上海锦天城（福州）律师事务所
关于海欣食品股份有限公司
调整 2021 年股票期权激励计划行权价格的
法律意见书
地址：中国福州市台江区望龙二路 1 号国际金融中心(IFC)37 层
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上海锦天城（福州）律师事务所
关于海欣食品股份有限公司
调整 2021 年股票期权激励计划行权价格的
法律意见书
致：海欣食品股份有限公司
根据海欣食品股份有限公司（以下简称“公司”或“海欣食品”）与上海锦
天城（福州）律师事务所（以下简称“本所”）签订的《证券法律业务委托协议
书》，本所接受公司的委托，指派张明锋、罗旌久律师（以下简称“本所律师”）
担任公司实施 2021 年股票期权激励计划（以下简称“股票期权激励计划”或“激
励计划”）的专项法律顾问。根据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券
法》”）、
《中华人民共和国公司法》
（以下简称“《公司法》”）和中国证券监督管理
委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司股权激励管理办法（2018 修正）》
（以下简称“《股权激励管理办法》”）等有关法律、法规和规范性文件的规定，
按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就公司调整本次激励
计划股票期权行权价格的相关事项，本所特此出具本法律意见书。
对于本法律意见书，本所特作如下声明：
法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见书出
具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚
实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见书所认定的事实真实、准
确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并承担相应法律责任。
随其他文件一同上报或披露，并愿意依法承担相应的法律责任。
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实的原始书面材料、副本材料或者口头证言。
律师依赖于有关政府主管部门、公司或者其他有关单位出具的证明文件发表法律
意见。
基于上述声明，本所出具法律意见书如下：
一、 本次激励计划股票期权行权价格调整事项的批准与授权
先生回避表决的情况下，审议通过了《关于公司<2021年股票期权激励计划（草
案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年股票期权激励计划实施考核管理办
法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理2021年股票期权激励计划有
关事项的议案》等议案。
先生回避表决的情况下，审议通过了《关于公司<2021年股票期权激励计划草案
（修订稿）>及其摘要的议案》等议案。
于公司<2021年股票期权激励计划草案（修订稿）>及其摘要的议案》、《关于公
司<2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会
授权董事会办理2021年股票期权激励计划有关事项的议案》，同意授权公司董事
会实施本次激励计划的授予事项。
会议，在关联董事吴迪年先生回避表决的情况下，审议通过了《关于调整公司2021
年股票期权激励计划行权价格的议案》，确定了调整本次激励计划股票期权行权
价格的相关事项。
经核查，本所律师认为，上述董事会和股东大会的通知、召开方式、表决程
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序和表决方式均符合《公司法》和公司章程的规定，公司本次激励计划股票期权
行权价格调整事项已获得必要的批准和授权，符合《股权激励管理办法》以及公
司《2021年股票期权激励计划草案（修订稿）》（以下简称“《2021年股票期权
激励计划》”）的有关规定。
二、本次股票期权行权价格调整的方法和结果
鉴于公司于 2023 年 5 月 22 日召开 2022 年度股东大会，审议通过了《关于
公司 2022 年度利润分配预案的议案》
，公司决定以 2022 年 12 月 31 日股本总数
转增股本。而该分配方案已于 2023 年 6 月 9 日实施完毕。根据公司《2021 年股
票期权激励计划》的有关规定，若在行权前有资本公积转增股本、派送股票红利、
股票拆细、配股或缩股、派息等事项，应对行权价格进行相应的调整。派息的调
整公式为：P＝P0-V，其中：P0 为调整前的行权价格，V 为每股的派息额，P 为调
整后的行权价格；经派息调整后，P 仍须大于 1。因此，公司需要对股票期权的
行权价格予以调整。
根据上述 2022 年度利润分配方案，每股的派息额 V=0.1 元，本次调整前股
票期权行权价格 P0 为 5.83 元/份，故本次调整后的股票期权行权价格 P 为
经核查，本所律师认为，本次激励计划股票期权行权价格的调整方法和结果
均符合《股权激励管理办法》及公司《2021 年股票期权激励计划》的有关规定。
三、 本次调整的信息披露
就上述调整事项，公司需要根据《股权激励管理办法》的有关规定履行持续
信息披露义务。
四、 结论性意见
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综上所述，本所律师认为，公司本次激励计划股票期权行权价格调整事项已
获得现阶段必要的批准和授权；其股票期权行权价格调整的方法及调整后的价格
均符合《股权激励管理办法》及公司《2021 年股票期权激励计划》的相关规定。
本次股票期权行权价格调整事项尚需按照《股权激励管理办法》及证券交易所的
有关规定进行信息披露，并需向中国证券登记结算有限责任公司办理股票期权授
权登记等事宜。
本法律意见书正本叁份，副本若干份，具有同等法律效力。
特此致书！
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（本页无正文，为《上海锦天城（福州）律师事务所关于海欣食品股份有限公
司调整 2021 年股票期权激励计划行权价格的法律意见书》之签署页）
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张明锋
负责人：_______________ 经办律师：_________________
林伙忠 罗旌久
二〇二三年 月 日
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