中天国富证券有限公司
关于美康生物科技股份有限公司使用部分闲置募集资金
进行现金管理的核查意见
中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富证券”或“保荐机构”）作为
美康生物科技股份有限公司（以下简称“美康生物”或“公司”）向特定对象发
行股票持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》（2023 年修订）《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对美康生物继续使
用部分闲置募集资金进行现金管理的情况进行审慎核查，现将核查情况及核查意
见发表如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意美康生物科技股份有限公司向特定对
象发行股票注册的批复》
（证监许可〔2021〕310 号）同意注册，公司向特定对象
发行人民币普通股（A 股）39,999,995 股，发行价格 15 元/股，募集资金总额为
人民币 599,999,925.00 元，扣除发行费用人民币 13,396,226.41 元（不含增值税）
后，实际募集资金净额为人民币 586,603,698.59 元。上述募集资金到位情况已由
立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 3 月 18 日出具的《验资报告》
（信会师报字[2021]第 ZF10146 号）验证。
公司已将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户，并由公司及
实施本次募投项目的子公司分别与存放募集资金的商业银行、保荐机构签订了
《募集资金监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。
二、募集资金使用情况及闲置原因
（一）募集资金使用情况
截至 2023 年 5 月 18 日，募集资金投入募投项目情况如下：
单位：万元
使用募集资金 已使用募集资
序号 项目名称 投资总额
投入金额 金金额
合计 62,233.01 58,660.37 28,069.56
注：1、含已置换募投项目先期投入的自筹资金；2、募集资金不足部分将由公司自筹资金
解决。
（二）募集资金闲置原因
由于募集资金投资项目建设需要一定周期，资金需要逐步投入，公司正按照
募集资金使用计划，有序推进募集资金投资项目。根据募集资金投资项目的实际
建设进度，现阶段募集资金在短期内将出现部分闲置的情况。
为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金
使用并有效控制风险的前提下，公司结合实际经营情况，计划使用部分闲置的募
集资金进行现金管理。
三、前次使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况
会第十一次会议，分别审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管
理的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计
划正常进行的前提下，可以继续使用总金额不超过人民币 10,000 万元的闲置募
集资金进行现金管理，该资金额度自董事会审议通过之日起 12 个月内可以滚动
使用。
截至本核查意见出具日，公司使用上述额度闲置募集资金进行现金管理尚未
到期的余额为 0 万元。鉴于上述授权即将到期，公司决定重新审议部分闲置募集
资金进行现金管理。
会第十四次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的
议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正
常进行的前提下，可以使用总金额不超过人民币 10,000 万元的闲置募集资金进
行现金管理，该资金额度自董事会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。
截至本核查意见出具日，公司使用上述额度闲置募集资金进行现金管理尚未
到期的余额为 8,000 万元，具体情况如下：
单位：万元
序 委托理财金 预期年化收
受托人名称 产品名称 起始日 到期日
号 额 益率
中国银行宁波 挂钩型结构
下应支行 性存款
鉴于上述授权尚未到期，公司将继续根据授权在额度内使用该部分闲置募集
资金进行现金管理。
四、本次继续使用闲置募集资金进行现金管理的情况
使募集资金在一定时间内出现暂时闲置，本着股东利益最大化原则，为提高募集
资金使用效率，在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常
进行的前提下，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
（2023 年修订）
《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规范性
文件的要求，结合公司实际经营情况，使用闲置募集资金进行现金管理，以增加
公司收益。
经营的前提下，使用不超过 10,000 万元的闲置募集资金进行现金管理。上述资
金额度自董事会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。
估、筛选，选择银行等金融机构投资安全性高、流动性好、风险可控、稳健的投
资产品（包括但不限于银行定期存单、结构性存款、保本型理财产品等）。不用
于其他证券投资，不购买以股票及其衍生品、无担保债券为投资标的的理财产品。
单个投资产品的投资期限不超过 12 个月。公司进行现金管理不得与投资产品发
行主体存在关联关系。
确意见，保荐机构发表独立核查意见。
签署相关合同文件，包括但不限于：选择合格的投资产品发行主体、明确投资金
额、期间、选择投资产品品种、签署合同及协议等，由公司财务部负责组织实施。
五、投资风险及风险控制措施
（一）投资风险
不排除该项投资受到市场波动的影响。
资的实际收益不可预期。
（二）针对投资风险，公司拟采取如下措施：
用于其他证券投资，不购买以股票及其衍生品和无担保债券为投资标的的银行理
财产品等。
公司将与相关金融机构保持密切联系，及时跟踪理财资金的运作情况，加强风险
控制和监督，严格控制资金的安全。
金使用情况进行审计、核实。
以聘请专业机构进行审计。
六、决策程序
（一）董事会审议情况
《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司继续使用闲
置募集资金不超过人民币 10,000 万元进行现金管理。该资金额度自董事会审议
通过之日起 12 个月内可以滚动使用，并授权公司经营管理层行使决策权，公司
财务部负责具体组织实施。
（二）监事会审议情况
继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。监事会认为，公司在保证募
集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，继续使用
总金额不超过人民币 10,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，有助于提
高募集资金的使用效率，为公司及股东获取更多投资回报；不会影响公司日常资
金正常周转需要和募集资金项目的正常实施，不会影响公司主营业务的正常发展，
不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形；事项决策和审议程序符合
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023 年修订）《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等相关法律法
规及规范性文件的规定。监事会同意继续使用闲置募集资金进行现金管理的事宜。
（三）独立董事意见
经审核，公司独立董事认为：公司目前经营情况良好，在保证募集资金投资
项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用部分闲置募集资
金购买金融机构安全性高、流动性好的低风险理财产品，有利于在控制风险前提
下提高公司募集资金的使用效率，符合公司和全体股东利益。公司继续使用部分
闲置募集资金进行现金管理事宜，不影响公司募集资金投资项目的正常进行，不
会对公司正常经营活动造成不利影响，不存在损害公司和股东尤其是中小股东合
法利益的情形。公司本次继续使用闲置募集资金进行现金管理的决策程序符合
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》《公司章程》等相关法律法规及规范性文件的规定。
因此，我们一致同意公司继续使用总金额不超过人民币 10,000 万元的闲置
募集资金进行上述现金管理，使用期限自公司本次董事会审议通过之日起 12 个
月内有效。
七、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：公司本次继续使用闲置募集资金进行现金管理的事
项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见，该事
项无需公司股东大会审议，履行了必要的程序，符合相关法律、法规和规范。公
司确保公司募集资金投资项目所需资金充足和保证募集资金安全的前提下继续
使用总金额不超过人民币 10,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，有利于提
高募集资金使用效率，降低公司财务费用，增加公司收益，不存在变相改变募集
资金使用投向、损害股东利益的情形。相关程序符合《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》（2023 年修订）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》等相关规定。
综上，保荐机构对公司上述事项无异议。
（本页无正文，为《中天国富证券有限公司关于美康生物科技股份有限公司使用
部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人
钟亚桢 宦昊东
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