海通证券股份有限公司
关于杭州爱科科技股份有限公司
差异化分红的核查意见
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为杭州
爱科科技股份有限公司（以下简称“爱科科技”或“公司”）首次公开发行股票
并在科创板上市的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国
证券法》《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7
号——回购股份》等相关法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件的相关规
定，对爱科科技2022年度利润分配所涉及的差异化分红（以下简称“本次差异化
分红”）相关事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下：
一、本次差异化分红的原因
中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金通过集中竞
价交易方式回购公司已发行的人民币普通股（A股），回购的股份拟全部用于实施
员工持股计划或股权激励。公司拟用于本次回购股份的资金总额不低于人民币
回购股份的期限自公司董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。
截至2023年5月5日，公司已完成股份回购，已实际回购公司股份818,917股，
并全部存放于公司股份回购专用证券账户。
根据《上市公司股份回购规则》等有关规定，上述公司回购的股份不参与利
润分配。因此，公司2022年度利润分配实施差异化权益分派。
二、本次差异化分红方案
润分配方案的议案》，公司2022年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股
本扣除公司回购专用证券账户中股份为基数分配利润，本次利润分配方案如下：
公司拟向全体股东每10股派发现金红利2.40元（含税），截至2023年4月27日，公
司总股本59,298,731股，扣除公司回购专用账户中股份818,917股，以此计算合计
拟派发现金红利14,035,155.36元（含税），占公司2022年度合并报表归属于上市公
司股东净利润的30.94%，不进行资本公积金转增股本，不送红股。如在实施权益
分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调
整每股分配比例。
三、申请特殊除权除息处理的依据
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》第二十
三条，上市公司回购专用账户中的股份，不享有股东大会表决权、利润分配、公
积金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权利，不得质押和出借。故公司回
购专用证券账户持有股份不应参与本次利润分配。因此，在实施2022年年度利润
分配的股权登记日前，公司总股本为59,298,731股，扣除上述回购专用证券账户
内818,917股不参与利润分配的股份，本次参与分配的股本总数为58,479,814股。
截至公司向上海证券交易所提交差异化分红送转的业务申请日（2023年6月
金红利2.40元（含税），以此计算合计拟派发现金红利14,035,155.36元（含税）。
四、具体除权除息方案及计算公式
（1+流通股份变动比例）。
根据公司2022年年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司本次仅进行现
金分红，不进行资本公积金转增股本、不送红股。因此，公司流通股不会发生变
化，流通股份变动比例为0。前收盘价为28.65元（2023年6月1日收盘价），根据实
际分派计算的除权除息参考价格为（28.65-0.24）÷（1+0）=28.41元/股。
÷总股本。
虚拟分派的现金红利=（58,479,814×0.24）÷59,298,731≈0.2367元/股。
（1＋流通股份变动比例）。
根据虚拟分派计算的除权除息参考价格为（28.65-0.2367）÷（1+0）=28.4133
元/股。
拟分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格。
除权除息参考价格影响=|28.41-28.4133|÷28.41=0.0116%本次除权除息参考
价格影响的绝对值＜1%。
五、本次差异化权益分派符合以下两个条件
（一）本次差异化权益分派属于：已回购至专用账户的股份不参与分配；
（二）以申请日前一交易日（2023年6月1日）的收盘价（28.65元/股）计算，
差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在1%以下（含）。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，公司本次差异化分红事项符合相关法律、法规、规
范性文件以及爱科科技《公司章程》的规定，不存在损害上市公司和全体股东利
益的情形。
（以下无正文）
首页
微信公众号
证券之星APP
