股票简称：嘉益股份 股票代码：301004
浙江嘉益保温科技股份有限公司
Zhejiang Cayi Vacuum Container Co., Ltd.
（浙江省金华市武义县经济开发区白洋工业区）
向不特定对象发行可转换公司债券预案
二〇二三年五月
发行人声明
一、本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并 确认不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准 确性、
完整性承担个别和连带的法律责任。
二、本次向不特定对象发行可转换公司债券完成后，公司经营与收 益的变
化由公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资 风险，
由投资者自行负责。
三、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的 说明，
任何与之相反的声明均属不实陈述。
四、投资者如有任何疑问，应咨询自己的经纪人、律师、专业会计 师或其
他专业顾问。
五、本预案所述事项并不代表审核、注册部门对于本次向不特定对 象发行
可转换公司债券相关事项的实质性判断、确认、批准或注册。本预案所 述本次
向不特定对象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待公司股东 大会审
议、深圳证券交易所审核并报经中国证监会注册后方可实施，且最终以 中国证
监会注册的方案为准。
释义
本预案中，除文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
公司、本公司、发行
指 浙江嘉益保温科技股份有限公司
人、嘉益股份
股东大会 指 浙江嘉益保温科技股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江嘉益保温科技股份有限公司董事会
监事会 指 浙江嘉益保温科技股份有限公司监事会
可转债 指 可转换公司债券
债券持有人将其持有的可转换公司债券按照约定的价格和
转股 指
程序转换为发行人股票的过程
债券持有人可以将发行人的可转换公司债券转换为发行人
转股期 指
股票的起始日至结束日
本次发行的可转换公司债券转换为发行人股票时，债券持
转股价格 指
有人需支付的每股价格
债券持有人 指 持有公司本次发行的可转换公司债券的投资人
《 可转债募集说明 《浙江嘉益保温科技股份有限公司向不特定对象发行可转
指
书》 换公司债券募集说明书》
《公司章程》 指 《浙江嘉益保温科技股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
保荐人、保荐机构、
指 浙商证券股份有限公司
主承销商、浙商证券
发行人律师 指 上海兰迪律师事务所
发行人会计师、天健
指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
所
报告期 指 2020 年度、2021 年度、2022 年度及 2023 年 1-3 月
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
本预案中部分合计数与各分项数值之和如存在尾数上的差异，均为四舍五入原因所致。
一、本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》向不特定对象发行证券条件的
（三）《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公司监管指引
一、本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》向不特定对
象发行证券条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》和《上市公司证
券发行注册管理办法》等适用法律、法规和规范性文件的有关规定，浙 江嘉益
保温科技股份有限公司董事会对公司申请向不特定对象发行可转换公司 债券的
资格和条件进行了认真审查，认为公司符合法律、法规和规范性文件关 于创业
板上市公司向不特定对象发行可转换公司债券的各项规定和要求，具备 向不特
定对象发行可转换公司债券的资格和条件。
二、本次发行概况
（一）本次发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为公司股票的可转换公司债券，该可 转债及
未来转换的公司股票将在深圳证券交易所上市。
（二）发行规模
根据有关法律法规及公司目前情况，本次拟发行可转债募集资金总 额不超
过人民币 40,000.00 万元（含 40,000.00 万元）
，具体募集资金数额提请公司股东
大会授权董事会（或其授权人士）在上述额度范围内确定。
（三）票面金额和发行价格
本次发行的可转债每张面值 100 元人民币，按面值发行。
（四）债券期限
根据相关法律法规和募集资金拟投资项目的实施进度安排，结合本 次发行
可转债的发行规模及公司未来的经营和财务等情况，本次发行可转债期 限为自
发行之日起六年。
（五）债券利率
本次发行的可转债每一计息年度具体票面利率的确定方式及利率水 平，提
请股东大会授权董事会（或其授权人士）在发行前根据国家政策、市场 状况和
公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
（六）还本付息的期限和方式
本次发行的可转债每年付息一次，到期归还所有未转股的可转债本 金和支
付最后一年利息。
年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自本次发行首日 起每满
一年可享受的当期利息，计算公式为：
I=B×i
I：指年利息额
B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或 “每年”）
付息债权登记日持有的可转债票面总金额
i：指当年票面利率
①本次可转债每年付息一次，计息起始日为本次可转债发行首日。
②付息日：每年付息日为本次发行首日起每满一年的当日。如该日 为法定
节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻 的两个
付息日之间为一个计息年度。
转股年度有关利息和股利的归属等事项，由董事会根据相关法律法 规及深
圳证券交易所的规定确定。
③付息债权登记日：每年付息债权登记日为每年付息日前一个交易 日，公
司将在每年付息日之后五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日 前（包
括付息债权登记日）转换成公司股票的可转债不享受当年度及以后计息 年度利
息。
④可转债持有人所获利息收入的应付税项由可转债持有人承担。
（七）转股期限
本次发行的可转债转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交 易日起
至可转债到期日止。债券持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股 的次日
成为公司股东。
（八）转股价格的确定和调整
本次发行的可转债初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个 交易日
公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股 价调整
的情形，则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格 计算）
和前一个交易日公司股票交易均价，且不得向上修正，具体初始转股价 格提请
股东大会授权董事会（或其授权人士）在发行前根据市场状况与保荐机 构（主
承销商）协商确定。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量；前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易
日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。
在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股 （不包
括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况时，
公司将按上述条件出现的先后顺序，将按下述公式对转股价格进行调整 （保留
小数点后两位，最后一位四舍五入）
：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1＋n）；
增发新股或配股：P1=（P0＋A×k）/（1＋k）；
上述两项同时进行：P1=（P0＋A×k）/（1＋n＋k）；
派发现金股利：P1=P0－D；
上述三项同时进行：P1＝（P0－D＋A×k）/（1＋n＋k）。
其中：P0 为调整前有效的转股价，n 为该次送股率或转增股本率，k 为该次
增发新股率或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每股派 送现金
股利，P1 为调整后有效的转股价。
公司出现上述股份和/或股东权益变化时，将依次进行转股价格调整 ，并公
告转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为本
次发行可转债持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持 有人的
转股申请按调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购（因员工持股计划、股权激励或为维护公 司价值
及股东利益所必需的股份回购除外）
、公司合并、分立或任何其他情形使公司股
份类别、数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行可转债持 有人的债
权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的 原则以
及充分保护持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及 操作办
法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。
（九）转股价格的向下修正
在可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少十 五个交
易日收盘价格低于当期转股价格的 85%时，董事会有权提出转股价格向下修正
方案并提交股东大会表决，该方案须经出席会议股东所持表决权的三分 之二以
上通过方可实施。股东大会表决时，持有本次发行可转债的股东应当回避。
修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公 司股票
交易均价和前一个交易日公司股票交易均价，同时，修正后的转股价格 不得低
于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则调整日前 的交易
日按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整日及之后的交易日按调整 后的转
股价格和收盘价格计算。
公司向下修正转股价格时，须在中国证监会指定的上市公司信息披 露媒体
上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间（ 如需）
等。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起，开始恢 复转股
申请并执行修正后的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该 类转股
申请应按修正后的转股价格执行。
（十）转股数量的确定方式
本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方 式为：
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：Q 为转股数量，V 为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额，P
为申请转股当日有效的转股价。
转股时不足转换为一股的可转债余额，公司将按照深圳证券交易所 等部门
的有关规定，在可转债持有人转股当日后五个交易日内以现金兑付该可 转债余
额及该余额所对应的当期应计利息。
（十一）赎回
本次发行可转债到期后五个交易日内，公司将赎回未转股的可转债 ，具体
赎回价格由股东大会授权董事会（或其授权人士）根据发行时市场情况 与保荐
机构（主承销商）协商确定。
在转股期内，当下述任意一种情形出现时，公司有权决定按照以债 券面值
加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：
①公司股票在任何连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价格 不低于
当期转股价格的 130%（含 130%）；
②当本次发行可转债未转股余额不足 3,000 万元时。
当期应计利息计算公式为：IA =B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行可转债持有人持有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实 际日历天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则调整日前 的交易
日按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整日及以后的交易日按调整 后的转
股价格和收盘价格计算。
（十二）回售
在本次可转债最后两个计息年度内，如果公司股票任何连续三十个 交易日
收盘价格低于当期转股价格的 70%，可转债持有人有权将其持有的全部或部分
可转债按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。若在上述三十个交 易日内
发生过转股价格调整的情形，则调整日前的交易日按调整前的转股价格 和收盘
价格计算，调整日及以后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算 。如果
出现转股价格向下修正的情况，则上述连续三十个交易日须从转股价格 向下修
正之后的第一个交易日起重新计算。
在可转债最后两个计息年度内，可转债持有人在每年回售条件首次 满足后
可按上述约定条件行使回售权一次；若首次满足回售条件而可转债持有 人未在
公司届时公告的回售申报期内申报并实施的，该计息年度不应再行使回 售权，
可转债持有人不能多次行使部分回售权。
若公司本次发行可转债募集资金投资项目实施情况与公司在募集说 明书中
的承诺情况相比出现重大变化，且该变化根据中国证监会的相关规定被 视作改
变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持 有人享
有一次回售权利。可转债持有人有权将其持有的全部或部分可转债按债 券面值
加上当期应计利息的价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后， 可以在
公司公告后的回售申报期内回售；该次申报期内不实施回售的，不应再 行使附
加回售权。
（十三）转股后的股利分配
因本次发行可转债转股而增加的公司股票享有与原公司股票同等的 权益，
在股利发放股权登记日登记在册的所有普通股股东（含因可转债转股形 成的股
东）均参与当期利润分配，享有同等权益。
（十四）发行方式及发行对象
本次可转债的具体发行方式由公司股东大会授权公司董事会（或其 授权人
士）与保荐机构（主承销商）协商确定。本次发行对象为持有中国证券 登记结
算有限责任公司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、 符合法
律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。
（十五）向原股东配售的安排
本次发行可转债向原股东优先配售，具体向原股东优先配售比例提 请股东
大会授权董事会（或其授权人士）根据发行时的具体情况确定，在发行 公告中
披露。原股东有权放弃配售权。
原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售之后的部分，采 用网下
对机构投资者发售和通过深圳证券交易所交易系统网上发行相结合的方式 进行，
余额由承销商包销。
（十六）债券持有人及债券持有人会议
（1）依照其所持有的本期可转债数额享有约定利息；
（2）根据《可转债募集说明书》约定的条件将所持有的本期可转债转为公
司股票；
（3）根据《可转债募集说明书》约定的条件行使回售权；
（4）依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的
本期可转债；
（5）依照法律、公司章程的规定获得有关信息；
（6）按《可转债募集说明书》约定的期限和方式要求公司偿付本期可转债
本息；
（7）依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会
议并行使表决权；
（8）法律、行政法规及公司章程所赋予的其作为公司债权人的其他权利。
（1）遵守公司发行的本期可转债条款的相关规定；
（2）依其所认购的本期可转债数额缴纳认购资金；
（3）遵守债券持有人会议形成的有效决议；
（4）除法律、法规规定及《可转债募集说明书》约定之外，不得要求公司
提前偿付本期可转债的本金和利息；
（5）法律、行政法规及公司章程规定应当由债券持有人承担的其他义务。
理人应召集债券持有人会议
（1）拟变更可转债募集说明书的约定；
（2）拟修改本债券持有人会议规则；
（3）拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容；
（4）公司不能按期支付本次发行的可转债本息；
（5）公司发生减资（因公司实施员工持股计划、股权激励或为维护公司价
值及股东权益而进行股份回购导致的减资除外）、合并等可能导致偿债能力发生
重大不利变化，需要决定或者授权采取相应措施；
（6）公司分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序；
（7）担保人（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保障措施发生 重大变
化；
（8）公司董事会、单独或者合计持有本次可转债未偿还债券面值总额 10%
以上的债券持有人书面提议召开；
（9）公司管理层不能正常履行职责，导致公司债务清偿能力面临严重不确
定性；
（10）公司提出债务重组方案的；
（11）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；
（12）根据法律、行政法规、中国证监会、深圳证券交易所及债券 持有人
会议规则的规定，应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。
（1）公司董事会；
（2）单独或合计持有本期可转债 10%以上未偿还债券面值的债券持有人；
（3）可转债受托管理人
（4）中国证券监督管理委员会规定的其他机构或人士。
（十七）本次募集资金用途
公司本次发行可转债拟募集资金总额不超过 40,000 万元，扣除发行费用后，
募集资金净额拟投资于以下项目：
单位：万元
拟使用募集
项目名称 实施主体 项目总投资
资金投入
越南年产 1,350 万只不锈钢真空保温杯生产
嘉益越南公司 24,143.38 20,000.00
建设项目
拟使用募集
项目名称 实施主体 项目总投资
资金投入
年产 1,000 万只不锈钢真空保温杯生产线建
公司 30,854.70 10,000.00
设项目
补充流动资金 公司 10,000.00 10,000.00
合计 64,998.08 40,000.00
若本次实际募集资金净额（扣除发行费用后）少于项目拟投入募集 资金总
额，募集资金不足部分由公司自筹解决。本次募集资金到位前，公司将 根据募
集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到 位后按
“年产 1,000 万只不锈钢真空保温杯生产线建
照相关法规规定的程序予以置换。
设项目”总投资 30,854.70 万元，公司于 2021 年首次公开发行股票并在创业板
上市时已募集 11,000.00 万元用于上述项目建设。由于前次募集资金远低于上述
项目预计投资总额，为保证项目的顺利实施，提升公司整体竞争力，公 司本次
拟向不特定对象发行可转换公司债券并使用本次拟募集资金 10,000.00 万元用于
该项目投资建设。
（十八）担保事项
本次发行的可转债不提供担保。
（十九）评级事项
本次发行的可转债将委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和 跟踪评
级。资信评级机构每年至少公告一次跟踪评级报告。
（二十）募集资金存管
公司已经制定《募集资金管理制度》。本次发行的募集资金将存放于公司董
事会决定的专项账户中，具体开户事宜在发行前由公司董事会确定。
（二十一）本次发行方案的有效期
公司本次向不特定对象发行可转债方案的有效期为十二个月，自本 次发行
方案经股东大会审议通过之日起计算。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度、2021 年度、2022 年
度财务报告进行了审计，并分别出具了天健审[2021]168 号、天健审[2022]4308
号、天健审[2023]4568 号标准无保留意见的审计报告，公司 2023 年 1-3 月财务
报告未经审计。
非经特别说明，本预案均以 2020 年度、2021 年度、2022 年度、2023 年 1-3
月合并财务报表口径数据为基础。
（一）公司资产负债表、利润表、现金流量表
（1）合并资产负债表
单位：元
项目
流动资产：
货币资金 359,819,521.57 443,233,663.46 273,580,867.72 173,284,698.51
交易性金融资产 84,105,189.32 34,128,839.69 49,902,293.90 3,502,719.86
应收账款 101,489,263.49 119,644,430.22 60,560,152.34 63,130,833.19
预付款项 95,135,719.99 26,896,816.12 10,922,593.97 2,498,199.10
其他应收款 9,919,355.47 17,345,171.33 10,185,511.43 5,401,947.89
存货 191,057,485.45 149,593,196.38 112,722,004.85 60,043,790.89
其他流动资产 1,106,057.30 146,539.73 4,732.08 4,255,950.27
流动资产合计 842,632,592.59 790,988,656.93 517,878,156.29 312,118,139.71
非流动资产：
长期股权投资 1,055,229.37 1,089,029.62 1,140,010.61 1,011,295.70
固定资产 262,630,657.72 259,822,921.86 99,636,102.04 93,096,105.17
在建工程 22,126,986.96 17,079,924.56 60,029,655.17 616,510.57
使用权资产 843,337.01 837,582.46 403,794.24 -
无形资产 44,426,625.45 44,736,032.72 47,909,891.06 53,847,105.09
长期待摊费用 2,880,728.58 2,749,843.98 4,120,166.33 3,869,407.52
递延所得税资产 11,113,068.64 8,809,605.96 1,499,875.58 217,185.07
其他非流动资产 9,016,013.60 5,744,063.07 4,498,604.46 416,700.00
非流动资产合计 354,092,647.33 340,869,004.23 219,238,099.49 153,074,309.12
资产总计 1,196,725,239.92 1,131,857,661.16 737,116,255.78 465,192,448.83
流动负债：
项目
短期借款 40,000,000.00 - - -
应付票据 - 4,059,000.00 - -
应付账款 102,393,280.88 140,649,117.98 66,747,795.55 47,945,802.00
合同负债 17,833,753.92 5,487,969.74 18,679,151.77 1,943,730.37
应付职工薪酬 47,282,540.76 57,499,337.04 32,247,969.97 20,130,089.35
应交税费 2,884,539.50 14,789,485.51 8,789,386.98 4,326,003.23
其他应付款 45,877,315.99 36,849,533.77 1,072,764.39 410,178.63
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债 161,822.93 91,563.24 174,029.42 103,895.80
流动负债合计 256,851,798.85 259,802,376.21 127,901,383.34 74,859,699.38
非流动负债：
租赁负债 496,077.22 502,276.31 127,512.50 -
递延收益 3,363,969.12 3,515,072.58 4,401,010.28 2,950,306.87
非流动负债合计 3,860,046.34 4,017,348.89 4,528,522.78 2,950,306.87
负债合计 260,711,845.19 263,819,725.10 132,429,906.12 77,810,006.25
所有者权益：
股本 104,030,000.00 103,200,000.00 100,000,000.00 75,000,000.00
资本公积 288,335,451.71 266,133,099.77 213,734,822.92 82,688,721.55
减：库存股 43,927,000.00 34,880,000.00 - -
其他综合收益 920,983.10 80,454.95 -996,506.10 -723,884.39
盈余公积 61,632,683.47 61,632,683.47 33,234,563.49 24,256,419.98
未分配利润 525,021,276.45 471,871,697.87 258,363,630.39 205,170,813.12
归属于母公司所有者权
益合计
少数股东权益 - - 349,838.96 990,372.32
所有者权益合计 936,013,394.73 868,037,936.06 604,686,349.66 387,382,442.58
负债和所有者权益总计 1,196,725,239.92 1,131,857,661.16 737,116,255.78 465,192,448.83
（2）母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 3 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 316,814,320.91 435,436,412.25 268,967,551.50 159,386,175.64
项目 2023 年 3 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
交易性金融资产 71,471,908.68 23,637,159.40 40,310,652.57 3,502,719.86
应收账款 112,277,943.93 129,460,487.26 64,142,346.16 65,551,458.51
预付款项 14,453,984.31 20,744,228.09 10,204,439.73 2,112,331.21
其他应收款 137,149,310.51 22,691,922.89 10,214,504.93 4,892,734.52
存货 182,340,080.81 149,543,186.87 109,925,578.14 53,186,724.37
其他流动资产 - - - 3,756,323.77
流动资产合计 834,507,549.15 781,513,396.76 503,765,073.03 292,388,467.88
非流动资产：
长期股权投资 43,470,828.33 43,168,168.58 37,869,310.61 37,740,595.70
固定资产 262,622,872.88 259,814,328.76 99,636,102.04 93,096,105.17
在建工程 22,126,986.96 17,079,924.56 60,029,655.17 616,510.57
使用权资产 - - 149,643.74 -
无形资产 44,426,625.45 44,736,032.72 44,962,209.46 48,650,235.04
长期待摊费用 2,706,436.23 2,543,004.80 3,888,063.07 3,869,407.52
递延所得税资产 11,113,068.64 8,809,605.96 1,499,875.58 217,185.07
其他非流动资产 9,016,013.60 5,744,063.07 4,498,604.46 416,700.00
非流动资产合计 395,482,832.09 381,895,128.45 252,533,464.13 184,606,739.07
资产总计 1,229,990,381.24 1,163,408,525.21 756,298,537.16 476,995,206.95
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 - - -
应付票据 - 4,059,000.00 - -
应付账款 103,679,726.16 140,176,003.73 66,241,972.38 47,196,607.27
合同负债 17,402,523.96 5,222,151.05 17,806,402.71 1,726,231.95
应付职工薪酬 46,997,813.04 57,094,988.52 31,652,337.70 19,944,065.72
应交税费 2,858,985.54 14,741,896.25 8,754,374.21 4,299,675.11
其他应付款 45,944,355.28 37,014,293.67 1,227,361.56 549,777.74
一年内到期的非流动负
- - 74,048.48 -
债
其他流动负债 105,763.03 57,006.81 60,572.04 75,621.00
流动负债合计 256,989,167.01 258,365,340.03 125,817,069.08 73,791,978.79
非流动负债：
递延收益 3,363,969.12 3,515,072.58 4,401,010.28 2,950,306.87
非流动负债合计 3,363,969.12 3,515,072.58 4,401,010.28 2,950,306.87
项目 2023 年 3 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
负债合计 260,353,136.13 261,880,412.61 130,218,079.36 76,742,285.66
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 104,030,000.00 103,200,000.00 100,000,000.00 75,000,000.00
资本公积 289,083,629.89 266,881,277.95 213,734,822.92 82,688,721.55
减：库存股 43,927,000.00 34,880,000.00 - -
盈余公积 61,632,683.47 61,632,683.47 33,234,563.49 24,256,419.98
未分配利润 558,817,931.75 504,694,151.18 279,111,071.39 218,307,779.76
所有者权益合计 969,637,245.11 901,528,112.60 626,080,457.80 400,252,921.29
负 债 和 所 有 者 权 益总
计
（1）合并利润表
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 242,461,618.88 1,259,542,220.17 585,628,942.50 355,587,529.20
减：营业成本 152,756,300.91 827,992,193.92 417,362,558.06 228,849,682.44
税金及附加 1,732,403.79 4,584,391.41 2,357,105.66 2,041,700.52
销售费用 5,529,456.43 21,955,444.74 14,582,661.03 18,271,832.05
管理费用 14,385,573.08 56,395,586.00 27,395,969.37 18,759,609.40
研发费用 9,954,523.95 43,207,909.83 27,422,377.81 18,229,264.16
财务费用 598,000.80 -26,019,995.62 3,116,642.31 7,053,419.72
其中：利息费用 136,393.95 59,214.53 34,447.61 -
利息收入 3,306,827.72 4,059,857.99 605,970.49 998,573.12
加：其他收益 515,977.61 11,260,081.23 2,792,187.23 9,360,001.87
投 资 收 益 （ 损失以
“-”号填列）
其中：对联营企业和
- - 132,942.14 -48,673.16
合营企业的投资收益
公 允 价 值 变 动收益
（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失
以“-”号填列）
资产减值损失（损失
以“-”号填列）
资产处置收益（损失
-10,324.01 -2,593,534.24 -988,530.21 478,456.13
以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以
“-”号填列）
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
加：营业外收入 16,497.80 275,378.63 46,753.94 228,864.53
减：营业外支出 216.25 1,029,836.67 892,656.61 80,682.18
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
减：所得税费用 7,056,278.19 39,175,474.74 11,515,188.23 10,519,375.93
四、净利润（净亏损以
“-”号填列）
（一）按经营持续性分类
亏损以“-”号填列）
- - - -
亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
的净利润
五、其他综合收益的税后
-688,143.96 1,076,961.05 -272,621.71 -832,906.55
净额
归属母公司所有者的其他
-688,143.96 1,076,961.05 -272,621.71 -832,906.55
综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进
- - - -
损益的其他综合收益
（二）以后将重分类进损
-688,143.96 1,076,961.05 -272,621.71 -832,906.55
益的其他综合收益
- - - -
其他综合收益
- - - -
允价值变动损益
类为可供出售金融资产损 - - - -
益
- - - -
有效部分
归属少数股东的其他综合
收益的税后净额
六、综合收益总额 52,461,434.62 272,234,970.33 81,257,805.71 63,470,102.70
（一）归属于母公司所有
者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的
- -748,178.18 -640,533.36 -534,424.86
综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.53 2.72 0.94 0.86
（二）稀释每股收益 0.52 2.72 0.94 0.86
（2）母公司利润表
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 241,240,965.88 1,254,925,595.72 577,565,744.15 347,889,981.92
减：营业成本 151,929,229.68 825,080,357.57 412,737,157.98 228,499,375.22
税金及附加 1,729,886.96 4,576,347.48 2,338,153.84 2,034,647.34
销售费用 4,727,452.49 14,915,434.59 7,791,409.95 7,867,107.28
管理费用 13,882,224.96 54,448,232.14 25,258,347.39 16,936,517.82
研发费用 9,954,523.95 43,207,909.83 27,422,377.81 18,229,264.16
财务费用 600,099.45 -26,061,937.05 3,088,978.43 7,047,148.84
其中：利息费用 123,833.34 29,249.04 21,345.81 -
利息收入 3,283,267.66 4,059,857.99 599,196.38 987,399.75
加：其他收益 511,933.54 11,247,591.58 2,789,651.18 9,358,605.63
投资收益（损失以“-”号 填
列）
其中：对联营企业和合营企
- -190,980.99 128,714.91 -61,836.96
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-18,365.86 -2,593,534.24 -988,530.21 478,456.13
号填列）
二 、 营业利润（亏损以“-”
号填列）
加：营业外收入 15,369.94 269,538.92 28,159.88 213,445.08
减：营业外支出 200.00 1,029,540.44 891,271.60 80,680.37
三 、 利 润 总 额（亏损总额
以“-”号填列）
减：所得税费用 7,053,421.81 39,175,474.74 11,515,188.23 10,519,375.93
四 、 净利润（净亏损以“-”
号填列）
（一）持续经营净利润（净
亏损以“-”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“-”号填列）
五 、 其 他 综 合收益的税后
净额
六、综合收益总额 54,123,780.57 283,981,199.77 89,781,435.14 70,336,426.80
（1）合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2021 年度 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 270,073,053.76 1,200,504,477.92 612,538,393.05 341,816,097.18
收到的税费返还 28,428,710.64 80,014,945.19 38,849,078.26 13,613,658.92
收到其他与经营活动有关的现金 3,675,424.29 20,091,919.43 9,542,469.52 18,095,555.07
经营活动现金流入小计 302,177,188.69 1,300,611,342.54 660,929,940.83 373,525,311.17
购买商品、接受劳务支付的现金 193,529,934.80 740,906,605.30 385,557,860.72 164,526,005.54
支付给职工以及为职工支付的现
金
支付的各项税费 24,578,010.33 38,947,499.46 11,516,756.76 15,261,362.50
支付其他与经营活动有关的现金 8,200,379.24 42,789,425.29 27,710,232.53 31,991,864.66
经营活动现金流出小计 284,156,204.63 1,035,998,471.69 565,253,274.26 303,229,782.15
经营活动产生的现金流量净额 18,020,984.06 264,612,870.85 95,676,666.57 70,295,529.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 83,678,175.03 925,428,665.50 1,433,400,000.00 430,806,544.27
取得投资收益收到的现金 3,680,104.19 - 9,195,202.79 1,412,631.56
处置固定资产、无形资产和其他
- 2,096,545.24 164,510.99 994,678.45
长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - - - 1,007,769.20
投资活动现金流入小计 87,358,279.22 927,525,210.74 1,442,759,713.78 434,221,623.48
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 131,680,685.03 915,523,996.28 1,482,963,550.00 430,806,544.27
支付其他与投资活动有关的现金 - - - 685,185.73
投资活动现金流出小计 234,579,019.73 1,042,406,510.38 1,574,542,982.26 445,247,842.38
投资活动产生的现金流量净额 -147,220,740.51 -114,881,299.64 -131,783,268.48 -11,026,218.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,383,183.98 34,880,000.00 168,646,226.42 -
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 10,000,000.00 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - - - -
筹资活动现金流入小计 49,383,183.98 44,880,000.00 168,646,226.42 -
偿还债务支付的现金 - 10,000,000.00 - -
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
项目 2023 年 1-3 月 2021 年度 2021 年度 2020 年度
支付其他与筹资活动有关的现金 - 680,094.28 9,551,291.16 3,756,323.77
筹资活动现金流出小计 123,833.34 40,707,594.29 29,551,291.16 3,756,323.77
筹资活动产生的现金流量净额 49,259,350.64 4,172,405.71 139,094,935.26 -3,756,323.77
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -79,355,141.89 165,591,983.95 100,304,388.58 49,339,375.55
加：期初现金及现金等价物余额 439,069,321.04 273,477,337.09 173,172,948.51 123,833,572.96
六、期末现金及现金等价物余额 359,714,179.15 439,069,321.04 273,477,337.09 173,172,948.51
（2）母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
收到的税费返还 28,428,710.64 80,013,387.80 38,849,078.26 13,613,658.92
收到其他与经营活动有关的现
金
经营活动现金流入小计 299,922,707.42 1,289,504,285.48 650,267,048.09 365,034,704.15
购买商品、接受劳务支付的现
金
支付给职工以及为职工支付的
现金
支付的各项税费 24,563,243.47 38,846,836.89 11,381,140.26 15,194,490.88
支付其他与经营活动有关的现
金
经营活动现金流出小计 277,890,269.69 1,023,132,346.26 555,503,581.85 288,404,511.34
经营活动产生的现金流量净额 22,032,437.73 266,371,939.22 94,763,466.24 76,630,192.81
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 83,678,175.03 925,428,665.50 1,433,400,000.00 430,806,544.27
取得投资收益收到的现金 3,680,104.19 - 9,195,202.79 1,412,631.56
处置固定资产、无形资产和其
- 2,096,545.24 164,510.99 994,678.45
他长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
- - - 1,007,769.20
金
投资活动现金流入小计 87,358,279.22 927,525,210.74 1,442,759,713.78 434,221,623.48
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 240,779,175.03 920,873,835.24 1,473,400,000.00 437,787,644.27
取得子公司及其他营业单位支
- - - -
付的现金净额
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
支付其他与投资活动有关的现
- - - 685,185.73
金
投资活动现金流出小计 272,834,699.13 1,047,756,568.27 1,564,738,450.21 452,228,942.38
投资活动产生的现金流量净额 -185,476,419.91 -120,231,357.53 -121,978,736.43 -18,007,318.90
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 9,047,000.00 34,880,000.00 168,646,226.42 -
取得借款收到的现金 40,000,000.00 10,000,000.00 - -
收到其他与筹资活动有关的现
- - - -
金
筹资活动现金流入小计 49,047,000.00 44,880,000.00 168,646,226.42 -
偿还债务支付的现金 - 10,000,000.00 - -
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
- 82,619.28 9,430,037.94 3,756,323.77
金
筹资活动现金流出小计 123,833.34 40,110,119.29 29,430,037.94 3,756,323.77
筹资活动产生的现金流量净额 48,923,166.66 4,769,880.71 139,216,188.48 -3,756,323.77
四、汇率变动对现金及现金等
-42,275.82 11,497,586.56 -2,411,323.06 -5,340,704.25
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-114,563,091.34 162,408,048.96 109,589,595.23 49,525,845.89
额
加：期初现金及现金等价物余
额
六、期末现金及现金等价物余
额
本公司最近三年及一期合并报表范围符合财政部规定及企业会计准 则的相
关规定。
（1）2020 年度、2021 年度公司合并报表范围未发生变化。
（2）2022 年度合并报表范围变化
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
CAYI HOLDINGS
设立 2022-11-22 5 万美元 100.00%
PRIVATE LIMITED
（3）2023 年 1-3 月合并报表范围变化
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
CAYI TECHNOLOGY 374,400,000,000
VIETNAM COMPANY 设立 2023-03-21 100.00%
越南盾
LIMITED
（二）最近三年一期主要财务指标
加权平均净资 每股收益（元/股）
项目 期间
产收益率 基本 稀释
归属于公司普通股股东 2022 年度 37.18% 2.72 2.72
的净利润 2021 年度 16.42% 0.94 0.94
扣除非经常损益后归属 2022 年度 37.05% 2.71 2.71
于普通股股东的净利润 2021 年度 15.26% 0.87 0.87
注：加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率、基本每股
收益、稀释每股收益根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净
资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委员会公告
[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益》
（中国证
券监督管理委员会公告[2008]43 号）计算。
报告期内，公司净资产收益率与每股收益整体呈上涨趋势，主要系 公司营
业收入及净利润增加所致。其中 2022 年度净资产收益率与每股收益较上年度大
幅增长，主要系当年度全球市场消费需求增长以及美元兑人民币汇率升 值等有
利因素影响，使得公司 2022 年度营业收入及净利润大幅增长。
项目
日/2023 年 1-3 月 31 日/2022 年度 日/2021 年度 日/2020 年度
流动比率（倍） 3.28 3.04 4.05 4.17
速动比率（倍） 2.54 2.47 3.17 3.37
资产负债率
（母公司报表）
资产负债率
（合并报表）
利息保障倍数
（倍）
项目
日/2023 年 1-3 月 31 日/2022 年度 日/2021 年度 日/2020 年度
应收账款周转率
（次）
存货周转率
（次）
经营活动产生的
现金流量净额 1,802.10 26,461.29 9,567.67 7,029.55
（万元）
每股经营活动净
现金流量（元）
每股净资产
（元）
注：上述财务指标的计算方法如下：
流动比率=流动资产/流动负债；
速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；
资产负债率=（负债总额/资产总额）×100%；
利息保障倍数=（利润总额+计入财务费用的利息费用）/计入财务费用的利息费用；
应收账款周转率=营业收入/应收账款期初期末平均值；
存货周转率=营业成本/存货期初期末平均值；
每股经营活动产生的现金流量=经营活动产生的现金流量净额/股本；
每股净资产=归属于母公司的净资产/股本。
（三）公司财务状况简要分析
报告期各期末，公司资产构成情况如下表：
项目 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
（万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%）
流动资产 84,263.26 70.41 79,098.87 69.88 51,787.82 70.26 31,211.81 67.09
非流动资产 35,409.26 29.59 34,086.90 30.12 21,923.81 29.74 15,307.43 32.91
资产总计 119,672.52 100.00 113,185.77 100.00 73,711.63 100.00 46,519.24 100.00
报告期各期末，公司资产总额分别为 46,519.24 万元、73,711.63 万 元 、
势。其中，公司的流动资产分别为 31,211.81 万元、51,787.82 万元、79,098.87 万
元和 84,263.26 万元，占资产总额的比例分别为 67.09%、70.26%、69.88%和
元和 35,409.26 万元，占资产总额的比例分别为 32.91%、29.74%、30.12%和
存货和固定资产是公司资产的主要构成部分。
报告期各期末，公司负债构成情况如下表：
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
（万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%）
流动负债 25,685.18 98.52 25,980.24 98.48 12,790.14 96.58 7,485.97 96.21
非流动负债 386.00 1.48 401.73 1.52 452.85 3.42 295.03 3.79
负债合计 26,071.18 100.00 26,381.97 100.00 13,242.99 100.00 7,781.00 100.00
报 告 期 各 期 末 ， 公 司 负 债总 额 分别 为 7,781.00 万 元 、13,242.99 万元、
模扩张相匹配。其中，公司的流动负债金额分别为 7,485.97 万元、12,790.14 万
元 、25,980.24 万 元 和 25,685.18 万 元 ， 占 负 债 总 额 的 比 例 分 别 为 96.21%、
万元、401.73 万元和 386.00 万元，占负债总额的比例分别为 3.79%、3.42%、
的主要构成部分。
报告期各期，公司各项主要偿债能力指标如下：
项目
日/2023 年 1-3 月 31 日/2022 年度 日/2021 年度 日/2020 年度
流动比率（倍） 3.28 3.04 4.05 4.17
速动比率（倍） 2.54 2.47 3.17 3.37
资产负债率
（母公司）
资产负债率
（合并）
利息保障倍数
（倍）
并）分别为 16.73%、17.97%、23.31%和 21.79%，资产负债率（母公司）分别为
年 3 月末，其中 2022 年末公司资产负债率（合并）略有增长，主要系 2022 年度
公司经营规模增长，公司应付账款随之增长所致。公司整体资产结构良 好，具
备稳定的长期偿债能力。
短期偿债能力较为稳定，具备稳定的短期偿债能力。
报告期各期，公司各项主要营运能力指标如下：
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
应收账款周转率（次） 2.19 13.98 9.47 6.32
存货周转率（次） 0.90 6.31 4.83 3.61
分别为 6.32 次、9.47 次、13.98 次和 2.19 次，存货周转率分别为 3.61 次、4.83
次、6.31 次和 0.90 次，2020 年末至 2022 年末，公司应收账款周转率呈上升趋
势，主要系随着公司经营规模增长，公司客户应收账款回款情况良好； 存货周
转率呈上升趋势，主要系公司能够持续优化生产计划排产，加强精益生 产和品
质控制。总体而言，公司应收账款和存货周转快，营运情况较好。
报告期各期，公司利润表主要指标如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
营业收入 24,246.16 125,954.22 58,562.89 35,558.75
营业成本 15,275.63 82,799.22 41,736.26 22,884.97
营业利润 6,018.96 31,108.79 9,389.15 7,467.42
利润总额 6,020.59 31,033.35 9,304.56 7,482.24
净利润 5,314.96 27,115.80 8,153.04 6,430.30
其中：归属于母公司所有
者的净利润
长，2020 年度、2021 年度、2022 年度和 2023 年 1-3 月，公司归母净利润分别为
公司归母净利润大幅增长，主要系当年度全球市场消费需求增长以及美 元兑人
民币汇率升值导致 2022 年度营业收入及净利润大幅增长。2023 年 1-3 月，公司
营业收入及净利润同比上升，盈利能力持续增长。
四、本次向不特定对象发行可转债的募集资金用途
本次发行募集资金总额不超过 40,000 万元，扣除发行费用后全部用于以下
项目：
单位：万元
拟使用募集
项目名称 实施主体 项目总投资
资金投入
越南年产 1,350 万只不锈钢真空保温杯生产
嘉益越南公司 24,143.38 20,000.00
建设项目
年产 1,000 万只不锈钢真空保温杯生产线建
公司 30,854.70 10,000.00
设项目
补充流动资金 公司 10,000.00 10,000.00
合计 64,998.08 40,000.00
若本次实际募集资金净额（扣除发行费用后）少于项目拟投入募集 资金总
额，募集资金不足部分由公司自筹解决。本次募集资金到位前，公司将 根据募
集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到 位后按
照相关法规规定的程序予以置换。“年产 1,000 万只不锈钢真空保温杯生产线建
设项目”总投资 30,854.70 万元，公司于 2021 年首次公开发行股票并在创业板上
市时已募集 11,000.00 万元用于上述项目建设。由于前次募集资金远低于上述项
目预计投资总额，为保证项目的顺利实施，提升公司整体竞争力，公司 本次拟
向不特定对象发行可转换公司债券并使用本次拟募集资金 10,000.00 万元用于该
项目投资建设。
五、公司利润分配政策及股利分配情况
（一）公司现行的利润分配政策
公司现行的利润分配政策符合中国证监会《关于进一步落实上市公 司现金
分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等有
关规定。现行《公司章程》中对公司的利润分配政策规定如下：
公司将实行持续、稳定的股利分配政策，公司的股利分配应重视对 投资者
的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。在满足公司正常生产经营 的资金
需求情况下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项，公司将积极采取 现金、
股票等方式分配股利。
公司可以采用现金、股票以及两者相结合的方式分配股利，并优先 采用现
金方式分配股利。
公司将在可分配利润范围内，充分考虑投资者的需要，并根据有关 法律、
法规和《公司章程》，以公司缴纳所得税后的利润，按下列顺序分配：
（1）公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。
公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。
（2）公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取
法定公积金之前，应当先用当年净利润弥补。
（3）公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，可以从税后
利润中提取任意公积金。
（4）公司弥补亏损、提取公积金所余税后利润，按照股东持有的股份比例
分配，但《公司章程》规定不按持股比例分配的除外。
股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向 股东分
配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
公司持有的本公司股份不参与分配利润。
在符合利润分配条件的情况下，公司每年度进行一次分红，公司董 事会可
以根据公司的资金需求状况提议公司进行现金、股票或现金和股票相结 合等方
式的中期利润分配。
如无重大投资计划或重大资金支出，公司每年以现金方式分配的利 润不少
于当年实现的可分配利润的 10%。公司发放现金分红的具体条件如下：
（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所剩
余的税后利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后 续持续
经营；
（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
（3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除
外）。重大投资计划、重大现金支出及重大资金支出安排指以下情形之一：公司
未来十二个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出达到或超过公司 最近一
期经审计净资产的 50%，且超过人民币 3,000 万元。
同时，董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营 模式、
盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照 《公司
章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
（4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次分配所占比例不低于 20%。
在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司 应当采
取现金方式分配股利；若董事会认为公司未来成长性较好、每股净资产 偏高、
公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股 东整体
利益时，可以在符合公司现金分红政策的前提下，制定股票股利分配预案。
公司当年用于分配后剩余的未分配利润将根据公司当年实际发展情 况和需
要，主要用于保证公司正常开展业务所需的营运资金，补充公司资本以 增强公
司资本实力，用于合理业务扩张所需的投资以及其他特殊情况下的需求 ，具体
使用计划安排、原则由董事会根据当年公司发展计划和公司发展目标拟定。
（二）公司最近三年的利润分配情况和现金分红情况
公司 2021 年第二次临时股东大会于 2021 年 9 月 10 日召开审议了《关于公
司 2021 年半年度利润分配方案的议案》，以公司 2021 年 6 月 30 日的总股本
。公
司合计派发现金红利 2,000.00 万元（含税）。本半年度不送股，不进行资本公积
金转增股本。
公司 2021 年度股东大会于 2022 年 5 月 16 日召开审议了《关于公司 2021 年
年度利润分配方案的议案》，以公司 2021 年 12 月 31 日的总股本 100,000,000.00
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税）
。公司合计派发现
金红利 3,000.00 万元（含税）。本年度不送股，不进行资本公积金转增股本。
公司第二届董事会第二十一次会议于 2023 年 4 月 24 日召开审议了《关于公
司 2022 年度利润分配方案的议案》，以 104,030,000 股为基数，向全体股东每 10
股派发现金红利 10.00 元（含税）
。公司合计派发现金红利 10,403.00 万元（含
税）。本年度不送股，不进行资本公积金转增股本。2022年年度利润分配方案尚
需提交股东大会审议。
公司充分考虑对股东的投资回报并兼顾成长与发展，最近三年以现 金方式
累计分配的利润为 15,403.00 万元，公司 2021 年 6 月上市以来，现金分红占上市
以来实现的年均可分配利润的 110.31%。截至本预案出具日，公司上市 未满三
年。具体分红情况如下：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
归属于母公司所有者的净利润 27,190.62 8,217.10 6,483.74
现金分红金额（含税） 10,403.00 5,000.00 -
现金分红占当年归属于母公司所有者
的净利润的比例
最近三年累计现金分红金额 15,403.00
最近三年年均可分配净利润 13,963.82
最近三年累计现金分红金额占最近三
年年均可分配利润的比例
（三）《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和《上市公司监
管指引第 3 号——上市公司现金分红》的落实情况
根据《中华人民共和国公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事
项的通知》《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》等法律、法规、规范
性文件的规定，为保护投资者合法权益、实现股东价值、积极回报投资者,进一
步细化《浙江嘉益保温科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）中
关于利润分配原则的条款，增加利润分配决策透明度、参与度和可操作 性，制
定《浙江嘉益保温科技股份有限公司未来三年（2023 年-2025 年）股东分红回报
规划》，主要内容如下：
“
一、公司制定本规划考虑的因素
公司着眼于长远和可持续发展，充分重视对投资者的合理回报，并 在综合
考虑行业所处特点、公司经营发展实际情况、发展战略、社会资金成本 、外部
融资环境、公司财务状况、经营成果及现金流量等因素的基础上，对公 司股利
分配做出制度性安排，从而建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制 ，以保
证利润分配政策的持续性和稳定性。
二、本规划的制定原则
本规划的制定应符合相关法律法规、规范性文件和《公司章程》关 于利润
分配的规定，重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展， 同时充
分考虑、听取并采纳股东（特别是中小投资者）、独立董事和监事的意见，保持
利润分配政策的持续性、稳定性和科学性。
三、本规划的具体内容
（一）公司遵循重视对投资者的合理回报并兼顾公司当年的实际经 营情况
和可持续发展的原则，公司可以采用现金、股票以及两者相结合的方式 分配股
利，并优先采用现金方式分配股利。
（二）公司在符合《公司章程》规定的利润分配条件下，公司每年 度至少
进行一次利润分配，董事会可以根据公司的盈利及资金需求状况提议公 司进行
中期现金或股票股利分配。
（三）公司根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定 ，在盈
利和现金流满足持续经营和长远发展的前提下，2023 年-2025 年每年以现金方式
分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 10%，且连续三年公司以现金方
式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。具体分红比例
由董事会根据中国证监会的有关规定和公司经营情况制定，由公司股东 大会审
议批准后实施。
公司实施上述现金分红应当至少同时满足以下条件：
的税后利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续 持续经
营；
重大投资计划、重大现金支出及重大资金支出安排指以下情形之一：公 司未来
十二个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出达到或超过公司最近 一期经
审计净资产的 50%，且超过人民币 3,000 万元。
（四）公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自 身经营
模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形， 并按照
《公司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
金分红在本次分配所占比例不低于 20%。
（五）在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下 ，公司
应当采取现金方式分配股利；若董事会认为公司未来成长性较好、每股 净资产
偏高、公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司 全体股
东整体利益时，可以在符合公司现金分红政策的前提下，制定股票股利 分配预
案。”
四、本规划的制定周期和相关决策机制
公司至少每三年对《未来三年股东回报规划》进行重新审议。董事 会根据
公司正在实施的利润分配政策，结合公司的发展战略规划、现金流状况 、发展
阶段及资金需求，充分征求、听取独立董事和股东（特别是公众投资者 和中小
投资者）意见，制定该时段的股东回报规划，并提交股东大会审议。
董事会根据本规划、《公司章程》的规定，结合公司具体经营情况、资金需
求状况和现金流状况，制定利润分配预案，经董事会审议通过后提交股 东大会
审议批准。公司独立董事应对利润分配预案发表独立意见并公开披露。
董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分 红的时
机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事 应当发
表明确意见。
股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动 与股东
特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并 及时答
复中小股东关心的问题。分红预案应由出席股东大会的股东或股东代理 人以所
持二分之一以上的表决权通过。
监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划 的情况
及决策程序进行监督，并应对年度内盈利但未提出利润分配的预案，就 相关政
策、规划执行情况发表专项说明和意见。
”
六、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明
除本次向不特定对象发行可转换公司债券外，未来十二个月内的其 他再融
资计划，公司董事会作出如下声明：
“自本次向不特定对象发行可转换公司债券
方案被公司股东大会审议通过之日起，公司未来十二个月将根据业务发 展情况
确定是否实施其他再融资计划。
”
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