公司代码：600983 公司简称：惠而浦
惠而浦（中国）股份有限公司
惠而浦（中国）股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 100
比
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业
务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、
信息系统等。
资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、财务报告、信息系统。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及惠而浦（中国）股份有限公司内部控制制度和评价方法，组织开
展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入潜在错 营业收入总额的 0.5% 营业收入总额的 0.3%≤错报 错报＜营业收入总额的
报 ＜营业收入总额的 0.5% 0.3%
利润总额潜在错 利润总额的 5%≤错报 利润总额的 3%≤错报＜利 错报＜利润总额的 3%
报 润总额的 5%
资产总额潜在错 资产总额的 0.5%≤错报 资产总额的 0.3%≤错报＜资 错报＜资产总额的
报 产总额的 0.5% 0.3%
所有者权益潜在 所有者权益总额的 1%≤错 所有者权益总额的 0.5%≤错 错报＜所有者权益总额
错报 报 报＜所有者权益总额的 1% 的 0.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出
现下列情形之一的，认定为重大缺陷：
A、内部控制环境无效；
B、董事、监事和高级管理人员舞弊行为；
C、公司运行过程中未能发现当期财务报告存在重大错报，外部审计发现该错报；
D、已经发现并报告给管理层的重大缺陷，在规定时间内未得到整改；
E、公司审计委员会和审计部对内部控制的监督无效；
F、其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
重要缺陷 单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但可能导致公司偏离控制
目标，仍应引起管理层重视的错报。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失金 1300 万元以上 600 万元-1300 万元（含 600 万元（含 600 万元）
额 1300 万元） 以下
重大负面影响 对公司造 成较大负面 影 受到国家 政府部门处 罚 受到省级（含省级）以下
响并以公 告形式对外 披 但未对公 司造成负面 影 政府部门处罚但未对 公
露 响 司造成负面影响
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 A、违犯国家法律、法规或规范性文件；
B、重大决策程序不科学；
C、制度缺失可能导致内部控制系统失效；
D、重大或重要缺陷不能在规定时间内得到整改；
E、人力资源管理出现重大失误，导致管理人员或技术人员流失；
F、对公司的经营管理造成重大影响，如对以下因素影响：生产安全、质量、合规性；
G、其他对公司影响重大的情形。
重要缺陷 除重大缺陷以外的一般认定为重要缺陷或一般缺陷
一般缺陷 除重大缺陷以外的一般认定为重要缺陷或一般缺陷
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
对于检查发现的内部控制一般缺陷，公司已及时制定整改计划、落实整改措施，以进一步提升内部
控制的充分性和有效性。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
对于检查发现的内部控制一般缺陷，公司已及时制定整改计划、落实整改措施，以进一步提升内部
控制的充分性和有效性。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
√适用 □不适用
针对上一年度存在的内部控制一般缺陷，内控自评小组根据经公司管理层审批下发的具体整改措
施，督促相关部门整改落实，报告期内已经全部整改完成。
√适用 □不适用
内部控制提升工作，强化各环节流程全面系统化建设，实现内部控制与系统流程的深度融合，有效防范
各类风险，不断提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略目标的实现和可持续发展。
公司的内控自评小组年内两次通过对各控制点独立开展执行有效性检查，确认控制点设计和执行
的有效性。公司内控自评小组认为：于内部控制评价报告基准日，公司不存在未完成整改的内部控制重
大缺陷，内部控制总体运行良好控制有效。
系的建设，优化内部控制流程，以合规为底线，以全面风险管理为手段，完善“业务+内控+审计”的三
道防线，构建“事前事中为主，事后为辅”的内控工作格局，从而增强企业竞争力、创新力、控制力，
提高公司的风险防范能力，促进公司可持续、高质量发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：梁昭贤
惠而浦（中国）股份有限公司
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