 3,462,247.47 3.30 3,359,782.42 2.91 3.05
液 制造费 13,819,926.54 13.18 17,464,111.57 15.12 -20.87
材料费 25,454,851.75 17.85
头孢克 24.27 23.50
洛胶囊
动力费 960,685.17 0.92 946,024.59 0.82 1.55
人工费 1,877,206.30 1.79 1,427,282.49 1.24 31.52
制造费 5,724,517.30 5.46 3,452,216.85 2.99 65.82
乳酸环 材料费 3,962,160.63 3.78 2,954,701.54 2.56 34.10
丙沙星 动力费 1,157,437.93 1.10 1,034,427.32 0.90 11.89
氯化钠 人工费 1,873,146.26 1.79 1,522,200.28 1.32 23.06
注射液 制造费 5,332,118.09 5.08 9,758,052.50 8.45 -45.36
材料费 5,534,775.68 5.28 10,611,000.85 9.19 -47.84
动力费 1,023,719.14 0.98 1,053,587.99 0.91 -2.83
其他
人工费 1,377,232.68 1.31 1,551,470.02 1.34 -11.23
制造费 4,052,594.52 3.86 5,449,781.76 4.72 -25.64
成本分析其他情况说明
本期金额较上年同期变动较大主要系报告期内，产品销售结构发生变化，一类新药帕拉米韦
氯化钠注射液的占比明显上升，仿制药品种占比相对下降所致。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额 12,258.93 万元，占年度销售总额 11.91%；其中前五名客户销售额中关
联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
公司前五名客户
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
序号 客户名称 销售额 占年度销售总额比例（%）
重药控股山西康美徕医药有限公司
长治分公司
合计 / 12,258.93 11.91
前五名客户构成与上年同期发生变动的情况说明
前五大客户较上年同期变动较大主要系报告期内，产品销售结构发生变化，一类新药帕拉米
韦氯化钠注射液的占比明显上升，仿制药品种占比相对下降，相应的客户排名发生变化。
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额 4,464.77 万元，占年度采购总额 60.99%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
公司前五名供应商
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
序号 供应商名称 采购额 占年度采购总额比例（%）
合计 / 4,464.77 60.99
前五大供应商构成与上年同期发生变动的情况说明
山东省药用玻璃股份有限公司和江苏鸿康医药有限公司为本年度新进入前五名供应商。主要
是公司本年度生产的产品结构不同，采购的原料药不同所致。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
科目 本期数 上期同期数 变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 - 32,558,860.80 -993.27
投资活动产生的现金流量净额 -681,768,463.94 -12,800,115.16 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 1,117,340,620.28 9,819,893.03 11,278.34
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降了 993.27%，主要是受疫情影响，
公司相应调整了销售政策，客户回款周期加长所致；
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降，主要是本期募集资金购买理财产
品未到期所致；
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加了 11,278.34%，主要是报告期内
公司首次公开发行股票募集资金所致。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
上期期
本期期末数 末数占 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 总资产 较上期期末变 情况说明
比例（%） 的比例 动比例（%）
（%）
主要系报告期
货币资金 299,350,975.43 14.35 154,595,355.22 18.88 93.64 内收到募集资
金所致
主要系报告期
交易性金 募集资金购买
融资产 银行理财产品
所致
主要系报告期
应收票据 4,907,686.61 0.23 3,242,401.36 0.40 51.36
未到期的银行
承兑汇票增加
所致
主要系报告期
新增客户和销
应收账款 639,973,333.86 30.68 246,468,462.70 30.10 159.66
售政策调整资
信增加所致
主要系春节备
存货 53,336,894.45 2.56 33,093,123.88 4.04 61.17
货量增加所致
主要系期末重
分类的待抵扣
其他流动
资产
缴增值税销项
税增加所致
主要系报告期
在建工程 516,318.17 0.02 工程设备安装
未转固所致
主要系报告期
开发支出 14,000,000.00 0.67 研发支出资本
化所致
主要系报告期
长期待摊
费用
所致
主要系应收账
递延所得
税资产
加所致
主要系报告期
其他非流
动资产
致
主要系报告期
应付账款 20,207,678.52 0.96 15,364,351.95 1.88 31.52 应付材料款增
加所致
主要系客户预
合同负债 9,778,308.95 0.46 26,729,069.72 3.26 -63.42 收账款减少所
致
主要系人员增
应付职工
薪酬
增加所致
主要系期末未
其他应付
款
增加所致
主 要 系 2021
一年内到
年偿还长期借
期的非流 33,893,167.20 1.61 25,390,500.00 3.10 33.49
款本金增加所
动负债
致
主要系报告期
已背书未到期
其他流动
负债
收票据减少所
致
主要系报告期
长期借款 76,259,626.19 3.66 110,025,500.00 13.44 -30.69 偿还长期借款
本金所致
其他说明
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本节之“四、公司关于公司未来发展的讨论与分析”。
医药制造行业经营性信息分析
(1).行业基本情况
√适用 □不适用
医药行业是国民经济的重要组成部分，是关系国民生命安全和身体素质水平的重要行业。2020
年初，新冠肺炎疫情爆发导致医疗活动骤减，药品销售受到冲击，直接导致相关行业收入下滑，
甚至陷入负增长，根据国家统计局的数据，1-3 月，医药制造业工业增加值同比下降 2.3%，随着
疫情的逐渐稳定，医药制造业开始回暖，
工业增加值同比增长 5.9%，
投资同比增长 28.4%，
产能利用率 75.0%，较上年减少 1.6%。从医药上市公司业绩来看，广发证券研究报告显示，2020
年前三季度，医药生物行业营业收入增长 2.09%，在 28 个一级行业中排在第 13 位，净利润增速
为 21.89%，在 28 个一级行业中排在第 5 位。未来在国民生活水平不断提高、健康意识日益增强、
老龄化加速等因素的影响下，医药行业将继续保持稳定增长的态势。
据，疫情对中药饮片、中成药、化学药品制剂行业的影响较大，2020 年上半年，这三个子行业主
营业务收入同比增幅分别为-12.2%、-8.9%、-8.2%，利润总额同比增幅分别为-31.9%、-11.8%、
-15.4%。疫情对生物药品制造行业带来了刺激性的增长，2020 年上半年主营业务收入增幅 7.6%，
利润总额增幅 13.5%。从医药上市公司业绩来看，广发证券研究报告显示，2020 前三季度，生物
制品营业收入增速最快，达 13.7%；化学原料药营业收入增速 6.6%，受疫情影响较小；中药及化
学制剂行业营业收入均下滑。2020 年前三季度扣非净利润增速最高的子行业是生物制品（34.3%），
其次依次为化学原料药（21.7%）、化学制剂（3.4%）、中药（-6.5%）。生物制品行业扣非归母
净利润逐季加速，化学原料药行业基本未受到疫情影响。
(2).主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业、治疗领域划分的主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
是否属于 是否
是否属于 是否纳 是否纳
是否 发明专利起 报告期内 纳入
主要治疗 药（产）品名 注册分 中药保护 入国家 入省级
细分行业 适应症或功能主治 处方 止期限（如 推出的新 国家
领域 称 类 品种（如 医保目 医保目
药 适用） 药（产） 基药
涉及） 录 录
抗病毒药，主要用
帕拉米韦氯化 化学药 于流感病毒引起的 2007.08.14-
化学药 抗病毒药 是 否 否 否 是 否
钠注射液 品1类 普通流行性感冒、 2027.08.14
甲型流行性感冒
辛伐他汀分散 化学药 高胆固醇血症；冠 2019.04.10-
化学药 心血管类 是 否 否 否 是 否
片 品4类 心病二级预防 2029.04.10
贝那普利氢氯 化学药
化学药 心血管类 治疗高血压 是 否 否 否 是 否
噻嗪片 品4类
用于治疗敏感细菌
头孢呋辛酯分 化学药 所致的下列感染：
化学药 抗生素类 是 否 否 否 是 否
散片 品4类 下呼吸道感染、上
呼吸道感染
用于由敏感菌所致
化学药 呼吸系统、泌尿系
化学药 抗生素类 头孢克洛胶囊 是 否 否 否 是 否
品4类 统、耳鼻喉科及皮
肤、软组织感染等
用于由敏感菌所致
头孢克洛干混 化学药 呼吸系统、泌尿系
化学药 抗生素类 是 否 否 否 是 否
悬剂 品4类 统、耳鼻喉科及皮
肤、软组织感染等
适用于环丙沙星敏
乳酸环丙沙星 化学药 感的病原菌引起的 2012.6.13-
化学药 抗生素类 是 否 否 是 是 否
氯化钠注射液 品4类 单纯性及复杂性感 2032.6.13
染
环丙沙星缓释 化学药
化学药 抗生素类 用于泌尿系统感染 是 否 否 否 否 是
片 品4类
氧氟沙星缓释 化学药
化学药 抗生素类 用于泌尿系统感染 是 否 否 否 否 否
片 品4类
解热镇痛 化学药 用于缓解轻至中度
化学药 复方布洛芬片 是 否 否 否 否 是
类 品4类 疼痛
□适用 √不适用
报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况
√适用 □不适用
主要药品名称 中标价格区间 医疗机构的合计实际采购量
头孢克洛胶囊（20 粒/盒） 12.38（元/盒） 710,000
情况说明
√适用 □不适用
行。截止 2020 年 12 月 31 日，公司中选区域执行率达 90%，已完成约定采购量的 65%。仿制药一致性评价品种带量采购是长期趋势，能够实现药价明显
降低，减轻患者药费负担，降低医药流通交易成本，中长期来看有利于医药行业的创新。公司将根据自身产品情况，积极参与国家药品带量采购工作。
按治疗领域或主要药（产）品等分类划分的经营数据情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
营业收入 营业成本 毛利率比 同行业同领
治疗 营业 营业 毛利率
比上年增 比上年增 上年增减 域产品毛利
领域 收入 成本 (%)
减（%） 减（%） （%） 率情况
抗病毒 74,058.46 3,789.27 94.88 42.47 -9.68 2.54 45.66%
心血管类 11,959.80 1,287.36 89.24 -55.82 -18.50 -5.23 75.29%
抗生素类 16,519.15 5,361.69 67.54 -25.05 -6.15 -8.83 19.93%
解热镇痛类 369.46 49.76 86.53 14.59 -18.67 6.80 /
情况说明
√适用 □不适用
（1）抗病毒类同行业同领域产品毛利率情况数据来源于哈药股份 2019 年年度报告中“感冒药”
数据；
（2）心血管类同行业同领域产品毛利率情况数据来源于哈药股份 2019 年年度报告中“心脑血管”
数据；
（3）抗生素类同行业同领域产品毛利率情况数据来源于哈药股份 2019 年年度报告中“抗感染”
数据；
（4）解热镇痛类暂无相同分类的其他公司数据。
(1).研发总体情况
√适用 □不适用
依托四个药物研发核心技术平台，公司持续稳步地推动管线中临床前和临床试验各项目的研
究，同时按公司的发展策略启动了多个创新药和仿制药新项目。
报告期内，公司研发总体情况如下：
（一）抗流感药物各项目取得的进展
多个中心开展临床试验；
管理局（NMPA）提交生产注册申请。该产品在临床上可以替代磷酸奥司他韦胶囊和颗粒剂，而且
扩大了使用人群范围至 2 周及以上甲型/乙型流感患者（治疗）和 1 岁及 1 岁以上儿童和成人甲型
/乙型流感患者（预防），具有很大的市场增长潜力；
帕拉米韦干粉剂具有更低的起效剂量；
有神经氨酸酶抑制剂不具备的广谱抗流感病毒作用，在临床上有治疗普通流感、耐药性流感及禽
流感的良好前景。
（二）美他非尼、盐酸美氟尼酮项目取得的进展
公司的美他非尼、盐酸美氟尼酮两个 1 类创新药临床项目按计划向前推进，具体如下：
完成第一周期肿瘤评估。美他非尼是综合性能更好的第三代非尼类药物，拟替代索拉非尼、瑞戈
非尼等用于肝癌（HCC）、肾癌（RCC）、转移性结直肠癌（mCRC）和胃肠道间质瘤（GIST）等恶
性肿瘤的治疗，为国内患者提供更好更实惠的治疗方案。
和药物动力学研究。目前临床上尚无针对糖尿病肾病有效的治疗药物，盐酸美氟尼酮通过减少炎
症、氧化应激以及降低纤维化细胞因子表达来延缓肾脏纤维化，改善肾功能，有潜力成为糖尿病
肾病的治疗的重大突破。
（三）在其它重要疾病领域研发取得的进展
公司同时在其它重要疾病领域，加大了对临床急需，成药性良好，开发风险较低，竞争环境
相对缓和的创新药项目的研发投入，各新项目的进展均达到预期，具体如下：
尿病患者的 GK 功能，加强肝糖原储存， 促进 β 细胞胰岛素的早相分泌，在肠道促进 L 细胞 GLP-
改良品种，可以作为治疗 II 型糖尿病的一线用药，或者联合二甲双胍、DPP-4 抑制剂和 SGLT-2 抑
制剂等药品组合治疗 II 型糖尿病。目前，只有华领医药的 Dozagliatin 作为全球首创的 GK 激动
剂，完成了 III 期临床试验，准备申报 NDA。
化。与泛 JAK 抑制剂相比，选择性 JAK3/TEC 抑制剂在降低毒性方面更具优势；其能有效地调控多
种与免疫相关的细胞因子和生长因子信号传导，调节和治疗多种重要的、急需有效药物的炎性及
自身免疫性疾病，包括风湿性关节炎，克罗恩病，白癜风，溃疡性结肠炎和脱发等。目前，处于
临床试验阶段的同类产品有辉瑞的 Ritlecitinib（III 期临床）和微芯生物的 CS12192（I 期临
床）。
受伤或感染引起的呼吸道和肺部的感觉神经元的超敏化，治疗慢性、难治性以及原因不明的咳嗽，
是治疗慢性、难治性咳嗽的创新疗法，目前市场上尚无获批治疗久咳的化学药，为临床高度急需
的新药品种。同类产品有处在 III 期临床的 Gefapixant（默克）和处在 II 期临床的 S-600918（盐
野义），BAY1817080 (拜耳)和 BLU5937(Bellus)。公司力争开发出更高选择性的 P2X3 受体拮抗
剂，以降低同类产品味觉丧失的副作用。
（四）在仿制药领域取得的进展
报告期内，公司也高度重视特色仿制药的研发，在仿制药品种的选择上兼顾品种的临床需求，
市场增长潜力，又尽量避免产品上市后出现激烈的竞争。目前各仿制药项目的研究工作进展顺利。
剂，起效迅速，是目前临床上治疗哮喘急性发作应用最广泛的药物；但其右旋体并无治疗作用，
还有诱发心动过速、低血钾等不良反应的风险。左沙丁胺醇弥补了沙丁胺醇的不足，是治疗老人
和儿童哮喘患者的更优良品种，市场增长潜力较大。
向药物，用于 EGFR 基因敏感突变（19 号外显子缺失突变或 21 号外显子 L858R 突变）的局部晚期
或转移性非小细胞肺癌（NSCLC）患者的一线治疗，在总生存时间上超过第一代 EFGR 靶向药。肺
癌是我国发病率，死亡率最高的癌症，达可替尼原研药物 2019 年在中国上市，专利 2024 年到期。
受体（GnRH receptor）拮抗剂，用于治疗子宫内膜异位症相关的中度至重度疼痛。子宫内膜异位
症影响 6％至 10％的育龄妇女，Elagolix 是首个 GnRH-A 口服制剂，避免了注射引起的疼痛感和
过敏反应，增加了患者依从性。2018 年在美国上市，目前被列入 2021 年国家第二批鼓励仿制药
关节痛、偏头痛、牙痛、肌肉痛、神经痛。布洛芬混悬滴剂专为婴幼儿设计，用于婴幼儿的退热，
缓解由于感冒、流感等引起的轻度头痛、咽痛及牙痛等。
（五）在一致性评价方面
报告期内，公司加快升级产品竞争力，推进现有上市销售产品的一致性评价，以增强未来公
司市场销售的竞争优势，加速仿制药的进口替代。乳酸环丙沙星氯化钠注射液（2 规格）和头孢克
洛干混悬剂的一致性评价申请获得药审中心受理，其中乳酸环丙沙星氯化钠注射液于报告期内药
审中心发补，已完成贝那普利氢氯噻嗪片和头孢呋辛酯分散片的生物等效性临床研究，头孢泊肟
酯干混悬剂等产品的一致性评价工作有序推进。
报告期内，公司共进行多个在研药品/项目研究，其中 1-2 类创新药项目 8 个。下年度，公司
将持续扩大研发投入，增加 2,500 平方米新研发实验室，进一步提高研发人员的数量和质量，增
加尖端实验设备，为公司的长期发展打下良好的基础。
(2).主要研发项目基本情况
√适用 □不适用
研发项目（含一致性 是否属于中药保护 研发（注册）所处阶
药（产）品名称 注册分类 适应症或功能主治 是否处方药
评价项目） 品种（如涉及） 段
帕拉米韦吸入溶液 帕拉米韦吸入溶液 化药 2 类 流感及流感样症状 是 否 临床 I/II 期
磷酸奥司他韦干混悬 完成了药学及 BE，准
化药 4 类 流感 是 否
剂 备申报生产
完成临床前研究，准
帕拉米韦干粉吸入剂 化药 2 类 治疗和预防流感 是 否
备申报临床
流感、耐药性流感及禽流 成药性阶段
NX-2016 化药 1 类 是 否
感
盐酸美氟尼酮 化药 1 类 糖尿病肾病 是 否 临床 I 期
肝癌、直肠癌等晚期恶性 临床 Ib/IIa
美他非尼 美他非尼 化药 1 类 是 否
实体瘤
GK 激活剂 化药 1 类 II 型糖尿病 是 否 临床前研究
风湿性关节炎、克罗恩
JAK3 抑制剂 化药 1 类 是 否 临床前研究
病、溃疡性结肠炎和脱发
慢性、难治性、原因不明
P2X3 拮抗剂 化药 1 类 是 否 临床前研究
的咳嗽
吸入用盐酸左旋沙丁 哮喘、尤其是老人和儿童
化药 4 类 是 否 药学研究
胺醇溶液 哮喘患者
EGFR 基因敏感突变的晚期
达可替尼片 化药 4 类 非小细胞肺癌（NSCLC） 是 否 药学研究
一线用药
子宫内膜异位症相关的中
噁拉戈利片 化药 3 类 是 否 药学研究
度至重度疼痛
布洛芬混悬液/滴剂 布洛芬混悬液 化药 4 类 解热镇痛 是 否 待申报
乳酸环丙沙星氯化钠 补充申请，一致
悉复欢 抗感染 是 否 已申报
注射液 性评价
补充申请，一致
头孢克洛干混悬剂 可福乐 抗感染 是 否 已申报
性评价
补充申请，一致
贝那普利氢氯噻嗪片 双赛普利 抗高血压 是 否 待申报
性评价
补充申请，一致
头孢呋辛酯分散片 协诺信 抗感染 是 否 待申报
性评价
(3).报告期内内呈交监管部门审批、通过审批的药（产）品情况
√适用 □不适用
产品名称 规格 申报类型 批件号/受理号 药品类别/注册分类 进展情况
阿托伐他汀钙片 10 mg 生产注册 CXHB2000138 国 化学药 4 类 审评中
帕拉米韦吸入溶液 20 mg 临床试验通知书 CXHL2000107 化学药 2 类 获批
乳酸环丙沙星氯化钠
注射液
头孢克洛干混悬剂 0.75g 一致性评价申报 CYHB2050560 补充申请 审评中
(4).报告期内主要研发项目取消或药（产）品未获得审批情况
□适用 √不适用
(5).研发会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完
成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括
能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
具体判断标准：对于 1 类新药，取得三期临床批件前作为研究阶段，费用计入当期损益，取得三期临床后并开始进行临床试验至取得新药证书或生
产批件前作为开发阶段，费用资本化（国家药监局要求对一类新药需进行四期临床研究，对四期临床研究费用也资本化）；对除上述一类新药外，其他
类别在取得临床批文后并开始进行临床研究至取得生产批件前发生费用予以资本化。如无法区分所属阶段的，则在发生时全部计入当期损益。
(6).研发投入情况
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
研发投入占营 研发投入资
研发投入占净
同行业可比公司 研发投入金额 业收入比例 本化比重
资产比例（%）
（%） （%）
灵康药业 3,804.37 2.33 2.89 0
大理药业 223.05 0.76 0.48 0
步长制药 63,909.83 4.48 4.69 20.93
益佰制药 11,854.89 3.53 3.29 -
同行业平均研发投入金额 19,948.04
公司报告期内研发投入占营业收入比例（%） 10.50
公司报告期内研发投入占净资产比例（%） 6.67
公司报告期内研发投入资本化比重（%） 12.96
注：由于年报披露时间原因，上述 4 家同行业公司研发投入数据均取自其 2019 年年报；同行业平
均研发投入金额为 4 家同行业公司的算术平均数。
研发投入发生重大变化以及研发投入比重、资本化比重合理性的说明
报告期内，公司进一步加大研发投入，有力地支持了公司的产品项目的创新和发展。
主要研发项目投入情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
研发投入 研发投入 研发投入占营 本期金额较上年
研发投入 情况
研发项目 费用化金 资本化金 业收入比例 同期变动比例
金额 说明
额 额 （%） （%）
ZHC-116 791.30 791.30 - 0.77 -3.03
NX-2016 223.71 223.71 - 0.22 4.66
YSKB-1001 美他非尼 855.51 855.51 - 0.83 23.67
帕拉米韦粉雾剂 493.20 493.20 - 0.48 115.51
帕拉米韦吸入溶液 1,946.77 1,946.77 - 1.89 197.12
辛可一致性评价 568.74 568.74 - 0.55 -64.36
可福乐一致性评价 238.75 238.75 - 0.23 -62.31
协诺信一致性评价 550.06 550.06 - 0.53 52.60
悉复欢一致性评价 198.51 198.51 - 0.19 172.19
阿托伐他汀钙片的研
制
盐酸头孢替安酯及其
- -100.00
片剂的研制
枸橼酸托法替尼及其
- -100.00
片剂
氨氯地平贝那普利胶
- -100.00
囊剂
帕拉米韦四期临床 - -100.00
双赛普利一致性评价 533.57 533.57 - 0.52
GK 激动剂 15.05 15.05 - 0.01
JAK3 拮抗剂 608.00 608.00 - 0.59
P2X3 拮抗剂 576.00 576.00 - 0.56
环丙沙星原料 435.64 435.64 - 0.42
磷酸奥司他韦干混悬
剂的研制
合计 10,803.80 9,403.80 1,400.00 10.48 50.54
(1).主要销售模式分析
√适用 □不适用
公司目前采用专业化学术推广模式，即公司所有产品均销售给各省（市、区）具备 GSP 资质
的药品经销商，公司直接发货给经销商，货款由经销商支付给公司，医院依据其临床需要从经销
商采购，其货款亦由医院支付给经销商。在专业化学术推广模式下，经销商不承担终端市场推广
职能，由公司自行或委托专业学术研究机构和 CSO 市场推广服务企业负责组织安排学术教育活动
以达到产品推广目的。
(2).销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额占销售费用总额比例
具体项目名称 本期发生额
（%）
职工薪酬 23,323,544.67 3.86
会议费 2,666,495.95 0.44
差旅费 1,466,107.97 0.24
学术教育费 570,855,402.87 94.59
广告宣传费 2,500,069.31 0.41
其他 2,713,941.85 0.45
合计 603,525,562.62 100.00
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
同行业可比公司 销售费用 销售费用占营业收入比例（%）
灵康药业 109,235.52 66.81
大理药业 18,421.34 62.59
步长制药 808,061.79 56.68
益佰制药 178,897.09 53.24
公司报告期内销售费用总额 60,352.56
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%） 58.64
注：由于年报披露时间原因，上述 4 家同行业公司销售费用数据均取自其 2019 年年报。
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五)投资状况分析
√适用 □不适用
司（非自然人投资或控股的法人独资），注册资本：200 万元，成立日期：2020 年 12 月 24 日。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 662,557,150.68
其中：债务工具投资-理财产品本金 660,000,000.00
债务工具投资-理财产品应收利息 2,557,150.68
合计 662,557,150.68
(六)重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
注册资本 总资产 净资产 净利润
公司名称 主要业务 持股比例
（万元） （万元） （万元） （万元）
广州南新
主要承担研发及药品
制药有限 6,525.00 87.00% 117,747.66 17,758.33 5,848.29
制剂的生产和销售
公司
湖南凯铂
主要负责原料药的生
生物药业 12,276.89 100.00% 22,232.24 14,042.88 4,829.47
产工作
有限公司
主要作用为出租厂
广州南鑫 房、土地权属及部分
药业有限 生产设备给广州南新 23,000.00 100.00% 36,772.27 24,336.79 2,261.58
公司 制药有限公司进行生
产经营
常德臻诚
医药科技 主要承担药品销售 200 100.00% - - -
有限公司
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
四、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
（1）集中采购和医保谈判常态化，加速行业集中度提升，倒逼企业创新
四批国家集采共纳入 45 种药品，拟中选药品平均降价 52%，最高降幅达到 96.82%，之前的 4+7、
中标企业家数从 4+7 集采的 15 家扩大到第四批集采的 152 家，共有 215 个品种进行了报价，158
个中选，中选率为 73.5%，是历次国采中最高的一次。第四批集采进口原研药降价意愿较低，给国
产药企腾出院内市场空间，加速推进国产龙头药企集中度。2020 年 12 月 28 日，2020 版国家医保
药品集中采购和医保谈判的常态化，将加速行业集中度的提升，倒逼企业进行创新。
（2）企业创新力度不断增强，创新药上市数量逐年增加
我国制药行业的企业创新力度不断增强，以恒瑞、信达等为代表的国内创新型制药企业的研
发强度已超过 17%，高于跨国药企的平均研发强度。国产 1 类创新药获批数量逐年增加，由 2018
年的 9 个上升至 2020 年的 16 个。根据米内网的数据，进口原研药的销售额占比由 2017 年的
年上半年的 3.69%。
（3）一致性评价持续进行，药品质量不断提升
仿制药一致性评价受理稳步加快，过评品种数量不断增加，2020 年 5 月 14 日，NMPA 发布《国
家药监局关于开展化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价工作的公告》即对应的政策解读，
同日，CDE 配套发布《化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价技术要求》等 3 项配套文件，
注射剂一致性评价正式启动，未来随着一致性评价工作的持续推进，药品质量将得到大幅提升。
（4）生物药前景广阔、发展突飞猛进
生物药行业具有强劲的增长潜力，虽然也受到新冠疫情的影响，但仍保持快速增长的态势。
国家统计局数据显示，2020 年上半年生物药品制造业主营业务收入增幅 7.6%，利润总额增幅 13.5%，
高于化学原料药、化学制剂和中药行业。从医药上市公司业绩来看，广发证券研究报告显示，2020
前三季度生物制品营业收入和扣非净利润增速最快，分别达 13.7%和 34.3%。未来随着可支付能力
提高、医保覆盖范围增大、研发投入增加，生物药市场规模将进一步扩大。
（5）互联网医疗得到了前所未有的关注和发展
新冠疫情使越来越多的人选择在线问诊、送药到家等服务，互联网远程医疗得到了前所未有
的关注和发展，国家先后发布多项政策予以支持，2020 年上半年，有 215 家互联网医院挂牌，处
方外流进一步发展、医药电商迎来发展契机。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
为辅的产品管线。
他重大疾病治疗领域。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
产业格局
兴盟生物是一家拥有符合美国、欧盟及中国 cGMP 标准的覆盖药物发现和开发、临床试验、注
册申报，以及大规模生产等关键环节的生物药开发及生产技术平台的高新技术企业。创始人曹一
孚博士拥有超过 25 年生物药研发生产经验，是公认的全球顶级生物药专家，核心管理团队具备丰
富的医药研发、生产和运营经验，具备优秀的全球药品注册及临床开发能力，正在同步推进 5 款
产品在国内外多个国家和地区的临床开发，是国内少数具有全球药品注册及临床开发能力的创新
型生物药企。目前已建立丰富的在研管线，覆盖抗感染、自身免疫性疾病、肿瘤等重大疾病领域，
包括 4 款生物创新药和 5 款生物类似药，核心品种 SYN023 为全球临床研发进度最快的人源化抗
狂犬病毒单抗组合制剂，已在进行国际多中心Ⅱb/Ⅲ期临床试验，有望提升全球狂犬病的整体防
疫水平。
并购兴盟生物，有利于进一步丰富公司产品管线，快速切入生物制药领域，大幅提升原始创
新和产业化能力，逐步建立化学药与生物药协同发展的完整产业格局，成为国内少数同时具备化
学药和生物药，且多个创新药中外双报的制药企业之一，加快推进企业国际化战略的进程。并购
完成后，晨兴资本将成为公司的第二大股东，股权结构将进一步多元化，晨兴资本国际化的视野、
丰富的产业经验和战略资源将帮助企业更快地成长，提高企业的核心竞争力。
公司将积极推进此并购事宜，搭建和完善生物制药研发、生产管理体系，积极推进标的公司
在研产品 SYN023、SYN008、SYN004 等项目的研发工作，确保产品如期上市。
公司将不断丰富以有重大临床需求的创新药为主、以有市场增长潜力的特色仿制药为辅的产
品管线，做好差异化创新，完善研发项目管理体系，快速推进美他非尼片、盐酸美氟尼酮片、NX-
立项工作，推动新产品的产业化进程。
公司将加强研发人才体系建设，完善人才吸引、发展和保留等方面的措施，落实研发人员激
励政策，壮大研发人员队伍。同时公司也将不断加强企业文化组织建设，以增强凝聚力，打造高
绩效团队，促进公司的长远发展。
公司将加快研发平台建设工作，目前公司正在推进多个项目的研发工作，快速扩充研发团队，
现有研发条件已渐渐不能支持研发能力的进一步提升，本次研发平台建设拟改扩建研发场地 3000
m ，新增研发设备 8000 万元，将建设资源配置更加完善的研发基地，满足企业可持续发展的需要。
架构、岗位职责及管理原则、梳理和明确工作流程，另一方面内部实行管理与考核并重，打造高
效运营体系，强化管理团队竞争能力。
持续努力提高力纬的销量，继续坚持精细化学术推广，不断提升力纬知名度和品牌美誉度；
以点带面，提高力纬覆盖率；以线带面，提高力纬市场占有率。加大县级医院开发力度，实行新
市场策略，拓展在县域、地市城区的市场份额，实现医院覆盖率的持续提升。
进一步加强人力资源储备，为公司未来业务提供充足的人力保障。提升人力资源管理水平和
管理效率，激励管理层人员主动学习、深度提高相关业务能力，切实增强管理层人员业务素质水
平，实现团队综合实力的提升。
(四) 其他
□适用 √不适用
五、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司于2019年5月7日召开2019年第二次股东大会，审议通过了《公司章程（草案）》及《上
市后三年股东分红回报规划》，并已于公司股票在科创板上市之日起生效。
公司利润分配具体政策如下：
（一）利润分配的形式：公司的股利分配的形式主要包括现金、股票以及现金与股票相结合
三种。
（二）公司现金分红的具体条件和比例：公司当年实现盈利，在依法提取法定公积金、盈余
公积金后，如无重大投资计划或重大现金支出，每年度现金分红金额不低于当年实现的可供分配
利润（不含年初未分配利润）的10%；公司上市后未来三年公司以现金方式累计分配的利润不少于
上市后最近三年实现的年均可供分配利润的30%。
（三）如果公司当年现金分红的利润已超过当年实现的可供分配利润的10%或在利润分配方案
中拟通过现金方式分配的利润超过当年实现的可供分配利润的10%，对于超过当年实现的可供分配
利润的10%的部分，公司可以采取股票方式进行利润分配。
（四）公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以
及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的
现金分红政策：
分配中所占比例最低应达到 80%；
分配中所占比例最低应达到 40%；
分配中所占比例最低应达到20%；
公司在通过行使股东权利的方式决定子公司的利润分配政策及实施时，必须保证子公司每年
以现金方式分配给全体股东的利润不得少于子公司当年实现的可分配利润的30%，公司保证以控股
股东的身份向子公司股东会提交利润分配预案并获得子公司股东会的通过，从而保证子公司的利
润分配比例可以满足公司的利润分配需求。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
每 10 股 分红年度合并报 占合并报表中归
每 10 股送
分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市 属于上市公司普
红股数
年度 (元)（含 增数（股） （含税） 公司普通股股东 通股股东的净利
（股）
税） 的净利润 润的比率(%)
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺 是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺 时间 有履 及时
承诺方 说明未完 行应说
背景 类型 内容 及期 行期 严格
成履行的 明下一
限 限 履行
具体原因 步计划
自南新制药公开发行股票并上市之日起三十六个月内，本公司不转让或者委托他
人管理本公司直接或间接持有的南新制药公开发行股票前已发行的股份，也不由南新
制药回购该部分股份。
若本公司在锁定期满后两年内减持的，减持价格将不低于公司股票首次公开发行 2020
价格（若发生除权、除息事项的，减持价格作相应调整）；公司上市后 6 个月内如公 年3
与首 司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时的发行价，或者上市 月 26
次公 后 6 个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价，则本公司持有的南新制 日；
控股股
开发 股份 药首次公开发行股票之前已发行的股份锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票在此期 自公
东湘投 是 是 不适用 不适用
行相 限售 间发生除权、除息的，发行价格将作相应调整。 司上
控股
关的 3、关于减持意向的承诺 市之
承诺 本公司拟长期持有公司股票。 日 起
如果在锁定期满后，本公司拟减持股票的，将认真遵守中国证监会、证券交易所 36 个
关于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制 月
定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持。
本公司承诺及时向南新制药申报本公司持有的股份数量及变动情况。如中国证券
监督管理委员会、上海证券交易所等对上述股份的上市流通问题有新的规定，本公司
承诺按新规定执行。
若本公司违反股份锁定和减持的有关承诺转让南新制药股份，则本公司违反承诺
转让南新制药股份所得收益归南新制药所有；如果本公司未将前述转让收益交给南新
制药，则南新制药有权冻结本公司持有的南新制药剩余股份，且可将应付本公司的现
金分红扣留，用于抵作本公司应交给南新制药的转让股份收益，直至本公司完全履行
有关责任。
年3
月 26
实际控 日；
若南新制药在证券监管部门指定的证券交易所上市，自南新制药公开发行股票并
股份 制人湖 自公
上市之日起三十六个月内，本单位不转让本单位间接持有的南新制药本次公开发行股 是 是 不适用 不适用
限售 南省国 司上
票前已发行的股份，也不由南新制药回购该部分股份。
资委 市之
日 起
月
自南新制药公开发行股票并上市之日起十二个月内，本企业不转让或者委托他人
管理本企业直接或间接持有的南新制药公开发行股票前已发行的股份，也不由南新制 2020
药回购该部分股份。 年3
持有 5%
若本企业在锁定期满后两年内减持的，减持价格将不低于公司股票首次公开发行 日；
以上股
股份 价格（若发生除权、除息事项的，减持价格作相应调整）；公司上市后 6 个月内如公 自公
份的股 是 是 不适用 不适用
限售 司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时的发行价，或者上市 司上
东广州
后 6 个月期末收盘价低于公司首次公开发行股票时的发行价，则本企业持有的南新制 市之
乾元
药首次公开发行股票之前已发行的股份锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票在此期 日 起
间发生除权、除息的，发行价格将作相应调整。 12 个
如果在锁定期满后，本企业拟减持股票的，将认真遵守中国证监会、证券交易所
关于股东减持的相关规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交
易方式、协议转让方式等；减持股份的价格根据当时的二级市场价格确定，并应符合
相关法律、法规及证券交易所规则的要求。
本企业承诺及时向南新制药申报本企业持有的股份数量及变动情况。如中国证券
监督管理委员会、上海证券交易所等对上述股份的上市流通问题有新的规定，本企业
承诺按新规定执行。
若本企业违反股份锁定和减持的有关承诺转让南新制药股份，则本企业违反承诺
转让南新制药股份所得收益归南新制药所有；如果本企业未将前述转让收益交给南新
制药，则南新制药有权冻结本企业持有的南新制药剩余股份，且可将应付本企业的现
金分红扣留，用于抵作本企业应交给南新制药的转让股份收益，直至本企业完全履行
有关责任。
自南新制药公开发行股票并上市之日起十二个月内，本企业不转让或者委托他人
管理本企业直接或间接持有的南新制药公开发行股票前已发行的股份，也不由南新制
药回购该部分股份。
如果在锁定期满后，本企业拟减持股票的，将认真遵守中国证监会、证券交易所 年3
关于股东减持的相关规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交 月 26
持有 5%
易方式、协议转让方式等；减持股份的价格根据当时的二级市场价格确定，并应符合 日；
以上股
股份 相关法律、法规及证券交易所规则的要求。 自公
份的股 是 是 不适用 不适用
限售 本企业承诺及时向南新制药申报本企业持有的股份数量及变动情况。如中国证券 司上
东杭州
监督管理委员会、上海证券交易所等对上述股份的上市流通问题有新的规定，本企业 市之
鼎晖
承诺按新规定执行。 日 起
若本企业违反股份锁定和减持的有关承诺转让南新制药股份，则本企业违反承诺 月
转让南新制药股份所得收益归南新制药所有；如果本企业未将前述转让收益交给南新
制药，则南新制药有权冻结本企业持有的南新制药剩余股份，且可将应付本企业的现
金分红扣留，用于抵作本企业应交给南新制药的转让股份收益，直至本企业完全履行
有关责任。
自南新制药公开发行股票并上市之日起十二个月内，本人不转让或者委托他人管
理本人直接或间接持有的南新制药公开发行股票前已发行的股份，也不由南新制药回 2020
购该部分股份。 年3
间接持
本人在发行人任职期间，每年转让的直接或间接持有的发行人股份不超过本人所 月 26
有公司
持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让本人直接或间接持有的 日；
股份的
发行人股份。 自公
董事杨
文逊和
若本人在锁定期满后两年内减持的，减持价格将不低于公司股票首次公开发行价 市之
间接持
股份 格（若发生除权、除息事项的，减持价格作相应调整）；公司上市后 6 个月内如公司 日 起
有公司 是 是 不适用 不适用
限售 股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司首次公开发行股票时的发行价，或者上市后 12 个
股份的
高级管
次公开发行股票之前已发行的股份锁定期限自动延长 6 个月。若公司股票在此期间发 任职
理人员
生除权、除息的，发行价格将作相应调整。 期
张世
喜、黄
本人保证不因职务变更、离职等原因不遵守上述承诺。若本人违反股份锁定和减 离职
俊迪
持的有关承诺转让南新制药股份，则本人违反承诺转让南新制药股份所得收益归南新 后半
制药所有；如果本人未将前述转让收益交给南新制药，则南新制药有权冻结本人持有 年
的南新制药剩余股份，且可将应付本人的现金分红扣留，用于抵作本人应交给南新制
药的转让股份收益，直至本人完全履行有关责任。
间接持
自南新制药公开发行股票并上市之日起十二个月内和离职后六个月内，本人不转 年3
有公司
让或者委托他人管理本人直接或间接持有的南新制药公开发行股票前已发行的股份， 月 26
股份的
也不由南新制药回购该部分股份。 日；
核心技
股份 本人自所持首次公开发行前限售期满之日起 4 年内，每年转让的首发前股份不超 自公
术人员 是 是 不适用 不适用
限售 过发行人上市时本人所持发行人首发前股份总数的 25%。 司上
霍碧
姗、郑
本人保证不因职务变更、离职等原因不遵守上述承诺。若本人违反股份锁定和减 日 起
琴香、
持的有关承诺转让南新制药股份，则本人违反承诺转让南新制药股份所得收益归南新 12 个
杨敏
制药所有；如果本人未将前述转让收益交给南新制药，则南新制药有权冻结本人持有 月；
的南新制药剩余股份，且可将应付本人的现金分红扣留，用于抵作本人应交给南新制 限售
药的转让股份收益，直至本人完全履行有关责任。 期满
之日
起4
年内
其他股
东厚水
投资、
键宁银 2020
自南新制药公开发行股票并上市之日起十二个月内，本人/本企业/本公司不转让
创、广 年3
或者委托他人管理本人/本企业/本公司直接或间接持有的南新制药公开发行股票前已
州霆 月 26
发行的股份，也不由南新制药回购该部分股份。
霖、湘 日；
股份 江大健 自公
若本人/本企业/本公司违反股份锁定和减持的有关承诺转让南新制药股份，则本 是 是 不适用 不适用
限售 康、信 司上
人/本企业/本公司违反承诺转让南新制药股份所得收益归南新制药所有；如果本人/本
为玺 市之
企业/本公司未将前述转让收益交给南新制药，则南新制药有权冻结本人/本企业/本公
泰、南 日 起
司持有的南新制药剩余股份，且可将应付本人/本企业/本公司的现金分红扣留，用于
方汇 12 个
抵作本人/本企业/本公司应交给南新制药的转让股份收益，直至本人/本企业/本公司
鹏、汇 月
完全履行有关责任。
尚致
鑫、叶
胜利
相结合三种。
金、盈余公积金后，如无重大投资计划或重大现金支出，每年度现金分红金额不低于
年3
分红 公司 当年实现的可供分配利润（不含年初未分配利润）的 10%；公司上市后未来三年公司 否 是 不适用 不适用
月 26
以现金方式累计分配的利润不少于上市后最近三年实现的年均可供分配利润的 30%。
日
分配方案中拟通过现金方式分配的利润超过当年实现的可供分配利润的 10%，对于超
过当年实现的可供分配利润的 10%的部分，公司可以采取股票方式进行利润分配。
水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程
序，提出差异化的现金分红政策：
在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司在通过行使股东权力的方式决定子公司的利润分配政策及实施时，必须保证
子公司每年以现金方式分配给全体股东的利润不得少于子公司当年实现的可分配利润
的百分之三十，公司保证以控股股东的身份向子公司股东大会提交利润分配预案并获
得子公司股东大会的通过，从而保证子公司的利润分配比例可以满足公司的利润分配
需求。
产品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与南新制药经营的业务构成
竞争或可能竞争的业务，也未参与投资任何与南新制药生产的产品或经营的业务构成
竞争或可能竞争的其他企业。
药产品构成竞争或可能竞争的产品，不直接或间接经营任何与南新制药经营的业务构
解决 控股股 成竞争或可能竞争的业务，不参与投资任何与南新制药生产的产品或经营的业务构成
年3
同业 东湘投 竞争或可能竞争的其他企业。 否 是 不适用 不适用
月 26
竞争 控股 3、自本承诺函签署之日起，如南新制药进一步拓展其产品和业务范围，本公司及
日
所控制的企业将不与南新制药拓展后的产品和业务相竞争；若与南新制药拓展后的产
品和业务相竞争，本公司及所控制的企业将采取以下方式避免同业竞争：1）停止生产
或经营相竞争的产品和业务；2）将相竞争的业务纳入南新制药经营；3）向无关联关
系的第三方转让该业务。
诺。
控股股
东湘投
控股、
其他持
股 5%以
上股份
的股东
广州乾
元、杭
的其他企业与南新制药不存在其他重大关联交易。
州鼎
晖，董
新制药之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允
事杨文
和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规
逊、倪
以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护南新制药及中小
莉、王 2020
解决 股东利益。
明恒、 年3
关联 3、本人/本企业保证严格遵守法律法规和中国证券监督管理委员会、证券交易所 否 是 不适用 不适用
曾令 月 26
交易 有关规范性文件及《湖南南新制药股份有限公司章程》和《湖南南新制药股份有限公
胜、张 日
司关联交易管理制度》等管理制度的规定，决不以委托管理、借款、代偿债务、代垫
海峰、
款项或者其他任何方式占用南新制药的资金或其他资产，不利用控股股东或大股东的
张达、
地位或董事/监事/高级管理人员的职位谋取不当的利益，不进行有损南新制药及其他
康彩
股东的关联交易。
练、杨
如违反上述承诺与南新制药及其控股子公司进行交易，而给南新制药及其控股子
艳、韩
公司造成损失，由本人/本企业承担赔偿责任。
育明，
监事黄
治、姚
元杰、
张瀑、
段湘
伟、涂
凤鸣，
高级管
理人员
张世
喜、黄
俊迪
期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股
公司、 本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行
控股股 调整）（以下简称“触发稳定股价义务”），非因不可抗力因素所致，公司、控股股
东湘投 东、董事（不含独立董事，下同）、高级管理人员将采取以下措施稳定公司股价：
控股、 （1）控股股东增持：公司控股股东承诺于触发稳定股价义务之日起 10 个交易日
实际控 内向公司提交增持股票以稳定股价的书面方案（以下简称“增持方案”），增持方案
制人湖 应包括增持股票数量范围、增持价格区间、增持期限等，且单一会计年度增持总金额
南省国 不应低于其最近一次从公司所获的现金分红金额的 20%，但单一会计年度增持股份数
年3
资委、 量累计不超过发行人股份总数的 2%。发行人实际控制人湖南省国资委承诺将督促控股
月 26
董事杨 股东履行上述承诺。
日；
文逊、 （2）公司回购：若控股股东未如期公告前述具体增持计划，公司董事会应于触发
其他 自公 是 是 不适用 不适用
倪莉、 稳定股价义务之日起 25 个交易日内公告公司回购股票方案（以下简称“回购方案”）
司上
王明 并提请召开股东大会，回购方案应包括回购股票数量范围、回购价格区间、回购期限
市之
恒、曾 等，且单一年度回购总金额不应低于上一年度经审计的净利润的 20%。
日 起
令胜、 （3）董事（不含独立董事及不在公司领薪的董事，下同）、高级管理人员增持：
张海 若公司股东大会未通过回购方案，或者，公司董事会未如期公告回购方案的，董事、
峰，高 高级管理人员承诺于触发稳定股价义务之日起 30 个交易日内无条件增持公司股票，且
级管理 各自累计增持金额以不低于其上年度税后薪酬总额的 20%，但不超过该等董事、高级
人员张 管理人员上年度的薪酬总和。
世喜、 若公司、控股股东、董事及高级管理人员履行其回购或增持义务不符合证券监管
黄俊迪 法规要求的（包括但不限于社会公众股股权分布的最低比例要求等），则其回购或增
资义务之履行期限相应顺延，直至满足或符合相关监管要求。
发行人实际控制人湖南省国资委承诺：
南新制药上市后三年内，如南新制药股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最
近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增
股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进
行调整）（以下简称“触发稳定股价义务”），非因不可抗力因素所致，本单位将督
促湘投控股于触发稳定股价义务之日起 10 个交易日内向公司提交增持股票以稳定股价
的书面方案（以下简称“增持方案”），增持方案应包括增持股票数量范围、增持价
格区间、增持期限等，且单一会计年度增持总金额不应低于其最近一次从公司所获的
现金分红金额的 20%，但单一会计年度增持股份数量累计不超过南新制药股份总数的
内履行增持股票义务，控股股东仍不履行的，应向公司支付现金补偿：
现金补偿金额=控股股东最低增持金额-其实际用于增持股票的金额（如有）
控股股东拒不支付现金补偿的，公司有权扣减其应向控股股东支付的分红，同时
控股股东不得转让其直接及间接持有的公司股份。
控股股东自愿放弃对所扣减现金分红的追索权。
在限期内履行增持股票义务，董事、高级管理人员仍不履行，应向公司支付现金补
偿：
现金补偿金额=每名董事、高级管理人员最低增持金额（即其上年度薪酬总和的
董事、高级管理人员拒不支付现金补偿的，公司有权扣减其应向董事、高级管理
人员支付的报酬或应得的现金分红，且同时该董事、高级管理人员不得转让其直接及
间接持有的公司股份。
公司董事、高级管理人员拒不履行本预案规定的股票增持义务情节严重的，控股
股东或董事会、监事会、半数以上的独立董事有权提请股东大会同意更换相关董事，
公司董事会有权解聘相关高级管理人员。
董事、高级管理人员自愿放弃对所扣减薪酬的追索权。
需增持应由公司回购的全部股票。且公司应在中国证监会指定报刊上公开说明未履行
的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。
载、误导性陈述或者重大遗漏，且该等情形对判断公司是否符合法律规定的发行条件
构成重大、实质影响的，公司按如下方式依法回购本次发行的全部新股：
（1）若上述情形发生于公司本次发行的新股已完成发行但未上市交易的阶段内，
则公司将把本次发行上市的募集资金，于上述情形发生之日起 5 个工作日内，按照发
行价并加算银行同期存款利息返还已缴纳股票申购款的投资者。
（2）若上述情形发生于公司本次发行上市的新股已完成上市交易之后，公司将在
中国证监会或人民法院等有权部门作出公司存在上述事实的最终认定或生效判决后 15
个交易日内召开董事会，制订针对本次发行上市的新股之股份回购方案提交股东大会
审议批准，并将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案通过上海证券交
年3
其他 公司 易所交易系统回购本次发行的全部新股，回购价格不低于本次发行上市的公司股票发 否 是 不适用 不适用
月 26
行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息或中国证监会认可的其他价
日
格。如公司本次发行上市后至回购前有利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股
等除权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格。
交易中遭受损失的，公司将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或
生效判决，依法及时足额赔偿投资者损失。
司将在中国证监会等有权部门确认后 5 个工作日内启动股份购回程序，购回公司本次
公开发行的全部新股。
否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将在中国证监会或人民法
控股股 院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后，依法购回已转让的
年3
其他 东湘投 原限售股份，购回价格为不低于发行人股票发行价加算股票发行后至回购要约发出时 否 是 不适用 不适用
月 26
控股 相关期间银行活期存款利息或中国证监会认可的其他价格，并根据相关法律法规规定
日
的程序实施。如果发行人上市后因派息、送股、资本公积金转增股本、增发新股等原
因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行调整。
券交易中遭受损失的，本公司将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决
定或生效判决，依法及时足额赔偿投资者损失。
否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，并已由中国证监会或人民法院等
有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决的，本公司承诺将督促发行
人履行股份回购事宜的决策程序，并在发行人召开股东大会对回购股份做出决议时，
承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。
股股东将在中国证监会等有权部门确认后 5 个工作日内启动股份购回程序，购回公司
本次公开发行的全部新股。
本承诺出具之后，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管
规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人/本公司承诺届时将按照中
国证监会的最新规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上
述承诺或拒不履行上述承诺，本人/本公司同意按照中国证监会和上海证券交易所等证
券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人/本公司作出相关处罚或采取
相关管理措施。
药是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本单位将在中国证监会或人
民法院等有权部门作出南新制药存在上述事实的最终认定或生效判决后，督促湘投控
股依法购回已转让的原限售股份，购回价格为不低于南新制药股票发行价加算股票发
实际控 2020
行后至回购要约发出时相关期间银行活期存款利息或中国证监会认可的其他价格，并
制人湖 年3
其他 根据相关法律法规规定的程序实施。如果南新制药上市后因派息、送股、资本公积金 否 是 不适用 不适用
南省国 月 26
转增股本、增发新股等原因除权、除息的，则须按照上海证券交易所的有关规定进行
资委 日
调整。
证券交易中遭受损失的，本单位将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理
决定或生效判决，依法督促湘投控股及时足额赔偿投资者损失。
药是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，并已由中国证监会或人民法
院等有权部门作出南新制药存在上述事实的最终认定或生效判决的，本单位承诺将督
促南新制药履行股份回购事宜的决策程序，并在南新制药召开股东大会对回购股份做
出决议时，承诺督促湘投控股就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。
新制药不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的，本单位将
在中国证监会等有权部门确认后 5 个工作日内督促湘投控股启动股份购回程序，购回
南新制药本次公开发行的全部新股。
制药利益。
本承诺出具之后，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管
规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人/本公司承诺届时将按照中
国证监会的最新规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上
述承诺或拒不履行上述承诺，本人/本公司同意按照中国证监会和上海证券交易所等证
券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人/本公司作出相关处罚或采取
相关管理措施。
公司承诺通过如下措施努力提高公司的收入和盈利水平，以填补被摊薄的即期回
报，增强公司持续回报能力。
公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储及使用、募集资金使用的
管理与监督等进行了详细规定。本次发行募集资金到位后，募集资金将存放于董事会
年3
其他 公司 决定的专项账户进行集中管理，做到专户存储、专款专用。公司将按照相关法规、规 否 是 不适用 不适用
月 26
范性文件和募集资金管理制度的要求，对募集资金的使用进行严格管理，并积极配合
日
募集资金专户的开户银行、保荐机构对募集资金使用的检查和监督，保证募集资金使
用的合法合规性，防范募集资金使用风险，从根本上保障投资者特别是中小投资者利
益。
本次募集资金投资项目紧紧围绕公司主营业务，符合国家产业政策，有利于公司
核心竞争力的提升。募集资金投资项目实施完成后，将提高公司的研发、运营能力，
巩固公司的市场领先地位，实现公司业务收入的可持续增长。
本次募集资金到位后，公司将在资金的计划、使用、核算和防范风险方面强化管
理，积极推进募集资金投资项目建设，争取早日实现预期效益。
公司将进一步加强内控体系建设，完善并强化投资决策程序，合理运用各种融资
工具和渠道控制资金成本，提高资金使用效率，节省公司的各项费用支出，全面有效
地控制公司经营和管理风险。除此之外，公司将不断完善公司治理结构，确保公司股
东大会、董事会、监事会能够按照相关法律、法规和《公司章程》的规定充分行使权
利、科学决策和有效行使监督职能，切实维护公司和股东尤其是中小股东的合法权
益。
本次发行并上市后，公司将实行对投资者持续、稳定、科学的回报规划。《公司
章程（草案）》明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和
股票股利分配条件等，完善了公司利润的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原
则。同时，公司还制订了《公司上市后三年内股东分红回报规划》，增加股利分配决
策透明度和可操作性，便于股东对公司经营和分配进行监督。
董事杨 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式
文逊、 损害公司利益。
倪莉、 2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。
王明 3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。
恒、曾 4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相 2020
令胜、 挂钩。 年3
其他 否 是 不适用 不适用
张海 5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂 月 26
峰、张 钩。 日
达、康 本承诺出具之后，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管
彩练、 规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人/本公司承诺届时将按照中
杨艳、 国证监会的最新规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上
韩育 述承诺或拒不履行上述承诺，本人/本公司同意按照中国证监会和上海证券交易所等证
明，高 券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人/本公司作出相关处罚或采取
级管理 相关管理措施。
人员张
世喜、
黄俊迪
公司、
控股股
东湘投
控股、
董事杨
文逊、
倪莉、
王明
漏，本公司/本人对公司首次公开发行股票招股说明书的真实性、准确性和完整性承担
恒、曾
个别和连带的法律责任。
令胜、
张海
致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司/本人将依法赔偿投资者损失，但本人能 2020
峰、张
够证明自己没有过错的除外。 年3
其他 达、康 否 是 不适用 不适用
在中国证监会认定存在上述情形后 3 个月内，本公司/本人将向遭受损失的投资者 月 26
彩练、
支付现金赔偿，投资者损失以投资者举证证实的实际发生的直接损失为限，不包括间 日
杨艳、
接损失。
韩育
董事、监事及高级管理人员承诺：在本人未采取有效补救措施或履行赔偿责任之
明，监
前，南新制药有权将应付本人的薪酬或津贴扣留，用于赔偿投资者，直至本人完全履
事黄
行有关责任。本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。
治、姚
元杰、
张瀑、
段湘
伟、涂
凤鸣，
高级管
理人员
张世
喜、黄
俊迪
公司、 本人/本公司将严格履行就公司首次公开发行股票并在上海证券交易所科创板上市
控股股 所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。
东湘投 1、如本人/本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项，需提出新的补
控股、 充承诺或替代承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完
董事杨 毕:
文逊、 （1）在股东大会、中国证监会或者上交所指定的披露媒体上公开说明未履行的具
倪莉、 体原因并向股东和社会公众投资者道歉；
王明 （2）不得转让公司股份。因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资
恒、曾 者利益承诺等必须转股的情形除外；
令胜、 （3）暂不领取公司分配利润中归属于本人/本公司的部分；
年3
其他 张海 （4）如因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收 否 是 不适用 不适用
月 26
峰、张 益的 5 个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；
日
达、康 （5）如因本人/本公司未履行相关承诺事项，给公司或者投资者造成损失的，本
彩练、 人/本公司将依法赔偿公司或投资者损失。
杨艳、 2、如本人/本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项，需提出新的补充
韩育 承诺或替代承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完
明，高 毕:
级管理 （1）在股东大会、中国证监会或者上交所指定的披露媒体上及时、充分说明未胜
人员张 行承诺的具体原因；
世喜、 （2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资
黄俊迪 者利益。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
公司自 2020 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号）相关规
定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调
整。会计政策变更导致影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
将预收货款由“预收款项”重分类 合并资产负债表：调增合同负债 26,729,069.72 元，调减
到“合同负债”列报 预收款项 26,729,069.72 元；母公司资产负债表：调增合
同负债 6,100.00 元，调减预收款项 6,100.00 元。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 130
境内会计师事务所审计年限 5
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 / /
财务顾问 / /
保荐人 西部证券股份有限公司 /
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司 2019 年度股东大会审议批准，公司续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司 2020 年度审计机构，聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在大额债务到期未清偿、未履
行法院生效判决等情形。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 股权激励总体情况
□适用 √不适用
(二) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十三、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司拟以发行股份及支付现金的方式购买兴 公告名称：《湖南南新制药股份有限公司发行
盟生物医药（苏州）有限公司 100%股权 股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨
关联交易预案（修订稿）》，公告时间：2020
年 11 月 25 日，公告网站：上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn）
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十四、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行理财产品 募集资金 660,000,000.00 660,000,000.00 0.00
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
是否 未来是 减值准
委托理财 委托理财起 委托理财终 资金 资金 报酬确 年化 预期收益 实际 经过 否有委 备计提
受托人 委托理财金额 实际收回情况
类型 始日期 止日期 来源 投向 定方式 收益率 (如有) 收益或损失 法定 托理财 金额
程序 计划 (如有)
中行荔 保本保收 按期开
湾支行 益型 放存款
工行南 保本浮动
方支行 收益型
工行南 保本浮动
方支行 收益型
工行南 保本浮动
方支行 收益型
中行荔 保本浮动
湾支行 收益型
中行荔 保本浮动
湾支行 收益型
工行南 保本浮动
方支行 收益型
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
√适用 □不适用
司（以下简称“北京阳光诺和”）签订《技术开发合同》，合作开发“磷酸奥司他韦干混悬剂
（规格：15mg/袋）”项目。
该《技术开发合同》主要条款如下：
提供该品种注册申报的全套资料（应符合《总局关于发布化学药品新注册分类申报资料要求（试
行）的通告》国家药品监督管理局 2016 年第 80 号文要求）。具体时间约定如下：
权归广州南新制药有限公司拥有。
十五、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
募集资金总额 1,135,282,300.00 本年度投入募集资金总额 184,081,333.03
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 184,081,333.03
变更用途的募集资金总额比例（%） -
已变更
项目达
项目， 截至期末累计投入 截至期末 项目可行
到预定 本年度 是否达
承诺投资 含部分 募集资金承诺投 截至期末承诺投 本年度投入金 截至期末累计投 金额与承诺投入金 投入进度 性是否发
调整后投资总额 可使用 实现的 到预计
项目 变更 资总额 入金额① 额 入金额② 额的差额 （%） 生重大变
状态日 效益 效益
（如 ③=②-① ④=②/① 化
期
有）
创新药研
无 409,600,000.00 409,600,000.00 409,600,000.00 44,081,333.03 44,081,333.03 -365,518,666.97 10.76% 不适用 不适用 否
发
营销渠道
网络升级 无 120,100,500.00 120,100,500.00 120,100,500.00 0.00 0.00 -120,100,500.00 0.00% 不适用 不适用 否
建设
补充流动 140,000,000.0
无 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 0.00 100.00% 否
资金 0
超募资金 无 不适用 465,581,800.00 不适用 0.00 0.00 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否
合计 - 669,700,500.00 1,135,282,300.00 669,700,500.00 184,081,333.03 -485,619,166.97 - - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
公司于 2020 年 4 月 28 日召开的第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投
募集资金投资项目先期投入及置换情况
入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币 22,335,962.91 元置换公司先期投入的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 截至 2020 年 12 月 31 日，公司使用了闲置募集资金人民币 180,000,000.00 元暂时补充流动资金。
公司于 2020 年 6 月 22 日召开第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金
进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币 95,000 万元（含本
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起至 2021 年 2 月 28 日有效。截至 2020 年 12 月 31
日，公司结构性存款余额为：中国工商银行广州南方支行 60,000 万元、中国银行广州荔湾支行 6,000 万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 无
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
√适用 □不适用
公司积极贯彻和执行“精准扶贫、精准脱贫”的决策部署,结合企业实际,参与控股股东湖南
湘投控股集团有限公司帮扶贫困村湖南永顺县芙蓉镇科皮村的定点扶贫工作，在扶贫产业发展和
基础设施建设、贫困户脱贫措施制订、农村基层治理和扶志扶智、贫困户结对帮扶活动、“消费
扶贫”等方面协助开展精准扶贫工作并取得了一定成果。
√适用 □不适用
县芙蓉镇科皮村，参与贫困户脱贫措施制订、扶贫爱心公益超市物资捐赠和贫困户结对帮扶活动，
并向扶贫点投入扶贫资金 2 万元用于扶贫爱心公益超市，同时公司高管和员工积极开展贫困户结
对帮扶和消费扶贫活动，投入 2 万元用于结对帮扶和扶贫点农产品采购，帮助 4 户 16 人贫困户实
现脱贫退出。
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 2
二、分项投入
其中：1.1 东西部扶贫协作投入金额 0
其中：2.1 项目个数（个） 1
三、所获奖项（内容、级别）
公司参与的控股股东湖南湘投控股集团有限公司驻村帮扶模式入选国务院扶贫办驻村帮
扶典型案例, 驻村工作队获得全国脱贫攻坚先进集体荣誉称号，参与帮扶村荣获“全国乡村
治理示范村”。
无
√适用 □不适用
公司预计在 2021 年进一步积极配合湖南湘投控股集团有限公司推进定点扶贫村乡村振兴各
项工作，在后续定点村扶贫资金投入、贫困学生资助、帮助贫困村农产品销售等方面继续贡献公
司力量。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等
有关法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部各项管理制度，
形成以股东大会、董事会、监事会为主体结构的决策与经营体系，公司三会的召集、召开、表决
程序均符合相关规定。报告期内，公司严格履行信息披露义务，做到信息披露工作的真实、准确、
及时、完整，同时向所有投资者公开披露信息，保证所有股东均有平等的机会获得信息。
公司通过签订合同、按时付款保障债权人权益，利用互通互访的交流形式，加强与债权人及
时的信息联系，创造公平合作、共同发展的发展环境。
√适用 □不适用
公司严格按照相关法律法规，与公司员工签订《劳动合同》，为员工缴纳养老保险、医疗保
险、失业保险、工伤保险、生育保险以及住房公积金、企业年金及意外险。在聘用、报酬、培训、
晋升、退休等方面公平对待全体员工。公司每年为员工提供健康检查、教育培训、定期为员工发
放福利，关心员工疾苦，努力做好排忧解难工作。公司重视人才培养，鼓励在职教育，加强内部
职业素质提升培训，努力提升员工综合素质。工会定期举行各种文体活动，丰富广大员工的业余
文化。
√适用 □不适用
在采购方面，公司与各供应商之间保持有稳定的合作关系，形成了稳定的采购合作模式。公
司建立有完善的供应商管理体系，有利于各供应商对公司的各种需求进行高效快速的反馈。
在销售和售后环节，公司制定有《销售管理规程》、《退货管理规程》、《客户投诉管理规
程》等相关制度对销售和售后环节进行质量监督和控制，以确保产品质量问题的发生能够得到及
时、准确、有效的处理。
√适用 □不适用
公司按 GMP 及现行版《中国药典》等相关的法规组织药品生产和销售，拥有通过药监部门认
证的符合国家 GMP 标准的生产厂房及设备，严格按照经药监部门批准的生产工艺及质量标准进行
药品生产，并制定严谨的内控标准对药品有效期内的质量进行控制。
√适用 □不适用
公司积极、主动加强与政府主管部门、行业协会、监管机关以及媒体的沟通与联系，建立良
好的沟通关系，热情做好所有相关政府部门、企事业单位、媒体的参观、考察、接待等工作。
(三) 环境信息情况
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
报告期内，公司的子公司湖南凯铂生物药业有限公司被环境保护部门列为重点排污单位。
报告期内，公司未发生环境污染事故，未受到环境保护部门的行政处罚。
湖南凯铂生物药业有限公司主要排放污染物种类有水污染物、大气污染物、固体废物。具体情
况如下：
水污染物
排放口
数量
排放口 排放 废水排放总 主要/特征污染物 年排放总 执行的排放标
排放口位置 是否超标 备注
名称 方式 量/t 名称 量/t 准浓度限值
石油类 0.00456 20mg/L 否
pH 值 / 6-9 否
化学需氧量 0.7131 500mg/L 否
悬浮物 0.0711 400mg/L 否
位于厂区西 间接
DW001 9389
北角 排放
总磷（以 P 计） 0.0014 8mg/L 否
总有机碳 0.1581 / 否
氨氮 0.0841 45mg/L 否
五日生化需氧量 0.0692 300mg/L 否
大气污染物
排放口
数量
排放口 排放 主要/特征 执行的排放标准浓度限
排放口位置 年排放总量/t 是否超标 备注
名称 方式 污染物名称 值及排放速率
挥发性有机
/ 40mg/L 否
位于厂区生 间断 物
DA001
产车间东面 排放
甲苯 / 40mg/L 否
挥发性有机
物
硫化氢 / 0.33Kg/h 否
位于厂区西 间断
DA002
北角 排放
氨气 / 4.9Kg/h 否
臭气浓度 / 2000 否
挥发性有机
位于厂区生 间断 物
DA003
产车间西面 排放
甲苯 / 40mg/L 否
固体废物
固体废物名称 固体废物状态 是否属于危险废物 处置方式 年处置总量/t 处置去向 备注
含镍废液
液态 是 委托处置 103.55
废活性炭
固态 是 委托处置 0.064
湖南瀚洋
实验室废液
液态 是 委托处置 0.196 环保科技
有限公司
过期化工原料
固态 是 委托处置 4.158
废油漆桶
固态 是 委托处置 0.132
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期内，湖南凯铂生物药业有限公司防治污染设施的建设和运行情况如下：
设施类别 污染防治设施名称 投运时间 处理能力 运行情况 运维单位
综合废水处理设施 TW001 2017.03 600t/d 正常 公司
污水处理
污染源在线监测系统 2018.08 / 正常 永清环保
工艺有机废气治理设施 TA001 2017.03 10m /h 正常 公司
大气污染物 废水处理站废气治理设施 TA002 2017.03 7000m3/h 正常 公司
工艺有机废气治理设施 TA003 2017.03 20000m3/h 正常 公司
固体废物 危废暂存间 2017.03 30t 正常 公司
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司严格遵守环境保护的各项法律法规进行项目建设，委托有资质的环保评价单位完成环评报
告，并根据项目的实际建设情况进行变更备案，取得的环境保护行政许可情况如下：
环评批文名称 文号 出具单位 取得日期
关于广州南鑫药业有 穗开建环验（2015）40 广州经济技术开发区建 2015 年 10 月
限公司帕拉米韦产业 号 设和环境保护局
化生产基地项目一期
竣工环保验收的批复
关于湖南凯铂生物药 浏环复（2017）308 号 浏阳市环境保护局 2017 年 3 月
业有限公司 7 吨/年
帕拉米韦等三种合成
原料药技改项目环境
影响报告书的批复
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司按照国家生态环境部发布的《突发环境事件应急预案管理暂行办法》和《国家突发环境
事故应急预案》等相关要求，根据生产工艺、产污环节及环境风险制定了相应的《突发环境事件
应急预案》，并按照规定进行了日常演练。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司已安装化学需氧量、氨氮、总磷等在线监控设施，并与政府环保部门联网，实现污染物
排放实时监控。同时公司制定了自行监测方案，并在全国污染源监测信息管理平台上进行公开，
并通过第三方环境监测机构进行定期监测，将监测情况及时上报全国污染源监测信息管理平台。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司重点排污单位之外的其他子公司，在环保管理上也积极执行国家及当地环保
部门的相关要求，遵循本公司安环部门的工作要求，拟定各自的年度环保工作目标指标及计划方
案，从人力、物力及财力等多方面保障环保目标的实现和落实。截止报告期末，未发生环境违法
违规行为，未受到环保行政处罚。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
数量 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
(%)
一、有限售条件股份 105,000,000 100 2,950,324 - 1,400,000 106,400,000 76.00
其中：境内非国有法人持股 62,205,000 59.24 2,945,845 - 1,400,000 63,605,000 45.43
境内自然人持股 2,795,000 2.66 2,795,000 2.00
其中：境外法人持股 4,479 -4,479 0
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 32,049,676 1,550,324 33,600,000 33,600,000 24.00
三、普通股股份总数 105,000,000 100.00 35,000,000 35,000,000 140,000,000 100.00
√适用 □不适用
根据中国证券监督管理委员会于 2020 年 2 月 25 日出具的《关于同意湖南南新制药股份有限
公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]318 号），公司首次向社会公开发行人民币
普通股 3,500 万股，公司股票于 2020 年 3 月 26 日在上海证券交易所挂牌上市。公司首次公开发
行前总股本为 10,500 万股，首次公开发行后总股本为 14,000 万股。
√适用 □不适用
报告期内，公司在上海证劵交易所科创板首次公开发行普通股 A 股 3,500 万股。发行后公司
基本每股收益、稀释每股收益及归属于上市公司普通股股东的每股净资产与公司本次不发行股票
对比如下（不发行股票情况下的数据为模拟测算数据）。
项目 2020 年（发行后） 2020 年（假设不发行）
基本每股收益 0.9750 1.2188
稀释每股收益 0.9750 1.2188
归属于上市公司普通股股东的每股净资产 11.40 4.39
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 解除限售
股东名称 限售原因
股数 限售股数 限售股数 股数 日期
西部证券投资（西安）有 保荐机构跟
/ / 1,400,000 1,400,000 2022.3.26
限公司 投限售
网下配售股
网下限售账户(261 个) / 1,550,324 1,550,324 0 2020.09.26
票限售
合计 / 1,550,324 2,950,324 1,400,000 / /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 （或利率） 易数量 止日期
普通股股票类
A股 2020 年 3 月 16 日 34.94 元/股 35,000,000 2020 年 3 月 26 35,000,000 /
日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
根据中国证券监督管理委员会于 2020 年 2 月 25 日出具的《关于同意湖南南新制药股份有限
公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]318 号），公司首次向社会公开发行人民币
普通股 3,500 万股，公司股票于 2020 年 3 月 26 日在上海证券交易所挂牌上市。公司首次公开发
行前总股本为 10,500 万股，首次公开发行后总股本为 14,000 万股。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内，公司获准首次公开发行人民币普通股 3,500 万股，发行后公司总股本由 10,500 万
股增加至 14,000 万股。报告期初资产总额为 818,717,329.92 元，负债总额为 461,451,171.79
元 ， 资 产 负 债 率 为 56.36% ； 报 告 期 末 资 产 总 额 为 2,086,018,842.19 元 ， 负 债 总 额 为
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 7,424
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 7,017
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） /
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） /
存托凭证持有人数量
□适用 √不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或
冻结情
包含转融通 况
持有有限售
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 借出股份的 股东
条件股份数 股
（全称） 增减 量 (%) 限售股份数 性质
量 份 数
量
状 量
态
湖南湘投控股集团有限公 国有法
司 人
广州乾元投资管理企业
（有限合伙）
杭州鼎晖新趋势股权投资
合伙企业（有限合伙）
湖南湘江力远投资管理有
限公司－湖南湘江大健康
创业投资合伙企业（有限
合伙）
湖南省厚水投资合伙企业
（有限合伙）
杭州信为玺泰投资合伙企
业（有限合伙）
境内非
深圳市键宁银创投资有限
公司
人
深圳市汇尚致鑫实业管理
中心（有限合伙）
境内自
叶胜利 0 2,795,000 2.00 2,795,000 2,795,000 无 0
然人
中国工商银行股份有限公
司－融通健康产业灵活配 2,053,573 2,053,573 1.47 0 0 无 0 其他
置混合型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国工商银行股份有限公司－融通健康
产业灵活配置混合型证券投资基金
陈保华 1,301,588 人民币普通股 1,301,588
宋徐炜 690,795 人民币普通股 690,795
黄川 544,478 人民币普通股 544,478
东方证券股份有限公司 500,000 人民币普通股 500,000
圆信永丰基金－昆仑健康保险股份有限
公司－圆信永丰优选金股 1 号单一资产 417,222 人民币普通股 417,222
管理计划
姚家其 330,486 人民币普通股 330,486
史璐馨 298,955 人民币普通股 298,955
施美华 297,032 人民币普通股 297,032
璩晶天 257,092 人民币普通股 257,092
湘投控股全资子公司湘投新兴产业基金管理公司持有招商湘江
任湘江大健康的执行事务合伙人。湘江力远的法定代表人是游新
上述股东关联关系或一致行动的说明
农，游新农是厚水投资的第一大份额持有人。除此之外，公司未知
上述股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动
人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 不适用
说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市
交易情况
持有的有限售
序号 有限售条件股东名称 新增可上 限售条件
条件股份数量 可上市交易
市交易股
时间
份数量
自上市之日起
自上市之日起
杭州鼎晖新趋势股权投资合伙企业（有限 自上市之日起
合伙） 12 个月
湖南湘江力远投资管理有限公司－湖南湘 自上市之日起
江大健康创业投资合伙企业（有限合伙） 12 个月
自上市之日起
自上市之日起
自上市之日起
深圳市汇尚致鑫实业管理中心（有限合 自上市之日起
伙） 12 个月
自上市之日起
自上市之日起
自上市之日起
湘投控股全资子公司湘投新兴产业基金管理公司持有招
商湘江 40.00%的股份，招商湘江持有湘江力远 23.33%的
股份，湘江力远担任湘江大健康的执行事务合伙人。湘
上述股东关联关系或一致行动的说明
江力远的法定代表人是游新农，游新农是厚水投资的第
一大份额持有人。除此之外，公司未知上述股东相互之
间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
截止报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表
□适用 √不适用
前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 截止报告期末表决权数量前十名股东情况表
□适用 √不适用
(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东
□适用 √不适用
(五) 首次公开发行战略配售情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:股
与保荐机构 获配的股票/存托 可上市交易 报告期内增 包含转融通借出股份/存
股东名称
的关系 凭证数量 时间 减变动数量 托凭证的期末持有数量
西部证券投资（西
母子公司 1,400,000 2022.3.26 / 1,400,000
安）有限公司
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
√适用 □不适用
名称 湖南湘投控股集团有限公司
单位负责人或法定代表人 邓军民
成立日期 1992 年 07 月 18 日
主要经营业务 国有资产、金融、电力、天然气、金属新材料、电子信息、酒店、旅游、批发
零售业的投资及国有资产、金属新材料、电子信息、批发零售业的经营（涉及
法律、行政法规和国务院决定规定需有关部门审批的项目，取得批准后方可经
营）。
报告期内控股和参股的其他 截至 2020 年 12 月 31 日，湘投控股持有大唐华银电力股份有限公司 11.74%的
境内外上市公司的股权情况 股份；直接和间接持有湖南发展股份有限公司 9.22%的股份；通过全资子公司
湖南华升集团有限公司持有湖南华升股份有限公司 40.31%的股份；通过全资子
公司湘投高科技创业投资有限公司持有唐人神集团股份有限公司 0.35%的股
份，持有湖南博云新材料股份有限公司 9.5%的股份，持有中钨高新材料股份有
限公司 0.19%的股份；通过全资子公司湖南湘投金天科技集团有限责任公司持
有西安三角防务股份有限公司 1.065%的股份；通过全资子公司湘江产业投资有
限责任公司持有湖南恒光科技股份有限公司 14.45%的股份（通过创业板 IPO，
暂未发行股票），持有湖南海利化工股份有限公司 4.9%的股份，持有通富微电
子股份有限公司 0.48%的股份；通过控股子企业湖南湘投军融产业投资基金企
业（有限合伙）持有贝达药业股份有限公司 0.075%的股份；通过参股子企业中
央企业贫困地区湖南产业投资私募股权基金企业（有限合伙）持有中钨高新材
料股份有限公司 1.3%的股份。
其他情况说明 无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
√适用 □不适用
名称 湖南省人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人 /
成立日期 /
主要经营业务 /
报告期内控股和参股的其他境内 /
外上市公司的股权情况
其他情况说明 /
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位负责
成立日 组织机构 注册 主要经营业务或管理活动等
法人股东名称 人或法定
期 代码 资本 情况
代表人
企业管理服务（涉及许可经
广州乾元投资管理企业 2014 年 4 营项目的除外）；资产管理
不适用 91440101304536293T 不适用
（有限合伙） 月 17 日 （不含许可审批项目）；企业
管理咨询服务；投资咨询服
务。
杭州鼎晖新趋势股权投 2015 年 8
不适用 91330109352493582L 不适用 股权投资及相关咨询服务。
资合伙企业（有限合伙） 月 24 日
情况说明 无
六、 股份/存托凭证限制减持情况说明
□适用 √不适用
七、 存托凭证相关安排在报告期的实施和变化情况
□适用 √不适用
八、 特别表决权股份情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
是否 报告期内从公 是否在公
为核 年初 年末 年度内股 增减 司获得的税前 司关联方
任期起始 任期终止
姓名 职务(注) 心技 性别 年龄 持股 持股 份增减变 变动 报酬总额（万 获取报酬
日期 日期
术人 数 数 动量 原因 元）
员
杨文逊 董事长 否 男 58 2018.1.31 2021.1.30 0 0 0 / 156.23 否
倪莉 董事 否 女 45 2018.1.31 2021.1.30 0 0 0 / 0 是
王明恒 董事 否 男 44 2018.1.31 2021.1.30 0 0 0 / 0 是
曾令胜 董事 否 男 33 2019.4.19 2021.1.30 0 0 0 / 0 是
张海峰 董事 否 男 41 2018.1.31 2021.1.30 0 0 0 / 0 是
张达 独立董事 否 男 40 2018.4.2 2021.1.30 0 0 0 / 12.50 否
康彩练 独立董事 否 男 47 2018.1.31 2021.1.30 0 0 0 / 12.50 否
韩育明 独立董事 否 男 56 2019.4.19 2021.1.30 0 0 0 / 12.50 否
杨艳 独立董事 否 女 45 2018.1.31 2021.1.30 0 0 0 / 12.50 否
黄治 监事会主席 否 男 45 2018.1.31 2021.1.30 0 0 0 / 0 是
张瀑 监事 否 男 33 2019.4.19 2021.1.30 0 0 0 / 0 是
姚元杰 监事 否 男 39 2018.4.2 2021.1.30 0 0 0 / 0 否
段湘伟 职工代表监事 否 男 29 2019.3.25 2021.1.30 0 0 0 / 9.31 否
涂凤鸣 职工代表监事 否 女 47 2019.3.25 2021.1.30 0 0 0 / 8.18 否
张世喜 总经理 是 男 47 2018.1.31 2021.1.30 0 0 0 / 156.80 否
黄俊迪 常务副总经理、董事会秘书 否 男 39 2018.1.31 2021.1.30 0 0 0 / 144.10 否
李亮 副总经理、财务总监 否 男 45 2020.4.28 2021.1.30 0 0 0 / 83.06 否
胡双华 首席科学家、研究院院长 是 男 59 2016.7 至今 0 0 0 / 117.95 否
王兴旺 技术中心总经理 是 男 62 2016.3 至今 0 0 0 / 69.20 否
刘书考 医学事务部部长 是 男 40 2018.1 至今 0 0 0 / 40.99 否
霍碧姗 研究院副院长 是 女 40 2013.5 至今 0 0 0 / 42.40 否
郑琴香 技术中心副总经理 是 男 39 2012.11 至今 0 0 0 / 47.99 否
游志毅 临床部部长 是 男 35 2018.2 2021.3 0 0 0 / 31.46 否
杨敏 药事部部长 是 女 48 2011.8 至今 0 0 0 / 28.72 否
缪栋 研发四部部长 是 男 37 2018.3 2021.1 0 0 0 / 28.37 否
合计 / / / / / / 0 0 0 / 1,014.76 /
姓名 主要工作经历
杨文逊 1963 年 2 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，会计师职称。1983 年 9 月至 2004 年 9 月就职于锡矿山闪星锑业有限有限公司；2004 年 9
月至 2014 年 4 月就职于湖南有色金属投资有限公司。2006 年 12 月至今就任湖南南新制药股份有限公司董事长。2009 年 12 月至今兼任广州南新制药有
限公司董事长。
倪莉 1976 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，湖南大学会计学专业毕业，硕士研究生学历，高级会计师、注册会计师。1998 年 8 月至 2000 年 12
月就职于就职于湖南金源大酒店有限公司；2001 年 1 月至 2002 年 2 月就职于湖南金丽豪汽车铝轮电镀有限公司；2002 年 3 月至 2003 年 2 月就职于株
洲九方大酒店有限责任公司；2003 年 3 月至 2004 年 7 月就职于就职于湖南经投实业有限公司；2004 年 8 月至 2006 年 7 月就职于湖南金源大酒店有限
公司。2006 年 8 月至今就职于湖南湘投控股集团有限公司。2018 年 1 月至今任湖南南新制药股份有限公司董事。
王明恒 1977 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中南大学工商管理专业毕业，硕士研究生学历，经济师职称。2000 年 7 月至 2008 年 8 月就职于乐金
飞利浦曙光电子有限公司。2008 年 8 月至今就职于湖南湘投控股集团有限公司。2018 年 1 月至今任湖南南新制药股份有限公司董事。
曾令胜 1988 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江大学材料科学与工程专业毕业，硕士研究生学历。2013 年 1 月至今就职于湖南湘投控股集团有
限公司，2016 年 6 月至今兼任湖南省联合产权交易所有限公司董事。2019 年 4 月 19 日至今任湖南南新制药股份有限公司董事。
张海峰 1980 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2006 年 4 月至 2010 年 12 月就职于中国科学院电子学研究所；2010 年 12 月至 2014 年
限公司董事。
张达 1981 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国人民银行研究生部，硕士研究生学历。2006 年 7 月至 2014 年 11 月就职于中国证监会；
财务总监。2018 年 4 月至今任湖南南新制药股份有限公司独立董事。
韩育明 1965 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，湖南中医药大学中医内科专业毕业，博士研究生学历。1985 年 7 月至 1988 年 8 月就职于甘肃省舟曲
县大川中心卫生院中医科，任中医师；1988 年 9 月至 1990 年 7 月就湖南省中医药研究院中医内科专业攻读硕士学位研究生；1990 年 7 月至 2000 年 9
月就职于湖南省中医药研究院中医基础研究所，担任助理研究员；2000 年 10 月至 2005 年 8 月就职于湖南省中医药研究院临床药理研究室，任副研究
员；2005 年 8 月至 2010 年 4 月就职于湖南中医药大学附属中西医结合医院信息中心，任副研究员；2010 年 5 月至今就职于湖南中医药大学附属中西医
结合医院（湖南省中医药研究院附属医院），任心血管二科副主任、主任医师；2019 年 4 月至今任湖南南新制药股份有限公司独立董事。
康彩练 1974 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，同济医科大学内科学专业毕业，博士研究生学历。2003 年 7 月至 2014 年 6 月就职于国家食品药品监
督管理局药品审评中心。2014 年 7 月至今就职于鸿商资本股权投资有限公司，任董事总经理。2018 年 1 月至今任湖南南新制药股份有限公司独立董事。
杨艳 1976 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，湖南大学企业管理专业毕业，博士研究生学历。2008 年 5 月至 2010 年 7 月就职于湖南大学会计学院；
黄治 1976 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，中南工业大学会计学专业毕业，硕士研究生学历，高级经济师职称。1999 年 7 月至 2008 年 7 月就职
于乐金飞利浦曙光电子有限公司；2008 年 7 月至 2008 年 8 月就职于中联重科股份有限公司混凝土机械分公司。2008 年 8 月至今就职于湖南湘投控股集
团有限公司。2018 年 1 月至今任湖南南新制药股份有限公司监事会主席。
张瀑 1988 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，清华大学北京协和医学院临床医学专业毕业，博士研究生学历。2016 年 9 月至今就职于鼎晖股权投资
管理（天津）有限公司，现任助理副总裁。2019 年 4 月至今任湖南南新制药股份有限公司监事。
姚元杰 1982 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京大学经济学院金融学专业毕业，本科学历。2006 年 7 月至 2007 年 4 月就职于工商东亚投资银
行；2007 年 7 月至 2009 年 6 月就职于贝祥投资（控股）集团有限公司；2009 年 10 月至 2014 年 5 月就职于建银国际医疗保健股权投资管理（天津）有
限公司；2014 年 5 月至 2017 年 2 月任上海联新投资咨询有限公司合伙人。2017 年 2 月至今任杭州信为资本管理有限公司总裁。2018 年 4 月至今任湖南
南新制药股份有限公司监事。
段湘伟 1992 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，湖南中医药大学药学专业毕业，本科学历。2014 年 10 月至今就职于广州南新制药有限公司。2019 年
涂凤鸣 1974 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1995 年 6 月至 1996 年 1 月就职于广州华侨大厦企业有限公司华夏大酒店；1996 年 9 月至
表监事。
张世喜 1974 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国石油大学有机化工专业毕业，博士研究生学历。2003 年 7 月至 2005 年 5 月就职于北京市恒聚油
田化学剂有限公司。2005 年 6 月至 2006 年 12 月就职于北京赛璐珈科技有限公司。2006 年 12 月至今就职于湖南南新制药股份有限公司，现任公司总经
理。
黄俊迪 1982 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，澳大利亚麦考瑞大学会计专业硕士。2010 年 1 月至 2010 年 7 月就职于信永中和会计师事务所。2010
年 8 月至 2012 年 2 月就职于毕马威华振会计师事务所。2012 年 3 月至 2014 年 8 月就职于招商湘江产业投资管理有限公司。2014 年 9 月至今就职于湖
南南新制药股份有限公司，现任公司常务副总经理兼董事会秘书。
李亮 1976 年 3 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。1995 年 7 月至 2002 年 4 月就职于湖南江滨机器厂；2002 年 4 月至 2005 年 10 月就职于长
沙中仁会计师事务所；2005 年 10 月至 2007 年 4 月就职于湖南大信会计师事务所；2007 年 4 月 2016 年 1 月就职于湖南湘投控股集团有限公司；2016 年
胡双华 1962 年 12 月出生，美国国籍，哥伦比亚大学有机化学博士，美国纽约纪念斯隆－凯特琳癌症中心博士后研究员。1987 年 4 月至 1989 年 7 月就职于中
国科学院北京化学研究所；1996 年 10 月至 2016 年 5 月就职于美国百时美施贵宝公司，任首席研究员。2016 年 7 月至今就职于湖南南新制药股份有限
公司，任首席科学家。
王兴旺 1959 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国科学院上海细胞所肿瘤生物治疗学博士后。1980 年 2 月至 2000 年 2 月就职于扬州大学医学院；
就职于无锡凯夫制药有限公司。2016 年 3 月至今就职于湖南南新制药股份有限公司，任技术中心总经理。
刘书考 1981 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，广州中医药大学中医学博士。2011 年 7 月至 2017 年 12 月就职于扬子江药业集团有限公司。2018 年
霍碧姗 1981 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国药科大学药学专业毕业，硕士研究生学历，广东省药学专业中级专业技术资格。2008 年 7 月至
郑琴香 1982 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，南开大学有机化学硕士。2009 年 7 月至 2012 年 10 月就职于扬子江药业集团。2012 年 11 月至今就
职于湖南南新制药股份有限公司，任技术中心副总经理。
游志毅 1986 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，南方医科大学流行病与卫生统计学毕业，硕士研究生学历。2013 年 8 月至 2016 年 2 月就职于广东省
生物制品与药物研究所；2016 年 3 月至 2017 年 7 月就职于厦门万泰生物技术有限公司；2017 年 8 月至 2017 年 12 月就职于广州循证医药科技有限公
司。2018 年 2 月至 2021 年 3 月就职于湖南南新制药股份有限公司，任临床部部长。
杨敏 1973 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1997 年 7 月至 2004 年 3 月就职于广州市医药工业研究所、广州汉方现代中药研究开
发有限公司；2004 年 4 月至 2005 年 3 月就职于广东太阳神集团有限公司；2005 年 4 月至 2006 年 5 月就职于广东天之骄药物开发有限公司；2006 年 6
月至 2009 年 9 月就职于广东罗浮山国药股份有限公司；2009 年 10 月至 2011 年 7 月就职于广州汉方现代中药研究开发有限公司。2011 年 8 月至今就职
于湖南南新制药股份有限公司，任药事部部长。
缪栋 1984 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，华东理工大学商务管理专业毕业，本科学历。2006 年 9 月至 2011 年 9 月就职于珠海赛维精细化工有
限公司；2011 年 9 月至 2017 年 3 月就职于上海合全药业股份有限公司；2017 年 3 月至 2017 年 12 月就职于北京诺诚健华医药科技有限公司。2018 年 3
月至 2021 年 1 月就职于湖南南新制药股份有限公司，任研发四部部长。
其它情况说明
√适用 □不适用
杨文逊间接持有公司 3.13%股份；张世喜间接持有公司 0.94%股份；黄俊迪间接持有公司 0.36%股份；霍碧姗间接持有公司 0.05%股份；郑琴香间接持有
公司 0.31%股份；杨敏间接持有公司 0.09%股份。
(二) 董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
倪莉 湖南湘投控股集团有限公司 审计部部长 2006 年 8 月 至今
王明恒 湖南湘投控股集团有限公司 经营管理部副部长 2008 年 8 月 至今
曾令胜 湖南湘投控股集团有限公司 战略发展部副部长 2013 年 1 月 至今
黄治 湖南湘投控股集团有限公司 财务部部长 2018 年 6 月 至今
张世喜 广州霆霖投资咨询有限公司 执行董事、总经理 2017 年 3 月 至今
在股东单位任 无
职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 在其他单位担任的 任期起始日 任期终
其他单位名称
姓名 职务 期 止日期
广州南新制药有限公司 董事长 2009 年 12 月 至今
杨文逊 广州南鑫药业有限公司 执行董事 2011 年 7 月 至今
广州拓新投资咨询有限公司 执行董事 2014 年 5 月 至今
湖南芷江蟒塘溪水利水电开发有限责任公司 董事 2019 年 8 月 至今
倪莉
湖南湘投国际投资有限公司 监事 2019 年 8 月 至今
湖南桃花江核电有限公司 董事 2019 年 8 月 至今
王明恒
湖南华银电力股份有限公司 监事 2019 年 8 月 至今
湖南省联合产权交易所有限公司 董事 2016 年 6 月 至今
曾令胜 湖南湘投新兴产业投资基金管理有限公司 董事 2019 年 8 月 至今
湖南国企改革发展基金管理有限公司 董事 2019 年 3 月 至今
鼎晖股权投资管理（天津）有限公司 管理合伙人 2021 年 2 月 至今
上海京颐科技股份有限公司 董事 2017 年 3 月 至今
上海百迈博制药有限公司 监事 2019 年 7 月 至今
武汉佑康科技有限公司 董事 2018 年 5 月 至今
上海欣吉特生物科技有限公司 董事 2020 年 11 月 至今
深圳市丰巢科技有限公司 董事 2017 年 3 月 至今
张海峰
杭州逸曜信息技术有限公司 董事 2017 年 6 月 至今
上海斯丹赛生物技术有限公司 监事 2016 年 10 月 至今
上海迈泰亚博生物技术有限公司 监事 2018 年 8 月 至今
上海迈泰烜奥生物技术有限公司 监事 2018 年 8 月 至今
上海海思太科药业有限公司 监事 2018 年 8 月 至今
泰州迈博太科药业有限公司 监事 2018 年 8 月 至今
泰州迈博太科生物技术有限公司 监事 2018 年 8 月 至今
上海晟珩生物技术有限公司 董事 2020 年 3 月 至今
上海鑫谊麟禾科技有限公司 董事 2019 年 8 月 至今
诺一迈尔（苏州）医学科技有限公司 董事 2019 年 11 月 至今
北京乐卡车联科技有限公司 董事 2019 年 8 月 至今
乐禾食品集团股份有限公司 董事 2020 年 4 月 至今
深圳店小秘网络科技有限公司 董事 2021 年 1 月 至今
shihui.inc 董事 2020 年 12 月 至今
凯莱英医药集团（天津）股份有限公司 董事、副总经理、财 2018 年 5 月 至今
务总监
张达
云起（天津）企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人 2019 年 4 月 至今
海英创（天津）投资管理有限公司 董事 2019 年 4 月 至今
鸿商资本股权投资有限公司 董事总经理 2014 年 7 月 至今
华润双鹤药业股份有限公司 独立董事 2018 年 6 月 至今
康彩练
北京兴德通医药科技股份有限公司 独立董事 2016 年 8 月 至今
海南华氏医药控股集团有限公司 董事 2019 年 4 月 至今
湖南大学 副教授 2008 年 5 月 至今
湖南盘子女人坊文化产业有限公司 独立董事 2019 年 12 月 至今
杨艳
湖南怀仁大健康产业发展股份有限公司 独立董事 2020 年 8 月 至今
株洲天桥起重股份有限公司 独立董事 2019 年 12 月 至今
湖南中医药大学附属中西医结合医院（湖南省中医药 心血管二科副主 2010 年 5 月 至今
韩育明
研究院附属医院） 任、主任医师
湖南湘投资产管理有限公司 董事 2017 年 12 月 至今
黄治
湖南新化农村商业银行股份有限公司 董事 2020 年 12 月 至今
鼎晖股权投资管理（天津）有限公司 助理副总裁 2020 年 1 月 至今
鞍山重型矿山机器股份有限公司 董事 2021 年 1 月 至今
张瀑
上海黔清科技有限公司 监事 2020 年 8 月 至今
上海翎翌科技有限公司 监事 2020 年 8 月 至今
杭州信为资本管理有限公司 总裁 2017 年 2 月 至今
姚元杰
杭州信为教育科技有限公司 总裁 2017 年 4 月 至今
广州南鑫药业有限公司 总经理 2017 年 7 月 至今
张世喜
广州南新制药有限公司 董事、总经理 2009 年 12 月 至今
广州南鑫药业有限公司 监事 2015 年 4 月 至今
黄俊迪
广州南新制药有限公司 董事 2016 年 1 月 至今
在其他单 无
位任职情
况的说明
三、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
薪酬与考核委员会每年会根据董事、高级管理人员的年终述职，结合年度经营情况，
董事、监事、高级管理人 进行绩效考核评定，从而确定公司董事、监事、高级管理人员的绩效年薪。此外，
员报酬的决策程序 公司董事、高级管理人员的薪酬的确定和调整，可结合市场薪酬行情及公司经营情
况由薪酬考核委员会审议，董事会或股东大会批准。
董事、监事、高级管理人 以公司年初制定的经营目标为基础，年终时结合个人考核、履职情况等相关绩效考
员报酬确定依据 核，并依照公司经营目标完成情况，确定个人报酬。
董事、监事和高级管理人 已支付
员报酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事 607.67
和高级管理人员实际获得
的报酬合计
报告期末核心技术人员实 564.23
际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
黄俊迪 财务总监 离任 不再兼任财务总监
李亮 副总经理、财务总监 聘任 聘任
缪栋 研发四部部长 离任 个人原因离职
游志毅 临床部部长 离任 个人原因离职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 64
主要子公司在职员工的数量 405
在职员工的数量合计 469
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职 6
工人数
专业构成
专业构成类别 本期数 上期数
生产人员 236 217
销售人员 86 124
研发人员 62 53
财务人员 11 12
行政人员 74 68
合计 469 474
教育程度
教育程度类别 本期数 上期数
本科及以上 241 232
大专 97 105
中专及以下 131 137
合计 469 474
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司严格按照相关法律法规，与公司员工签订《劳动合同》，为员工缴纳养老保险、医疗保
险、失业保险、工伤保险、生育保险以及住房公积金、企业年金及意外险。并向员工提供在行业
内具有竞争力的薪酬，充分发挥和调动员工的积极性、创造性，与此同时，结合公司情况对员工
进行年度考评与绩效考核，依据结果导向，充分体现收入分配的合理性，有效激励员工的工作积
极性与主动性，以此增强企业的活力，实现企业与员工的共同发展。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司重视员工的培训，鼓励公司全体员工积极参与培训，公司依据公司战略发展和根据各部
门实际工作需求，建立了分层分类的培训体系，制定了符合企业与员工所需的培训计划，采取内
外训结合的培训方式，组织各岗位员工积极参加本岗位所需技术职业资格的学习及考核，以及后
续教育培训。2020 年，共举行了 9 场管理层的管理能力提升的培训，20 场安全培训，5 场 GMP 集
中培训、12 场外出培训，20 场部门培训，受训人员覆盖了公司全体员工，通过这一系列的培训，
完善了企业人才梯队建设，健全了公司人才培养的机制。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规
则》等法律、法规的要求，完善了由公司股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的治理
结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间的相互协调和相互制衡的机制；建立
健全公司内部控制体系，规范公司运作，加强信息披露，积极开展投资者关系管理工作。公司治
理的实际情况都基本符合《上市公司治理准则》等相关规范性文件的要求。
（一）股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律法规的要求及相关
规定召集、召开股东大会。会议的通知时间、授权委托程序、召集召开程序、会议召集人、出席
会议人员的资格、会议表决程序等事宜均符合相关规定。在股东大会上设有股东发言环节，股东
可充分表达自己的意见，确保了中小股东的话语权。
（二）控股股东与上市公司
公司控股股东湖南湘投控股集团有限公司严格按照相关法律法规的规定和要求，规范自己的
行为，依法通过股东大会行使股东权力。在公司日常经营中，没有超越公司股东大会直接或间接
干预公司的决策和经营活动，没有损害公司及其他股东的利益。公司在业务、资产、人员、财务、
机构等方面与控股股东相互独立，公司具有完整的业务体系及自主经营能力，公司重大事项的经
营决策均按相关规定，由公司管理层、董事会、股东大会讨论决定。公司不存在控股股东占用资
金、同业竞争的现象。
（三）董事与董事会
公司董事会由九名董事组成，其中独立董事四名，公司董事由股东大会选举或更换，任期三
年，董事的选举采用累积投票制，并在股东大会召开前详细披露董事候选人的资料信息，保证了
董事选聘的公开、公平、公正、独立。公司第一届董事会各董事的任职资格、任免情况符合法定
程序；董事会人员及构成符合有关法律法规的要求，具备合理的专业结构。各位董事能够依据《董
事会议事规则》、《独立董事工作制度》等相关内部管理制度开展工作，忠实、诚信、勤勉地履
行职责和义务，积极出席董事会专门委员会、董事会和股东大会，有效的发挥了董事在规范运作
中的作用。
独立董事依法独立地履行其职责，对公司重大决策、定期报告、利润分配方案、募集资金等
事项发表独立意见，认真维护公司整体利益，维护中小股东的合法权益。
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员
会，各委员会分工明确，严格按照专门委员会议事规则的规定行使职权，对公司的发展战略、重
大决策、日常经营提出建议，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。
（四）监事与监事会
公司监事会由5名监事组成，其中职工代表监事2名，由职工代表大会选举产生，3名非职工
代表监事由股东大会通过累积投票制选举产生，监事会的人数及构成符合有关法律、法规和《公
司章程》的规定，各监事的任职资格、任免情况符合法定程序。公司监事会各成员能够依据《上
海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规的规定，以及《公司章程》、《监事会议事
规则》的要求开展工作，认真检查公司财务，监督公司董事、高管的履行职情况，对公司编制的
定期报告、重大决策提出书面意见，规范地召集、召开监事会，无否决董事会决议的情况，没有
发现公司财务报告有不实之处，也未发现董事、高级管理人员在履行职务时有违法违规行为。
（五）公司经营管理层
公司制定并执行了《总经理工作制度》，根据《公司章程》，总经理由董事会聘任，经营管
理层其他高管人员由总经理提名，董事会聘任，公司内部已形成合理的选聘机制。
公司经营管理层能够对公司日常生产经营实施有效控制，有明确的分工，按权限职责实施分
级管理，同时建立了较完善的内部控制制度。董事会与监事会均能够对公司经营管理层实施有效
的监督和制约，不存在“内部人控制”倾向。公司经营管理层等高级管理人员均能忠实履行职
务，维护公司和全体股东的最大利益。
（六）公司信息披露和透明度
为规范公司及相关信息披露义务人的信息披露工作，强化信息披露事务和投资者关系管理，
确保信息披露的公平性，公司按照《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交
易所科创板股票上市规则》等法律、法规、规章、规范性文件的规定制定了《信息披露管理制
度》，严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司
指定董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨
询，确保真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，增加公司运作的公开性和透明度，保
证了所有股东有平等的机会获得信息。
协议控制架构等公司治理特殊安排情况
□适用 √不适用
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开一次股东大会，发生于公司在科创板上市之前，相关决议无需刊登、
披露。公司股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、表决程序等均符合有
关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，会议决议合法有效。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 是否连续
独立 本年应参 亲自 以通讯 出席股东
姓名 委托出 缺席 两次未亲
董事 加董事会 出席 方式参 大会的次
席次数 次数 自参加会
次数 次数 加次数 数
议
杨文逊 否 8 8 8 0 0 否 1
倪莉 否 8 8 8 0 0 否 1
王明恒 否 8 8 8 0 0 否 1
曾令胜 否 8 8 8 0 0 否 1
张海峰 否 8 8 8 0 0 否 1
康彩练 是 8 8 8 0 0 否 1
杨艳 是 8 8 8 0 0 否 1
张达 是 8 8 8 0 0 否 1
韩育明 是 8 8 8 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 8
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 8
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司对高级管理人员的考评与公司的经营目标完成情况、盈利情况、管理人员分管工
作的成效等多方面挂钩，发放薪酬最终根据考评结果由董事会决定。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司于年报披露日同时披露《湖南南新制药股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告》,具体
内容详见公司刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：否
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
天职业字[2021]8733 号
湖南南新制药股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了湖南南新制药股份有限公司（以下简称“南新制药”或“公司”）财务报表，包
括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南新
制药 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于南新制药，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
营业收入的确认
南新制药主营化学药制剂的生产与销售。公司 针对该关键审计事项，我们主要执行了下列审计
在产品发出及经销商签收时确认收入。 程序：
南新制药 2020 年度营业收入为 102,914.20 万 我们了解、评估管理层对南新制药销售与收款内
元。考虑到收入是否基于真实交易以及是否计入恰 部控制相关制度的设计并对各关键控制点执行的有效
当的会计期间存在固有错报风险，我们将营业收入 性进行了测试；
的确认作为关键审计事项。 我们通过审阅销售合同及与管理层的访谈，分析
关于收入确认的会计政策见附注三、（二十五 评价收入确认政策的适当性，复核相关会计政策是否
）；关于收入类别的披露见附注六、（三十一）。 一贯地运用；
我们通过分析一致性评价及带量采购政策对医药
制造行业的影响，评价公司报告期营业收入变动以及
客户结构变动的合理性；
我们运用抽样方式，对报告期营业收入执行函证
并将回函结果与管理层的记录进行了核对；
我们运用抽样方式，对资产负债表日前确认的收
入核对至签收单等支持性证据，同时，我们对资产负
债表日后销售退回情况进行检查，以评估营业收入是
否计入恰当的会计期间。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估南新制药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督南新制药的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效
性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能
导致对南新制药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果
我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务
报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报
告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南新制药不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事
项。
（6）就南新制药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表
发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中国注册会计师
（项目合伙人）： 傅成钢
中国·北京
二〇二一年三月二十六日 中国注册会计师： 杨明新
中国注册会计师： 宾崟
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位: 湖南南新制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 299,350,975.43 154,595,355.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 662,557,150.68
衍生金融资产
应收票据 4,907,686.61 3,242,401.36
应收账款 639,973,333.86 246,468,462.70
应收款项融资
预付款项 33,333,829.69 6,665,603.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,436,768.20 915,992.94
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 53,336,894.45 33,093,123.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,247,160.15 3,288,396.27
流动资产合计 1,713,143,799.07 448,269,336.31
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 226,719,638.17 240,819,336.91
在建工程 516,318.17
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 65,569,428.41 76,513,332.85
开发支出 14,000,000.00
商誉 28,255,644.45 28,255,644.45
长期待摊费用 470,566.31 751,124.51
递延所得税资产 34,263,940.95 22,849,494.33
其他非流动资产 3,079,506.66 1,259,060.56
非流动资产合计 372,875,043.12 370,447,993.61
资产总计 2,086,018,842.19 818,717,329.92
流动负债：
短期借款 235,248,875.00 205,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 20,207,678.52 15,364,351.95
预收款项 26,729,069.72
合同负债 9,778,308.95
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,390,322.46 3,519,655.11
应交税费 17,176,796.83 15,987,613.08
其他应付款 60,237,516.09 47,039,118.80
其中：应付利息 506,135.13
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 33,893,167.20 25,390,500.00
其他流动负债 665,371.94 1,674,878.96
流动负债合计 381,598,036.99 340,705,187.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 76,259,626.19 110,025,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,116,666.67 8,616,666.67
递延所得税负债 1,893,435.75 2,103,817.50
其他非流动负债
非流动负债合计 85,269,728.61 120,745,984.17
负债合计 466,867,765.60 461,451,171.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 140,000,000.00 105,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,309,815,514.58 209,533,214.58
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 15,123,197.54 421,433.10
一般风险准备
未分配利润 130,878,902.50 17,608,642.31
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合
计
少数股东权益 23,333,461.97 24,702,868.14
所有者权益（或股东权益）合计 1,619,151,076.59 357,266,158.13
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,086,018,842.19 818,717,329.92
法定代表人：杨文逊 主管会计工作负责人：李亮 会计机构负责人：陈小宁
母公司资产负债表
编制单位:湖南南新制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 126,486,068.28 2,535,592.16
交易性金融资产 662,557,150.68
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 3,849.85 2,579,702.29
其他应收款 639,020,736.19 117,285,677.88
其中：应收利息
应收股利
存货 462,628.26 525,107.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 867,277.82 562,374.35
流动资产合计 1,429,397,711.08 123,488,453.74
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 439,106,199.58 439,106,199.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 8,951,904.92 10,332,720.10
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 12,490,351.67 17,448,778.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 460,548,456.17 466,887,698.65
资产总计 1,889,946,167.25 590,376,152.39
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,245,240.61 4,015,212.31
预收款项 6,100.00
合同负债 6,100.00
应付职工薪酬 647,844.53 647,844.53
应交税费 13,031.95 1,562,055.06
其他应付款 299,128,830.91 267,035,281.34
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 302,041,048.00 273,266,493.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 302,041,048.00 273,266,493.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 140,000,000.00 105,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,311,891,300.00 211,609,000.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 13,972,749.11 421,433.10
未分配利润 122,041,070.14 79,226.05
所有者权益（或股东权益）合计 1,587,905,119.25 317,109,659.15
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,889,946,167.25 590,376,152.39
法定代表人：杨文逊 主管会计工作负责人：李亮 会计机构负责人：陈小宁
合并利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 1,029,142,035.73 1,014,222,981.82
其中：营业收入 1,029,142,035.73 1,014,222,981.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 881,703,687.94 896,737,947.95
其中：营业成本 104,880,838.23 115,491,419.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,619,878.01 13,198,647.72
销售费用 603,525,562.62 621,493,975.64
管理费用 59,750,860.37 60,055,682.82
研发费用 94,038,020.55 71,764,879.73
财务费用 5,888,528.16 14,733,342.49
其中：利息费用 13,376,269.59 15,526,219.77
利息收入 7,591,466.22 1,140,062.19
加：其他收益 7,935,626.77 2,472,552.56
投资收益（损失以“－”号填列） 8,208,901.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -30,930,722.63 -8,087,364.54
资产减值损失（损失以“-”号填列） -804,380.92 -2,611,854.07
资产处置收益（损失以“－”号填列） 76,872.70
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 131,924,645.36 109,258,367.82
加：营业外收入 3,541,014.00 1,650,810.34
减：营业外支出 1,068,227.36 266,936.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 134,397,432.00 110,642,241.36
减：所得税费用 124,813.54 13,158,899.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 134,272,618.46 97,483,341.64
（一）按经营持续性分类
列）
列）
（二）按所有权归属分类
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 134,272,618.46 97,483,341.64
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 127,972,024.63 91,474,296.99
（二）归属于少数股东的综合收益总额 6,300,593.83 6,009,044.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.9750 0.8712
（二）稀释每股收益(元/股) 0.9750 0.8712
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：杨文逊 主管会计工作负责人：李亮 会计机构负责人：陈小宁
母公司利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 122,835,518.00 108,054,180.36
减：营业成本 26,342,655.15 15,313,983.11
税金及附加 1,427,073.89 910,941.58
销售费用 72,366,668.85
管理费用 15,983,009.49 12,916,996.24
研发费用 12,238,952.83 6,098,641.39
财务费用 -5,798,074.88 8,067.53
其中：利息费用
利息收入 5,814,711.16 11,881.56
加：其他收益 503,498.07 280,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 59,538,901.64 85,912,500.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,182.00 -36,536.72
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 76,872.70
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 132,756,991.93 86,594,844.94
加：营业外收入 3,500,000.00 1,500,000.00
减：营业外支出 743,831.83 50,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 135,513,160.10 88,044,844.94
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 135,513,160.10 88,044,844.94
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号 135,513,160.10 88,044,844.94
填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
额
六、综合收益总额 135,513,160.10 88,044,844.94
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杨文逊 主管会计工作负责人：李亮 会计机构负责人：陈小宁
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 706,428,478.21 998,694,416.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,568,106.99 4,298,375.12
经营活动现金流入小计 723,996,585.20 1,002,992,791.30
购买商品、接受劳务支付的现金 92,111,627.41 68,629,515.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 85,013,509.98 79,288,316.30
支付的各项税费 118,235,794.08 112,449,374.09
支付其他与经营活动有关的现金 719,474,704.61 710,066,724.82
经营活动现金流出小计 1,014,835,636.08 970,433,930.50
经营活动产生的现金流量净额 -290,839,050.88 32,558,860.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,110,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,651,750.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 79,300.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,115,731,050.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 27,499,514.90 12,800,115.16
付的现金
投资支付的现金 1,770,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,797,499,514.90 12,800,115.16
投资活动产生的现金流量净额 -681,768,463.94 -12,800,115.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,147,526,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 235,000,000.00 205,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,382,526,000.00 205,000,000.00
偿还债务支付的现金 230,390,500.00 166,927,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,176,236.33 26,473,106.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 7,670,000.00 11,014,510.00
支付其他与筹资活动有关的现金 13,618,643.39 1,780,000.00
筹资活动现金流出小计 265,185,379.72 195,180,106.97
筹资活动产生的现金流量净额 1,117,340,620.28 9,819,893.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 22,514.75
五、现金及现金等价物净增加额 144,755,620.21 29,578,638.67
加：期初现金及现金等价物余额 154,595,355.22 125,016,716.55
六、期末现金及现金等价物余额 299,350,975.43 154,595,355.22
法定代表人：杨文逊 主管会计工作负责人：李亮 会计机构负责人：陈小宁
母公司现金流量表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 124,289,812.85 125,312,365.09
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 41,911,758.80 117,877,494.50
经营活动现金流入小计 166,201,571.65 243,189,859.59
购买商品、接受劳务支付的现金 32,570,931.40 16,001,087.98
支付给职工及为职工支付的现金 2,473,037.21 2,317,470.41
支付的各项税费 8,361,410.58 11,846,387.80
支付其他与经营活动有关的现金 478,337,423.91 210,805,207.17
经营活动现金流出小计 521,742,803.10 240,970,153.36
经营活动产生的现金流量净额 -355,541,231.45 2,219,706.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,110,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,651,750.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 79,300.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,115,731,050.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 146,700.00
付的现金
投资支付的现金 1,770,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,770,146,700.00
投资活动产生的现金流量净额 -654,415,649.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,147,526,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,147,526,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 13,618,643.39 1,780,000.00
筹资活动现金流出小计 13,618,643.39 1,780,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 1,133,907,356.61 -1,780,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 123,950,476.12 439,706.23
加：期初现金及现金等价物余额 2,535,592.16 2,095,885.93
六、期末现金及现金等价物余额 126,486,068.28 2,535,592.16
法定代表人：杨文逊 主管会计工作负责人：李亮 会计机构负责人：陈小宁
合并所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 综 项 风 其
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 储 险 他
先 续 股
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上年年末余 105,000,000.00 209,533,214.58 421,433.10 17,608,642.31 332,563,289.99 24,702,868.14 357,266,158.13
额
加：会计政策变
更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余 105,000,000.00 209,533,214.58 421,433.10 17,608,642.31 332,563,289.99 24,702,868.14 357,266,158.13
额
三、本期增减变 35,000,000.00 1,100,282,300.00 14,701,764.44
动金额（减少以 113,270,260.19 1,263,254,324.63 -1,369,406.17 1,261,884,918.46
“－”号填列）
（一）综合收益
总额
（二）所有者投 35,000,000.00 1,100,282,300.00 1,135,282,300.00 1,135,282,300.00
入和减少资本
的普通股
具持有者投入资
本
入所有者权益的
金额
（三）利润分配 14,701,764.44 -14,701,764.44 -7,670,000.00 -7,670,000.00
积
险准备
（或股东）的分
配
（四）所有者权
益内部结转
增资本（或股
本）
增资本（或股
本）
补亏损
划变动额结转留
存收益
益结转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余 140,000,000.00 1,309,815,514.58 15,123,197.54
额
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
减
项目 具 他 专 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股 综 项 风 其
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 储 险 他
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年年末余额 105,000,000.00 202,747,214.58 412,630.20 - 234,302,993.00 30,517,323.49 264,820,316.49
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 105,000,000.00 202,747,214.58 412,630.20 - 234,302,993.00 30,517,323.49 264,820,316.49
三、本期增减变动 6,786,000.00 8,802.90 91,465,494.09 98,260,296.99 -5,814,455.35 92,445,841.64
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 91,474,296.99 91,474,296.99 6,009,044.65 97,483,341.64
额
（二）所有者投入 6,786,000.00 6,786,000.00 1,696,500.00 8,48
和减少资本 2,50
通股
有者投入资本
有者权益的金额
（三）利润分配 8,802.90 -8,802.90 - -13,520,000.00
备
东）的分配 13,520,000.00
（四）所有者权益
内部结转
本（或股本）
本（或股本）
损
动额结转留存收益
转留存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 105,000,000.00 209,533,214.58 421,433.10 17,608,642.31 332,563,289.99 24,702,868.14 357,266,158.13
法定代表人：杨文逊 主管会计工作负责人：李亮 会计机构负责人：陈小宁
母公司所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
其他权益工
专
具 减： 其他
项目 项
实收资本 (或股本) 优 永 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储
先 续 股 收益
他 备
股 债
一、上年年末余额 105,000,000.00 211,609,000.00 421,433.10 79,226.05 317,109,659.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 105,000,000.00 211,609,000.00 421,433.10 79,226.05 317,109,659.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 35,000,000.00 1,100,282,300.00 13,551,316 121,961,844.09 1,270,795,460.10
列） .01
（一）综合收益总额 135,513,160.10 135,513,160.10
（二）所有者投入和减少资本 35,000,000.00 1,100,282,300.00 1,135,282,300.00
（三）利润分配 13,551,316 -13,551,316.01
.01
.01
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 140,000,000.00 1,311,891,300.00 13,972,749 122,041,070.14 1,587,905,119.25
.11
其他权益工
专
具 减： 其他
项目 项
实收资本 (或股本) 优 永 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储
先 续 股 收益
他 备
股 债
一、上年年末余额 105,000,000.00 211,609,000.00 412,630.20 -87,956,815.99 229,064,814.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 105,000,000.00 211,609,000.00 412,630.20 -87,956,815.99 229,064,814.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 8,802.90 88,036,042.04 88,044,844.94
列）
（一）综合收益总额 88,044,844.94 88,044,844.94
（二）所有者投入和减少资本
（三）利润分配 8,802.90 -8,802.90
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 105,000,000.00 211,609,000.00 421,433.10 79,226.05 317,109,659.15
法定代表人：杨文逊 主管会计工作负责人：李亮 会计机构负责人：陈小宁
三、公司基本情况
√适用 □不适用
湖南南新制药股份有限公司（以下简称 “本公司”或“公司”）前身为湖南南新制药有限
公司，注册地为浏阳经济技术开发区康里路 1 号，法定代表人为杨文逊。2020 年 3 月在上海证
券交易所上市。
公司的企业法人营业执照注册号：91430181796859207Y。
经中国证券监督管理委员会《关于同意湖南南新制药股份有限公司首次公开发行股票注册的
批复》（证监许可[2020]318 号）同意，公司于 2020 年 3 月 26 日向社会公开发行人民币普通股
（A 股）股票 3,500 万股，发行后公司总股本为 14,000 万股。
截至 2020 年 12 月 31 日止，公司注册资本为 14,000 万元。
公司经营范围：化学药品制剂、化学药品原料药、生物药品、化学试剂和助剂的制造及销售
（不含危险化学品及监控品）；化工产品、药品、生物制品研发（不含危险化学品及监控品）；
自营和代理各类商品及技术的进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）
公司控股股东名称：湖南湘投控股集团有限公司。
√适用 □不适用
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公
司，是指被本公司控制的企业或主体。本集团本期合并财务报表范围及变化情况见“八、合并范
围的变更”、“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
√适用 □不适用
本公司管理层已评价自本期末起 12 个月的持续经营能力，本公司不存在可能导致对持续经营假
设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务
报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》
（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
本集团以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和
负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本集团取得的净资
产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被
购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合
并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在
购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前
持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日
所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日
应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后
者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原
则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表
明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方
法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧
失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相
关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理
方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价）
，资本溢价不足冲减的，应当调整留存
收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资
收益。
√适用 □不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按照《企业
会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
□适用 √不适用
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货
币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化
条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币
非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币
非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
√适用 □不适用
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按
照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团
承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即
从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量
全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了
对该金融资产的控制。
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量
特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本集团对金融资产的分类，依据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行
分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本集团管理该金融资产的业
务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流
量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率
法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该
金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法
进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损
益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累
计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直
到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的
金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够
消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他
类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险
管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩
评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入
衍生工具。
本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍
生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销
已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融
资产和清偿该金融负债。
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具
投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本集团按照原实
际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全
部现金短缺的现值。
本集团考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量
的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损
失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期
内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增
加，本集团按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形
成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本集团对信用风险的具体
评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过 30 日，本集团即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该
金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本集团将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶
段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按其
账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并
按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但
对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当
按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用
损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（3）应收款项及租赁应收款
本集团对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则
不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终
按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本集团对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收
款，本集团作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额
两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求
偿还的最高金额。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收款项，无论是否存在重大融资成分，公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信
息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模
型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。
组合名称 计提方法
风险组合 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，
并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过
其他组合 违约
风险敞口和整个存续期信用损失率，以单项或组合的方式对预期
信用损失进行估计。
对于划分为风险组合的应收款项，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，计算预期信用损失。
公司将合并范围内的应收款项、应收银行承兑票据等无显著回收风险的款项划为其他组合。
公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
□适用 √不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
√适用 □不适用
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料
和物料等。
发出存货采用移动加权平均法。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额
计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程
中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费
后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不
存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备
的计提或转回的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存
货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
具体计提方法：
（1）产成品：对距所剩有效期 6 个月（含 6 个月）的，全额计存货跌价准备，对距所剩有效期
半（含 1 年半）的，按存货账面金额的 25%计提跌价准备。
（2）原材料及包装物：对库存天数 1080 天以上的，全额计存货跌价准备，对库存天数 721 天到
（含 720 天）的，按存货账面金额的 15%计提跌价准备。
存货的盘存制度为永续盘存制。
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
（3）周转材料
按照一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集
团已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不包含重大融资成分的合同资产，本集团采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作
为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本集团选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当
于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。
√适用 □不适用
本集团将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似
交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已
经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的
具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使
协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需
得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本集团将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项
持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当
期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应
当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第 42 号——持有待售
的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减
其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处
置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待
售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规
定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价
值，以及适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规
定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认
的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第 42 号——持
有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比
例增加其账面价值。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分
权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报
表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分
为持有待售类别。
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或
发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益
份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得
进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公
积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投
入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除
外）。
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本集团个别财务报表中采用成本法核算；
对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含
的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认
为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成
本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，
并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分
（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确
认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有
参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面
价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相
对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为
投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金
融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益
法的相关规定进行会计处理。
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账
面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
不适用
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的
有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折
旧。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75
机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50
运输工具 年限平均法 5 5.00 19.00
电子设备及其 年限平均法 5 5.00 19.00
他
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估
价值，但不再调整原已计提的折旧。
应的减值准备。
√适用 □不适用
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经
发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者
生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权
平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限（年）
土地使用权 50
软件 10
非专利技术 5-10
商标权 20
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确
定的无形资产不摊销，本集团在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命
不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：如有证据表明无形资产的使用寿命是有限
的，按估计的的使用寿命内系统合理摊销。复核后如仍为不确定的，则进行减值测试。
本集团确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素：
（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
（3）以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况；
（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
（5）为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力；
（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制；
（7）与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。
金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支
出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益
的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能
够可靠地计量。
具体判断标准：对于 1 类新药，取得三期临床批件前作为研究阶段，费用计入当期损益，取得三
期临床后并开始进行临床试验至取得新药证书或生产批件前作为开发阶段，费用资本化（国家药
监局要求对一类新药需进行四期临床研究，对四期临床研究费用也资本化）；对除上述一类新药
外，其他类别在取得临床批文后并开始进行临床研究至取得生产批件前发生费用予以资本化。如
无法区分所属阶段的，则在发生时全部计入当期损益。
√适用 □不适用
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进
行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生
重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提
高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降
低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终
止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于
预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计
金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来
现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，
应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。
√适用 □不适用
长期待摊费用是指本集团已经发生但应由当期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一
年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用
项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集
团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定
的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。
职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工
提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的
重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时
计入当期损益。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本集团，且该义务的金额能够可靠的计量
时，本集团将该项义务确认为预计负债。
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
√适用 □不适用
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值
计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具
数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费
用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他
方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允
价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应
增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本集团承担负债的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最
佳估计为基础，按本集团承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本集团按照权益工具公允价值的增加相应地确认
取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本集团将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处
理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本集团继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，本集团将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式
修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本集团在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条
件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认
的金额。
□适用 √不适用
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团的收入主要是化学制剂销售。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控
制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本集团满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本集团履约过程中在建的资产。
③本集团履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本集团在整个合同期内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进
度不能合理确定的除外。本集团考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本集团在客
户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：
①本集团就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本集团已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主
要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团收入确认的具体政策：
客户签收后确认收入。
本集团应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本集团考虑可
变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，
应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估
累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本集团应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付
金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊
销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本集团按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价
值不能合理估计的，本集团参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支
付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分
商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致
的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过
金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客
户对价全额冲减交易价格。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本集团企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，
该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本集团将对于超出部分计提减值准
备，并确认为资产减值损失：
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该
资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法
分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相
关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确
认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
费用；将与本集团日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
直接拨付给本集团两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本
集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团的，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
√适用 □不适用
法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费
用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时
计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团为承租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
本集团为出租人时，在租赁期开始日，本集团以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
将预收货款由“预收款项” 合并资产负债表：调增合同负债 26,729,069.72
重分类到“合同负债”列报 元，调减预收款项 26,729,069.72 元；资产负债
表：调增合同负债 6,100.00 元，调减预收款项
其他说明
无
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 调整数
日 日
流动资产：
货币资金 154,595,355.22 154,595,355.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,242,401.36 3,242,401.36
应收账款 246,468,462.70 246,468,462.70
应收款项融资
预付款项 6,665,603.94 6,665,603.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 915,992.94 915,992.94
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 33,093,123.88 33,093,123.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,288,396.27 3,288,396.27
流动资产合计 448,269,336.31 448,269,336.31
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 240,819,336.91 240,819,336.91
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 76,513,332.85 76,513,332.85
开发支出
商誉 28,255,644.45 28,255,644.45
长期待摊费用 751,124.51 751,124.51
递延所得税资产 22,849,494.33 22,849,494.33
其他非流动资产 1,259,060.56 1,259,060.56
非流动资产合计 370,447,993.61 370,447,993.61
资产总计 818,717,329.92 818,717,329.92
流动负债：
短期借款 205,000,000.00 205,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 15,364,351.95 15,364,351.95
预收款项
合同负债 26,729,069.72 26,729,069.72
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,519,655.11 3,519,655.11
应交税费 15,987,613.08 15,987,613.08
其他应付款 47,039,118.80 47,039,118.80
其中：应付利息 506,135.13 506,135.13
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 25,390,500.00 25,390,500.00
其他流动负债 1,674,878.96 1,674,878.96
流动负债合计 340,705,187.62 340,705,187.62
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 110,025,500.00 110,025,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,616,666.67 8,616,666.67
递延所得税负债 2,103,817.50 2,103,817.50
其他非流动负债
非流动负债合计 120,745,984.17 120,745,984.17
负债合计 461,451,171.79 461,451,171.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 105,000,000.00 105,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 209,533,214.58 209,533,214.58
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 421,433.10 421,433.10
一般风险准备
未分配利润 17,608,642.31 17,608,642.31
归属于母公司所有者权益（或股东权益） 332,563,289.99 332,563,289.99
合计
少数股东权益 24,702,868.14 24,702,868.14
所有者权益（或股东权益）合计 357,266,158.13 357,266,158.13
负债和所有者权益（或股东权益）总 818,717,329.92 818,717,329.92
计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 1 月 1 日 调整数
日
流动资产：
货币资金 2,535,592.16 2,535,592.16
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 2,579,702.29 2,579,702.29
其他应收款 117,285,677.88 117,285,677.88
其中：应收利息
应收股利
存货 525,107.06 525,107.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 562,374.35 562,374.35
流动资产合计 123,488,453.74 123,488,453.74
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 439,106,199.58 439,106,199.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 10,332,720.10 10,332,720.10
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 17,448,778.97 17,448,778.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 466,887,698.65 466,887,698.65
资产总计 590,376,152.39 590,376,152.39
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 4,015,212.31 4,015,212.31
预收款项 6,100.00 - 6,100.00
合同负债 6,100.00 6,100.00
应付职工薪酬 647,844.53 647,844.53
应交税费 1,562,055.06 1,562,055.06
其他应付款 267,035,281.34 267,035,281.34
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 273,266,493.24 273,266,493.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 273,266,493.24 273,266,493.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 105,000,000.00 105,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 211,609,000.00 211,609,000.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 421,433.10 421,433.10
未分配利润 79,226.05 79,226.05
所有者权益（或股东权益）合计 317,109,659.15 317,109,659.15
负债和所有者权益（或股东权益）总计 590,376,152.39 590,376,152.39
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 13%
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 20%后余值的 1.2%
计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
湖南南新制药股份有限公司、广州南新制药有限公 15%
司、湖南凯铂生物药业有限公司、
广州南鑫药业有限公司 25%
√适用 □不适用
南省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR202043003203，有效期三年。根
据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203
号），公司 2020-2022 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。
广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为
GR201844002081，有效期三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题
的通知》（国税函[2009]203 号），公司 2018-2020 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。
厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为
GR202043002007，有效期三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题
的通知》（国税函[2009]203 号），公司 2020-2022 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。
告》，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵
扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。
〔2018〕99 号）规定，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损
益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间，再按照实际
发生额的 75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊
销。本公司本期研发费用按 75%在税前加计扣除。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 87,240.28 55,006.54
银行存款 299,263,735.15 154,540,348.68
其他货币资金
合计 299,350,975.43 154,595,355.22
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 662,557,150.68
其中：
债务工具投资-理财产品 662,557,150.68
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计 662,557,150.68
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,907,686.61 3,242,401.36
商业承兑票据
合计 4,907,686.61 3,242,401.36
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 2,355,792.28 665,371.94
商业承兑票据
合计 2,355,792.28 665,371.94
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 4,907,686.61 100 4,907,686.61 3,242,401.36 100 3,242,401.36
其中：
按其他组合计提坏账准 4,907,686.61 100 4,907,686.61 3,242,401.36 100 3,242,401.36
备的应收票据
合计 4,907,686.61 / / 4,907,686.61 3,242,401.36 / / 3,242,401.36
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：其他组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
其他组合 4,907,686.61
合计 4,907,686.61
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 684,361,191.37
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 比 计提 账面
比例 价值 价值
金额 金额 比例 金额 例 金额 比例
(%)
(%) (%) (%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提
坏账准备
其中：
账龄组合 684,361,191.37 100.00 44,387,857.51 6.49 639,973,333.86 260,292,246.56 100 13,823,783.86 5.31 246,468,462.70
合计 684,361,191.37 / 44,387,857.51 / 639,973,333.86 260,292,246.56 / 13,823,783.86 / 246,468,462.70
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称 计提比例
应收账款 坏账准备
（%）
（含 1 年）
合计 684,361,191.37 44,387,857.51
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 期末余额
计提 转销或核销 其他变动
回
账龄组合 13,823,783.86 30,564,073.65 44,387,857.51
合计 13,823,783.86 30,564,073.65 44,387,857.51
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款总额比例
单位名称 账面余额 坏账准备
（%）
重药控股山西康美徕医药有限公司长治分公司 30,680,640.00 4.09 1,534,032.00
北京科园信海医药经营有限公司 29,170,054.80 3.88 3,797,175.95
河北天祥医药有限公司 25,899,840.00 3.45 1,294,992.00
四川民升医药有限公司 25,397,078.40 3.38 1,269,853.92
浙江玖和医药有限公司 25,383,499.20 3.38 1,269,174.96
合 计 136,531,112.40 18.18 9,165,228.83
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 33,333,829.69 100.00 6,665,603.94 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项总额的比例
单位名称 账面余额
（%）
常德西湖区君农劳务服务有限公司 6,466,993.31 19.40
陕西蒂歌优大医药服务有限公司 3,321,036.81 9.96
汉中市荣鑫咨询服务有限公司 2,898,680.08 8.70
陕西硕华韵医药服务有限公司 2,763,620.02 8.29
保定宏卓泰医药科技有限公司 2,499,661.70 7.50
合 计 17,949,991.92 53.85
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 6,436,768.20 915,992.94
合计 6,436,768.20 915,992.94
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 10,697,679.74
(8).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
个人借支 273,196.79 664,065.33
保证金押金 32,410.00 32,410.00
其他 10,392,072.95 4,113,780.18
合计 10,697,679.74 4,810,255.51
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 366,648.98 366,648.98
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或核 其他变 期末余额
计提 收回或转回
销 动
按单项计提
坏账准备的 3,416,174.89 3,416,174.89
其他应收款
按组合计提
坏账准备的 478,087.68 366,648.98 844,736.66
其他应收款
合计 3,894,262.57 366,648.98 4,260,911.55
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
性质 期末余额
比例(%)
深圳杰夫实业集团
其他 2,820,000.00 5 年以上 26.36 2,820,000.00
有限公司
广州市中城物业管
其他 555,520.00 1 年以内 5.19 27,776.00
理服务有限公司
紫光古汉集团衡阳
其他 200,000.00 5 年以上 1.87 200,000.00
制药有限公司
石家庄润北科技有
其他 200,000.00 5 年以上 1.87 200,000.00
限公司
湖南大学 其他 150,000.00 5 年以上 1.40 150,000.00
合计 / 3,925,520.00 / 26.36 3,397,776.00
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 /合同履约成 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 19,728,277.09 180,291.74 19,547,985.35 16,265,694.34 179,973.32 16,085,721.02
在产品 622,222.07 622,222.07
库存商品 32,567,458.42 1,030,471.89 31,536,986.53 14,170,532.53 2,141,965.36 12,028,567.17
周转材料 1,730,848.35 101,147.85 1,629,700.50 1,618,490.20 101,147.85 1,517,342.35
消耗性生物资
产
合同履约成本
发出商品 3,461,493.34 3,461,493.34
合计 54,648,805.93 1,311,911.48 53,336,894.45 35,516,210.41 2,423,086.53 33,093,123.88
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 179,973.32 117,290.61 116,972.19 180,291.74
在产品
库存商品 2,141,965.36 687,090.31 1,798,583.78 1,030,471.89
周转材料 101,147.85 101,147.85
消耗性生物资产
合同履约成本
合计 2,423,086.53 804,380.92 1,915,555.97 1,311,911.48
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
增值税留抵税额 867,277.82 2,153,878.31
待认证进项税额 4,713,132.81 1,134,517.96
已预缴增值税销项税 7,666,749.52
合计 13,247,160.15 3,288,396.27
其他说明
无
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 226,462,139.47 240,819,336.91
固定资产清理 257,498.70
合计 226,719,638.17 240,819,336.91
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
电子设备及办公
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
设备
一、账面原值：
（1）购置 1,135,907.96 7,729,871.39 6,165.31 495,395.45 9,367,340.11
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（1）处置或报废 5,149,973.95 17,749.75 5,167,723.70
二、累计折旧
（1）计提 10,019,737.86 12,430,247.86 212,303.74 803,861.90 23,466,151.36
（1）处置或报废 3,347,590.02 16,862.26 3,364,452.28
三、减值准备
（1）计提
（1）处置或报废 1,544,885.23 1,544,885.23
四、账面价值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
机器设备 257,498.70
合计 257,498.70
其他说明：
无
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 516,318.17
工程物资
合计 516,318.17
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程设备安装 516,318.17 516,318.17
合计 516,318.17 516,318.17
(2).重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4).工程物资情况
□适用 √不适用
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 其他（商标） 合计
一、账面原值
(1)购置 854,023.01 854,023.01
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
(1)处置
二、累计摊销
（1）计提 792,644.57 8,780,618.97 822,118.91 1,402,545.00 11,797,927.45
(1)处置
三、减值准备
（1）计提
(1)处置
四、账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 16.86%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 确认为无 转入当
余额 内部开发支出 其他 余额
形资产 期损益
磷酸奥司他韦干 14,000,000.0
混悬剂的研制 0
合计 14,000,000.00 14,000,000.00
其他说明
无
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉
期初余额 期末余额
的事项 企业合并形成的 处置
广州南新制药有限公司 28,255,644.45 28,255,644.45
合计 28,255,644.45 28,255,644.45
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
资产组或资产组组合
商誉账面价值 本期是否
主要构成 账面价值 确定方法
发生变动
商誉所在的资产组从事化学药制剂的生产与销售，
广州南新制药有限公司
为独立的资产组
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
公司期末对因合并所形成的商誉进行减值测试，确定对商誉估计其可收回金额。资产组或者
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，将会确认相应的减值损失。商誉可收回金额由使用
价值确定，即根据管理层批准的财务预算之预计现金流量折现而得。
广州南新制药有限公司资产组的可收回金额采用收益法预测现金流量现值；采用未来现金流
量折现的方法稳定年份增长率为零，税前折现率测算资产组的可收回金额。经预测显示资产组的
可收回金额104,873.09万元大于广州南新制药有限公司资产组账面价值96,919.50万元及商誉价
值3,404.29万元之和。期末广州南新制药有限公司的商誉不需计提资产减值准备。
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金 本期摊销金 其他减少金额 期末余额
额 额
技术 751,124.51 280,558.20 470,566.31
合计 751,124.51 280,558.20 470,566.31
其他说明：
无
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 47,881,634.65 7,184,455.19 18,066,269.07 2,712,157.96
内部交易未实现利 143,641,252.21 21,546,187.83 61,478,616.88 9,221,792.53
润
可抵扣亏损 14,983,280.77 3,745,820.19 33,930,639.51 8,482,659.88
无形资产摊销税会差 11,916,518.29 1,787,477.74 16,219,226.43 2,432,883.96
异
合计 218,422,685.92 34,263,940.95 129,694,751.89 22,849,494.33
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资 12,622,905.00 1,893,435.75 14,025,450.00 2,103,817.50
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
合计 12,622,905.00 1,893,435.75 14,025,450.00 2,103,817.50
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 37,550,591.56 39,095,476.79
可抵扣亏损 11,903,786.12 128,522,591.99
合计 49,454,377.68 167,618,068.78
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 11,903,786.12 128,522,591.99 /
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值 账面余额 减值
账面价值 账面价值
准备 准备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
工程设备预付 3,079,506.66 3,079,506.66 1,259,060.56 1,259,060.56
款
合计 3,079,506.66 3,079,506.66 1,259,060.56 1,259,060.56
其他说明：
无
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 235,248,875.00 205,000,000.00
信用借款
合计 235,248,875.00 205,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).应付票据列示
□适用 √不适用
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款 13,871,036.36 8,582,211.41
工程设备款 4,345,580.43 5,270,090.95
其他 1,991,061.73 1,512,049.59
合计 20,207,678.52 15,364,351.95
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 9,778,308.95 26,729,069.72
合计 9,778,308.95 26,729,069.72
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,519,655.11 82,355,051.57 81,484,384.22 4,390,322.46
二、离职后福利-设定提存计 3,449,158.53 3,449,158.53
划
三、辞退福利 237,635.50 237,635.50
四、一年内到期的其他福利
合计 3,519,655.11 86,041,845.60 85,171,178.25 4,390,322.46
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,745,490.17 73,716,301.73 72,828,301.73 3,633,490.17
二、职工福利费 2,239,408.57 2,239,408.57
三、社会保险费 0.01 2,343,267.70 2,357,576.40 -14,308.69
其中：医疗保险费 2,033,610.68 2,049,642.02 -16,031.34
工伤保险费 13,569.24 13,569.24
生育保险费 0.01 296,087.78 294,365.14 1,722.65
四、住房公积金 3,057,778.00 3,057,778.00
五、工会经费和职工教育经费 774,164.93 998,295.57 1,001,319.52 771,140.98
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 3,519,655.11 82,355,051.57 81,484,384.22 4,390,322.46
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 3,449,158.53 3,449,158.53
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 15,003,694.29 13,230,504.02
消费税
营业税
企业所得税 212,611.50 1,127,202.24
个人所得税 64,612.72 2,665.89
城市维护建设税 989,894.15 758,951.60
教育费附加及地方教育费附加 747,401.22 580,178.67
土地使用税 30,837.00 123,348.00
房产税 31,495.05 31,495.05
印花税 96,250.90 130,740.51
其他 2,527.10
合计 17,176,796.83 15,987,613.08
其他说明：
无
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 506,135.13
应付股利
其他应付款 60,237,516.09 46,532,983.67
合计 60,237,516.09 47,039,118.80
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 223,022.63
企业债券利息
短期借款应付利息 283,112.50
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 506,135.13
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(2).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金押金 17,930,262.02 35,050,727.83
市场推广费 36,457,745.03
其他 5,849,509.04 11,482,255.84
合计 60,237,516.09 46,532,983.67
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 33,893,167.20 25,390,500.00
其他说明：
无
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
已背书未到期未终止确认应收票据 665,371.94 1,674,878.96
合计 665,371.94 1,674,878.96
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
抵押+保证借款 76,259,626.19 110,025,500.00
合计 76,259,626.19 110,025,500.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：
（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,616,666.67 1,500,000.00 7,116,666.67 政府拨入
合计 8,616,666.67 1,500,000.00 7,116,666.67 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新 本期计入
本期计入其他 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 增补助 营业外收 期末余额
收益金额 变动 与收益相关
金额 入金额
帕拉米韦的四期临 2,916,666.67 1,000,000.00 1,916,666.67 与资产相关
床研究和产业化
新药研发平台建设 1,200,000.00 200,000.00 1,000,000.00 与资产相关
帕拉米韦产业化生 2,250,000.00 150,000.00 2,100,000.00 与资产相关
产基地
工业转型升级改造 2,250,000.00 150,000.00 2,100,000.00 与资产相关
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 105,000,000 35,000,000 35,000,000 140,000,000
其他说明：
根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]318 号”文许可，公司本期向社会公开发行人民
币普通股（A 股）35,000,000 股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格每股人民币 34.94 元，募集
资金总额为人民币 1,222,900,000.00 元，扣除本次发行费用人民币 87,617,700.00 元（不含税），
募集资金净额为人民币 1,135,282,300.00 元，其中增加股本人民币 35,000,000.00 元，增加资本
公积人民币 1,100,282,300.00 元。以上经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天职业
字[2020]16008 号”验资报告予以验证。
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期减
项目 期初余额 本期增加 期末余额
少
资本溢价（股本溢 209,533,214.58 1,100,282,300.00 1,309,815,514.58
价）
其他资本公积
合计 209,533,214.58 1,100,282,300.00 1,309,815,514.58
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
募集资金净额为人民币 1,135,282,300.00 元，其中增加股本人民币 35,000,000.00 元，增加资
本公积人民币 1,100,282,300.00 元。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 421,433.10 14,701,764.44 15,123,197.54
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 421,433.10 14,701,764.44 15,123,197.54
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 17,608,642.31 -73,856,851.78
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减
－）
调整后期初未分配利润 17,608,642.31 -73,856,851.78
加：本期归属于母公司所有者的净利润 127,972,024.63 91,474,296.99
减：提取法定盈余公积 14,701,764.44 8,802.90
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 130,878,902.50 17,608,642.31
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,029,068,771.53 104,880,838.23 1,014,169,008.76 115,491,419.55
其他业务 73,264.20 53,973.06
合计 1,029,142,035.73 104,880,838.23 1,014,222,981.82 115,491,419.55
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 6,401,403.35 6,150,365.43
教育费附加 4,918,618.48 4,659,968.93
资源税 1,890.05 7,529.00
房产税 942,309.89 1,158,304.14
土地使用税 424,070.52 547,418.52
车船使用税 2,002.64 1,830.00
印花税 928,525.19 672,144.01
其他 1,057.89 1,087.69
合计 13,619,878.01 13,198,647.72
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 23,323,544.67 28,879,778.40
会议费 2,666,495.95 4,370,071.68
差旅费 1,466,107.97 1,757,433.50
学术教育费 570,855,402.87 578,329,766.72
广告宣传费 2,500,069.31 521,466.31
其他 2,713,941.85 7,635,459.03
合计 603,525,562.62 621,493,975.64
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,639,281.29 22,677,456.76
固定资产折旧 4,770,610.36 6,689,076.18
无形资产摊销 7,994,281.09 7,863,702.31
业务招待费 2,442,030.94 2,437,770.67
广告宣传费 2,066,283.37
中介服务费 4,858,194.99 7,338,013.30
运输费 1,290,274.95 1,260,051.03
物料消耗 406,576.65 859,225.83
差旅费 1,173,800.86 2,444,180.83
车辆使用费 1,065,457.65 909,960.68
修理费 1,284,004.53 1,373,677.89
存货核销 2,340,161.29
专利使用费 1,524,995.39 1,094,001.69
其他 5,894,907.01 5,108,565.65
合计 59,750,860.37 60,055,682.82
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,367,637.08 8,354,017.22
无形资产摊销 3,790,052.97 3,790,052.97
测试与临床试验费 69,651,996.12 55,425,800.12
其他 7,228,334.38 4,195,009.42
合计 94,038,020.55 71,764,879.73
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,376,269.59 15,526,219.77
利息收入（负数列示） -7,591,466.22 -1,140,062.19
汇兑损益 -22,514.75 48,927.97
手续费 126,239.54 298,256.94
合计 5,888,528.16 14,733,342.49
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
帕拉米韦的四期临床研究和产业化 1,000,000.00 1,000,000.00
广东省省级企业技术中心新药研发平台建设 200,000.00 200,000.00
帕拉米韦产业化生产基地建设 150,000.00 150,000.00
工业转型升级改造 150,000.00 150,000.00
高新技术企业补贴 400,000.00 200,000.00
研发补助 463,800.00
科技保险补贴 42,750.00
稳岗补贴 141,051.44 1,002.56
企业规模先进单位奖金 100,000.00
经开区管委会发放新增入规奖奖金 65,000.00
科技投入“双百企业”奖励资金 100,000.00
进项税加计抵减 469,954.39
政府奖励税收贡献和税收增幅奖金 285,000.00
企业清洁生产审核奖励 200,000.00
其他 211,620.94
合计 7,935,626.77 2,472,552.56
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品收益 8,208,901.64
合计 8,208,901.64
其他说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -30,564,073.65 -8,037,968.02
其他应收款坏账损失 -366,648.98 -49,396.52
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 -30,930,722.63 -8,087,364.54
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成 -804,380.92 -2,611,854.07
本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -804,380.92 -2,611,854.07
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
未划分为持有待售资产的固 76,872.70
定资产处置利得
合计 76,872.70
其他说明：
无
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 3,541,014.00 1,526,000.00 3,541,014.00
其他 124,810.34
合计 3,541,014.00 1,650,810.34 3,541,014.00
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
党支部经费 26,000.00 与收益相关
资本市场发展专项资金 500,000.00 1,500,000.00 与收益相关
多层次资本市场构建补助 3,000,000.00 与收益相关
其他 41,014.00 与收益相关
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 343,935.53 50,000.00 343,935.53
其他 724,291.83 216,936.80 724,291.83
合计 1,068,227.36 266,936.80 1,068,227.36
其他说明：
无
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,749,641.91 4,359,319.02
递延所得税费用 -11,624,828.37 8,799,580.70
合计 124,813.54 13,158,899.72
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 134,397,432.00
按法定/适用税率计算的所得税费用 20,159,614.80
子公司适用不同税率的影响 2,263,052.25
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 263,519.66
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 -14,259,143.74
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 627.30
差异或可抵扣亏损的影响
研发支出加计扣除 -10,274,826.47
其他 1,971,969.74
所得税费用 124,813.54
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 534,950.03
政府补助 9,976,640.77 2,498,552.56
利息收入 7,591,466.22 1,140,062.19
营业外收入 124,810.34
合计 17,568,106.99 4,298,375.12
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 33,194,378.68 5,523,696.92
费用 685,085,859.03 703,977,834.16
财务费用-手续费 126,239.54 298,256.94
营业外支出 1,068,227.36 266,936.80
合计 719,474,704.61 710,066,724.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
IPO发行中介费 13,618,643.39 1,780,000.00
合计 13,618,643.39 1,780,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 134,272,618.46 97,483,341.64
加：资产减值准备 804,380.92 2,611,854.07
信用减值损失 30,930,722.63 8,087,364.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 25,650,269.03
旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 11,797,927.45 11,660,944.31
长期待摊费用摊销 280,558.20 280,558.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-76,872.70
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,353,754.84 15,575,147.74
投资损失（收益以“－”号填列） -8,208,901.64
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -11,414,446.62 9,009,962.45
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -210,381.75 -210,381.75
存货的减少（增加以“－”号填列） -20,243,770.57 5,425,226.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -475,569,393.89 -156,756,879.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,978,602.43 13,741,454.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 -290,839,050.88 32,558,860.80
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 299,350,975.43 154,595,355.22
减：现金的期初余额 154,595,355.22 125,016,716.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 144,755,620.21 29,578,638.67
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 299,350,975.43 154,595,355.22
其中：库存现金 87,240.28 55,006.54
可随时用于支付的银行存款 299,263,735.15 154,540,348.68
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 299,350,975.43 154,595,355.22
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产 106,364,448.50 银行贷款抵押
无形资产 20,485,712.30 银行贷款抵押
合计 126,850,160.80 /
其他说明：
无
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元
欧元 0.15 7.8170 1.17
港币
应收账款 - -
其中：美元
欧元
港币
长期借款 - -
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
高新技术企业补贴 400,000.00 其他收益 400,000.00
稳岗补贴 141,051.44 其他收益 141,051.44
进项税加计抵减 469,954.39 其他收益 469,954.39
政府奖励税收贡献和税收增幅奖金 285,000.00 其他收益 285,000.00
企业清洁生产审核奖励 200,000.00 其他收益 200,000.00
资本市场发展专项资金 500,000.00 营业外收入 500,000.00
多层次资本市场构建补助 3,000,000.00 营业外收入 3,000,000.00
其他收益、营
其他 252,634.94 252,634.94
业外收入
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本集团于 2020 年 12 月 24 日设立子公司常德臻诚医药科技有限公司，截至 2020 年 12 月 31 日该
公司尚无实质经营活动。
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
湖南凯铂生物药业有限公司 浏阳 浏阳 制造 100.00 100.00 设立
广州南新制药有限公司 广州 广州 制造 87.00 87.00 收购
广州南鑫药业有限公司 广州 广州 租赁 100.00 100.00 设立
常德臻诚医药科技有限公司 常德 常德 销售 100.00 100.00 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
广州南新制药
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
名
称
广
州
南
新
制 1,132,061, 45,414,98 1,177,476, 996,976,64 2,916,6 999,893, 559,145, 46,972,5 606,118, 409,875, 6,220,4 416,095,98
药 656.58 0.68 637.26 0.65 66.67 307.32 451.00 92.38 043.38 496.54 84.17 0.71
有
限
公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
广州南新制药有限公司 1,029,120,817.15 58,482,899.77 58,482,899.77 25,951,521.88 1,014,194,142.63 46,223,420.37 46,223,420.37 -42,106,281.21
其他说明：
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款等。本集团的金融负债主要包
括短期借款、长期借款、应付账款、其他应付款等。
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
（一）金融工具分类
期末余额
以摊余成本计量 以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计入
金融资产项目 合计
的金融资产 计入当期损益的金融资产 其他综合收益的金融资产
货币资金 299,350,975.43 299,350,975.43
交易性金融资产 662,557,150.68 662,557,150.68
应收票据 4,907,686.61 4,907,686.61
应收账款 639,973,333.86 639,973,333.86
其他应收款 6,436,768.20 6,436,768.20
货币资金 154,595,355.22 154,595,355.22
应收票据 3,242,401.36 3,242,401.36
应收账款 246,468,462.70 246,468,462.70
其他应收款 915,992.94 915,992.94
期末余额
金融负债项目 以公允价值计量且其变动
其他金融负债 合计
计入当期损益的金融负债
短期借款 235,248,875.00 235,248,875.00
应付账款 20,207,678.52 20,207,678.52
其他应付款 60,237,516.09 60,237,516.09
一年内到期的非流动负债 33,893,167.20 33,893,167.20
其他流动负债 665,371.94 665,371.94
长期借款 76,259,626.19 76,259,626.19
短期借款 205,000,000.00 205,000,000.00
应付账款 15,364,351.95 15,364,351.95
其他应付款 47,039,118.80 47,039,118.80
一年内到期的非流动负债 25,390,500.00 25,390,500.00
其他流动负债 1,674,878.96 1,674,878.96
长期借款 110,025,500.00 110,025,500.00
（二）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于客户未能履行义务支付货款而导致
本集团金融资产产生的损失，即资产负债表中已确认之金融资产的账面金额。本集团仅与经认可
的、信誉良好的客户进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户
进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风
险。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款
项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，销售部基于财务状况、历史经验及其它因素
来评估客户的信用品质。本集团定期评估客户的信用品质并且认为在财务报表中已经计提了足额
坏账准备。管理层认为不存在由于对方违约带来的进一步损失。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额，参见附注“六、
合并财务报表主要项目注释”中各相关项目。
（三）流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金和现金等价物并对其进行监控，以满足
本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层认为集团不存在重大流动性风险。
本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本
集团市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
本集团长、短期借款均于签订借款合同时即将利率固定，并在借款期内按固定利率支付借款
利息，因此本集团不存在因利率变动而导致的利率风险。
本集团无出口销售业务，外币交易事项较少，因此本集团不存在因汇率变动而导致的汇率风
险。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
第二层次
项目 第一层次公允价 第三层次公
公允价值 合计
值计量 允价值计量
计量
一、持续的公允价值计量 662,557,150.68 662,557,150.68
（一）交易性金融资产 662,557,150.68 662,557,150.68
金融资产
（1）债务工具投资 662,557,150.68 662,557,150.68
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
（五）生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 662,557,150.68 662,557,150.68
（六）交易性金融负债
金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
性分析
□适用 √不适用
策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对 母公司对
本企业的 本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比
(%) 例(%)
湖南湘投控 国有资产、金融、电
股集团有限 湖南长沙 力、天然气、金属新材 60.00 亿元 28.57 28.57
公司 料、电子信息、酒店、
旅游、批发零售业的投
资及国有资产、金属新
材料、电子信息、批发
零售业的经营
本企业的母公司情况的说明
湖南湘投控股集团有限公司成立于 1992 年 07 月 18 日，注册资本：600,000 万元；住所：长沙
市岳麓区含浦北路 999 号；经营范围：国有资产、金融、电力、天然气、金属新材料、电子信
息、酒店、旅游、批发零售业的投资及国有资产、金属新材料、电子信息、批发零售业的经营
（涉及法律、行政法规和国务院决定规定需有关部门审批的项目，取得批准后方可经营）。
本企业最终控制方是湖南省人民政府国有资产监督管理委员会
其他说明：
无
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
全资控股广州白云山侨光制药有限公司，间接持有
广州白云山医药集团股份有限公司
广州南新制药有限公司 13%股权。
杨文逊 本公司董事长
张世喜 本公司总经理
黄俊迪 常务副总经理、董事会秘书
其他说明
无
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 607.67 444.51
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
(1).应收项目
□适用 √不适用
(2).应付项目
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十三、 股份支付
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
□适用 √不适用
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 40,740,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 533,652.04
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 533,652.04 100.00 533,652.04 100.00 0.00 533,652.04 100.00 533,652.04 100.00 0.00
其中：
按账龄组合计提坏账准备的应收账款 533,652.04 100.00 533,652.04 100.00 0.00 533,652.04 100.00 533,652.04 100.00 0.00
合计 533,652.04 / 533,652.04 / 0.00 533,652.04 / 533,652.04 / 0.00
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 533,652.04 533,652.04
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
账龄组合 533,652.04 533,652.04
合计 533,652.04 533,652.04
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款总额的
单位名称 账面余额 坏账准备
合计数比例（%）
广东天量医药（华森药业）有限公司 225,588.00 42.27 225,588.00
悦康药业有限公司 155,064.04 29.06 155,064.04
南通康鑫药业有限公司 153,000.00 28.67 153,000.00
合 计 533,652.04 100.00 533,652.04
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 639,020,736.19 117,285,677.88
合计 639,020,736.19 117,285,677.88
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 642,544,435.33
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金押金 32,410.00 32,410.00
往来款 642,512,025.33 120,772,785.02
合计 642,544,435.33 120,805,195.02
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预 合计
坏账准备 未来12个月预
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 4,182.00 4,182.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或核 期末余额
计提 收回或转回 其他变动
销
按单项计提
坏账准备的 3,416,174.89 3,416,174.89
其他应收款
按组合计提
坏账准备的 103,342.25 4,182.00 107,524.25
其他应收款
合计 3,519,517.14 4,182.00 3,523,699.14
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 期末余额
数的比例(%)
广州南新制药有 合并范
限公司 围内关 639,010,281.19 0-2 年 99.45 0
联方
深圳杰夫实业集
其他 2,820,000.00 5 年以上 0.44 2,820,000.00
团有限公司
石家庄润北科技
其他 200,000.00 5 年以上 0.03 200,000.00
有限公司
湖南大学 其他 150,000.00 5 年以上 0.02 150,000.00
湖南融合后勤服
其他 72,959.69 5 年以上 0.01 72,959.69
务管理有限公司
合计 / 642,253,240.88 / 99.95 3,242,959.69
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 439,106,199.58 439,106,199.58 439,106,199.58 439,106,199.58
对联营、合营企业投资
合计 439,106,199.58 439,106,199.58 439,106,199.58 439,106,199.58
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提减值 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 期末余额
广州南鑫药业有限公司 230,000,000.00 230,000,000.00
广州南新制药有限公司 100,242,300.00 100,242,300.00
湖南凯铂药业有限公司 108,863,899.58 108,863,899.58
合计 439,106,199.58 439,106,199.58
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 109,991,150.37 26,342,655.15 108,052,456.22 15,313,983.11
其他业务 12,844,367.63 0 1,724.14 0
合计 122,835,518.00 26,342,655.15 108,054,180.36 15,313,983.11
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
母公司主营业务全部为合并范围内发生的交易。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 51,330,000.00 85,912,500.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收
入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品收益 8,208,901.64
合计 59,538,901.64 85,912,500.00
其他说明：
无
□适用 √不适用
十八、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 76,872.70
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 11,476,640.77
享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影
响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,068,227.36
所得税影响额 -2,033,022.83
少数股东权益影响额 -650,070.07
合计 7,802,193.21
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 10.25 0.9750 0.9750
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管
人员）签名并盖章的财务报表
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿
公司董事、监事、高级管理人员签署的对公司2020年年度报告及摘要
的书面确认意见
董事长：杨文逊
董事会批准报送日期：2021 年 3 月 26 日
修订信息
□适用 √不适用
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