云南沃森生物技术股份有限公司
财 务报 表 附 注
项 目 本期发生额 上期发生额
加:资产处置收益利得 239 ,902.95 1,026.85
减:资产 处 置收益损失 1,315 ,480.57 27 ,339.12
合计 -1 ,075 ,577.62 -26 ,312.27
( 四十 五)营 业外收入
计入当期非经常 性损 益
项目 本期发生额 上期发生额
的 金额
与 日常 经营活动无关的政府补助 3 ， 806 ， 800 . 0。 1,055 ,282.00 3,806 ,800.00
其他 3,355 ,869.85 1,944 ,009.42 3,355 ,869.85
i纠 H ;小;圳发生却jJ i 朋 发生似 | 与资产 相 关/与收制'11 关
与 收 益非 EI 关 的 政府补助 3,806 ,800.00 1,055 ,282.00 I 与 收益相 关
合讨 3 ， 806 ， 800 . 0。 1,055 ,282.00
( 四十 六)营业外支出
计入 主!
的金额
对外捐赠 3,719 ,888.48 2,060 ,000.00 3,7 19 ,888.48
资产报废损失 6,393 ,683.31 1,270 ,910.19 6,393 ,683.31
其他 26 ,563.07 3,091 ,375.96 26 ,563.07
合计 10 ,140 ,134.86 6,422 ,286.15 10,140,134.86
(四十七)所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税费用 160,4 13 ,4 16.93 81 ,665 ,451 .60
递延所得税费用 1,703 ,959.69 -4 6,340 ,353.22
合计 162 ,117 ,376.62 35 ,325 ,098.38
项目 金额、
利润总额 1,373,304 ,083.58
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云南沃森生物技术股份有限公司
财务报表附注
项目 期末余额 期初余额
其 他权益工具投资 561 ,000 ,000.00 306 ， 500 ， 000 . 0。
其 他 非流动金融资产 1,023 ,239 ,200.00 535 ， 500 ， 000.0。
合计 1,584 ,239 ,200.00 842 ,000 ,000.00
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他 金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺 的 风险。公司的政策是确保拥有充足的 现金 以 偿还到期债务。流动性风险由公司的财务
部门集中控 制 。 财 务部 门 通过监控现金余额 、 可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现
金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下 :
WJ 本余额 JVJ 初J 余制
I以 11
!圳、1'!胀款 579 ,070,188.54 28 ,721,4 48.62 607 ,791 ,637.16 216 ,971 ,4 59.95 59 ,768 ,4 19.28 276 ,7 39 ,879.23
J1日收账款 25 ,341 ,7 53.30 25 ,341,7 53.30
,
九、公允价值
( 一 )按公 允价值层级对以公允价值计 量 的资产和负债进行分析
第 二 层次公允 第丁层次公允 细 气 层次公允
:r1j! 11 1归才k 余有\))
价值计量 价值计量 价值计量
一 、持续 的公允价值计 量
t 一)其 他权益 工具投资 561 ,000 ,000.00 561 ,000 ,000.00
( 二 )其他非流动金融资产 950 ,390 ,000.00 72 ,849,200.00 1,023 ,239 ,200.00
( 二 )持续和非持续第 二 层次公 允 价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
期末公允价 范围区间
项 目 估值技术 不可观察输入值
值 (加权平均值)
JH BP (Cy) HOLDINGS
LIMITED
汇祥越泰 t 天津)投资合伙
企业(有限合伙)
无锡新沃生物医药投资管理
合伙企业(有限合伙)
云南红塔银行股份有限公司 113,660 ,000.00 上市公司 比较法 流动性折价 21 .23%
嘉兴观由兴沃股权投资合伙
企 业 (有限合伙)
怡道生物科技(苏州1 ) 有限 交易日期、股权性质、资
公司 本规模、业务发展预期
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财务报表 附 注
其 他 关联方名称 其他关联方与公司关系
广 州 诺诚生物制 品股份有限公司 公司董事过去 12 个月内担任董事的法人
玉溪嘉和生物技术有限公司 公司其 他 关联方控制的法人
上海嘉和生物科技有限公司 公司其他关联方控制的法人
珠海横琴沃森投资基金合伙企业(有限合伙) 公司关联方有影响的法人
云南工投中药材中药饮 片 产业发展有限公司 公司董事担任董事的法人
云南省投融资担保有限公司 过去 12 个月内公司董事担任董事的法入
中投保信裕资产管理( 北 京)有限公司 过去 1 2 个月内公司董事担任高管的法人
中裕鼎信资产管理(北京)有限公司 过去 1 2 个月内公司董事担任董事的法人
鼎晖股权投资管理 (天津)有 限公司 过去 12 个月内公司董事担任董事的法人
过去 12 个月内公司董 事 担任执行事务合伙人委派代表的法
上海 i草睿投资中 心 (有限合伙)
人
过去 12 个月 内 公司的事 111 任执行山务介伙人委派代表 的 法
J;以什谷似投资合 伙企业(千HIHf 伙)
人
~~!II吓元券企业饵'丑I!咨询(天1-1! )有限公司 过去 1 2 个月内公司荒 'H 扫任命'郁的法人
云南国资昆明经开 |泛产 业开发有限公司 过去 1 2 个月内公司 j监事担任 :!lf 事的法人
香格 tl~ 拉?II悟空:J\行科技有限公 l可 公 t ，J 向背过去 12 个月内担任 ?ti 郁的法人
石家庄蓝沃生物技术有限公 孟j 公司高管担任董事的法人
北京 喜 丰11 1 资产管理1l行限公司 过去 12 个月内公司 茹事关系密 切的 家庭 成员控制的法人
北京沃兴 禧 ;在股权投资合伙企业(有限 合伙 ) 过去 12 个月内公司范事 关 系密切的家庭成员控制的法人
嘉兴 喜 私)投仪投资介伙企业(有限合伙) 过去 12 个月内公司董事关系密切的家庭成员控制的法人
北京 喜 息相投资有限公司 过去 12 个月内公司董事关系密切的家庭成员控制的法人
北京 fiM 衡兴投资有限公 司 U2二 12 个月内公叫 :战出 ;天系密切') ((J 家庭成以控制的 t:L 人
北京金中兴投资咨询中心(有限合伙) 过去 12 个月内公司董事关系密切的家庭成员控制的法人
玉溪金正企业管理合伙企业 t 有限合伙) 公司董事控制的法人
公司董事关系密切的家庭成员过去 1 2 个月内担任高 管 的法
成都用宣科技有限公司
人
苏州沃晶企业管理合伙企业 t 有限合伙) 公司高管控制的法人
玉溪溪狮餐饮服务有限公司 t 原玉溪溪狮生物
过去 1 2 个月内公司高管担任 董事 的法人
技术咨询有限公司)
曲靖博晖生物科技有限公司 公司高管担任董事的法人
昆明从容生物科技有限公司 公司高管关系密切的家庭成员担任董事的法入
云南福乾实业有限公司 公司高管关系密切的家庭成员担任董事的法入
吉林省光大生物药品有限责任公司 公司高管关系密切的家庭成员控制的法入
基石资产管理股份有限公司 公司董事担任高营的法人
安徽聚隆传动科技股份有限公司 公司董事担任董事 的法人
光大永明资产管理股份有限公司 公司董事关系密切的家庭成员担任高管的法人
中铁物轨道服务科技集团有限公司 公司董事担任董事的法入
京沪高速铁路股份有限公司 公司董事关系密 切的 家庭成员担任董事 的法人
云南天安化工有限公司 公司高管关系密切的家庭成员担任高管的法人
- 80 一
云南沃森生物技术股份有限公司
财务报表附注
项目名称 关联方 期末余额 | 期初余额
应付账款 吉林省光大生物药品有限责任公司 846 ,232.64
(六)关联方其 他 交易事项
公司于 2020 年 1 月 23 日、 2020 年 2 月 4 日分别投资珠海横琴 1 ， 284.92 万元、 7 ， 000.00
万元 。 2020 年 2 月 7 日，珠海横琴投资苏州金晨硕祥投资中心(有限合伙) (以下简称"金
晨硕祥" ) 12 ， 000.00 万元 。 2020 年 4 月 26 日，珠海横琴签订退伙协议，从金晨硕祥退伙 。
收到珠海横琴退回的 7 ， 000.00 万元投资款 。截 止 2020 年 12 月 31 日，公司仍投资珠海横琴
十一、股份支付
( 一 )股份支付总体情况
公司本 ~VJ 授予的各项权益 ιJL总版 148 ,700 ,000.00
公司本期行权的各项权报工具总制 8,800 ,100.00
公 t iJ 本 J~~ 失效的各 r!iH生(r，{i oO L 具总拟 4,120,000.00
公讨 JOJ 末发行在外的股票 JVJ权行权价格的范围和|合同剩余则限 请详见下文。
公司 JOJ 未发行在外的其他权前工具衍权价格的 *li H;I 和 1 -A- lfíJ 剩余 jOJ~l~
( 1 )公司 2018 年股票期权激励情况
生物技术股份有限公司 20 18 年股票期权激励计划(草案》及其摘要的议案》、 《关于 〈 云南
沃森生物技术股份有限公司 2018 年股票期权激励计划实施考核管理办法 〉 的议案》以及《关
于提请股东大会授权董事会办理公司 2018 年股票期权激励计划相关事直的议案>> ，井对《关
于 2018 年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》进行
了公告。此激励计划获得 2018 年第 二 次临时股东大会批准，股东大会授权董事会确定首次授
予日，在首次授予激励对象符合条件 时向 其授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部
事直。
通过了《关于调整 20 1 8 年股票期权激励计划相关事项的议案》和《关于向 2018 年股票期权
激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》 。 公司独立董事就上述事项发表了独立意见 ，
同意公司调整本激励计划相关事项，并以 2018 年 8 月 16 日为授予日，向符合条件的 209 名
激励对象(不含预留部分)首次授予 6 ， 090 万份股票期权，首次授予股票期权行权价格为 25. 0。
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财务报表附注
行权，对应的股票期权由公司注销。
Cb) 个人层面绩效考核要求
根据公司 《云 南沃森生物技术股份有限公司 2018 年股票期权激励计划实施考核管理办法》
规定进行考核 。各 行权期内，激励对象实际可行权的数量比例与该行权期对应的考核期间的
绩效考核分数挂钩，具体如下:
考核结果 绩效考核分数 对应的行权比例
A 合格 70一 100 100%
B一不合格 69 及以下 0%
C2) 公司 2020 年股票期权激励情况
技术股份有限公司 2020 年股 票期权 激励计划(草案) >及其摘要的议案》等相关议案，同意
公司实施 2020 年股票期权激励计划，并授权董事会办理本次股票期权激励计划的相关事直。
(详见公司于 2020 年 11 月 20 日在巨潮资讯网披露的 ((2020 年第五次 临时 股东大会决议公
告)) )。
议通过，同意公司向符合条件的 164 名激励对象授予 7 ， 260 万份股票期权，授予日为 2020 年
本计划授予的股票期权自本期激励计划授予日起满 18 个月后，激励对象应在未来 36 个
月内分 三 期行权 。授予期 权行权期及各期行权时间安排如表所示:
可行权数量占获授股票
行权期 行权时间
期权数量比例(%)
自授予日起 18 个月后的首个交易日起至授予日
授予期权第个行权期 40
起 30 个月内的最后 个交易日止
自授予日起 30 个月后的首个交易日起至授予日
授予期权第一个行权期 30
起 42 个月内的最后 个交易 日止
自授予 日起 42 个月后的首个交易日起至授予日
授予期权第二'个行权期 30
起 54 个月内的最后 个交易日止
在行权期内，若达到行权条件，激励对象可对相应比例的股票期权行权 。 符合行权条件
但未在上述行权期内全部行权的，则未行权的该部分期权由公司注销 。 如行权期内的任一年
度公司业绩条件或个人业绩考核未达到行权条件的，对应行权期所获授的股票期权由公司注
销。
①考核期间
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云 南沃森生 物技术股份有限公 司
财务报表附注
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转 回 或转销 其他
原 材料 235 ,090.63 23 ， 331β6 46 ,635 .3 5 211 ,786.94
在产品 4,213 ,4 13.48 4,213 ,4 13 .48
库存商品 605 ,67 3. 03 9,466 ,538.23 594 ,019 .36 9,478 ,191 .90
周转材料 166,429.12 176,034.19 68 ,182 .4 6 274 ,280.85
合计 5,220 ,606.26 9,665 ,904.08 4,922 ,250.65 9,964 ,259.69
(六)其 他流动资产
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 12 ,873 ,4 12.54 703 ,465.75
应退企业所得税额 15 ,893 ,380.63
项目进度款和预 付款 3,598 ,980.00
合计 28 ,766 ,7 93.17 4,302 ,445 .7 5
F
nu'EA
云南 沃森生物技术股份有限 公 司
财务报表 附注
期末余额 期初余额
项目 递延所 得税资产 可抵扣 /应纳税 递延所得税 可抵扣 /应纳
/负债 暂 时性差异 资产/负债 税暂 时性差异
递延收益 17,4 12,122.38 110,794 ,149.19 14 ,762 ,051 .50 98 ，4 13 ， 676β9
股票期权激励 14 ,7 90 ,014.12 98 ， 2倒 ， 891.07 41 ,015 ,525.28 273 ,4 36 ,835.18
信用减值准备 7,926 ,042 .4 1 52 ,840 ,282 .73 8,719 ,623.54 58 ,130 ,823.61
资产减值损失 3,150,228.53 21 ,001 ,523.56 2,454 ,113.32 16 ,360 ,755.46
业务宣传费 34 ,158.41 136 ,633.66
小计 168 ,008 ,624.53 944 ,699 ,774.69 138 ,550 ,588.84 816 ,335 ,490.42
递延所得税负债 :
非同一控制企业合并资产评估增值 22 ,772 ,207.67 151 ,814 ,717.84 37 ,953 ,679.46 151 ,814 ,717.84
其他权益工具投资公 允价值变动 38 ,175,000.00 254 ,500 ,000.00 63 ,625 ,000.00 254 ,500 ,000.00
其他 非流动金融资产公 允价值变动 33 ，409 ， 225 . 0。 160 ,540 ,900.00 10 ,686 ,500.00 53 ,546 ,000.00
使用权资产 199,404.62 1,329 ,364.10
小计 94 ,555 ,837.29 568 ,184,981 .94 112 ,265 ,179 .46 459 ,860 ,717.84
项目 期末余额 期 初余额
可抵扣 亏 损 1,310 ,586 ,205.84 410 ,900 ,132.98
股 票 期权激励 费 用 69 ,403 ,32 3. 33 90 ,245 ,309.85
递 延收益 40 ,332 ,298 .40 151 ,514 ,232.06
其 他非流动 金 融 资产公 允价值变动 39 ,7 14,000.00
信 用 减值准 备 36 ,524 ,777.00 70 ,773 ,7 02.81
资产减值损失 3,630 ,771 .88 1,026 ,780.31
预提 费 用 2,630 ,485.89 10 ,339 ,979.19
合计 1,502 ,821 ,862.34 734 ,800 ,137.20
年度 期末余额 期初余额 备注
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财务报表附注
转入固定
项目名称 预算数 期初余额 本期增加 其他减少 期末余额
资产
玉溪沃森破伤风原液车
间扩建项目
沃森生物国际总部·RNA
全球产业化中心项目
四川沃森创新疫苗产业
园项目
普洱沃森培训中心项目 841,887.56 841,887.56
玉溪沃森两化融合建设
项目
零星工程（多项） 82,000,000.00 50,354,786.21 21,041,468.10 3,293,953.00 68,102,301.31
合计 5,142,066,000.00 1,508,751,214.61 121,886,953.02 6,585,436.25 1,624,052,731.38
重大在建工程项目变动情况（续）
工程投入占 其中：本期
工程进度 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算比例 利息资本化 资金来源
(%) 累计金额 本化率(%)
(%) 金额
北京沃森创新疫苗产业园建设
项目
四价流脑多糖结合疫苗产业化
暨多糖结合疫苗扩产扩能项目
新冠疫苗模块化厂房建设项目 92.85 98.39 其他
玉溪沃森疫苗产业园三期工程 100.09 100.00 募股资金
玉溪沃森破伤风原液车间扩建
项目
沃森生物国际总部.RNA 全球
产业化中心项目
四川沃森创新疫苗产业园项目 28.67 39.41 其他
普洱沃森培训中心项目 其他
玉溪沃森两化融合建设项目 40.66 41.22 募股资金
零星工程（多项） 72.51 94.44 其他
(十三)使用权资产
项目 房屋及建筑物 运输设备 合计
一、账面原值
（1）新增租赁 8,502,904.16 8,502,904.16
（1）租赁到期 4,124.60 1,191,485.58 1,195,610.18
二、累计折旧
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财务报表附注
(三十八)营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
一、主营业务小计 831,643,967.82 122,379,046.97 5,078,797,707.73 603,809,961.45
主营业务 831,643,967.82 122,379,046.97 5,078,797,707.73 603,809,961.45
二、其他业务小计 1,623,397.10 2,468,083.72 7,647,487.37 5,658,867.37
其他业务 1,623,397.10 2,468,083.72 7,647,487.37 5,658,867.37
合计 833,267,364.92 124,847,130.69 5,086,445,195.10 609,468,828.82
(三十九)税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 5,228,996.00 9,895,849.81
教育费附加 2,240,998.30 4,242,918.93
房产税 1,961,980.85 11,840,354.10
土地使用税 170,967.42 876,023.88
车船使用税 1,170.00 15,252.50
印花税 480,673.42 3,464,072.55
地方教育费附加 1,493,998.86 2,828,613.28
环境保护税 39,990.29 87,934.48
合计 11,618,775.14 33,251,019.53
(四十) 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
市场推广费及维护费 261,820,443.72 1,840,552,473.83
业务宣传费 30,323,222.40 91,356,815.11
职工薪酬 4,049,359.85 28,255,780.91
会议费 66,533.35 18,140,866.59
运杂费 3,068,614.38 13,795,587.31
技术服务费 488,000.00 11,163,322.41
差旅费 1,259,973.32 3,153,583.23
资产折旧、摊销费 777,335.92 2,778,350.77
低值易耗品摊销 868,669.60 1,829,113.99
业务接待费 540,473.40 1,775,720.42
保险费 321,107.41 1,594,994.99
咨询费 2,710.00 1,295,713.03
其他 1,447,950.63 6,477,593.28
合计 305,034,393.98 2,022,169,915.87
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财务报表附注
(四十三)财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用-利息支出 710,246.28 5,891,444.22
利息费用-租赁利息 568,806.38 1,215,860.80
减：利息收入 17,667,344.54 70,026,008.96
加：汇兑损益 -766,781.93 -818,783.50
银行手续费支出 52,717.98 756,545.91
合计 -17,102,355.83 -62,980,941.53
(四十四)其他收益
项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
与资产相关的政府补助 4,620,450.63 13,279,858.55 与资产相关
与收益相关的政府补助 33,275,230.30 97,796,912.14 与收益相关
税局返还三代手续费 13.808.992.37 3,438,024.22 与收益相关
合计 51,704,673.30 114,514,794.91
(四十五)投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -215,687.63 -1,073,932.40
处置长期股权投资产生的投资收益 7,597,181.54
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在持有期间的投资收益
处置金融资产取得的投资收益 -52,011.19 -988,856.37
合计 -267,698.82 11,796,909.03
(四十六)公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -1,192,900.00 -199,334,900.00
合计 -1,192,900.00 -199,334,900.00
(四十七)信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款信用减值损失 -501,882.82 1,278,168.40
其他应收款信用减值损失 -156,429.31 -47,188,394.48
合计 -658,312.13 -45,910,226.08
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