证券代码：000507 证券简称：珠海港 公告编号：2023-043
债券代码：149952.SZ 债券简称：22 珠港 Y1
珠海港股份有限公司
“22 珠港 Y1”2023 年付息公告
本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
? 债券简称：22 珠港 Y1
? 债券代码：149952.SZ
? 债权登记日：2023 年 6 月 20 日
? 债券付息日：2023 年 6 月 21 日
? 计息期间：2022 年 6 月 21 日-2023 年 6 月 20 日
凡在 2023 年 6 月 20 日（含当日）前买入并持有本期债券的投
资者享有本次派发的利息；2023 年 6 月 20 日卖出本期债券的投资者
不享有本次派发的利息。
珠海港股份有限公司（以下简称“公司”、“发行人”）于 2022
年 6 月 17 日发行的珠海港股份有限公司 2022 年面向专业投资者公
开发行可续期公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”、“22
珠港 Y1”）将于 2023 年 6 月 21 日支付自 2022 年 6 月 21 日至 2023
年 6 月 20 日期间的利息。根据《珠海港股份有限公司 2022 年面向
专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书》有关
条款的规定，现将有关事宜公告如下：
一、本期债券基本情况
（一）债券名称：珠海港股份有限公司 2022 年面向专业投资者
公开发行可续期公司债券（第一期）
（二）债券简称及代码：22 珠港 Y1/149952.SZ
（三）发行主体：珠海港股份有限公司
（四）发行总额：人民币 6 亿元
（五）债券期限：本期债券基础期限为 3 年，在约定的基础期
限末及每个续期的周期末，发行人有权行使续期选择权，于发行人
行使续期选择权时延长 1 个周期（即延长不超过 3 年），在发行人
不行使续期选择权全额兑付时到期。
（六）债券利率及其确定方式：本期债券为固定利率债券，单
利按年计息，不计复利，如有递延，则每笔递延利息在递延期间按
当期票面利率累计计息。
本期债券首个周期的票面利率为 3.8%，在首个周期内保持不
变。自第一个重定价周期起，其后每个周期重置一次。
首个周期的票面利率为初始基准利率加上初始利差，后续周期
的票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加 300 个基点。初
始利差为首个周期的票面利率减去初始基准利率。如果未来因宏观
经济及政策变化等因素影响导致当期基准利率在重置日不可得，当
期基准利率沿用利率重置日之前一期基准利率。
初始基准利率为簿记建档日前 250 个工作日中国债券信息网
（www.chinabond.com.cn）（或中央国债登记结算有限责任公司认
可的其他网站）公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中，待
偿期为首个周期同等期限的国债收益率算术平均值（四舍五入计算
到 0.01%）；后续周期的当期基准利率为票面利率重置日前 250 个工
作日中国债券信息网（www.chinabond.com.cn）（或中央国债登记
结算有限责任公司认可的其他网站）公布的中债银行间固定利率国
债收益率曲线中，待偿期为首个周期同等期限的国债收益率算术平
均值（四舍五入计算到 0.01%）。
（七）递延支付利息权：除非发生强制付息事件，本期债券的
每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递
延的所有利息及孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延
支付利息次数的限制。前述利息递延不属于发行人未能按照约定足
额支付利息的行为。如发行人决定递延支付利息的，发行人应在付
息日前 10 个交易日披露《递延支付利息公告》。递延支付的金额将
按照当期执行的利率计算复息。在下个利息支付日，若发行人继续
选择延后支付，则上述递延支付的金额产生的复息将加入已经递延
的所有利息及其孳息中计算利息。
（八）每张派息额：人民币 3.8 元（含税）
（九）债券形式：实名制记账式公司债券
（十）付息、兑付方式：本期债券在发行人不行使递延支付利
息权的情况下，每年付息一次，本息支付将按照债券登记机构的有
关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照债
券登记机构的相关规定办理。
（十一）起息日：债券存续期间每年的 6 月 21 日为该计息年度
起息日。
（十二）付息日：在发行人不行使递延支付利息权的情况下，
本期债券的付息日期为每年的 6 月 21 日
（如遇法定节假日或休息日，
则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间付息款项不另计利息）；
在发行人行使递延支付利息权的情况下，付息日以发行人公告的《递
延支付利息公告》为准（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后
的第 1 个交易日，
递延支付的金额将按照当期执行的利率计算复息）
。
（十三）兑付日：若在本期债券的某一续期选择权行权年度，
发行人选择全额兑付本期债券，则该计息年度的付息日即为本期债
券的兑付日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交
易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。
（十四）上市时间及地点：本期债券于 2022 年 7 月 1 日在深圳
证券交易所上市交易。
（十五）担保情况：无
（十六）信用级别：根据上海新世纪资信评估投资服务有限公
司（以下简称“新世纪评级”）于 2022 年 7 月 26 日出具的《珠海
港股份有限公司及其发行的公开发行债券跟踪评级报告》，新世纪
评级决定维持公司的主体信用等级为 AA+，评级展望为稳定；维持本
期债券信用等级为 AA+。
（十七）登记、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。
二、本期债券本次付息方案
按照《珠海港股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行可
续期公司债券（第一期）
票面利率公告》，
本期债券票面利率为 3.80%。
每 10 张“22 珠港 Y1”
（面值人民币 1,000 元）派发利息人民币 38.00
元（含税）。非居民企业（包含 QFII、RQFII）取得的实际每 10 张
派发利息为人民币 38.00 元，扣税后个人、证券投资基金债券持有
人取得的实际每 10 张派发利息为人民币 30.40 元。
三、本期债券债权登记日和付息日
（一）债权登记日：2023 年 6 月 20 日
（二）除息日：2023 年 6 月 21 日
（三）付息日：2023 年 6 月 21 日
（四）下一付息期起息日：2023 年 6 月 21 日
（五）下一付息期票面利率：3.80%
四、本期债券付息对象
本次付息对象为截止 2023 年 6 月 20 日下午深圳证券交易所收
市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全部“22 珠港 Y1”持有人。
享有本次派发的利息；
年 6 月 20 日卖出本期债券的投资者，不享有本次派发的利息。
五、本期债券付息方法
公司已委托中国结算深圳分公司进行本次付息。在本次付息日 2
个交易日前，公司将本次付息资金足额划付至中国结算深圳分公司
指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算
系统将本期债券本次利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指
定的证券公司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。
公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定，如公司未按时足
额将债券付息资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户，则后
续付息工作由公司自行负责办理，相关实施事宜以公司的相关公告
为准。
六、关于缴纳公司债券利息所得税的说明
（一）个人投资者缴纳企业债券利息个人所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关法规规定，
本期债券个人（包括证券投资基金）投资者应缴纳公司债券个人利
息收入所得税，征税税率为利息额的 20％。根据《国家税务总局关
于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函
【2003】612 号）规定，本期债券利率个人所得税统一由各付息网点
在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
（二）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据 2021 年 11 月 22 日发布的《关于延续境外机构投资境内债
券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财税【2021】34 号），
自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境
内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上
述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、
场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
（三）其他债券投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
对于其他债券投资者，其债券利息所得税自行缴纳。
七、本次付息相关机构
（一）发行人：珠海港股份有限公司
联系人：陈女士
地址：广东省珠海市香洲区紫荆路 93 号铭泰城市广场 1
栋 20 层
联系电话：0756-3292225、3292229
邮政编码：519015
（二）主承销商：国泰君安证券股份有限公司
联系人：裴先生
地址：上海市静安区新闸路 669 号博华广场 33 层
联系电话：021-38032623
邮政编码：200040
（三）证券登记结算机构：中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司
地址：广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交
易所广场 22-28 楼
联系电话：0755-21899306
邮政编码：518031
特此公告
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