贵州川恒化工股份有限公司
截至 2023 年 3 月 31 日止
前次募集资金使用情况鉴证报告
索引 页码
鉴证报告
截至 2023 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告 1-14
信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话: +86(010)6554 2288
ShineWing No. 8, Chaoyangm en Beidaj ie ,
D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真: +86(010)6554 7190
certified public accountants 100027, P. R. China facsimile: +86(010)6554 7190
前次募集资金使用情况鉴证报告
XYZH/2023CDAA1F0113
贵州川恒化工股份有限公司全体股东：
我们对后附的贵州川恒化工股份有限公司（以下简称川恒股份公司）截至2023年3
月31日止的前次募集资金使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）执行了
鉴证工作。
川恒股份公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所相关
规定编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金
使用情况报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完
整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基
础上，对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 – 历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存
在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算
等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴
证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，川恒股份公司上述前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管
理委员会、深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了川恒股份公司截
至2023年3月31日止前次募集资金的使用情况。
贵州川恒化工股份有限公司截至 2023 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
贵州川恒化工股份有限公司
截至2023年3月31日止
前次募集资金使用情况报告
贵州川恒化工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）董事会根据中国证券
监督管理委员会颁布的《上市公司证券发行管理办法》（中国证券监督管理委员会第163
令）及《监管规则适用指引——发行类第7号》，编制了本公司截至2023年3月31日止的前
次募集资金使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）。本公司董事会保证前
次募集资金使用情况报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏。
一、 非公开发行股票募集资金
（一）非公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准贵州川恒化工股份有限公司非公开发行股票的
（证监许可[2020]975 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司于 2020 年 9 月向
批复》
面向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）8,000.20 万股，发行价格人民币 11.37 元/
股，募集资金总额为 909,622,740.00 元，根据有关规定扣除发行费用 18,695,909.40 元后，
实际募集资金净额为人民币 890,926,830.60 元。该募集资金已于 2020 年 9 月 10 日到位，
上述资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具
XYZH/2020CDA40176 号《验资报告》
。
（1）募集资金管理制度建设
为了进一步规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范
资金使用风险，确保资金使用安全，切实保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》
、
《中华人民共和国证券法》
、《首次公开发行股票并上市管理办法》
、《上市公司监管指引第
、《深圳证券交易所股票上市规则》
、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等法律、法规、其他规
范性文件以及《贵州川恒化工股份有限公司章程》
（以下简称《公司章程》
）的规定，结合
公司实际情况，公司于 2020 年 9 月 29 日召开了第二届董事会第二十七次会议，审议通过
《修改公司制度的议案》
，本次修订的制度包括《募集资金管理制度》
（修订后的《募集资
贵州川恒化工股份有限公司截至 2023 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
金管理制度》简称“
《募集资金管理制度》
（2020 年版）
”），该修订于 2020 年 10 月 15 日经
公司 2020 年第三次临时股东大会会议决议通过。
根据《募集资金管理制度》
（2017 年版），公司对募集资金实行专项账户存储，在银行
设立募集资金专项账户，于 2020 年 9 月 22 日同保荐机构国信证券股份有限公司与中国农
业银行股份有限公司福泉市支行签订了《募集资金三方监管协议》、于 2020 年 9 月 22 日
同保荐机构国信证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司福泉支行签订了《募集资
金三方监管协议》,明确约定了各方的权利和义务，上述协议的内容与深圳证券交易所三方
监管协议范本不存在重大差异，且都得到有效履行。开立专项账户的银行定期向保荐机构
出具对账单，公司授权保荐机构可以随时查询、复印专项账户资料，保荐机构可以采取现
场调查、书面查询等方式行使其监督权。
贵州川恒化工股份有限公司截至 2023 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）非公开发行股票募集资金专项账户存储情况
截至 2023 年 3 月 31 日止，非公开发行股票募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户名称 开户银行 银行账号 初始存放金额 截止日余额 备注
贵州川恒化工股份有限公司 中国农业银行股份有限公司福泉市支行 23546001040017559 210,000,000.00 0.00 注2
贵州川恒化工股份有限公司 中国农业银行股份有限公司福泉市支行 23546001040017567 100,000,000.00 0.00 注3
贵州川恒化工股份有限公司 中国工商银行股份有限公司福泉支行 2405044129200069359 586,526,512.60 0.00 注4
广西鹏越生态科技有限公司 中国工商银行股份有限公司福泉支行 2405044129200069483 0.00 0.00 注5
合计 896,526,512.60（注 1） 0.00
注 1：初始存放金额较实际募集资金净额多 5,599,682.00 元，系尚未支付部分中介机构费用及其他发行费用。2020 年 9 月 22 日，公司已划转该
发行费用。
注 2：2020 年 10 月 12 日，公司用募集资金 210,000,000.00 元及截至 2020 年 10 月 12 日孳息 18,992.20 元合计 210,018,992.20 元补充流动资金。
注 3：2020 年 10 月 21 日，公司用募集资金偿还银行贷款 100,000,000.00 元。2020 年 10 月 29 日，募集资金专项账户（账号：23546001040017567）
销户。
注 4：2020 年 10 月 29 日，本公司将募集资金 580,926,830.60 元及截至 2020 年 10 月 29 日孳息 237,038.63 元合计余额 581,163,869.23 元转入广
西鹏越募集资金专户（账号：2405044129200069483），用于实施“20 万吨/年半水-二水湿法磷酸及精深加工项目”。2020 年 10 月 29 日，募集资金专
项账户（账号：2405044129200069359）销户。
注 5：本公司控股子公司广西鹏越生态科技有限公司于 2020 年 9 月 9 日在中国工商银行股份有限公司福泉支行开立了一般账户，2020 年 10 月
协议》，至此，该账户纳入募集资金专用账户管理。2022 年 6 月 21 日，募集资金专项账户（账号：2405044129200069483）销户。
贵州川恒化工股份有限公司截至 2023 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）非公开发行股票募集资金实际使用情况
非公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额： 909,622,740.00 已累计使用募集资金总额： 906,944,490.13
实际募集资金净额： 890,926,830.60 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额： 0.00 2020 年： 322,371,619.74
变更用途的募集资金总额比例： 0.00 2021 年： 258,195,185.80
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预
定可使用状
实际投资金额与 态日期/或截
募集前承诺投 募集后承诺投 募集前承诺投 募集后承诺投
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 募集后承诺投资 止日项目完
资金额 资金额 资金额 资金额
金额的差额 工程度
-二水湿法磷酸
深加工项目
目
补充流动资金 补充流动资金项
目
合计 1,039,410,000.00 890,926,830.60 906,944,490.13 1,039,410,000.00 890,926,830.60 906,944,490.13 16,017,659.53
注：募投项目“20 万吨/年半水-二水湿法磷酸及精深加工项目”在实施过程中，受综合因素影响，部分建设工人、工程设备、工程材料等到
场时间均有所延后，导致项目整体建设进度延后，湿法磷酸生产线已建成投产，后端磷酸二氢钙、净化磷酸生产线预计在 2023 年 6 月 30 日建设
完成。
贵州川恒化工股份有限公司截至 2023 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
实际投资总额 募集资金承诺
项目 差异(A-B) 差异原因
（A） 投资总额(B)
法磷酸及精深加工项目 息及理财收益
偿还银行贷款 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00
补充流动资金项目 210,000,000.00 210,000,000.00 0.00
非公开发行股票募集资金实际投资项目未发生变更。
会议审议通过了《使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用额度不超过
过 12 个月）
、有保本承诺的投资产品，并授权实施募投项目的总经理行使该项投资决策权
和签署相关合同文件。该现金管理的实施期限为自股东大会审议通过之日起 12 个月内，
上述额度在决议有效期内可循环使用。上述议案经本公司 2020 年 10 月 15 日召开的 2020
年第三次临时股东大会批准。
子公司使用非公开发行股份及公开发行可转换公司债券暂时闲置募集资金合计总额不超过
年 9 月 17 日起至 2022 年 9 月 16 日止）有效，上述额度在决议有效期内可循环使用。上述议
案经本公司 2021 年 9 月 17 日召开的 2021 年第三次临时股东大会批准。
授权期内，子公司广西鹏越生态科技有限公司累计使用暂时闲置募集资金购买保本浮
动收益型理财产品 1,545,000,000.00 元，赎回到期理财产品 1,545,000,000.00 元。
截至 2023 年 3 月 31 日止，非公开发行股票募集资金专项账户资金余额为 0 元，已全
部用于项目投资。
贵州川恒化工股份有限公司截至 2023 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
（三）非公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况
非公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：元
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年一期实际效益 截止日累计 是否达到
承诺效益
序号 项目名称 累计产能利用率 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 1-3 月 实现效益 预计效益
达产后年均销售收入 101,765.00 万
法磷酸及精深加工项目
万元
注：募投项目“20 万吨/年半水-二水湿法磷酸及精深加工项目”在实施过程中，受综合因素影响，部分建设工人、工程设备、工程材料等到
场时间均有所延后，导致项目整体建设进度延后，湿法磷酸生产线已建成投产，后端磷酸二氢钙、净化磷酸生产线预计在 2023 年 6 月 30 日建设
完成。
贵州川恒化工股份有限公司截至 2023 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
二、 公开发行可转换公司债券募集资金基本情况
（一）公开发行可转换公司债券募集资金基本情况
司公开发行可转换债券的批复》
（证监许可[2021]2337号）的核准，本公司公开发行可转换
公司债券发行数量1,160.00万张，发行价格为每张100.00元，募集资金总额为人民币
（承销保荐费用
合计13,600,000.00元（含税）
，本公司已于2021年01月22日支付1,000,000.00元（含税）
）后
的募集资金为人民币1,147,400,000.00元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2021年8
月18日分别存入本公司账户，其中存入本公司在中国农业银行股份有限公司福泉市支行开
立的23546001040019142账号人民币200,000,000.00元、存入本公司在中国农业银行股份有
限公司福泉市支行开立的23546001040019134账号人民币134,624,200.00元、存入本公司在
在 中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 福 泉 市 支 行 开 立 的23546001040019126账 号 人 民 币
司福泉支行开立的52050165603600000916账号人民币241,557,900.00元、存入本公司在中
国 建 行 银 行 股 份 有 限 公 司 福 泉 支 行 开 立 的52050165603600000915账 号 人 民 币
募集资金净额为人民币1,144,725,340.56 元（因发行费用中增值税进项税额842,381.69元未
做进项税抵扣，实际可使用募集资金净额为1,143,882,958.87元）。上述募集资金到位情况
业 经 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） 审 验 ， 并 于2021年8月19日 出 具 了
XYZH/2021CDAA40144号验资报告。
（1）募集资金管理制度建设
为规范公司募集资金管理和使用，保护中小投资者的权益，依据有关法律法规和
《深交所上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理制度》的规定，公司根据募投
项目不同用途分别在中国农业银行股份有限公司福泉市支行、中国建设银行股份有限公
司福泉支行（以下合称“开户银行”）开设募集资金专项账户，并按照相关规定与开户银
行、保荐机构国信证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》
，具体内容详见公司
在信息披露媒体披露的《签订募集资金三方监管协议的公告》
（公告编号：2021-090）。
（2）募集资金专项账户存储情况
贵州川恒化工股份有限公司截至 2023 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
截至 2023 年 3 月 31 日止，公开发行可转换公司债券募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
备
开户名称 开户银行 银行账号 初始存放金额 截止日余额
注
贵州川恒化 中国农业银行股
工股份有限 份有限公司福泉 23546001040019118 201,977,900.00 0.00
公司 市支行
贵州川恒化 中国农业银行股
工股份有限 份有限公司福泉 23546001040019126 52,000,000.00 44,198,070.61
公司 市支行
贵州川恒化 中国农业银行股
工股份有限 份有限公司福泉 52050165603600000916 241,557,900.00 247,017,020.09
公司 市支行
贵州川恒化 中国农业银行股
工股份有限 份有限公司福泉 52050165603600000915 317,240,000.00 13,407,027.10
公司 市支行
贵州川恒化 中国建设银行股
工股份有限 份有限公司福泉 23546001040019134 134,624,200.00 0.00 注2
公司 支行
贵州川恒化 中国建设银行股
工股份有限 份有限公司福泉 23546001040019142 200,000,000.00 0.00 注3
公司 支行
合计 304,622,117.80
（注 1）
注 1：初始存放金额较实际募集资金净额多 3,517,041.13 元，系尚未支付部分中介机
构费用及其他发行费用。2021 年 8 月 20 日，公司已划转该发行费用。
注 2：2021 年 8-10 月，公司用募集资金 131,107,158.87 元及截至 2021 年 10 月 20 日
孳息（扣除手续费）22,382.25 元补充流动资金。2021 年 10 月 20 日，募集资金专项账户
（账号：23546001040019134）销户。
注 3：2021 年 8-10 月，公司用募集资金 200,000,000.00 元偿还银行贷款，孳息（扣
除手续费）164,457.36 元补充流动资金。2021 年 10 月 20 日，募集资金专项账户（账
号：23546001040019142）销户。
贵州川恒化工股份有限公司截至 2023 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）公开发行可转换公司债券募集资金实际使用情况
公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额： 1,160,000,000.00 已累计使用募集资金总额： 849,924,952.48
实际募集资金净额： 1,143,882,958.87 各年度使用募集资金总额： 849,924,952.48
变更用途的募集资金总额： 0.00 2021 年： 596,490,847.15
变更用途的募集资金总额比例： 0.00 2022 年： 231,938,494.44
项目达到预
定可使用状
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 态日期/或截
止日项目完
工程度
实际投资金额与
募集前承诺投 募集后承诺投 募集前承诺投 募集后承诺投
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 募集后承诺投资
资金额 资金额 资金额 资金额
金额的差额
福泉市新型矿 福泉市新型矿
化一体磷资源 化一体磷资源
精深加工项目 精深加工项目
—150 万 t/a —150 万 t/a 2022 年 6 月
中低品位磷矿 30 日
综合利用选矿 综合利用选矿
装置及配套设 装置及配套设
施 施
贵州川恒化工股份有限公司截至 2023 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
福泉市新型矿 福泉市新型矿
化一体磷资源 化一体磷资源
精深加工项目 精深加工项目
—30 万吨/年 —30万吨/年硫
硫铁矿制硫酸 铁矿制硫酸装
装置 置
矿制硫酸项目 30 日
目
贵州川恒化工 贵州川恒化工
工程研究中心 工程研究中心
补充流动资金 补充流动资金
项目 项目
合计 1,160,000,000.00 1,143,882,958.87 849,924,952.48 1,160,000,000.00 1,143,882,958.87 849,924,952.48 -293,958,006.39
注 1：福泉市新型矿化一体磷资源精深加工项目—30 万吨/年硫铁矿制硫酸装置项目地址位于公司罗尾塘厂区，目前已经完成项目建设前期工
作。本年申请的非公开发行股票募集资金项目中亦涉及在该厂区建设硫铁矿制酸装置，为提高项目建设效率，拟将两套硫铁矿制酸装置同步建
设，预计完工时间为 2023 年 8 月 31 日。
注 2：工程研究中心项目目前处于相关研发设备采购中，预计在 2023 年 12 月 31 日建设完成。
贵州川恒化工股份有限公司截至 2023 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
实际投资总额 募集资金
项目 差异(A-B) 差异原因
（A） 承诺投资总额(B)
福泉市新型矿化一体磷资
源精深加工项目—150 万 部分设备 工程
t/a 中低品位磷矿综合利 款尚未支付
用选矿装置及配套设施
福泉市新型矿化一体磷资
源精深加工项目—30 万吨 230,000.00 241,557,900.00 -241,327,900.00 尚在建设中
/年硫铁矿制硫酸装置
项目
贵州川恒化工股份有限公
司工程研究中心
补充流动资金项目 131,293,998.48 131,107,158.87 186,839.61 账户孳息
偿还银行贷款 200,000,000.00 200,000,000.00 0.00
合计 849,924,952.48 1,143,882,958.87 -293,958,006.39
公开发行可转换公司债券募集资金实际投资项目未发生变更。
司及子公司使用非公开发行股份及公开发行可转换公司债券暂时闲置募集资金合计总额
不超过 12.00 亿元进行现金管理，现金管理的实施期限自股东大会审议通过之日起的 12 个
月内（2021 年 9 月 17 日起至 2022 年 9 月 16 日止）有效，上述额度在决议有效期内可循
环使用。上述议案经本公司 2021 年 9 月 17 日召开的 2021 年第三次临时股东大会批准。
授权期内，本公司累计使用公开发行可转换公司债券暂时闲置募集资金购买保本浮动
收益型理财产品 14,000 万元，赎回到期理财产品 14,000 万元。
截至 2023 年 3 月 31 日止，本公司尚未使用的募集资金余额为 304,622,117.80 元（含
利息及理财收益），存放于募集资金专用账户余额 304,622,117.80 元。剩余募集资金本公
司将根据募投项目需要，按规定使用。
贵州川恒化工股份有限公司截至 2023 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
（三）公开发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况
公开发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：元
实际投资项目 截止日投资 最近三年一期实际效益
截止日累计实现 是否达到
项目累计产 承诺效益
序号 项目名称 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 1-3 月 效益 预计效益
能利用率
福泉市新型矿化一
体磷资源精深加工 达产年均销售收入
项目—150 万 t/a 38,007.86 万元，达产
中低品位磷矿综合 后年均利润总额
利用选矿装置及配 5,023.50 万元
套设施
福泉市新型矿化一 达产年均销售收入
体磷资源精深加工 21,062.89 万元，达产
项目—30 万吨/年 后年均利润总额
硫铁矿制硫酸装置 3,101.61 万元
达产年均销售收入
制硫酸项目 后年均利润总额 1）
贵州川恒化工股份
有限公司工程研究
贵州川恒化工股份有限公司截至 2023 年 3 月 31 日止前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
中心
注 1：2022 年，30 万吨/年硫铁矿制酸项目由于主要原材料硫精砂价格上涨，可研报告编制采购价格 540 元/吨，2022 年实际采购单价 934.04
元/吨，硫精砂价格上涨幅度为 72.97%，导致该项目未达预计经济效益。2023 年 1-3 月，该项目实现经济效益 375.88 万元，未达到预计经济效
（1）主要原材料硫精砂市场价格继续维持高位，2023 年 1-3 月采购均价为 897.06 元/吨（含运费）
益，主要是由于： ；（2）硫酸市场价格出现下
降，2023 年 1-3 月公司硫酸实际采购均价为 194.20 元/吨（含运费）
，公司按照硫酸采购均价测算项目产值，而项目可研报告效益测算假设硫酸产
品价格为 280 元/吨，硫酸价格较预计下降 30.64%。
注 2：工程研究中心没有具体的产品销售，不会产生直接的经济效益。
首页
微信公众号
证券之星APP
