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重要提示 Important
Tips
一、本行董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、本行于 2023 年 4 月 27 日召开第七届董事会第六次会议，审议通过了 2022 年年度报告及摘要，
会议应当出席董事 11 人，实际出席董事 11 人。本行监事会成员，董事会秘书及部分高级管理人员列席了本
次会议。
三、本行年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计 , 并被出具了无保留意见的审计报告。
四、本行董事长赵小中、主管会计工作的负责人吴四龙、会计机构负责人曹睐保证年度报告中财务报告
的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案
本行拟以 2022 年末总股本 4,021,553,754 股为基数，向实施利润分配股权登记日登记在册的全体股
东派发 2022 年度股息，具体为：每 10 股派现金股利 3.50 元 ( 含税 )，共计分配现金股利 1,407,544 千元。
上述预案尚需股东大会批准。
六、前瞻性陈述的风险声明
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。投资
者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、本行不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
八、本行不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
九、重大风险提示
本行不存在可预见的重大风险。本行经营中面临的风险主要包括信用风险、操作风险、市场风险、流动
性风险、合规风险、声誉风险及信息科技风险等，本行已经采取措施，有效管理和控制各类经营风险，具体
内容详见“管理层讨论与分析”中“报告期风险管理情况”的相关内容。
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重要提示 P2
董事长致辞 P4
第一节 释义 P9
第二节 公司简介和主要财务指标 P10
第三节 管理层讨论与分析 P16
第四节 公司治理 P54
第五节 环境和社会责任 P74
第六节 重要事项 P76
第七节 普通股股份变动及股东情况 P82
第八节 优先股相关情况 P87
第九节 财务报告 P89
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董事长致辞 DIRECTORY
服务实体的初心撰刻在祖国的大地上。全行资产总额突破 9000 亿大关，实现营业收入 228.68 亿元，归母
净利润 68.11 亿元，不良率 1.16%，发展质量持续向好，盈利能力稳步增强。在长坡厚雪的金融赛道上，
我们始终努力奔跑、阔步向前。
一
一路走来，置身波涛激荡的金融世界，当唯一的确定就是不确定性时，战略是指引我们跨越转型陷阱的
价值罗盘。我们认为，战略就是要跳出舒适圈，“进入空气稀薄地带”，翻山越海寻找新一轮增长的“黄金
海岸”。三年前，当我们提出“打造区域领先的生态银行”时，生态还主要是互联网巨头和大银行的专属标签，
而今天构建生态已成为越来越多中小银行的共识。《三体》中的太阳系曾遭受歌者文明的降维打击，中小银
行也一直面临着来自强大竞争对手的全面挤压，应对策略除了被动下沉，还可以主动向上，突破低维竞争，
以生态为支点重构核心竞争力和资产负债表，在金融产业链的裂变中赢得先机。
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态建设上的映射。“3”是三大业务生态，围绕六大战略重点，形成融合协作的本地生活生态、产业投行生态、
金融投资生态；“2”是两大支撑生态，金融科技生态为业务转型和管理提升进行数字化赋能，内部组织生
态则提供人才支撑和组织保障，确保生态银行的无缝链接、高效运转。生态体系的进化，为我们实现从金融
产品提供者到金融生态服务者的蜕变奠定了更坚实的基础。
所谓生态银行，在我们看来，就是要发挥银行作为社会经济活动重要中心和关键节点的优势，基于客户
中心、共生共赢的主张，依托技术支撑和数字驱动，广泛链接各类合作伙伴，嵌入或构建各类生产生活场景
和服务平台，实现客户、资源、品牌等的交互协同，全面提升综合服务能力和价值创造能力，进而构建一个
以银行为中心节点的全面开放、敏捷响应、动态演化的生态网络。
金融生态的构建，必须有长期主义的思维和成人达己的胸怀。查理·芒格最钟爱的两类企业之一，就是“通
过合作建立生态并实现繁荣兴盛的企业”。我们以共生共赢的理念不断扩大朋友圈，在为客户和伙伴带去价
值的同时成就自我。尤其当经济寒潮来袭，只有为客户抱薪取暖、风雨共济，才可能迎来共同的春天。2022 年，
我们逆势增量扩面提质，持续加大对实体经济信贷支持的力度，让金融活水流到真正需要滋润的所在。对公
贷款余额达到 2,409.78 亿元，同比增长 19.30%；对公客户达到 39.09 万户，累计服务省内供应链核心客
户 149 户、上市公司 124 家；普惠小微企业贷款达到 494.26 亿元，同比增长 106.48 亿元，普惠小微企业
贷款户数 66,483 户，同比增长 18,703 户。累计向实体经济让利 11.76 亿元，解忧纾困。同时，我们持续
加大生态赋能力度，在 G 端围绕政府治理模式转型构建数字政务生态，依托我行政务账户体系和服务效能优
势，推出系列智慧政务产品，为政府量身打造社保、公积金、税务等场景解决方案，并逐步向教育、医疗等
民生服务领域拓展；在 B 端，服务“三高四新”和“强省会”战略，深度对接特色产业、重大项目和重点园区，
与企业伙伴共建场景生态，提供一站式、全方位服务，产业金融客户超过 6.9 万户。着力打造放心肉监管平台、
红星全球农批中心、菜跟团 - 智慧团餐等标杆生态场景，以创新模式破解客户经营堵点，实现批量获客和资
金沉淀。同时，通过打造同业最优福费廷、推出出口快贷，对接中联重科供应链平台推出联信保理融资业务，
将服务场景深入到出口外贸、工程机械、绿色环保等行业。
金融生态的构建，必须要从提供服务走向赋能客户，从单向交易走向全旅程服务。零售转型贵在久久为功，
三年仅有小成，十年方蔚为大观。我行零售转型行进到第七个年头，量的提升成效显著，零售存款、贷款、
利润的占比已接近半壁江山，本土生态的构建、客户体验的提升、财富管理的进阶则变得越发重要。2022 年，
我们着力打造本土生活生态，零售客户数达到 1,656.87 万户，每 4 个湖南人中有一个长行客户；围绕中老
年客户理财、养生、交友、娱乐等综合需求提供线上 + 线下、金融 + 非金融的综合化服务，组建超能力俱乐
部，助力幸福老年生活；针对中青年客户，持续优化弗兰社权益平台，围绕客户“吃喝玩乐美”“医教游养娱”
需求构建立体化网络，平台商户超过 6000 家，客户超过 260 万户，为网红长沙的崛起持续贡献力量；助力
湖湘百姓的共同富裕梦，持续深耕普惠型财富管理，优化分层服务机制，培育理财精英团队，加快应用智能
投顾，以专业能力和管理策略有效熨平市场波动，帮助客户穿越周期。
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金融生态的构建，必须激活组织，盘活人才，围绕客户旅程、赋能一线和价值创造打造高效的内部协同
体系。2022 年，我们继续强化协同作战，确立全行级“必须打赢的九场仗”，整合资源集中力量破解发展
中的梗阻；优化客户旅程，推动前中台的合纵连横，围绕客户生命周期提供端到端、流程化、数字化的高效
服务，畅通“客户旅程的最后 100 米”；加快组织变革，通过流程、考核和激励三维发力，构建面向业务价
值成效的作战单元，进一步打破“部门墙”；培育创新文化，持续开展创新大赛，从有效容错推进到快速试错；
围绕前台一体化、中台专业化、后台集约化的目标，着力打造数字化的六大中台，构建模块化的业务管理体系，
实现敏捷响应和快速进化。
金融生态的构建，意味着经营网络的不断拓展与延伸。向下，我们全力实施县域金融战略，将毛细血管
更深地扎入县域乡村，以金融之源头活水润乡土之根深叶茂。构建渠道、产品、队伍、服务、风控五位一体
的生态体系，成为湖南首家县域全覆盖的地方法人金融机构，86 家县域支行、数千个服务站点星罗棋布，
县域存贷款分别达到 1,763.42 亿元、1,423.07 亿元，增速大幅领跑全行和同业，牛刀小试即初尝胜果，县
域在全行发展增量中已占据 C 位；推出湘农云担、高标准农田施工贷、农雁贷等创新产品，打造平江休闲食品、
新化文印等 14 个场景金融解决方案，助推县域业务向产业金融转型。我们坚信，服务好祖国的“绿水青山”，
银行的未来才会有“金山银山”。向上，我们继续拓宽自身发展空间。随着持续强化集团并表管理，赋能子
公司助力特色化发展，子公司作为全行战略增长极的效用日益凸显。3 家村镇银行稳健发展，作为全国第一
家地市级村行的湘西村行实现资产、存款、贷款“三过百亿”，在精准扶贫的首倡地走出了深耕县域、支农
支小的特色化发展道路；长银五八消费金融公司坚持减费让利，实施应延尽延，稳步拓展全国市场，以行业
更惠价格服务新市民群体和长尾客群，并与母行双向赋能，净利润达到 5.26 亿元，同比增长超过 40%。
金融生态的构建，意味着对数字资源的深度应用，从经验驱动走向数字驱动。我们不断强化数字经营，
拓宽长行增长的第二战场。网银、e 钱庄持续迭代，网络银行用户数逼近千万大关，微信支付交易量蝉联全
国城商行第一；强化数字化运营，触达客户 346.72 万人，实现智能外呼赋能总分支行和批量获客，触达客
户 504 万户，替代 3.8 万人工时，从“刀耕火种”快速迈入智能时代。数字化风控是我们关注的重点，近年
来，我行风险底盘稳步夯实，存量风险加速出清，主要指标持续向好。但同时我们也清醒地认识到，所深耕
的客群和所处的区域市场，意味着不能苛求一张一尘不染的资产负债表。“水至清则无鱼”，我们要思考如
何在日趋复杂的市场环境中达成风险与收益的均衡，实现服务实体与可持续发展的共赢。2022 年，我们通
过重构风险数据底盘，搭建风险策略模型，实现了对信贷客群的精细化管理；自主构建信贷申请反欺诈系统，
优化风险预警模型，反欺诈系统上线仅 2 个月，就识别欺诈客户事件数百起，规避潜在损失几千万元；大力
推进传统产品的数据化，稳步突进从抵押资产向数据资产的迁移，以创新模式满足客户特别是小微客户的需
求，当前数据贷的授信客户覆盖率已经超过 85%。
二
“西北望长安，可怜无数山。”建设“区域领先的现代生态银行”，是一次反求诸己、刀刃向内的努力，
更是一次艰难困苦、玉汝于成的征程。时代大潮滚滚向前，站在行业裂变的拐点上，我们回顾来路，擦拭初心，
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更加真切地感受到，只有将个人的追求、企业的愿景汇入中国特色社会主义建设的星辰大海，惯于趋利避险
的金融才能结出真正的“善之花”。
历史正缓步迈入中国时间，在经济逆全球化、大国竞争升级和全球产业链重构的背景下，党的二十大提
出了实现中国式现代化的宏伟目标。打造中国特色的金融体系，既与中国式现代化一脉相承，又是实现这一
目标的重要支撑和关键驱动。中国特色的内核在于坚持党管金融的根本原则，坚持服务实体的主要方向，坚
持高质量发展的基本要求，坚持助力共同富裕的发展愿景。这样的路径选择，与传统金融更多注重利益的价
值观已然分道扬镳，也为走出欧美金融业治乱循环的怪圈和经济过度金融化的积弊开辟出新的道路。
在中国式现代化的宏伟建构中，中小银行面临的机遇和挑战都前所未有。诚然，不是每一条江河都能汇
入海洋，但作为一家胸怀梦想的中小银行，我们应该竭力汇入这浩浩汤汤的时代潮流。
创新是步入新的历史征途的通关密码，要以金融的变革助推产业的创新。当变化来临的时候，德鲁克指
出“最大的危险不是动荡本身，而是仍然用过去的逻辑做事情。”随着“制造强国”战略的加速推进，创新
驱动要取代债务驱动，土地财政也要走向股权财政，金融的职能和功用正在发生潜移默化的变化。中国经济
的再次起飞，必须奠基在产业结构转型升级的基础上，实现在全球产业链中地位的跃升，而这种蜕变相当程
度依赖于以企业家精神引领企业的持续创新。熊彼特说过，“企业家不是一个身份，而是一种创新的状态”。
而要支持这种创新，则需要弘扬银行家精神。参照熊彼特的说法，每一个银行员工，当他为推动创新而努力
的时候，也就具有了银行家精神。我们要在全行培育、弘扬创新文化和银行家精神，跳出传统思维的桎梏创
造性地服务实体经济，特别是中小微企业和制造业、高科技企业。当然，银行的创新，绝对不是激进和无所
顾忌的，而应该是习近平总书记所提出的“守正创新”。对待风险始终是谨慎的，坚持底线思维，时时如履
薄冰、如临深渊；对待创新始终是开放的，不断试错，快速迭代，以是否为客户创造价值作为最高的评判标准。
向善是开启未来的道德准则，要以金融的向善助力共同富裕目标的实现。是否推进共同富裕是中西方现
代化模式的关键分野之一，我们抛弃弱肉强食的丛林法则，也拒绝躺平与内卷的非此即彼，而是力求在利益
至上与金融向善之间搭建一座沟通的桥梁。普惠服务是立行初心，我们将持续推进客群与区域的下沉，推动
普惠金融 + 县域金融战略，寻求普与惠的和谐，减费让利与商业可持续的共振，全力托举起三湘大地 600
余万市场主体的创业梦和产业梦；财富管理是转型方向，在共同富裕的大背景下，资产管理、资本市场与普
通百姓财富的保值增值产生了越来越紧密的关联。着眼百姓财富从房产到金融资产的迁移，持续探索普惠型
的财富管理之路，根据客群风险偏好设计个性化产品组合，以定制化、多元化的投资策略平衡资本市场的净
值波动，最终实现创新企业成长、资本市场发展与百姓财富增长的同频共振，金融向善之水必然浇灌出共同
富裕之果。
治理能力是行稳致远的坚实保障，要以制度化的构建确立基业长青的文化基因。金融是带着镣铐的舞蹈，
创新决定了我们能走多快，内部治理能力则决定了我们能走多远。银行人惯于接受被动的监管，但只有将被
动的监管内化为主动的治理，并作出相应制度性的安排，一家银行才能找寻到基业长青的制度根基。当前，
党管金融原则的确立，为银行内部治理能力的提升奠定了根本性的保障。近年来，对比部分民间金融资本与
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国有金融企业迥异的发展状况，我们更深刻感受到党的领导所赋予银行强大的竞争力和内驱力。只有坚持党
的领导，才能实现中央决策在金融领域的全面贯彻，胸怀中华民族伟大复兴的战略大局，避免“脱实向虚”，
提高服务实体的效能，强化防控风险的力度，加快金融变革的速度，全面实现银行的高质量发展。下一步，
我们要持续完善内部治理体系，核心就是发挥党的领导这一最大政治优势，探索长行特色的党建模式，充分
发挥党委“把方向、管大局、保落实”的作用，将党的领导制度优势转化为金融治理效能，全力推进高质量
发展；要强化公司治理这一制度保障，持续优化股权结构，规范股东股权管理，完善治理架构，种下长行基
业长青的种子；要持续深化风险治理，强化风险战略引领，将风险控制作为降本增效的重要抓手，去存量控
增量，同时持续提升行业研究能力，优化全周期、全品类的风控管理体系，以跨周期、逆周期的治理框架应
对经济和产业周期波动，让风控能力成为守护我们度过“金融海啸”的诺亚方舟。
ChatGPT 的横空出世，为这个不确定的世界增添了新的变量。直面变化，顺应趋势，从善如流，始终
朝着有光的地方跋涉前行。
此刻，中国经济正在通过“历史的三峡”，行驶在最为湍急、暗流涌动的一段水域，中小银行就是那惊
涛骇浪中随之起伏的一叶扁舟，虽然万分惊险但始终直挂云帆、破浪前行，最终汇入那波澜壮阔、横无际涯
的太平之洋。
杨万里诗云：万山不许一溪奔，拦得溪声日夜喧。到得前头山脚尽，堂堂溪水出前村。征途漫漫，愿与
诸君共勉。
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第一节 释义
在本年度报告中，除非另有所指，下列词语具有如下涵义：
| 公司、本公司、本行、发行人 指 长沙银行股份有限公司
| 央行 指 中国人民银行
| 中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会
| 湖南银保监局 指 中国银行保险监督管理委员会湖南监管局
| 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
| 章程、公司章程 指 长沙银行股份有限公司章程
| 湘西村镇银行 指 湘西长行村镇银行股份有限公司
| 祁阳村镇银行 指 祁阳村镇银行股份有限公司
| 宜章村镇银行 指 宜章长行村镇银行股份有限公司
| 长银五八消费金融公司 指 湖南长银五八消费金融股份有限公司
| 湖南通服 指 湖南省通信产业服务有限公司
| 友阿股份 指 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司
| 兴业投资 指 湖南兴业投资有限公司
| 三力信息 指 湖南三力信息技术有限公司
| 长房集团 指 长沙房产（集团）有限公司
| 通程实业 指 长沙通程实业（集团）有限公司
| 新华联建设 指 湖南新华联建设工程有限公司
| 通程控股 指 长沙通程控股股份有限公司
| 天辰建设 指 湖南天辰建设有限责任公司
| 新华联石油 指 湖南新华联国际石油贸易有限公司
| 元、千元、万元、亿元 指 人民币元、千元、万元、亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息 公司的中文名称 长沙银行股份有限公司
公司的中文简称 长沙银行
公司的外文名称 BANK OF CHANGSHA CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 BANK OF CHANGSHA
公司的法定代表人 赵小中
金融许可证机构编码 B0192H243010001
服务及投诉电话 （0731）96511、4006796511
二、联系人 董事会秘书 彭敬恩
证券事务代表 李平
办公地址 长沙市岳麓区滨江路53号楷林商务中心B座
电话 （0731）89934772
传真 （0731）84305417
电子邮箱 bankofchangsha@cscb.cn
三、基本情况简介 公司注册地址 长沙市岳麓区滨江路53号楷林商务中心B座
公司注册地址的历史变更情况 2018年1月5日,本行注册地址由“长沙市开福区芙
蓉中路一段433号”变更至目前所在地
公司办公地址 长沙市岳麓区滨江路53号楷林商务中心B座
公司办公地址的邮政编码 410205
公司网址 http://www.bankofchangsha.com
电子信箱 bankofchangsha@cscb.cn
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四、信息披露及 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 董事会办公室
五、公司股票 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
简况
普通股A股 上海证券交易所 长沙银行 601577
优先股 上海证券交易所 长银优1 360038
六、公司股票 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
简况
公司聘请的
办公地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号
会计师事务所
签字会计师姓名 黄源源、周伶敏
名称 中信证券股份有限公司
报告期内 广东省深圳市福田区中心三路8号
办公地址
卓越时代广场（二期）北座
履行持续督导
职责的保荐机构
签字的保荐代表人姓名 韩日康、周宇
持续督导的期间 2021年3月31日至2022年12月31日
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七、企业文化 使命：正道而行，信泽大众
愿景：做中国最快乐的银行
价值观：聚焦客户，实干为本，快乐同行
工作作风：忠诚，干净，担当，简单
服务理念：智造快乐，为所有人提供更好的金融体验
人才理念：实践出人才，实践出干部；内部觅才，内部育才；在学中干，在干中学
风险理念：合规创造价值，稳健平衡风险
科技理念：一切业务数字化，一切数字业务化
创新理念：创新驱动发展
党建理念：以标准树规范，以创新促融合，以文化创品牌
八、荣誉与奖项
会员”“人民币外汇市场优秀交易员”三个奖项。
建设优胜奖”等奖项。
明单位。
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八、荣誉与奖项
工作优秀单位”。
“长沙慈善公益组织影响力榜”。
城市商业银行”“优秀现金管理类银行理财产品”和“年度发展潜力财富管理银行”三项大奖。
卓越银行理财品牌”奖。
营管理创新优秀案例奖”。
化转型突出贡献奖”。
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九、近三年主要会计数据和财务指标
单位：人民币千元
本报告期较上年
经营业绩（人民币千元） 2022 年 2021 年 2020 年
同期增减（%）
营业收入 22,867,614 20,867,848 9.58 18,022,145
营业利润 8,724,276 8,046,190 8.43 6,794,886
利润总额 8,685,914 8,009,100 8.45 6,764,722
归属于母公司股东的净利润 6,811,255 6,304,376 8.04 5,338,401
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净
利润
经营活动产生的现金流量净额 19,724,754 3,610,500 446.32 20,921,872
每股计（人民币元 / 股）
基本每股收益 1.61 1.55 3.87 1.47
稀释每股收益 1.61 1.55 3.87 1.47
扣除非经常性损益后的基本每股收益 1.61 1.47 9.52 1.47
每股经营活动产生的现金流量净额 4.90 0.90 446.32 6.11
归属于母公司普通股股东的每股净资产 13.49 12.19 10.65 11.21
盈利能力指标（%）
全面摊薄净资产收益率 11.97 12.21 下降 0.24 个百分点 13.09
加权平均净资产收益率 12.57 13.26 下降 0.69 个百分点 13.76
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 11.96 11.61 上升 0.35 个百分点 13.08
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 12.56 12.61 下降 0.05 个百分点 13.74
总资产收益率 0.84 0.88 下降 0.04 个百分点 0.85
规模指标（人民币千元）
资产总额 904,733,493 796,150,318 13.64 704,234,728
负债总额 842,561,236 739,504,359 13.94 658,512,218
归属于母公司股东的所有者权益 60,243,137 55,021,967 9.49 44,333,312
归属于母公司普通股股东的所有者权益 54,251,552 49,030,382 10.65 38,341,727
吸收存款本金总额 578,647,988 506,369,449 14.27 456,452,169
其中：公司活期存款 163,375,523 168,515,158 -3.05 162,072,113
公司定期存款 122,483,324 114,567,928 6.91 111,001,945
个人活期存款 89,878,383 76,454,538 17.56 69,915,888
个人定期存款 182,000,751 135,706,536 34.11 103,287,354
发放贷款和垫款本金总额 426,038,392 369,615,248 15.27 314,997,031
其中：公司贷款 240,977,641 201,987,440 19.30 171,133,651
个人贷款 172,042,247 151,824,435 13.32 129,362,079
票据贴现 13,018,504 15,803,373 -17.62 14,501,301
资本净额 75,080,133 69,267,459 8.39 61,087,765
其中：核心一级资本净额 54,291,024 49,142,844 10.48 38,655,399
其他一级资本 6,146,841 6,118,277 0.47 6,097,419
二级资本 14,642,268 14,006,338 4.54 16,334,947
加权风险资产净额 559,862,282 507,036,632 10.42 449,096,167
贷款损失准备 15,359,914 13,173,508 16.60 11,158,696
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十、2022 年分季度主要财务数据 单位：人民币千元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
项目
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12月份）
营业收入 5,387,228 5,872,218 6,033,067 5,575,101
营业利润 2,294,169 2,263,798 2,271,822 1,894,487
利润总额 2,292,401 2,239,840 2,264,787 1,888,886
归属于母公司股东的净利润 1,821,264 1,760,485 1,770,042 1,459,464
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的
净利润
经营活动产生的现金流量净额 -5,276,123 -3,945,474 -13,026,838 41,973,189
十一、非经常性损益项目和金额 单位：人民币千元
非经常性损益项目 2022 年 2021 年 2020 年
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -5,903 383,622 -1,683
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 45,019 44,140 36,849
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,810 -37,090 -30,304
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,859 6,374 3,711
小计 8,165 397,046 8,573
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 1,714 98,698 2,111
少数股东权益影响额 ( 税后 ) 595 4,257 524
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 5,856 294,091 5,938
十二、补充财务指标
主要指标（%） 2022 年 2021 年 本年比上年增减（%） 2020 年
资本充足率 13.41 13.66 -0.25 13.60
一级资本充足率 10.80 10.90 -0.10 9.97
核心一级资本充足率 9.70 9.69 0.01 8.61
不良贷款率 1.16 1.20 -0.04 1.21
拨备覆盖率 311.09 297.87 13.22 292.68
拨贷比 3.61 3.56 0.05 3.54
存贷比 70.25 69.70 0.55 66.64
流动性比例 65.79 60.24 5.55 57.31
流动性覆盖率 234.39 193.79 40.60 210.43
单一最大客户贷款比率 3.47 2.24 1.23 2.21
最大十家客户贷款比率 23.74 18.89 4.85 18.36
成本收入比 28.30 28.44 -0.14 29.69
净利差 2.52 2.48 0.04 2.69
净息差 2.41 2.40 0.01 2.58
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第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
华民族伟大复兴的宏伟蓝图催人奋进。2022 年，也是本行新三年战略规划承前启后的关键之年，全行始终坚持以
习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的二十大精神，践行金融工作的政治性、人民性，
主动融入地方经济社会发展大局，紧扣“战略执行精进年”工作主题，持续用改革的办法和创新的手段，稳步推
进精益管理和转型发展，在不断提升金融服务实体经济质效的同时，实现了规模、效益、质量的稳健增长。
经营规模持续壮大。截至报告期末，本行资产总额 9,047.33 亿元，较上年末增加 1,085.83 亿元，增长
亿元，较上年末增加 1,030.57 亿元，增长 13.94%，其中吸收存款本金总额 5,786.48 亿元，较上年末增加
经营效益持续稳健。报告期内，本行实现营业收入 228.68 亿元，同比增长 9.58%。利润总额 86.86 亿元，
同比增长 8.45%。归属于母公司股东的净利润 68.11 亿元，同比增长 8.04%。
资产质量持续向好。截至报告期末，本行不良贷款率 1.16%, 较上年末下降 0.04 个百分点，资产质量不断优化。
拨备覆盖率 311.09%, 较上年末上升 13.22 个百分点，抗风险能力不断增强。
行业排名持续攀升。在英国《银行家》“2022 年全球银行业 1000 强”榜单中位列第 191 位，较上年前进
国银行业协会发布的 2022 年“陀螺”评价中位列全国城商行第 7 位。
（一）县域金融深耕蓄力
报告期内，本行将县域金融战略作为全行发展“一号工程”，成立县域金融与乡村振兴委员会，统筹全行县
域金融发展。出台《长沙银行县域金融三年行动方案》，建章立制、规划引领未来发展路径。
发展成效更加凸显。截至报告期末，本行通过加强县域渠道铺设、服务活动优化、县域产品创新等，实现了
县域存贷款、客户数量快速增长，县域金融发展基础明显夯实、发展成效不断凸显，三年规划业务指标首年告
捷。县域存款余额 1,763.42 亿元，较上年末增加 310.48 亿元，增长 21.37%。县域贷款余额 1,423.07 亿元，
较上年末增加 297.82 亿元，增长 26.47%。零售获客稳步增长，县域支行零售客群 565.31 万户，较上年末增加
服务渠道更加完善。完善线上线下渠道布局，截至报告期末，本行已开立县域支行 86 家，县域覆盖率达
乡村振兴服务渠道体系。
特色产品更加多元。打造县域特色产品，紧跟国家乡村振兴战略，先后推出湘农云担、高标准农田施工贷、
农雁贷、美丽湘村贷、湘农快贷等特色化产品，聚焦一县一品，实施一县一策，指导县域支行立足本地优势特色
产业进行产品和创新模式开发，并探索在不同的县域进行模式复制推广。
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（二）零售业务全面发力
报告期内，本行持续推进零售发展转型，坚持以客户为中心，围绕“获客、活客、提客”的客户经营路径，
加快生态体系建设，客户经营能力和水平不断提升。截至报告期末，本行个人存款达 2,718.79 亿元，较上年末增
加 597.18 亿元，增长 28.15%，占存款总额的比例为 46.99%；本行个人贷款达 1,720.42 亿元，较上年末增加
完善客户经营生态。持续做大基础客群，重点推进代发工资、智慧学校、智慧医院、医保社保代发等批量获
客项目，零售客户规模不断扩大，截至报告期末，零售客户数达到 1,656.87 万户，较上年末增加 84.04 万户，
增长 5.34%。建设本地生活生态，联合社区基层组织和商超、药店、诊所等，为居民提供金融 + 非金融服务。推
广“养老客群”品牌，围绕中老年客户理财、养生、交友等综合需求，建立线上线下一体的服务体系。运营弗兰
社权益平台，服务覆盖客户的“吃喝玩乐美”等各类需求，截至报告期末，平台商户数超过 6,000 家，客户数突
破 260 万户。
大力发展财富管理。完善财富管理模式，推行客户分层经营机制，提供差异化的专业服务团队和服务渠道，
为高端客户提供尊享体验。丰富财富产品体系，形成涵盖自营理财、代销理财、基金、保险、信托、贵金属的
全产品组合，满足不同客户的差异化投资需求。截至报告期末，本行财富客户数达 97.94 万户，较上年末增加
增长 19.14%。
加速精进消费信贷。精细管理，优结构，保交楼，稳房贷，主动担当发挥长行社会责任。精心赋能，按揭全
面实现无纸化、上线线上面签功能，实现“0 接触”营销，快速调优政策，提升产品竞争力。截至报告期末，住房
按揭贷款余额达 659.93 亿元，较上年末增加 70.23 亿元，增长 11.91%。精准营销，加强过程管理，实施“一
类客群 + 一个策略 + 一套打法”的营销模式，通过智能营销平台实现批量触达，截至报告期末，本行个人消费贷
款余额达 555.75 亿元，较上年末增加 120.47 亿元，增长 27.68%，其中，快乐秒贷余额突破 200 亿元，在区
域市场形成品牌效应。
打造精品信用卡。持续深化信用卡产品特色，深耕建设兼具湖南人情怀喜好、消费热度、有认同感的本土特
色用卡环境，合作特惠商户门店近 9,000 家，赢得省内各地市场口碑。不断推动客户介绍客户（MGM）及线上
轻型化获客、精细化经营模式，客户活跃度不断提升。报告期内，信用卡消费交易金额 746.25 亿元，同比增长
得中国银联颁发的“银联信用卡业务突出贡献奖”。
（三）公司业务转型有力
报告期内，本行积极推进公司业务转型突围，夯客群、筑平台、创产品、搭场景、建生态，持续推动公司业
务高质量发展。截至报告期末，本行对公存款余额 2,858.59 亿元，较上年末增加 27.76 亿元，增长 0.98%；对
公贷款余额 2,409.78 亿元，较上年末增加 389.90 亿元，增长 19.30%。
客群基础扩量提质。报告期内，本行积极对接省市重大项目、重点产业、重点企业客户，年内投放重大项目
产业链供应链核心企业 149 户，累计与 2,790 户战略客户达成合作关系，累计服务湖南省内上市公司 124 家。管
理模式提质增效，借助高质量发展指标模型，助力公司业务由传统的产品经营模式向客户经营模式转型；构建资
金流向全景视图，提升客户覆盖度和资金承接率。
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产品服务创新突破。交易银行、国际、投行三大板块全面发力，推动公司业务高质量发展。交易银行提质跃进。
现金管理端打造出集收款、现金管理、支付一体化、线上 + 线下、全方位现金管理产品体系，服务客户 69,144 户，
较上年末增加 14,048 户，增长 25.50％。供应链端通过资产池优化升级、线上化传统贸融业务流程、快乐 e 链 -
保兑仓产品推出，实现供应链金融转型升级，业务余额 159.81 亿元。场景端百花齐放，助力政府端、企业端、个
人客户端服务力度和客户粘性的提升。国际业务突破创新。通过跨境担保落地了全省新能源企业首笔中长期绿色
美元债券，助力优质企业“走出去”。报告期内，本行国际结算量 44.59 亿美元，同比增长 28.98%。投行业务
亮点纷呈。报告期内，累计承销非金融企业债务融资工具 25 只，承销金额 136.10 亿元，同比增长 13.19%；完
成面向保理公司发放的应收账款结构化融资项目等多个首单业务。
绿色金融加快推进。顺应国家政策导向和高质量发展要求，全力发展绿色低碳业务。锚定清洁能源、节能环保、
新能源汽车、绿色建筑、生态修复等重点绿色产业，加大绿色低碳业务的项目储备和投放。推出碳排放权担保融
资产品，为纳入碳排放权交易市场的企业提供融资支持，积极提升绿色金融服务质效。截至报告期末，绿色金融
贷款余额 326.01 亿元，较上年末增加 71.98 亿元，增长 28.33%。绿色金融债券募集资金投放 41 个项目，余额
普惠金融增量扩面。推出“稳企纾困二十条举措”、大力开展“暖春行动”，支持中小微企业和个体工商户发展。
截至报告期末，普惠小微企业贷款余额 494.26 亿元，较上年末增加 106.48 亿元，普惠小微企业贷款户数 66,483 户，
较上年末增加 18,703 户。持续经营本地金融生态圈，不断加大对本土小店经济的支持力度，呼啦有效客户 11.92
万户，较上年末增加 1.94 万户，呼啦快贷余额 47.55 亿元，较上年末增加 23.67 亿元，增长 99.12%。
科技金融加速推进。推动“专精特新贷”“优才贷”“科技奖补贷”“知识价值信用贷”等特色产品的投
放，不断扩大业务覆盖范围。截至报告期末，科技金融贷款余额 321.70 亿元，较上年末增加 57.86 亿元，增长
（四）金融市场彰显活力
面对严峻复杂的内外部经营环境，本行金融市场业务紧紧围绕“利润增长定心盘、基础业务助推器”战略定位，
聚焦转型发展和能力提升，全年业务整体呈现稳中有进的良好态势。
交易转型迈上新台阶。在加强大类资产配置基础上，积极推进交易转型。本行密切跟踪市场变化，把握市场
趋势性交易机会，提升资产投资效益。截至报告期末，本行交易性金融资产余额 1,096.68 亿元，较上年末增加
同比增长 101.10%。
业务结构展现新特点。充分挖掘债券承分销、债券借贷等中间业务发展潜力，促进非利息收入增长。积极开
拓海外交易渠道，提升多元化资产配置空间。加强主动负债，抓住全年利率低点有利时机，成功发行 100 亿元金
融债。搭建债券业务、代客业务、票据业务三大业务支持平台，发挥金融市场资源优势，助力客户债券发行、代
客外汇以及票据业务发展。
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理财业务展现新面貌。报告期内，以产品结构调整为主线，推进开放式产品转型。推出本行首款混合型 FOF
理财产品、纯债 + 转债理财产品，打造从 1 天到 18 个月开放式产品库，实现现金、固收、固收 +、混合类等不同
类别产品的布局，进一步丰富产品体系，满足客户多元化财富管理需求。实现资产管理业务中收 5.07 亿元，同比
增长 15.75%。
（五）金融科技释放动力
报告期内，本行围绕“数字引领”战略，推行数字技术与业务融合，夯实数字化赋能效果，坚持科技引领、
聚焦自主可控、赋能业务发展、提质精细管理，助力全行高质量发展。
开启数字化经营新局。深化推动零售业务数字化经营，重点围绕大众客群、数字化产品、特定场景，通过客
户洞察、智能策略、精准触达等方式批量经营，数字经营活动触达客户 346.72 万户，触客超 1 亿人次，网络银
行用户达到 974.38 万户，月活跃用户（MAU）达到 202.27 万户；e 钱庄交易额 8,205.25 亿元，快捷支付交易
额 3,482.45 亿元，微信支付交易量排名全国城商行第一。赋能业务经营降本增效，通过数字化和智能化降低客户
经营成本、提高人工效能，在 96 个业务场景智能外呼 1,167.19 万次，替代 3.87 万人工时。
大力推进生态银行建设。整合银行金融服务和非金融服务能力，搭建 G 端 B 端 C 端金融联接，服务产业和赋
能中小微企业效应凸显。生态银行的内涵不断丰富、外延不断拓展、成效不断显现，一系列战略合作相继达成，
一批生态场景相继上线。服务产业方面，通过产融平台和交易银行综合化服务体系深耕垂直行业，提供更高效、
更灵活、更精准的金融服务；在民生领域，聚焦民生衣食住行，打造了放心肉智能监管、教育培训监管、共享单
车等民生金融场景平台，保障用户权益，活跃了金融生态。
金融科技能力不断提升。基础设施方面，深化推广云计算技术能力建设及应用，持续推进 IT 基础设施架构向
云原生分布式架构转型。构建“一云多芯”多元算力，实现异构品牌、异构架构的全面兼容；完成应用弹性伸缩、
技术自主可控的一站式云原生平台投产运营，实现 IT 资源弹性扩展、敏捷交付，支持业务系统上云赋智。新技术
应用方面，流程自动化机器人（RPA）新增场景 30 余个，人脸识别、自然语言处理（NLP）技术、智能语音、
物联网等金融科技工具应用不断推广，助力业务纵深发展；引入虚拟数字人、直播平台等新型金融科技应用，落
地宣传营销等场景，有效助力本行品牌价值和竞争力的提升。
（六）风险管控持续用力
报告期内，本行坚持“合规创造价值，稳健平衡风险”的理念，坚守底线思维，优化完善全面风险管理体系，
全面推动风险管理数字化、系统化、智能化建设，不断提升风险管理能力，推动经营发展行稳致远。
资产质量进一步夯实。以风险防范为核心，持续完善资产质量管控机制，加强大额授信业务以及重点领域、
重点行业、重点客户的风险管控，坚持统一授信管理，深化授信授权管理，精细授信限额管理，从源头上控制资
产质量，严把准入关口。完善风险预警体系，强化风险早期预警管控，健全存量压降机制，不断强化风险化解能力，
实施大额风险资产“一户一策”名单制和小额风险资产标准化清收模式，不良处置取得良好成效，资产质量保持
稳中向优态势。
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业务结构持续调优。坚持金融回归本源，积极落实国家产业政策、宏观调控政策和监管要求，持续加大对制造业、
普惠金融、绿色金融等实体经济的支持力度，有效满足小微企业融资需求，紧跟国家和监管的房地产调控政策，
做优做实风险策略，强化授信政策引领，主动调优信贷投放结构，不断推动全行授信业务高质量发展。
全面风险管理不断完善。坚持审慎的风险管理文化，继续强化“垂直 + 派驻 + 内嵌”的风险管理组织模式，
完善贯穿贷前、贷中、贷后的授信政策制度体系，推行标准化、线上化、智能化信贷作业体系，优化建设支撑信
贷业务发展的系统群，强化风险队伍人才梯队建设，推动风险管理更加精细、智能、有效。
数字风控更加精准高效。持续加强科技赋能，前置信用风险管理，强化底盘策略的准确性，建立敏捷有效的
信贷申请反欺诈体系，更精准识别欺诈风险，构建组合、精细的策略模型，核心风控自主可控，实现信贷客群的
精细化管理，推进线上审批通道，对小额分散的零售业务及普惠类业务实现自动化审批，持续提升风险计量水平，
推进内部评级体系优化，强化金融市场业务全流程风险管控，不断提升数字化风控能力。
二、报告期内主要经营情况分析
（一）利润表分析
好。报告期内，本行实现营业收入 228.68 亿元，同比增加 20.00 亿元，增长 9.58%；归属于母公司股东的净利
润 68.11 亿元，同比增加 5.07 亿元，增长 8.04%。
单位：人民币千元
项目 2022 年 2021 年 变动比例（%）
营业收入 22,867,614 20,867,848 9.58
利息净收入 17,967,309 16,111,550 11.52
手续费及佣金净收入 1,318,953 1,063,791 23.99
投资收益 3,429,641 2,330,465 47.17
公允价值变动收益 -57,158 791,055 -107.23
汇兑收益 155,897 128,313 21.50
其他收益 48,813 50,514 -3.37
其他业务收入 6,445 8,538 -24.51
资产处置收益 -2,286 383,622 -100.60
营业支出 14,143,338 12,821,658 10.31
税金及附加 214,960 175,663 22.37
业务及管理费 6,471,693 5,935,115 9.04
信用减值损失 7,440,948 6,655,158 11.81
其他资产减值损失 14,915 55,621 -73.18
其他业务成本 822 101 713.86
营业利润 8,724,276 8,046,190 8.43
加：营业外收入 6,548 6,549 -0.02
减：营业外支出 44,910 43,639 2.91
利润总额 8,685,914 8,009,100 8.45
减：所得税费用 1,542,229 1,439,451 7.14
净利润 7,143,685 6,569,649 8.74
少数股东损益 332,430 265,273 25.32
归属于母公司股东的净利润 6,811,255 6,304,376 8.04
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单位：人民币千元
项目 2022 年 2021 年 变动比例（%）
利息收入 35,794,626 32,580,672 9.86
发放贷款和垫款 23,826,560 20,510,224 16.17
存放同业 62,273 75,149 -17.13
存放中央银行 677,782 675,375 0.36
拆出资金及买入返售金融资产 748,587 574,871 30.22
金融投资 10,479,424 10,745,053 -2.47
利息支出 17,827,317 16,469,122 8.25
向中央银行借款及同业存放 1,261,733 1,386,790 -9.02
拆入资金及卖出回购的金融资产 1,147,860 1,080,175 6.27
吸收存款 11,251,155 9,833,652 14.41
应付债券及同业存单利息 4,166,569 4,168,505 -0.05
利息净收入 17,967,309 16,111,550 11.52
净息差和净利差
净息差同比上升的主要原因为：一方面，受市场利率下行以及支持实体经济和减费让利政策影响，贷款平均
利率下降趋势仍在延续，同时，本行合理满足居民消费意愿，大力支持消费信贷需求，带动个人贷款平均利率同
比有所上升；另一方面，本行加强资产负债精细化管理，实行量价组合策略，调整优化资产负债结构和定价管理
机制，积极研判市场及货币政策导向，推动低成本资金获取，净息差同比维持相对稳定且略有上升。
净利差同比上升的主要原因为：生息资产平均利率和计息负债平均利率均较去年同期有所下降，但生息资产
平均利率的降幅小于计息负债平均利率的降幅。生息资产端，2022 年，本行生息资产平均利率为 4.80%，同比
下降 0.05 个百分点，其中公司贷款平均利率、同业投资平均利率、债券投资平均利率分别同比下降 0.09 个百分点、
分点，其中已发行债券和同业负债融资成本分别同比下降 0.38 个百分点和 0.33 个百分点是主要影响因素。
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计息负债、生息资产平均余额及平均利率情况
单位：人民币千元
类别 平均利率 平均利率
平均余额 利息收支 平均余额 利息收支
（%） （%）
计息负债 781,705,313 17,827,317 2.28 695,812,221 16,469,122 2.37
存款 529,805,452 11,251,155 2.12 469,572,934 9,833,652 2.09
其中：公司活期存款 157,812,931 1,205,772 0.76 162,009,777 1,206,688 0.74
公司定期存款 133,849,619 4,414,922 3.30 118,075,272 4,016,709 3.40
个人活期存款 79,052,273 362,092 0.46 69,724,890 431,673 0.62
个人定期存款 159,090,629 5,268,369 3.31 119,762,995 4,178,582 3.49
已发行债券 153,728,566 4,166,569 2.71 134,940,616 4,168,505 3.09
同业负债 75,947,685 1,655,126 2.18 75,043,120 1,884,865 2.51
拆入资金 22,223,610 754,467 3.39 16,255,551 582,100 3.58
生息资产 746,131,990 35,794,626 4.80 671,186,638 32,580,672 4.85
贷款 396,681,082 23,826,560 6.01 340,493,508 20,510,224 6.02
按主体分：公司贷款 238,382,845 13,243,496 5.56 202,566,341 11,435,843 5.65
个人贷款 158,298,237 10,583,064 6.69 137,927,167 9,074,381 6.58
存放中央银行款项 44,005,763 677,782 1.54 43,709,107 675,375 1.55
同业投资 80,340,602 3,112,413 3.87 96,793,111 4,194,365 4.33
债券投资 212,835,310 7,826,292 3.68 185,095,957 7,020,772 3.79
拆出资金 12,269,233 351,579 2.87 5,094,955 179,936 3.53
净息差 (%) 2.41 2.40
净利差 (%) 2.52 2.48
下表列示了利息收入和利息支出由于规模和利率改变而产生的变化。
单位：人民币千元
类别 增（减）因素 增（减）
规模 利率 净值
计息负债
存款 1,261,371 156,132 1,417,503
已发行债券 580,386 -582,322 -1,936
同业负债 22,720 -252,459 -229,739
拆入资金 213,712 -41,345 172,367
利息支出变动 2,078,189 -719,994 1,358,195
生息资产
贷款 3,384,557 -68,221 3,316,336
存放中央银行款项 4,584 -2,177 2,407
同业投资 -712,942 -369,010 -1,081,952
债券投资 1,052,166 -246,646 805,520
拆出资金 253,370 -81,727 171,643
利息收入变动 3,981,735 -767,781 3,213,954
利息净收入变动 1,903,546 -47,787 1,855,759
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(1) 利息收入
贷款利息收入
色金融等重点产业和普惠小微企业的信贷投放，助力实体经济发展，推动公司贷款日均规模同比增长 17.68%；同时，
本行继续强化零售转型战略实施，持续深耕社区和县域，夯实客群基础，优化客户经营路径，提升精准营销效率，
多措并举推动个人贷款日均规模同比增长 14.77%。
于实体经济所致。公司贷款平均利率 5.56%，同比下降 0.09 个百分点，主要是受市场利率下行影响，以及本行
积极让利于实体经济，切实降低了实体经济融资成本；个人贷款平均利率 6.69%，同比上升 0.11 个百分点，主
要是本行个人消费贷款业务增幅较大所致。
下表列示了本行各项贷款组成部分的平均余额、利息收入及平均利率情况。
单位：人民币千元
类别
平均余额 利息收入 平均利率（%） 平均余额 利息收入 平均利率（%）
公司贷款 238,382,845 13,243,496 5.56 202,566,341 11,435,843 5.65
个人贷款 158,298,237 10,583,064 6.69 137,927,167 9,074,381 6.58
贷款总额 396,681,082 23,826,560 6.01 340,493,508 20,510,224 6.02
债券投资利息收入
同业投资利息收入
所致。
(2) 利息支出
存款利息支出
加所致。
亿元，同比增长 25.68%。个人客户存款规模大幅增长，主要是本行坚定零售转型发展战略，结合县域深耕策略，
持续做大零售业务规模所致。
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模同比多增所致；个人客户存款平均利率为 2.36%，同比下降 0.07 个百分点，一方面是受存款利率定价机制改
革等政策影响，另一方面主要是本行主动制定负债结构优化策略及管理计划，加强负债质量管理所致。
下表列示了公司客户存款及个人客户存款的日均余额、利息支出和平均利率。
单位：人民币千元
类别
平均余额 利息支出 平均利率（%） 平均余额 利息支出 平均利率（%）
公司客户存款
其中： 公司活期存款 157,812,931 1,205,772 0.76 162,009,777 1,206,688 0.74
公司定期存款 133,849,619 4,414,922 3.30 118,075,272 4,016,709 3.40
小计 291,662,550 5,620,694 1.93 280,085,049 5,223,397 1.86
个人客户存款
其中： 个人活期存款 79,052,273 362,092 0.46 69,724,890 431,673 0.62
个人定期存款 159,090,629 5,268,369 3.31 119,762,995 4,178,582 3.49
小计 238,142,902 5,630,461 2.36 189,487,885 4,610,255 2.43
合计 529,805,452 11,251,155 2.12 469,572,934 9,833,652 2.09
已发行债券利息支出
业存单平均利率下降所致。
是主要影响因素。
报告期内，本行资产处置收益同比减少主要是由于本行 2021 年上半年度将位于长沙市开福区芙蓉中路的一块
商业用地使用权以及办公用房整体挂牌转让，取得资产处置收益 4.30 亿元。
单位：人民币千元
项目 2022 年 2021 年 变动比例（%）
手续费及佣金净收入 1,318,953 1,063,791 23.99
其中： 手续费及佣金收入 1,972,064 1,602,861 23.03
手续费及佣金支出 653,111 539,070 21.16
投资收益 3,429,641 2,330,465 47.17
公允价值变动收益 -57,158 791,055 -107.23
汇兑收益 155,897 128,313 21.50
其他业务收入 6,445 8,538 -24.51
其他收益 48,813 50,514 -3.37
资产处置收益 -2,286 383,622 -100.60
合计 4,900,305 4,756,298 3.03
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手续费及佣金净收入
费收入 5.35 亿元，同比增长 21.78%，主要是本行理财业务固收 + 产品不断发挥多资产配置的投资交易优势，理
财手续费收入增长较快所致；代理业务手续费收入 2.63 亿元，同比增长 102.06%，主要因为报告期内本行打造
了更加成熟、完善的财富产品体系，财富管理模式不断完善与精进；担保及承诺手续费收入 1.71 亿元，同比增长
单位：人民币千元
项目 2022 年 2021 年 变动比例（%）
结算与清算手续费收入 2,260 6,351 -64.42
承销、托管及其他受托业务收入 572,780 557,265 2.78
代理业务手续费收入 262,640 129,981 102.06
银行卡手续费收入 316,387 301,360 4.99
担保及承诺手续费收入 171,406 60,282 184.34
顾问、咨询、理财产品手续费收入 535,148 439,455 21.78
其他手续费收入 111,443 108,167 3.03
手续费及佣金收入 1,972,064 1,602,861 23.03
减：手续费及佣金支出 653,111 539,070 21.16
手续费及佣金净收入 1,318,953 1,063,791 23.99
投资收益
单位：人民币千元
项目 2022 年 2021 年 变动比例（%）
交易性金融资产在持有期间的投资收益 3,270,294 2,443,422 33.84
处置交易性金融资产取得的投资收益 -208,712 -140,480 不适用
以摊余成本计量的金融资产终止确认的投资收益 199,923 566 35,222.08
处置其他债权投资取得的投资收益 143,038 36,739 289.34
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 2,800 910 207.69
金融衍生品投资收益 22,298 -10,692 不适用
合计 3,429,641 2,330,465 47.17
公允价值变动收益
净值相应下降，体现公允价值变动损益为负。
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单位：人民币千元
项目 2022 年 2021 年 变动比例（%）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 -57,158 791,055 -107.23
营业收入地区分布情况
单位：人民币千元
地区
金额 占比（%） 金额 占比（%）
湖南省内 22,685,926 99.21 20,685,456 99.13
其中： 长沙市内 15,781,986 69.02 14,735,987 70.62
长沙市外 6,903,940 30.19 5,949,469 28.51
湖南省外 181,688 0.79 182,392 0.87
其中：广州 181,688 0.79 182,392 0.87
营业收入总额 22,867,614 100.00 20,867,848 100.00
过程精细管理和全口径成本压降所致。
单位：人民币千元
项目 变动比例（%）
金额 占比（%） 金额 占比（%）
职工薪酬 3,691,660 57.04 3,318,854 55.92 11.23
业务费用 1,888,275 29.18 1,826,988 30.65 3.35
固定资产折旧 283,053 4.37 258,613 4.36 9.45
无形资产摊销 112,829 1.74 71,383 1.20 58.06
长期待摊费用摊销 122,330 1.89 119,717 2.02 2.18
租赁负债利息费用 44,819 0.69 48,659 0.82 -7.89
使用权资产折旧 328,727 5.08 290,901 4.90 13.00
合计 6,471,693 100.00 5,935,115 100.00 9.04
失 74.56 亿元，同比增加 7.45 亿元，增长 11.10%。
单位：人民币千元
其他资产减值损失
项目 2022 年 2021 年 变动比例（%）
抵债资产减值损失 14,915 55,621 -73.18
小计 14,915 55,621 -73.18
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单位：人民币千元
信用减值损失
项目 2022 年 2021 年 变动比例（%）
存放同业及其他金融机构减值损失 -828 -777 不适用
拆出资金减值损失 333 1,141 -70.82
买入返售金融资产减值损失 2,999 8,490 -64.68
以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值损失 6,389,467 5,271,820 21.20
债权投资减值损失 112,697 912,760 -87.65
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款
和垫款减值损失
表外信贷承诺减值损失 440,269 83,337 428.30
其他债权投资减值损失 446 6,882 -93.52
其他减值损失 151,090 361,697 -58.23
小计 7,440,948 6,655,158 11.81
合计 7,455,863 6,710,779 11.10
单位：人民币千元
项目 2022 年 2021 年 变动比例（%）
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,016,379 2,010,522 0.29
递延所得税费用 -474,150 -571,071 不适用
合计 1,542,229 1,439,451 7.14
（二）资产分析
截至报告期末，本行总资产 9,047.33 亿元，较上年末增加 1,085.83 亿元，增长 13.64%。本行总资产
快速增长主要归因于本行加大信贷投放，发放贷款和垫款余额占资产总额的比重从上年末的 44.91% 提高到
单位：人民币千元
项目 变动比例（%）
金额 占比（%） 金额 占比（%）
现金及存放中央银行款项 56,884,335 6.29 54,251,852 6.81 4.85
存放同业款项 7,406,632 0.82 3,911,926 0.49 89.33
贵金属
拆出资金 12,899,663 1.43 7,140,366 0.90 80.66
衍生金融资产 490,098 0.05 222,994 0.03 119.78
买入返售金融资产 19,705,559 2.18 5,162,510 0.65 281.71
持有待售资产
发放贷款和垫款 412,723,737 45.62 357,570,387 44.91 15.42
金融投资：
交易性金融资产 109,667,649 12.12 98,585,746 12.38 11.24
债权投资 235,468,998 26.03 229,980,124 28.89 2.39
其他债权投资 38,992,545 4.31 30,302,605 3.81 28.68
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其他权益工具投资 201,035 0.02 53,599 0.01 275.07
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,580,205 0.17 1,617,584 0.20 -2.31
在建工程 183,729 0.02 84,833 0.01 116.58
使用权资产 1,441,151 0.16 1,346,002 0.17 7.07
无形资产 1,544,413 0.17 854,300 0.11 80.78
商誉
递延所得税资产 4,326,886 0.48 3,897,889 0.49 11.01
其他资产 1,216,858 0.13 1,167,601 0.14 4.22
资产总计 904,733,493 100.00 796,150,318 100.00 13.64
截至报告期末，本行发放贷款和垫款本金总额为 4,260.38 亿元，较上年末增长 15.27%，其中，公司贷款
金额为 2,409.78 亿元，增长 19.30%，占比 56.56%；个人贷款金额为 1,720.42 亿元，增长 13.32%，占比
单位：人民币千元
类别
金额 占比（%） 金额 占比（%） （%）
公司贷款 240,977,641 56.56 201,987,440 54.65 19.30
票据贴现 13,018,504 3.06 15,803,373 4.27 -17.62
个人贷款 172,042,247 40.38 151,824,435 41.08 13.32
信用卡垫款 20,940,745 4.92 21,031,823 5.69 -0.43
个人经营性贷款 29,533,936 6.93 28,295,360 7.66 4.38
个人消费贷款 55,574,738 13.04 43,527,916 11.78 27.68
住房按揭贷款 65,992,828 15.49 58,969,336 15.95 11.91
发放贷款和垫款本金总额 426,038,392 100.00 369,615,248 100.00 15.27
应收利息 1,881,854 1,217,901 54.52
发放贷款和垫款总额 427,920,246 370,833,149 15.39
交易性金融资产
截至报告期末，本行交易性金融资产余额为 1,096.68 亿元，较上年末增长 11.24%，主要为债券、基金、理
财产品、资管计划投资等。
债权投资
截至报告期末，本行债权投资余额为 2,354.69 亿元，较上年末增长 2.39%。本行债权投资主要为利率债、
信用债、资管计划、信托计划投资等。
其他债权投资
截至报告期末，本行其他债权投资余额为 389.93 亿元，较上年末增长 28.68%。本行其他债权投资主要包括
利率债、同业存单和商业银行债。
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其他权益工具投资
截至报告期末，本行其他权益工具投资余额为 2.01 亿元，主要包括对中国银联股份有限公司、城市商业银行
资金清算中心的投资 , 以及抵债股权。
单位：人民币千元
项目 变动比例（%）
金额 占比（%） 金额 占比（%）
交易性金融资产 109,667,649 28.53 98,585,746 27.47 11.24
债权投资 235,468,998 61.27 229,980,124 64.08 2.39
其他债权投资 38,992,545 10.15 30,302,605 8.44 28.68
其他权益工具投资 201,035 0.05 53,599 0.01 275.07
合计 384,330,227 100.00 358,922,074 100.00 7.08
截 至 报 告 期 末， 本 行 买 入 返 售 金 融 资 产 本 金 总 额 196.90 亿 元， 较 上 年 末 增 加 145.21 亿 元， 增 长
单位：人民币千元
项目 变动比例（%）
金额 占比（%） 金额 占比（%）
债券 19,690,369 100.00 5,169,451 100.00 280.90
小计 19,690,369 100.00 5,169,451 100.00 280.90
买入返售金融资产应计利息 29,800 4,670 538.12
合计 19,720,169 5,174,121 281.13
单位：人民币千元
计入权益
本期公允
资产类别 价值变动 本期购买金额 其他变动
月1日 允价值变 的减值 回金额 月 31 日
收益
动
交易性金融资
产
其他债权投资 30,302,605 66,447 446 33,358,588 25,628,818 1,124,032 38,992,545
其他权益工具
投资
以公允价值计
量且其变动计
入其他综合收 6,896,887 -29,694 344,475 40,678,733 31,778,955 15,764,911
益的发放贷款
和垫款
衍生金融资产 222,994 -17,889 982,026 697,033 490,098
合计 -71,759 61,938 344,921 2,646,772,566 2,639,707,351 165,116,238
注：本表不存在必然的勾稽。
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单位：人民币千元
类别 金额
政策性金融债券 22,598,649
商业银行金融债券 5,055,728
其他金融债券 236,796
注：以上金额不含应计利息。
截至报告期末，本行所持面值最大的十只金融债券情况：
单位：人民币千元
债券名称 面值 年利率（%） 到期日 计提减值准备
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截至报告期末，本行抵债资产总额 3.94 亿元，减值准备为 1.34 亿元，净值为 2.60 亿元。
单位：人民币千元
类别
金额 减值准备金额 金额 减值准备金额
房屋及建筑物 393,596 134,064 444,231 142,198
其他
合计 393,596 134,064 444,231 142,198
截至报告期末，本行应收利息总额 5.30 亿元，坏账准备为 3.44 亿元，净值为 1.86 亿元；本行其他应收款总
额 5.10 亿元，坏账准备为 0.79 亿元，净值为 4.31 亿元。
单位：人民币千元
项目 期末余额 期初余额 本期变动
应收利息 529,988 313,793 216,195
坏账准备 343,826 216,847 126,979
项目 期末余额 期初余额 本期变动
其他应收款 509,824 454,845 54,979
坏账准备 78,823 56,523 22,300
（三）负债分析
截至报告期末，本行负债总额 8,425.61 亿元，较上年末增加 1,030.57 亿元，增长 13.94%，本行负债总额
的快速增长主要归因于吸收存款 , 卖出回购金融资产款和向中央银行借款的增长。
单位：人民币千元
项目 变动比例（%）
金额 占比（%） 金额 占比（%）
向中央银行借款 33,108,726 3.93 22,894,863 3.10 44.61
同业及其他金融机构存放款项 28,697,850 3.41 29,743,954 4.02 -3.52
拆入资金 23,350,660 2.77 17,601,664 2.38 32.66
交易性金融负债 805,068 0.10 502 0.00 160,272.11
衍生金融负债 721,888 0.09 431,430 0.06 67.32
卖出回购金融资产款 8,578,795 1.02 1,769,628 0.24 384.78
吸收存款 589,412,989 69.95 516,186,159 69.8 14.19
应付职工薪酬 1,166,041 0.14 1,132,002 0.15 3.01
应交税费 1,096,461 0.13 1,265,298 0.17 -13.34
预计负债 1,018,935 0.12 578,666 0.08 76.08
应付债券 150,979,462 17.92 144,725,174 19.57 4.32
租赁负债 1,330,832 0.15 1,246,153 0.17 6.8
其他负债 2,293,529 0.27 1,928,866 0.26 18.91
负债合计 842,561,236 100.00 739,504,359 100.00 13.94
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截至报告期末，本行存款本金总额较上年末增长 14.27%，其中，个人客户存款较上年末增长 28.15%，主要
是因为本行深化零售转型，大力优化客群结构，加大县域潜力挖掘，个人存款规模稳步增长，占比持续提升；公
司客户存款较上年末增长 0.98%。
单位：人民币千元
项目 变动比例（%）
金额 占比（%） 金额 占比（%）
公司客户存款 285,858,847 49.40 283,083,086 55.90 0.98
其中： 活期 163,375,523 28.23 168,515,158 33.28 -3.05
定期 122,483,324 21.17 114,567,928 22.62 6.91
个人客户存款 271,879,134 46.99 212,161,074 41.90 28.15
其中： 活期 89,878,383 15.53 76,454,538 15.10 17.56
定期 182,000,751 31.45 135,706,536 26.80 34.11
财政性存款 603,883 0.10 220,656 0.04 173.68
国库定期存款 300,000 0.06 -100.00
存入保证金 19,243,178 3.33 8,693,353 1.72 121.36
其他 1,062,946 0.18 1,911,280 0.38 -44.39
吸收存款本金总额 578,647,988 100.00 506,369,449 100.00 14.27
应付利息 10,765,001 9,816,710 9.66
合计 589,412,989 516,186,159 14.19
截至报告期末，本行同业及其他金融机构存放款项 286.98 亿元，较上年末减少 10.46 亿元，下降 3.52%。
单位：人民币千元
项目 变动比例（%）
金额 占比（%） 金额 占比（%）
境内银行 30,045 0.11 44,912 0.15 -33.10
境内非银行金融机构 28,504,275 99.89 29,435,971 99.85 -3.17
小计 28,534,320 100.00 29,480,883 100.00 -3.21
应付利息 163,530 263,071 -37.84
合计 28,697,850 29,743,954 -3.52
截至报告期末，本行卖出回购金融资产款 85.79 亿元，较上年末增加 68.09 亿元，增长 384.78%。
BANK OF CHANGSHA 32
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单位：人民币千元
项目 变动比例（%）
金额 占比（%） 金额 占比（%）
债券 6,100,000 71.11 不适用
票据 2,477,789 28.89 1,769,628 100.00 40.02
小计 8,577,789 100.00 1,769,628 100.00 384.72
应付利息 1,006 不适用
合计 8,578,795 1,769,628 384.78
（四）资产质量分析
本行持续夯实信贷资产质量，做实风险分类管理，加大不良清收处置力度，提高资产质量管控效能。截至
报告期末，本行贷款总额 4,260.38 亿元，不良贷款余额 49.37 亿元，不良贷款率 1.16%，较上年末下降 0.04
个百分点；关注类贷款余额 63.03 亿元，关注类贷款率 1.48%，较上年末下降 0.50 个百分点。报告期内，
本行综合运用核销、债权转让、现金清收等多种方式，加大不良资产处置力度，不良贷款率、关注类贷款率稳
步下降，资产质量整体平稳可控。
单位：人民币千元
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%） 金额 比例（%）
正常类 414,798,355 97.36 357,871,062 96.82 56,927,293 15.91
关注类 6,302,544 1.48 7,321,679 1.98 -1,019,135 -13.92
次级类 2,298,384 0.54 1,681,876 0.46 616,508 36.66
可疑类 1,958,516 0.46 1,848,739 0.50 109,777 5.94
损失类 680,593 0.16 891,892 0.24 -211,299 -23.69
合计 426,038,392 100.00 369,615,248 100.00 56,423,144 15.27
项 目（%） 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
正常类贷款迁徙率 1.59 3.09 3.32
关注类贷款迁徙率 35.73 32.87 26.71
次级类贷款迁徙率 46.88 80.66 74.41
可疑类贷款迁徙率 18.65 34.74 70.98
注：迁徙率根据中国银保监会相关规定计算。
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截至报告期末，本行投放占比前三位的行业分别为水利、环境和公共设施管理业，制造业，建筑业，占对公
贷款的比重分别为 20.96%、15.61%、15.04%。
单位：人民币千元
行业
贷款金额 占总额比（%） 贷款余额 占总额比（%）
水利、环境和公共设施管理业 50,520,580 20.96 47,638,686 23.59
制造业 37,616,330 15.61 30,896,724 15.30
建筑业 36,244,053 15.04 31,509,360 15.60
租赁和商务服务业 31,240,612 12.96 22,267,004 11.02
批发和零售业 27,281,835 11.32 22,318,372 11.05
房地产业 10,913,952 4.53 12,287,073 6.08
教育 9,400,556 3.90 6,156,508 3.05
电力、热力、燃气及水生产和供应业 7,783,756 3.23 5,139,125 2.54
卫生和社会工作 6,856,369 2.85 5,386,081 2.67
交通运输、仓储和邮政业 4,676,091 1.94 4,971,106 2.46
采矿业 4,040,165 1.68 1,364,218 0.68
信息传输、软件和信息技术服务业 3,256,637 1.35 2,719,169 1.35
住宿和餐饮业 3,002,639 1.25 2,510,045 1.24
农、林、牧、渔业 2,474,752 1.03 1,857,849 0.92
居民服务、修理和其他服务业 1,767,347 0.73 1,151,966 0.57
金融业 1,433,195 0.59 1,723,280 0.85
文化、体育和娱乐业 1,126,574 0.47 1,255,875 0.62
科学研究和技术服务业 1,105,734 0.46 830,728 0.41
公共管理、社会保障和社会组织 236,464 0.10 4,271 0.00
合计 240,977,641 100.00 201,987,440 100.00
截至报告期末，本行主要在湖南省内经营贷款业务，贷款金额占比为 97.77%，其中长沙地区贷款金额占比
为 53.22%。
单位：人民币千元
项目
贷款金额 占总额比（%） 贷款余额 占总额比（%）
湖南省内 416,534,995 97.77 362,154,668 97.98
其中：长沙市内 226,717,440 53.22 210,639,653 56.99
长沙市外 189,817,555 44.55 151,515,015 40.99
湖南省外 9,503,397 2.23 7,460,580 2.02
其中：广东省 9,503,397 2.23 7,460,580 2.02
合计 426,038,392 100.00 369,615,248 100.00
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截至报告期末，本行抵押贷款 1,612.64 亿元，占贷款总额的 37.85%；保证贷款 1,100.38 亿元，占贷款总
额的 25.83%；信用贷款 1,071.14 亿元，占贷款总额的 25.14%；质押贷款 346.03 亿元，占贷款总额的 8.12%；
票据贴现 130.19 亿元，占贷款总额的 3.06%。
单位：人民币千元
项目
贷款金额 占总额比（%） 贷款余额 占总额比（%）
信用贷款 107,114,065 25.14 89,211,223 24.13
保证贷款 110,038,454 25.83 95,756,958 25.91
抵押贷款 161,263,980 37.85 140,946,827 38.13
质押贷款 34,603,389 8.12 27,896,867 7.55
票据贴现 13,018,504 3.06 15,803,373 4.28
合计 426,038,392 100.00 369,615,248 100.00
截至报告期末，前十名贷款客户贷款总余额为 178.28 亿元，占贷款总额的 4.19%，占资本净额的比例为
单位：人民币千元
贷款户名 2022 年 12 月 31 日 占贷款总额比（%） 占资本净额（%）
客户 A 2,605,500 0.61 3.47
客户 B 1,988,440 0.47 2.65
客户 C 1,970,000 0.46 2.62
客户 D 1,770,960 0.42 2.36
客户 E 1,758,200 0.41 2.34
客户 F 1,738,248 0.41 2.32
客户 G 1,609,580 0.38 2.14
客户 H 1,584,000 0.37 2.11
客户 I 1,403,000 0.33 1.87
客户 J 1,399,834 0.33 1.86
合计 17,827,762 4.19 23.74
截至报告期末，本行逾期贷款 63.86 亿元，逾期贷款在贷款总额中占比 1.50%，较上年末下降 0.28 个百分点。
其中逾期 60 天以上贷款余额 40.69 亿元，逾期 60 天以上贷款在贷款总额中占比 0.96%，逾期 60 天以上贷款与
不良贷款比例为 82.41%。逾期 90 天以上贷款余额 35.20 亿元，较上年末下降 1.33 亿元，逾期 90 天以上贷款
在贷款总额中占比 0.83%，较上年末下降 0.16 个百分点，逾期 90 天以上贷款与不良贷款比例为 71.28%，较上
年末下降 11.30 个百分点。逾期 60 天以上贷款偏离度与逾期 90 天以上贷款偏离度均低于 1。
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单位：人民币千元
项目 期末金额 占比（%） 期初金额 占比（%）
逾期 1 天至 60 天 ( 含
逾期 60 天以上 4,068,870 0.96 4,207,017 1.14
合计 6,385,667 1.50 6,590,084 1.78
逾期 1 天至 90 天 ( 含
逾期 90 天以上 3,519,547 0.83 3,652,166 0.99
合计 6,385,667 1.50 6,590,084 1.78
不良贷款 4,937,493 1.16 4,422,507 1.20
逾期 60 天以上贷款与
不良贷款比例（%））
逾期 90 天以上贷款与
不良贷款比例（%））
截至报告期末，重组贷款余额 39.89 亿元，较上年末上升 1.27 亿元，重组贷款在贷款总额中占比 0.94%，
较上年末下降 0.10 个百分点。
单位：人民币千元
项目 期末金额 占比（%） 期初金额 占比（%） 本期变动
重组贷款 3,988,877 0.94 3,861,892 1.04 126,985
（1）以摊余成本计量的发放贷款和垫款减值准备变动 ( 不含贷款应计利息 )
单位：人民币千元
项目 合并 母公司
本期计提 6,223,739 4,865,363
收回已核销 420,657 379,440
本期核销 -4,165,602 -3,306,596
其他减少 -636,863 -524,132
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备变动 ( 不含贷款应计利息 )
单位：人民币千元
项目 合并 母公司
本期计提 344,475 344,475
收回已核销
本期核销
其他减少
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贷款损失准备的计提和核销情况的说明
本行按照准则规定，以预期信用损失模型为基础，基于客户违约概率、违约损失率等风险量化参数，结合宏
观前瞻性信息，计提贷款及垫款减值准备金。
本行遵循“符合认定条件、提供有效证据、账销案存、权在力催”的基本原则，对于核销后的呆账，继续尽
职追偿，尽最大可能实现回收价值最大化。
（五）现金流量表变动分析
亿元，同比增加 184.68 亿元，主要是存放中央银行和同业款项净增加额、拆出资金净增加额和客户贷款及垫
款净增加额增加。
投资支付的现金减少。
还债务支付的现金增加。
单位：人民币千元
项目 2022 年 2021 年 变动比例（%）
经营活动产生的现金流量净额 19,724,754 3,610,500 446.32
投资活动产生的现金流量净额 -2,449,082 -16,763,028 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -63,476 13,761,254 -100.46
（六）股东权益变动分析
截至报告期末，本行股东权益 621.72 亿元，较上年末增长 9.76%。其中，未分配利润 258.52 亿元，
较上年末增长 16.14%，为本期实现净利润及利润分配所致。
单位：人民币千元
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 同比变动（%）
股本 4,021,554 4,021,554
其他权益工具 5,991,585 5,991,585
资本公积 11,178,024 11,178,024
其他综合收益 319,168 183,709 73.74
盈余公积 2,021,865 2,021,865
一般风险准备 10,858,685 9,366,242 15.93
未分配利润 25,852,256 22,258,988 16.14
归属于母公司股东权益合计 60,243,137 55,021,967 9.49
少数股东权益 1,929,120 1,623,992 18.79
股东权益合计 62,172,257 56,645,959 9.76
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（七）分部分析
同比增长 23.55%；资金业务实现营业收入 31.02 亿元，同比下降 1.77%。
单位：人民币千元
项目
营业收入 利润总额 营业收入 利润总额
公司业务 10,863,836 3,306,490 10,122,682 4,090,895
个人业务 8,900,313 3,948,782 7,203,543 2,703,085
资金业务 3,101,973 1,495,685 3,157,874 939,750
其他业务 1,492 -65,043 383,749 275,370
合计 22,867,614 8,685,914 20,867,848 8,009,100
（八）资本管理
截 至 报 告 期 末， 本 行 核 心 一 级 资 本 充 足 率、 一 级 资 本 充 足 率、 资 本 充 足 率 依 次 为 9.70%、10.80%、
产和收入结构，提升资本回报能力，以促进资本内生和风险加权资产增长的平衡，保持资本充足水平的稳定。在
提升资本内生能力的同时，本行积极拓展外源资本补充，以夯实资本基础，储备业务动能。
单位：人民币千元
项目
合并 母公司
核心一级资本净额 54,291,024 51,096,066
一级资本净额 60,437,865 57,087,651
资本净额 75,080,133 71,139,767
风险加权资产合计 559,862,282 533,015,262
其中： 信用风险加权资产 512,872,145 490,221,358
市场风险加权资产 8,498,149 8,498,149
操作风险加权资产 38,491,988 34,295,755
核心一级资本充足率（%） 9.70 9.59
一级资本充足率（%） 10.80 10.71
资本充足率（%） 13.41 13.35
注：1. 符合资本充足率并表范围的附属公司包括：湘西长行村镇银行股份有限公司、祁阳村镇银行股份有限
公司、宜章长行村镇银行股份有限公司和湖南长银五八消费金融股份有限公司。
风险采用基本指标法计量。公司资本构成详细信息请查阅公司网站（www.bankofchangsha.com）投资者关系
中的监管资本栏目。
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单位：人民币千元
项目
杠杆率（%） 6.09 6.30 6.29 6.50
一级资本净额 60,437,865 59,621,431 57,559,969 57,115,944
调整后的表内外资产余额 991,944,326 946,727,640 915,676,752 879,249,023
注：以上指标根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计算，公司杠杆率详细信息请查阅公司网站（www.
bankofchangsha.com）投资者关系中的监管资本栏目。
（九）财务报表中增减变化幅度超过 30% 的项目变化情况说明
财务报表数据变动幅度达 30% 以上（含 30%）的项目及变化情况如下：
单位：人民币千元
项目 2022 年 2021 年 变动比例（%） 变动主要原因
利润表项目
投资收益 3,429,641 2,330,465 47.17 基金投资分红增加
公允价值变动收益 -57,158 791,055 -107.23 非货币基金投资分红增加导致净值下降
资产处置收益 -2,286 383,622 -100.60 上年同期处置办公用房及土地所致
其他资产减值损失 14,915 55,621 -73.18 抵债资产减值损失减少
其他业务成本 822 101 713.86 其他业务成本增加
项目 变动比例（%） 变动主要原因
资产负债表项目
存放同业款项 7,406,632 3,911,926 89.33 存放境内银行款项增加
拆出资金 12,899,663 7,140,366 80.66 同业拆出增加
衍生金融资产 490,098 222,994 119.78 衍生品交易增加
买入返售金融资产 19,705,559 5,162,510 281.71 债券逆回购增加
其他权益工具投资 201,035 53,599 275.07 抵债股权增加
在建工程 183,729 84,833 116.58 在建的信息系统增加
无形资产 1,544,413 854,300 80.78 土地使用权增加
向中央银行借款 33,108,726 22,894,863 44.61 央行负债增加
拆入资金 23,350,660 17,601,664 32.66 同业拆入增加
交易性金融负债 805,068 502 160,272.11 债券借贷融入卖出增加
衍生金融负债 721,888 431,430 67.32 衍生品交易增加
卖出回购金融资产款 8,578,795 1,769,628 384.78 债券正回购增加
预计负债 1,018,935 578,666 76.08 贷款承诺和财务担保计提的损失准备增加
其他综合收益 319,168 183,709 73.74 计提的金融资产减值准备增加
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（十）对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
单位：人民币千元
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
其中：银行承兑汇票 42,980,274 19,647,020
开出保函 8,778,776 3,836,149
开出信用证 6,181,390 2,775,340
未使用信用卡授信额度 24,262,438 22,997,098
（十一）报告期风险管理情况
本行始终坚持“合规创造价值，稳健平衡风险”的风险文化，扎实落地全面风险管理指引的各项要求，不断
完善全面、全员、全流程的风险管理体系。在全行层面制定清晰、统一的风险策略和风险偏好，确保业务战略和
风险策略的有机统一；持续改进和健全风险管理组织架构、推进风险审议机制、优化风险管理流程、完善风险管
控工具、深化数字化风控运用、培养风险管理文化，为本行稳健经营和健康发展保驾护航。
报告期内，本行在经济减速降档、行业产业结构调整的不利外部环境下，始终坚守稳健的风险偏好，紧跟内
外部经济金融形势变化，做好风险监测与预判，主动作为、多措并举加强风险防控，资产质量保持稳中向好的趋势。
一是提升风险管理的前瞻性、有效性。加强行业、产品、重点客群风险管理，通过授信政策、经济资本考核、
行业风险监测等措施，加强行业投向引导，提升行业风险应对能力。严格产品全生命周期管理，强化对产品流程设计、
风控逻辑等的前端审核及产品运行状况、风险表现等的后端跟踪评估。强化房地产、政务类、异地客户等重点客
群管理，适时调优授信策略，做好风险防控。
二是维稳资产质量。本行一方面积极探索不良资产处置新形式，综合运用核销、现金清收、债权转让、债转股、
债转信托等多种处置方式，拓渠道，增实效，加快存量不良资产出清速度，防止不良资产板结；另一方面持续提
升数字化赋能下的风险防控能力，做到信用风险的主动研判、及时预警、定期排查，对重点行业及领域精准施策，
不断提高风险管理的精细化水平，严控新增不良。
三是全面推进数字化风控。构建“基础建设—模型策略研发—全流程运用”为核心的风控体系，狠抓“数据 +
系统”两项基础建设，坚守风控模型策略自研，推进风控模型策略在信贷场景全流程、端到端的闭环应用。
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本行建立健全操作风险管理体系，通过优化完善操作风险管理制度，有效运用操作风险管理三大工具，不断
强化全行的操作风险管理水平与能力，全力筑牢操作风险管理防线。
报告期内，本行一是形成标准化的操作风险与控制自评估工作程序，对重点业务流程进行操作风险与控制自
评估，通过流程梳理和风险分析，识别风险点、提出优化建议，并跟进风控措施的落地。二是收集内、外部操作
风险事件，深度剖析风险事件后编制风险案例集，通过“以案促改”充分发挥风险事件的警示作用，不断加强对
本行风险文化的宣贯。三是开展关键风险指标监测，对出现“异常”状态的指标进行归因分析，如发现重大风险
隐患，与相关部门沟通后及时采取有效风险控制措施。
本行建立了与业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的市场风险管理框架。包括制定一系列市
场风险管理政策制度，持续对市场风险开展识别、计量、监测、控制和报告。
报告期内，本行持续优化金融市场业务全面风险管理机制，一是从限额线上化监测、市场风险可视化、计量
结果应用效果提升等方面推进市场风险管理工具的持续运行和优化；二是建立金融市场业务预警 + 风险报告的投
后管理体系，全面优化预警指标体系，优化预警处置流程，强化投后预警、分析、跟踪监测；三是按实质重于形
式原则，兼顾风险管理与业务发展需求，完善授权、限额、投后、授信等相关的制度体系建设；四是定期开展压
力测试，并将结果运用于市场风险管理；五是加强理财业务风险分类、关联交易、应急处置、流动性等风险管理，
规范完善理财业务制度体系建设；六是持续跟踪理财产品收益率情况，开展绩效归因分析，跟踪持仓资产的市场
风险变动情况。
本行建立了完善的流动性风险管理的治理结构，明确了董事会、监事会、高级管理层以及相关部门在流动性
风险管理中的职责和报告路线。本行董事会承担全行流动性风险管理的最终责任，确保有效地识别、计量、监测
和控制流动性风险，确定全行可以承受的流动性风险水平。高级管理层负责流动性风险的具体管理工作，及时了
解流动性风险变化，并向董事会报告。监事会负责对董事会及高级管理层在流动性风险管理中的履职情况进行监
督评价，并向股东大会报告。总行大数据部是全行流动性风险的牵头管理部门，负责拟定流动性风险管理策略、
政策和程序，通过风险偏好、限额管理、计划调控、主动负债、压力测试以及应急演练等方式对流动性风险进行
管理。总行风险管理部负责将流动性风险管理纳入全面风险管理体系，对流动性风险实施独立的监测和报告。总
行审计部履行对流动性风险管理工作的审计职责，负责定期审查和评价流动性风险管理的充分性和有效性。
本行注重流动性风险管理与资产负债规划、市场走势的有机协同，强调流动性风险管理策略的传导、反馈和
动态调整，实现流动性与盈利性的有效平衡。一是合理调整各类业务期限结构，将整体期限错配水平控制在合理
区间。二是全面落实《商业银行负债质量管理办法》要求，加强负债质量定量指标的监测与限额管控、资金调度，
灵活调整同业融资策略，并结合内部资金转移定价和资本配置等工具调优资产负债结构，对负债质量实施有效管
控。三是加强指标监测与调控，通过限额管理、指标监测和预警等方式，确保全年各项流动性指标符合管理预期。
四是开展流动性风险压力测试，充分考虑压力测试结果制定应急计划，完善应急计划和管理流程，确保危机情况
及时、有效的风险处置。五是组织开展流动性风险应急演练，提高有效预防、正确应对、及时控制突发风险事件
的能力和应急处置水平。六是制定集团子公司应急预案，强化集团流动性风险管理，提升集团子公司流动性水平，
指导和帮助子公司加强流动性管理，定期监测其经营状况及流动性风险水平，保障集团流动性安全。
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报告期内，本行资产负债业务发展平稳，存贷款期限分布均衡，优质流动性资产储备充足，各项流动性风险
指标情况良好，主要流动性监管指标和监测指标均优于监管要求。
截至报告期末，本行流动性覆盖率情况如下：
单位：人民币千元
项目
合并 母公司
合格优质流动性资产 152,586,359 150,913,706
未来 30 天现金净流出量 65,098,556 62,438,967
流动性覆盖率（%） 234.39 241.70
报告期内，本行净稳定资金比例情况如下：
单位：人民币千元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 9 月 30 日 2022 年 6 月 30 日
可用的稳定资金 583,582,467 559,305,679 537,561,928
所需的稳定资金 469,328,458 467,754,825 453,530,983
净稳定资金比例（%） 124.34 119.57 118.53
报告期内，本行结合外部监管政策要求和内部经营管理实际需要，积极开展合规风险防范工作，持续强化合
规风险管理。一是完善内部制度建设。进一步规范制度全流程管理，关注法律法规和监管政策变化，不断完善相
关制度，提升制度的规范性、可行性和完备性，夯实合规管理基础。二是防范化解法律合规风险。在前端提供法
律支持，在后端多维度化解法律风险，同时在全行开展多层次法制宣传教育，强化全员法律风险防范意识和能力。
三是优化合规管理系统化建设。通过推进合规系统建设，加强合规风险管理和员工行为管理，持续追踪内外部检
查发现的各类合规风险信息，提高合规管理工作成效。四是积极开展合规文化宣导。通过构建宣传教育、队伍建设、
培训辅导和考核奖惩“四位一体”的合规文化模式，传递合规经营理念，弘扬合规正能量，营造良好的合规经营
氛围。
全行自上而下对标反洗钱监管要求，贯彻落实“风险为本”反洗钱工作方法，切实履行反洗钱法定义务，努
力提升洗钱风险管理水平。一是持续完善反洗钱内控制度，健全反洗钱内控制度体系；二是持续优化反洗钱监测
系统，完善监测指标模型，提升系统监测有效性；三是健全一体化客户尽职调查机制，持续推进数据治理工作；
四是强化反洗钱工作督导，通过现场和非现场检查，下发合规意见书和洗钱风险提示等方式，加强对各级机构的
督导；五是深入开展反洗钱“利剑”专项行动，发挥联防联控机制作用，精准摸排，加强对高风险客户和业务的
风险管控，不断提升洗钱风险防控能力。报告期内，本行洗钱风险管理体系运行平稳，洗钱风险整体可控。
报告期内，本行整体声誉风险可控，未发生重大声誉事件。一是以制度建设为统领，持续完善管理体系，推
动声誉风险管理全流程化、常态化的落地。二是从前瞻性着手，加强舆情监测，定期分析社会关注的行业热点与
焦点问题，研判声誉风险点，强化预案制定，提升声誉事件应急处置能力。三是以做强品牌为指引，围绕本行战略、
社会责任、服务实体、特色业务等展开主题宣传，通过主流权威新闻媒体、自媒体、KOL 等展示本行发展成果，
提升本行品牌形象。四是以风险文化为载体，通过开展舆情演练、营销宣传、投诉处理等多层面培训，提高全员
声誉风险意识和应对水平。
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报告期内，本行始终贯彻数字化转型三年规划部署，聚焦金融科技创新，推动金融科技与业务管理全面深度
融合、协同发展，不断夯实信息科技风险管理能力。
一是完善信息科技治理体系，组建金融科技部、开发中心、数据中心，按照“一部两中心”的架构体系开展
信息科技管理工作。
二是推进数据中心建设，实现同城“双中心双活”的常态化运营，构建“两地三中心”云平台容灾架构，基
础设施保障能力显著提升。
三是搭建研发制度框架，持续优化改进研发管理过程，以项目管理过程可视化、代码管理工具化、测试管理
全覆盖为抓手，促进本行研发提质增效。
四是推动信息科技风险管理线上化、数字化转型，打造全方位信息科技风险预警系统，加强信息科技风险报
告时效和问责机制，完善信息科技风险管理体系。
五是加快科技创新步伐，深化大数据、人工智能等专业领域基础建设力度，强化现有 AI 能力的整合、平台化
和服务化建设，积极推动与业务场景融合。
全年未发生系统性的信息科技风险事件，信息科技风险管理水平稳步提升。
（十二）投资状况分析
单位：人民币千元
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
对子公司的投资 884,755 884,755
对联营公司的投资
其他股权投资 201,035 53,599
合计 1,085,790 938,354
注：对子公司的投资是指公司对控股子公司湘西长行村镇银行股份有限公司 , 祁阳村镇银行股份有限公司 , 宜
章长行村镇银行股份有限公司和湖南长银五八消费金融股份有限公司的投资；其他股权投资包括对中国银联股份
有限公司和城市商业银行资金清算中心的投资，以及抵债股权。
本行将上述其他股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，在资产负债表
中列示为“其他权益工具投资”。
报告期内，本行不存在重大股权投资。
报告期内，本行不存在重大的非股权投资。
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（十三）重大资产和股权出售
报告期内，本行不存在重大资产和股权出售。
（十四）主要控股参股公司分析
本行共有四家控股子公司，分别为湘西长行村镇银行股份有限公司、祁阳村镇银行股份有限公司、宜章长行
村镇银行股份有限公司及湖南长银五八消费金融股份有限公司，具体情况如下：
（1）湘西长行村镇银行股份有限公司
湘西长行村镇银行股份有限公司（简称“湘西村镇银行”）由本行与湖南大业投资有限公司等 7 家机构于
致力于为“三农”和小微企业提供差异化、特色化、精细化的金融服务，服务渠道实现湘西州县市区及重点乡镇
全覆盖，并在精准扶贫发源地十八洞村设立首家社区银行。湘西村镇银行 2015-2022 年连续八年评选为“全国百
强村镇银行”、2021-2022 年连续两年入围“全国村镇银行品牌价值十强单位”。成立之初，湘西村镇银行注册
资本为 20,000 万元，本行持股 10,200 万股，持股比例为 51%；2017 年 6 月 30 日，注册资本变更为 56,000
万元，本行持股 28,560 万股，持股比例为 51%。
截至报告期末，湘西村镇银行资产总额为 129.22 亿元，净资产 14.14 亿元。报告期内，湘西村镇银行实现
营业收入 4.84 亿元，净利润 1.11 亿元。
（2）祁阳村镇银行股份有限公司
祁阳村镇银行股份有限公司（简称“祁阳村镇银行”）由本行与湖南大业投资有限公司等 5 家机构及桂青
松等 4 名自然人于 2008 年 12 月发起设立，是全国 1,600 多家村镇银行中首批设立的村镇银行。祁阳村镇银行
以“支农支小、服务三农，服务县域经济”为市场定位，围绕农户、小微企业和个人，推出小额、分散、灵活、
快捷的金融产品和服务。成立之初，祁阳村镇银行注册资本为 4,938 万元，本行持股 2,550 万股，持股比例为
注册资本 5,000 万元无变化，本行持股 3,107 万股，持股比例为 62.14%。
截至报告期末，祁阳村镇银行资产总额为 20.02 亿元，净资产 1.70 亿元。报告期内，祁阳村镇银行实现营业
收入 0.55 亿元，净利润 0.15 亿元。
（3）宜章长行村镇银行股份有限公司
宜章长行村镇银行股份有限公司（简称“宜章村镇银行”）由本行与宜章县电力有限责任公司等 5 家机构于
效金融助力。2019-2022 年连续四年评选为“全国百强村镇银行”。宜章村镇银行注册资本为 5,000 万元，本
行持股 2,550 万股，持股比例为 51%。
截至报告期末，宜章村镇银行资产总额为 25.92 亿元，净资产 2.31 亿元。报告期内，宜章村镇银行实现营业
收入 0.62 亿元，净利润 0.29 亿元。
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（4）湖南长银五八消费金融股份有限公司
湖南长银五八消费金融股份有限公司（简称“长银五八消费金融公司”）由本行与长沙通程控股股份有限公司、
北京城市网邻信息技术有限公司于 2017 年 1 月发起设立，为湖南省首家持牌消费金融机构。长银五八消费金融
公司秉承 “科技金融、普惠金融、信用生活”的经营理念，以“互联网 + 科技驱动”为发展策略，积极推动创新
发展，持续完善产品体系、客户服务体系和风险管理体系，为客户提供生活消费、房屋装修、教育培训、旅游出
行等全方位的消费金融服务。成立之初，长银五八消费金融公司注册资本为 30,000 万元，本行持股 15,300 万股，
持股比例为 51%；2019 年 4 月，注册资本变更为 90,000 万元，本行持股 45,900 万股，持股比例为 51%。
截至报告期末，长银五八消费金融公司资产总额为 235.01 亿元，净资产 21.59 亿元。报告期内，长银五八
消费金融公司实现营业收入 23.27 亿元，净利润 5.26 亿元。
（十五）公司报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
截至报告期末，本行共有分支机构 380 家，其中长沙地区设有分支机构 167 家，包括 17 家直属支行（含总
行营业部）及其下辖的 115 家支行、30 家社区支行和 5 家小企业信贷中心与分中心。本行还在株洲、常德、湘潭、
郴州、娄底、益阳、怀化、邵阳、永州、衡阳、张家界、岳阳、广州设有 13 家分行及其下辖的 154 家支行、34
家社区支行和 12 家小企业信贷分中心。
营业网点分布情况如下：
序号 机构名称 机构地址 机构数 员工数 资产规模
（千元）
- 总行 湖南省长沙市岳麓区滨江路 53 号楷林商务中心 B 座 - 1,939 292,706,523
湖南省湘潭市岳塘区双马街道湘潭大道 52 号众一国际 B 座
湖南省怀化市鹤城区天星西路与舞阳大道交汇处电器大市场
湖南省邵阳市大祥区邵阳大道与邵檀路交汇处邵阳名人国际
花园 8 号楼
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序号 机构名称 机构地址 机构数 员工数 资产规模
（千元）
湖南省张家界市永定区教场路与滨河路交叉处（维港御景湾
湖南省岳阳市岳阳楼区站前西路 75 号金中环广场一、二、
三楼
广州市天河区黄埔大道西 122 号首层自编 103、黄埔大道
西 122 号之二 701-705、801-805，901-905 房
湖南省长沙市岳麓区文轩路 27 号麓谷企业广场金融大厦裙
楼
注：
数字科技有限责任公司人员。
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（十六）公司控制的结构化主体情况
纳入本行合并范围的结构化主体情况及本行管理的或享有权益但未纳入合并范围结构化主体情况，详见财务
报告附注“六、在其他主体中的权益”相关内容。
（十七）报告期理财业务、资产证券化、财富管理等业务的开展和损益情况
报告期内，本行以产品结构调整为主线，推进开放式产品转型，实现“投研、合规、创新、运营”水平全面提升，
助力资管业务高质量发展。报告期内，实现资产管理业务中收 5.07 亿元，同比增长 15.75%。
一是强化投研，构建资产配置体系。建立基于投资时钟与宏观多因子的资产配置体系，挖掘不同宏观环境下
资产定价与轮动的规律。制定投资策略，并将投资策略贯彻到产品管理，持续提升投研能力。
二是加强管控，筑牢风险合规底盘。面对新的监管政策和复杂严峻的市场形势，强化市场风险和流动性风险
管控，持续完善限额体系、夯实投资监督。坚守合规底线，现金类产品在监管新规过渡期内实现稳妥转型。
三是科技赋能，推进业务系统升级。紧扣本行数字化转型战略，前瞻规划，分步实施，搭建了由产品管理、
TA 分销、信用分析、投资交易、估值核算、信息披露、绩效风控七个子系统组成的互联互通大资管平台，实现了
理财产品全生命周期闭环管理。
截至 2022 年末，本行发行的资产证券化产品存量余额为 0。
报告期内，本行大力推进财富管理转型，建立健全以客户为中心的财富管理体系，从单一产品销售模式向顾
问式服务转型，打造区域领先的财富管理银行，推动财富非息收入快速增长。
深化财富客户经营。回归客户经营本源，围绕客户在行生命旅程各个阶段的需求场景，提供专属服务团队、
渠道和产品，满足客户资产增值保值的金融需求和养老、传承等非金融需求。
建设投研投顾能力。引入同业先进人才，整合行内投研资源，组建投顾策略团队，形成强大的总行专业大脑，
及时捕捉市场机会，筑牢应对市场变化的专业防线，为推进客户资产配置提供专业支撑。
培养财富管理团队。夯实总分支三级财富管理架构，重点培养财富经理客户维护能力，从专业素养、服务水平、
营销技能等方面提升财富经理团队素质。推行财富经理标准化工作流程，明确每日、每周、每月工作要求，提高
财富经理客户维护效率和产能。
完善增值服务体系。建立覆盖全省、下沉县域的财富客户非金融权益服务模式，总行统筹贵宾出行、家政、家宴、
健身等全行性服务内容，并根据各地市、县域特色，提供贴合当地客户需求的权益服务，打造本行贵宾增值服务
的比较优势。
推广财富管理品牌。围绕“专业、温暖、高效”的品牌形象，讲好品牌故事，向社会公众准确宣传财富长行
的鲜明特色，通过微电影、公众号、地铁广告等线上线下渠道全面展开财富长行品牌推广，打响“财富长行”品
牌知名度。
报告期末，本行财富客户数达 97.94 万户，较上年末新增 19.66 万户，增幅 25.12%。
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（十八）报告期内商业银行推出创新业务品种情况
本行坚决贯彻落实国家创新驱动发展战略，坚持“需求引领、协同创新”，持续激发全行高质量发展的活力
和动力，深化数字科技向业务领域的赋能，提升全行竞争力和市场价值，打造更具特色的创新长行。
坚持创新驱动，强化客户导向战略目标，不断优化业务流程，丰富生态场景，全面提升用户体验。为解决中
小微出口企业普遍存在的融资难问题，推出特色贷款产品 - 出口快贷，利用区块链数据打造最适合出口企业的线
上信用贷款产品，以企业出口收汇额等数据为依据，结合本行数字化风控模型，通过在线申请、自动审批、自主
放款的模式向企业发放无抵押纯信用线上融资产品。
坚持金融科技赋能业务，探索人工智能、区块链等技术的全面创新应用，加快实施创新驱动发展战略，坚持
科技创新，为用户提供更便捷、更有温度的金融服务。一是利用深度学习和 NLP 智能技术，为客户提供 7*24 小
时在线服务 , 覆盖 2,000 个服务场景，报告期内服务量达 298 万次，91.34% 问题由智能机器人解决，客户满意
度达 99.18%；二是在 96511 电话人工渠道，利用数智技术，将传统客户按键服务模式升级为智能导航模式，报
告期末线上 85% 服务场景建立了智能交互能力；三是打造远程视频服务渠道，利用远程视频服务能力，链接线上
线下渠道，客户足不出户远程办理业务，报告期末远程视频服务已经接入线上 7 个渠道，线下网点实现了全覆盖。
持续打造更智能的产品与服务体系，致力于实现更优质的服务体验。为进一步满足民办教育信息化的需求，
全力支持民办教育规范发展和降本增效，本行利用金融科技和金融产品的优势，打造了“校 e 收”移动化收单平台，
该平台以客制化需求为导向，结合开放银行、数智银行的理念，基于本行聚合支付的能力，以“移动化 + 互联网”
为核心，为民办教育机构搭建了一站式的收缴费管理线上平台。截至报告期末，该平台已为幼儿园、中小学、职
业院校等各类民办教育机构实现了 6.4 万人次、超 5 亿元的学杂费收缴。同时，为形成层次丰富、覆盖广泛的金
融服务体系，切实为投标企业提供高效、便捷的金融服务，本行依托长沙公共资源交易金融服务支撑平台搭建金
融服务生态场景，上线“金融产品超市”，既能有效解决交易中心的中标客户融资需求，有效推动中标项目进程，
又能利用客户平台，引流本行目标客群。
三、报告期内公司从事的业务情况
本行是湖南省首家上市银行，湖南最大的地方法人金融机构。本行经国务院银行业监督管理机构批准后，经
营下列各项商业银行业务：（一）吸收公众存款；（二）发放短期、中期和长期贷款；（三）办理国内外结算；（四）
办理票据承兑与贴现；（五）发行金融债券；（六）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（七）买卖政府债券、
金融债券；（八）从事同业拆借；（九）买卖、代理买卖外汇；（十）从事银行卡业务；（十一）提供信用证服
务及担保；（十二）代理收付款项及代理保险业务；（十三）提供保管箱服务；（十四）经国务院银行业监督管
理机构批准的其他业务。
动从金融产品提供者向金融生态服务者的转变，期望通过全力建设生态银行，构建以长沙银行为关键连接点的金
融生态体系，进而实现核心竞争力和价值创造力的大幅提升。
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四、报告期内核心竞争力分析
本行立足长沙、深耕湖南、辐射广东，始终与区域经济同频共振、共生共荣。湖南经济发展态势保持平稳，
个百分点，居经济十强省第 1 位，区域经济发展动能持续增强。随着“三高四新”战略全面实施，强省会战略、
国家中心城市培育和现代化新湖南示范区建设持续释放政策红利，省内优势产业、新基建、新消费、乡村振兴、
绿色低碳循环发展等稳步推进，加上长沙房价洼地效应持续外延，金融需求有望继续保持旺盛，为本行稳健发展
提供良好的外部经济环境。
本行具有优质多元且相对均衡的股东结构，形成了以国有资本为主体，民营资本多方参与的混合所有制格局，
确保了本行股权结构的持续稳定。本行高管层整体稳定、有效传承、战略执行力强，有力保障本行风险偏好、管
理风格、经营策略的一以贯之和与时俱进；公司治理机制的良性运转，有力保障本行能始终坚守合规风险底线和
朝着正确战略方向不断迈进。
经过多年耕耘，本行已成长为湖南业务资质最全、网点布局最深、客群基础最牢的地方法人银行之一。作为
全省政务业务的主要银行，本行依托天然的血脉联系、长期以来的合作共赢、关键时候的率先担当，与各级地方
政府构建起深厚的互信机制、合作关系和业务网络；作为本土中小微企业的领军银行，凭借对本土市场的深刻洞
察，全力为其提供定制化产品和特色化服务，始终与中小微企业风雨同舟、患难与共；作为湖南人自己的银行，
本行继续坚持零售优先、县域优先、社区优先，全力为城乡居民提供贴心服务，是湖南医保、社保、养老保险业
务的主要合作银行之一，客群基础广泛且不断拓展，存款、理财、消费信贷、信用卡等产品拥有较强的市场号召力，
客户服务具有良好口碑且不断优化提升。报告期内，本行全力推动三年战略发展规划（2021-2023）的落地落实，
圆满完成既定的目标任务。
作为区域性中小银行，本行致力于将固有的地缘人缘优势与决策链条短、决策效率高的优势有机融合，全面
提升对本土市场的深刻洞察和差异化深耕能力。本行根据行业形势、业务需要和客户诉求，构建起组织架构、管
理队伍的动态调整机制，全面推进扁平化管理，持续做好流程优化，全面提升内部运转效能；按照“强总行、实
分行、精支行”发展思路，重视对各级分支机构差异化分层、逐级授权，进一步发挥其在市场竞争中的主动性和
机动性；提出“职能 + 敏捷”组织项目规划，做到因时而变，因势而变，因客户需求而变，着力实现前台专业化
和中后台集约化发展，并按照“小团队、大平台”思路，较好实现敏捷组织在公司、零售及科技条线的落地，第
一时间对市场变化和客户需求作出响应和反馈，全面提升业务决策和经营管理能力。
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在动态的业务转型和结构调整中，本行的资产负债结构日趋合理，存款、贷款在总负债、总资产中的占比较
高且保持稳定，负债成本也处在相对低位；形成了包括财富管理、普惠金融、产业金融、科技金融、零碳金融、
金融投资等在内的丰富多元、相对合理的盈利结构，主要盈利能力指标长期处在较优水平。业务结构优化既是业
务转型的结果，同时也为进一步转型提供了有力支撑，这些因素的聚合一定程度上构成了本行在区域市场业务的
可持续竞争力。
本行始终坚持“人才强行”战略，始终秉承“聚焦客户、实干为本、快乐同行”的价值观，通过持续完善“三
位一体”价值管理闭环，为业务发展提供组织、人力和机制保障，不断激发组织、岗位、员工活力，不断优化序列、
薪酬、干部三大管理机制，打通序列壁垒，打造“盘 - 入 - 培 - 用”人才供应链体系，让全行各岗位序列员工干
事有平台、发展有空间、奋斗有方向。本行注重内部选才、内部育才，在加大校招力度和外部中高端人才引进的同时，
强化内部竞争、岗位轮换和赛马制考核，持续推进“淬炼计划”“三狮行动”，不断完善总行与分支行人才双向
交流机制，全面提升后备队伍的广度和深度。本行在业内率先提出快乐银行的价值主张和文化理念，构建起较为
完善的快乐文化体系和快乐服务机制，并逐步推进价值观考核，干部员工队伍的快乐因子、主动作为精神和创新
开拓能力得到有效激发，为战略转型和业务变革提供了强大的组织驱动力。
五、关于公司未来发展的讨论与分析
（一）行业格局和趋势
下，西方国家经济增长动能明显放缓。受外需减弱以及经济转型升级的影响，国内经济整体呈现震荡向下走势，
供需端同步走弱，多数指标增速较上年有所下滑，经济运行压力较大。2022 年，中国 GDP 总量为 121.02 万亿元，
按不变价计算，增长 3.00%，增速较上年回落 5.40 个百分点。为保持经济运行在合理区间，2022 年末，中央接
续推出了一系列稳增长措施，随着各项政策的落地，预计国内生产生活秩序有望加快恢复，经济增长内生动力将
不断增强，整体呈现平稳向好态势。
得益于前期湖南省对先进制造业、现代服务业的提早布局，全省经济继续保持稳中有进、稳中提质的发展态势，
经济总体运行平稳，发展协调性明显增强。2022 年全年，全省实现地区生产总值 4.87 万亿元，同比增长 4.50%，
较全国平均水平高 1.50 个百分点。展望下一阶段，国内宏观形势整体好转，湖南经济大概率延续向好发展态势，
供给端，工业生产将持续稳步增长，服务业预计出现大幅反弹；需求端，固定资产投资增速预计将基本保持稳定，
各项消费从二季度起逐步恢复，外贸增速或略有回落，但仍保持韧性；物价上，CPI 温和上升，PPI 平缓下降，
价格总体保持稳定。银行业经营环境方面，随着市场信心的大幅改善，实体经济融资需求有望上升，信贷增量有
望提高，为区域内的银行机构提供广阔的发展空间。
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字率基本持平，但政策性银行贷款、政策性开发性金融工具等“准财政”工具，“跨期”和“跨账本”调节工具
数额大幅增加，持续加大稳经济力度。节奏上，财政政策上半年积极靠前发力，下半年依靠“准财政”等增量工
具延续政策力度。货币政策方面，面对严峻的宏观形势，央行通过降准、调增政策性银行信贷额度、多次调降政
策利率、推出碳减排支持工具、创设设备更新专项再贷款等方式，在总量上维持流动性合理充裕，积极推动企业
综合融资成本稳中有降，在结构上不断引导金融机构加大对“三农”、科技创新、绿色发展、房地产等领域的支
持力度，助力宏观经济平稳运行。
展望 2023 年，国内经济企稳回升仍需建立在稳经济政策力度不减的基础之上，加之外部环境持续恶化的可能
性较大，前瞻来看，预计财政政策将保持积极，政策扩张力度可能适度加大，政策效能将进一步提升，税费优惠
政策将增强精准性和针对性，着力助企纾困，财政支出结构将进一步优化，更好发挥财政资金“四两拨千斤”的
作用，有效带动扩大全社会投资，促进消费。同时，财政政策与货币、产业、科技、社会政策的协调配合将进一
步上升，通过形成政策合力，推动经济运行持续好转；预计货币政策将把稳增长放在更加突出位置，加大稳健货
币政策实施力度，发挥好结构性货币政策工具的引导功能，推动货币信贷和社会融资规模合理增长、信贷结构不
断优化、综合融资成本稳中有降。
党的二十大报告旗帜鲜明地提出以中国式现代化全面推进中华民族伟大复兴，为中国未来经济社会发展指明
了道路方向，为金融领域做好各项工作提供了行动指南。金融作为资源配置的重要手段和经济发展的重要助力，
势必在中国式现代化进程中肩负重要使命。
一是银行业将主动服务经济高质量发展，持续助力经济复苏。主动服务和融入新发展格局，围绕中国式现代
化的本质要求，立足国情和自身发展实际，持续聚焦实体经济重点领域与薄弱环节加大投放，朝着“强基建、增
制造、稳地产、促消费、扩小微、拓绿金”的方向，不断优化信贷结构。主动担当支持扩大内需的责任，提供高
质量金融服务，满足经济转型的多元化需求，在稳增长中发挥增信用、扩需求的重要作用，推动实体经济与金融
的共赢。
二是银行业将切实履行社会责任，全力促进共同富裕。顺应金融供给侧改革的要求，充分发挥金融作为社会
资金运动总枢纽的关键作用，积极链接间接融资和直接融资市场，推动居民财富与企业资本的高效循环，更好满
足实体经济的多元化融资需求以及居民财富的保值增值需要，在畅通企业融资渠道、改善收入分配结构、增进社
会公平和社会和谐方面贡献更大力量。
三是银行业将加快转型发展步伐，全面提升综合服务能力。改变过去单一、粗放的服务模式，推动从单一资
金中介向综合服务平台的转变。通过各大板块业务的紧密协作，通过业务、客户、产品以及内外部资源的综合联动，
锻造对客户的全链条综合金融服务能力。围绕企业客户的发展周期、生产周期以及个人客户的财富周期来匹配全
周期的服务，全力满足客户综合化、一体化的服务需求，全面提升发展质效。
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（二）公司发展战略
本行以辩证思维研大势、谋大局，根据国家战略、监管政策、市场形势、竞争态势、客户需求对本行提出的新挑战、
新要求，在保持大的战略框架不变的前提下，对整体发展战略进行优化调整和适度进阶，构建了新战略布局，即：
坚持一个“客户中心、价值导向”的经营理念，围绕“风险管理”和“客户服务”两大核心，大力实施“本土化、
轻型化、数字化、场景化”四化发展路径，坚定“做强长沙、做大市州、做实县域、做精广州、做优子公司”五
做方向，聚焦“财富管理、普惠金融、产业金融、科技金融、零碳金融、金融投资”六大重点，全力打造“区域
领先的现代生态银行”。
本行将大力实施“四化”路径。一是切实践行深耕湖南战略，全面推进本土化。在网点布局、战术打法、产
品队伍机制等方面因地制宜、精准施策，根据地区特点开展差异化、特色化经营。二是向轻型银行的方向加快转
型，全面推进轻型化。推动从利差依赖、规模扩张走向创新驱动和价值创造，以更低的资本消耗、更快的资产流转、
更高效的管理架构、更精简的运营体系、更精细的成本管理应对更激烈的挑战和更多元化的客户需求。三是加快
融入蓬勃发展的数字经济体系，全面推进数字化。以数据和技术双轮驱动，对经营管理模式进行全方位、全领域、
全流程的转型重构，充分发挥数字化对于业务发展的乘数效应。四是将服务更好地融入到生态场景中，全面推进
场景化。坚持开放共赢，吸引更多合作伙伴共建场景生态，实现资源共享、服务协同，通过为客户提供泛金融服务，
从低频走向高频，发掘更多的金融服务机会。
本行将坚定“五做”方向。一是做强长沙，推动长沙市场规模做大、能力做强、创新做特、品牌做优。二是
做大市州，全力提升各市州的市场份额，提高客户覆盖率，提升影响力和贡献度。三是做实县域，以最高的战略
优先级集中优势资源全力以赴推动县域金融跨越式发展。四是做精广州，以明晰的定位、配套的机制和强有力的
支持，全力推动广州市场做精做透，推动广州成为新战略增长极。五是做优子公司，一方面，推动子公司创新良
性发展，实现现有子公司与母行的协同，全力提升子公司利润贡献率，提高资本回报水平，成为新利润增长源。
另一方面，在监管许可的前提下继续寻求申筹或参控其他持牌机构的机会，不断提升综合金融服务的能力。
本行将聚焦六大战略重点。一是聚焦财富管理。紧抓居民财富规模上升、财富结构调整、消费升级带来的新机遇，
为居民生活中所产生的合理消费、资产保值增值、教育储蓄、医疗、养老等系列需求提供系统解决方案，做居民
的财富管家。二是聚焦普惠金融。紧抓湖南乡村振兴带来的重大战略机遇，积极服务小微企业和城乡居民的金融
需求，深耕“长尾客群”，推动小微金融和县域金融在一定领域、一定层次的协同发展，全面提升金融服务覆盖
率和渗透率。三是聚焦产业金融。紧抓湖南实施“三高四新”战略、建设现代化新湖南带来的产业升级新机遇，
通过融通科技与风控、链接金融与产业，与实体产业在长周期的价值链上实现“共创共赢”，为提升产业基础能
力和产业链现代化水平提供全面服务。四是聚焦科技金融。紧抓国家深化科技自主创新、湘粤地区持续强化高新
技术产业发展的新机遇，加快产品与机制创新，积极回应科创企业特别是民营、中小型科创企业对资金的强烈需
求，围绕企业的初创期、成长期、成熟期等不同阶段的痛点、难点提供特色产品和精准服务。五是聚焦零碳金融。
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紧跟国家双碳战略深入推进、经济结构向低碳和零碳转轨的新趋势，积极推动向零碳银行转型，推动自身运营和
经营行为的碳排放实现中和归零，同时通过金融手段为碳达峰、碳中和全面助力。六是聚焦金融投资。顺应金融
供给侧改革和大力发展直接融资市场的趋势，全力加快理财子公司申筹，打通从债权融资向股权融资市场的通道，
增强全品类投资能力，提升代客理财收益水平；加快运用各类新业务资质，全面链接客户与金融市场，推动表内
表外业务协同发展，夯实中收来源，提升盈利能力，持续提升金融投资业务的价值贡献。
（三）经营计划
融工作的政治性、人民性，坚持稳中求进工作总基调，坚定“客户中心、价值导向”的经营理念，紧紧围绕“战
略收官提质年”，全力打造区域领先的现代生态银行。
坚持“服务地方发展、服务中小企业、服务市民居民”的市场定位，积极融入省市发展大局，全面落实“三
高四新”战略定位和使命任务，全力服务“强省会”战略。坚定不移服务实体，全力以赴惠实体、增投放、降成本、
提效率。围绕实施扩大内需战略，加大消费金融的产品创新和服务优化，在助力省市经济稳定增长的同时实现自
身的高质量发展。统筹发展和安全，始终从政治和全局的高度认识风险、治理风险，不断完善全面风险管理体系，
筑牢风险防线，确保行稳致远。
（四）可能面对的风险
宏观经济较 2022 年会有所复苏，带动行业、企业整体回暖进而向居民端传导，银行面临的边际风险将有所下降。
但考虑到近几年以来，各行业实体生产经营均受到一定程度影响，加之，国家相关政策的传导和贯彻落实仍需一
定时间，相关行业企业尤其是前期经营较为困难的企业经营财务状况能否得到持续改善仍有待观察，部分行业、
地区、客户潜在信用风险仍需警惕。
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第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
本行始终将党的政治建设摆在首位，全面学习宣传贯彻党的二十大精神，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，
增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，始终在政治立场、政治方向、政治道路、政治原则
上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，将党委会研究讨论作为董事会、经营层决策重大问题的前置程序，
深入落实“三重一大”事项党委集体决策机制，党的全面领导深度融入公司治理，进一步实现制度化、规范化和
程序化。
本行建立了以《公司章程》为基础，以议事规则为框架、以业务管理制度为支撑的公司治理制度体系，持续
更新《党委会会议前置决策提交董事会审议事项清单》，各治理主体之间的权责边界更加清晰、决策程序更加规范、
管理运作更加高效，真正实现所有权、决策权、监督权、经营权的相互分离、有效制衡。不断完善优化授权管理，
制定实施《授权管理办法》《行长转授权事项一览表》，建立了从股东大会、董事会到高级管理层、分支行及部
室负责人的逐级授权、差别授权、弹性授权管理体系，确保授权体系与监管要求相符合，与公司治理实际需求相
契合，与银行业发展现状相适配。厘清集团与子公司的权责关系，原则上集团不再直接干预子企业的经营管理事项，
支持子企业董事会依法依规行权履职，维护子企业自主经营权。切实优化股权结构，合理搭建董事会结构，配强
配优董事人选，确保决策机制更加科学合理。坚持将规范运作作为董事会决策前提，议案质量作为董事会决策基
础，沟通交流作为董事会决策桥梁，将制度指引作为董事会行权要求，培训交流作为董事会提升土壤，制定实施《董
事会重大事项报告制度》《董事、监事沟通交流机制》《独立董事工作制度》等一系列制度，确保履职更加规范有效。
根据法律法规、监管规定和《公司章程》的有关要求，本行股东大会有效发挥职能，报告期内，本行召开股
东大会 3 次，审议通过议案 50 项，听取报告 1 项。董事会向股东大会负责，承担本行经营和管理的最终责任，
按照法定程序召开会议，行使职权，报告期内，召开董事会 13 次，审议通过议案 87 项，听取报告或通报 14 项。
监事会本着对全体股东负责的态度，与董事会、管理层保持密切的联系与沟通，开展董事、监事和高管人员履职
评价工作，有效履行各项监督职权和义务，报告期内，召开监事会 9 次，审议通过议案 62 项，听取报告或通报
二、公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
本行与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）业务独立
本行独立从事经营《商业银行法》规定的各类商业银行业务，以及经有关监管部门批准从事的其它业务，具
有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，与第一大股东及其控制的其他企业不存在同业竞争或者显失
公平的关联交易的情形。
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（二）人员独立
本行独立招聘员工，设有独立的劳动、人事、工资管理体系。本行的董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》
《公司章程》等有关规定产生。本行的高级管理人员不存在在第一大股东及其控制的其他企业中担任除董事、监
事以外的其他职务的情形，也不存在在第一大股东及其控制的其他企业领薪的情形。本行的财务人员不存在在第
一大股东及其控制的其他企业中兼职的情形。
（三）资产独立
本行通过购买、租赁等方式拥有自己的经营场所，拥有与业务经营有关的土地使用权和房屋所有权或使用权。
本行拥有与业务经营有关知识产权的所有权或使用权及与经营有关的业务体系、其他相关资产。本行与第一大股
东的资产产权明晰，不存在资产被占用而损害本行利益的情形。
（四）机构独立
本行根据法律法规和《公司章程》的规定设立了股东大会、董事会、监事会和高级管理层的组织架构。本行
不存在与第一大股东及其控制的其他企业机构混同的情形。本行的生产经营和办公机构与第一大股东完全分开，
不存在混合经营、合署办公的情形。本行各部门及分支机构均由本行独立设置及管理，在决策、管理、人员任命
等方面均独立于本行股东。
（五）财务独立
本行设立了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务核算和财务决策。
本行不存在与第一大股东及其控制的其他企业共用银行账户的情况。本行依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 日期
审议《长沙银行股份有限公司股东承诺管理办
法》《关于对长沙银行股份有限公司董事、监
事及高级管理人员实施责任保险的议案》《关
于长沙银行股份有限公司董事会换届选举的议
临时股东大会
限公司第七届董事会董事候选人的议案》等
司 2022 年第一次临时股东大会决议公告》
（公
告编号：2022-002）。
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决议刊登的指定 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 日期
审议《长沙银行股份有限公司 2021 年度董事
会工作报告》《长沙银行股份有限公司 2021
年度监事会工作报告》《< 长沙银行股份有限
公司 2021 年年度报告 > 及摘要》《长沙银行
股份有限公司 2021 年度利润分配预案》《关
大会 案》《关于长沙银行股份有限公司符合公开发
行 A 股可转换公司债券条件的议案》等 29 项
议案，听取《长沙银行股份有限公司独立董事
股份有限公司 2021 年度股东大会决议公告》
（公告编号：2022-037）。
审议《关于选举唐力勇先生为长沙银行股份有
限公司第七届董事会董事的议案》《关于长沙
临时股东大会 的议案》等 4 项议案，具体详见《长沙银行股
份有限公司 2022 年第二次临时股东大会决议
公告》（公告编号：2022-063）。
四、董事、监事和高级管理人员的情况
（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期内
年度内股 增减 从公司获 是否在公
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股
姓名 职务 ( 注 ) 性别 年龄 份增减变 变动 得的税前 司关联方
日期 日期 数 数
动量 原因 报酬总额 获取报酬
（万元）
赵小中 董事长 男 57 2022.1 2025.1 49,000 49,000 0 - 否
李孟 董事 女 48 2022.4 2025.1 - - - 0 是
黄璋 董事 男 54 2022.1 2025.1 1,000 1,000 0 11.00 是
李晞 董事 女 52 2022.1 2025.1 4,000 4,000 0 11.00 是
贺毅 董事 男 53 2022.1 2025.1 - - - 11.00 是
冯建军 董事 男 58 2022.1 2025.1 20,000 20,000 0 11.00 是
郑超愚 独立董事 男 55 2022.1 2025.1 - - - 23.00 否
张颖 独立董事 男 54 2022.1 2025.1 - - - 23.00 否
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单位：股
报告期内
年度内股 增减 从公司获 是否在公
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股
姓名 职务 ( 注 ) 性别 年龄 份增减变 变动 得的税前 司关联方
日期 日期 数 数
动量 原因 报酬总额 获取报酬
（万元）
易骆之 独立董事 男 57 2022.4 2025.1 - - - 23.00 否
王丽君 独立董事 女 54 2022.4 2025.1 - - - 23.00 是
董事
肖文让 男 61 2019.1 2022.1 3,229 3,229 0 0 是
（离任）
董事
杜红艳 女 51 2019.1 2022.1 5,000 5,000 0 0 是
（离任）
独立董事
郑鹏程 男 56 2019.1 2022.1 - - - 0 否
（离任）
独立董事
邹志文 男 55 2019.1 2022.1 - - - 0 是
（离任）
独立董事
陈善昂 男 56 2019.1 2022.1 - - - 0 否
（离任）
监事长、
白晓 男 47 2022.1 2025.1 - - - - 否
职工监事
龚艳萍 外部监事 女 59 2022.1 2025.1 - - - 20.00 否
张学礼 外部监事 男 61 2022.1 2025.1 - - - 20.00 否
兰萍 股东监事 女 58 2022.1 2025.1 - - - 0 是
朱忠福 职工监事 男 53 2022.1 2025.1 - - - 112.21 否
监事长
吴四龙 男 51 2019.1 2022.1 52,000 52,000 0 - 否
（离任）
外部监事
晏艳阳 女 60 2019.1 2022.1 - - - 0 否
（离任）
外部监事
尹恒 男 53 2019.1 2022.1 - - - 0 否
（离任）
职工监事
贺春艳 女 56 2019.1 2022.1 - - - 0 否
（离任）
唐力勇 行长 男 44 2022.7 2025.1 - - - - 否
吴四龙 副行长 男 51 2022.6 2025.1 52,000 52,000 0 - 否
杨敏佳 副行长 男 57 2022.6 2025.1 39,200 39,200 0 - 否
张曼 副行长 女 50 2022.1 2025.1 38,600 38,600 0 - 否
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报告期内
年度内股 增减 从公司获 是否在公
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股
姓名 职务 ( 注 ) 性别 年龄 份增减变 变动 得的税前 司关联方
日期 日期 数 数
动量 原因 报酬总额 获取报酬
（万元）
向虹 总审计师 女 56 2022.1 2025.1 38,900 38,900 0 - 否
李兴双 副行长 男 50 2022.6 2025.1 49,000 49,000 0 - 否
李建英 副行长 女 47 2022.6 2025.1 - - - - 否
个人
彭敬恩 董事会秘书 男 40 2022.8 2025.1 0 30,000 30,000 - 否
增持
黄建良 首席风险官 男 47 2022.1 2025.1 21,800 21,800 0 - 否
行长
赵小中 男 57 2019.1 2022.1 49,000 49,000 0 - 否
（离任）
副行长
伍杰平 男 58 2019.1 2022.1 69,255 69,255 0 - 否
（离任）
副行长 个人
王铸铭 男 56 2019.1 2022.1 39,600 0 -39,600 - 否
（离任） 减持
副行长
胡燕军 女 50 2019.1 2022.1 50,000 50,000 0 - 否
（离任）
董事会秘书
杨敏佳 男 57 2022.1 2022.6 39,200 39,200 0 - 否
（离任）
首席信息官
李兴双 男 50 2019.1 2022.1 49,000 49,000 0 - 否
（离任）
注：
第七届董事会董事，选举郑超愚、张颖、易骆之、王丽君为第七届董事会独立董事。
向虹为总审计师，聘任吴四龙、杨敏佳、张曼、李兴双、李建英为副行长，聘任黄建良为首席风险官。
监事。2022 年 1 月 10 日，本行 2022 年第一次临时股东大会选举兰萍为本行第七届监事会股东监事，选举龚艳萍、
张学礼为本行第七届监事会外部监事。
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（二）董事、监事和高级管理人员主要工作经历
姓名 主要工作经历
曾供职于中国人民银行湖南省分行计划处、调统处，任副科长、科长，曾任长沙市华夏城市信用社总经理、
法定代表人，长沙银行华夏支行行长、党支部书记，长沙银行华龙支行行长、党支部书记，长沙银行党委委员、
赵小中
副行长，长沙银行党委委员、董事、行长，长沙银行党委副书记、董事、行长。现任长沙银行党委书记、
董事长。
曾任中国建设银行长沙湘江支行营盘路支行行长，中国建设银行湖南省分行机构业务部副总经理，中国建
唐力勇 设银行常德市分行党委委员，中国建设银行常德市分行副行长、党委委员，中国建设银行宁乡支行行长（省
行部门副总经理），中国建设银行常德市分行党委书记、行长。现任长沙银行党委副书记、董事、行长。
曾任长沙县福临镇政府干部，长沙市水利建设投资管理中心财务部部长，长沙市水利建设投资管理有限公
司总会计师，长沙大河西先导区管委会总会计师，湘江新区管委会总会计师，长沙市财政局党组成员、副
李孟
局长、三级调研员，中国共产党长沙市注册会计师协会委员会党委书记。现任长沙市财政局党组成员、副
局长、三级调研员，本行董事。
曾任邵阳市邮电局计划员，湖南省邮电管理局经营处副科长、科长、处长助理，株洲市电信局副局长、局长、
黄璋 党委书记，株洲市电信分公司总经理、党委书记、实业公司董事长，湖南省电信实业集团有限公司副总经理。
现任湖南省通信产业服务有限公司副总经理、工会主席、党委成员，本行董事。
曾任长沙通程控股股份有限公司财务部会计主管、财务部副经理、财务部经理。现任长沙通程控股股份有
限公司财务总监，长沙通程实业（集团）有限公司董事，长沙通程温泉大酒店有限公司董事，长沙通程国
李晞 际酒店管理有限责任公司董事，湖南通程典当有限责任公司董事，长沙通程投资有限公司董事，长沙通程
电子商务有限公司董事，通程商业保理（深圳）有限公司董事，湖南通程奢品科技有限公司董事，长沙通
程小额贷款有限责任公司董事，湖南通程定制科技有限公司执行董事，本行董事。
曾任张家界武陵国际大酒店、兰苑山庄副总经理，湖南省信托投资公司投资部投资经理、研究发展部副总
经理，湖南财信投资控股有限公司投资研发部副总经理、投资管理部总经理，湖南农业信用担保有限公司
总经理，华天酒店集团股份有限公司副总经理，湖南银河金谷商务服务有限公司董事长，湖南健康养老产
业投资基金企业（有限合伙）、湖南高新创投健康养老基金管理有限公司总经理，湖南高新创业投资集团
贺毅
有限公司重点项目督办专员，长沙市国有资本投资运营集团有限公司投资总监。现任湖南友谊阿波罗商业
股份有限公司副总裁、投资总监，湖南友阿融资担保有限公司执行董事，长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限
公司执行董事，长沙友阿五一广场商业有限公司董事，宁波欧派亿奢汇国际贸易有限公司董事，佛山隆深
机器人有限公司董事，本行董事。
曾任中国工商银行湖南省分行行政处副科长、科长、副处长，中国华融资产管理公司湖南分公司综合部高
冯建军 级副经理。现任新华联集团执行董事、高级副总裁，新华联控股有限公司董事，湖南省政协委员，湖南省
工商联常委，北京湖南商会执行会长，湖南省书法家协会会员，长沙市书法家协会副主席，本行董事。
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姓名 主要工作经历
先后任中南工业大学助教、讲师，中南大学副教授，教授和副院长，现任中南大学教授、商学院学位评定
张颖
委员会委员和教授委员会委员，本行独立董事。
曾任湖南大学校长办公室副主任、法律事务办公室主任。现任湖南大学法学院法学副教授，硕士研究生导师，
易骆之
法学院党委书记，湖南君见律师事务所执业律师，本行独立董事。
曾任先正达种业中国 CFO、蔬菜业务总监，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）高级咨询顾问。现
王丽君
任北京大华国际会计师事务所（普通合伙）合伙人，本行独立董事。
曾任长沙市审计局科员、财政审计处副处长、开发区分局副局长、办公室主任，宁乡县南田坪乡党委书记，
白晓 宁乡县金洲镇党委书记，长沙市环境监测中心站站长，长沙市人民政府金融工作办公室党组成员、副主任。
现任本行党委委员、监事长、工会主席。
曾任湖南经济管理干部学院助教、讲师，中南大学商学院副院长、教授。现任中南大学商学院院长、教授、
龚艳萍
博士生导师，本行外部监事。
曾任长沙工程兵学院讲师、教研室主任、国防科技大学人文与管理学院系统工程研究所研究室主任。现任
张学礼
国防科技大学信息系统与管理学院教授，本行外部监事。
现任长沙房产（集团）有限公司党委委员、董事、常务副总经理，长沙市农村商业银行股份有限公司董事，
兰萍
本行股东监事。
曾任长沙银行董事会战略发展委员会办公室主任、董事会薪酬与提名委员会办公室主任、投资银行部总经
朱忠福
理、衡阳分行行长、金融租赁事业部总经理、监事会办公室主任。现任本行职工监事。
曾任长沙县观佳中学教师、双江中学教师，长沙县双江乡人民政府秘书，长沙经济技术开发区管委会办公
室文秘，长沙县金井镇党委委员、党政办主任，长沙县路口镇党委副书记、纪委书记，长沙县人民政府办
吴四龙 公室党组成员、副主任，长沙县金融证券管理办公室主任，长沙县果园镇党委书记，长沙县开慧乡党委书记，
长沙市轨道交通集团有限公司监事会主席，长沙市轨道交通集团有限公司党委委员、纪委书记、监事会主席，
长沙银行党委委员、党委副书记、监事长。现任长沙银行党委副书记、副行长。
曾任中国人民银行浏阳支行职员，中国银行长沙分行黄花机场分理处主任、高科技支行副行长、劳服公司
杨敏佳 总经理，长沙市汇丰城市信用社副主任，长沙银行东城支行副行长、行长，长沙银行行长助理兼公司业务
部总经理、运营管理部总经理，长沙银行党委委员、董事会秘书。现任长沙银行党委委员、副行长。
曾任农业银行长沙县支行营业部副主任、客户部主任、副行长，长沙银行星城支行行长，湖南长银五八消
张曼
费金融股份有限公司筹备办公室主任。现任长沙银行党委委员、副行长。
曾任人民银行益阳分行科员，人民银行湖南省分行会计处科员、营业部副主任科员、主任科员，人民银行
向虹 武汉分行长沙金融监管办事处综合处行财科长、副处长，湖南银监局财务会计处副处长、处长、政策性银
行和邮政储蓄机构监管处处长。现任长沙银行党委委员、总审计师。
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长沙银行股份有限公司
姓名 主要工作经历
曾供职于工商银行吉林省分行、工商银行软件开发中心，历任工商银行软件开发中心开发部副经理，推广
李兴双 部临时负责人，总工程师办公室副总经理，开发一部副总经理（主持工作）、总经理，总工办总经理、架
构办总经理，软件开发中心党委委员、副总经理，长沙银行首席信息官。现任长沙银行党委委员、副行长。
曾任长沙银行浏阳支行办公室主任、行长助理、副行长、行长，长沙银行长银金融租赁公司筹备办公室副
李建英
主任、金融租赁事业部总经理，长沙银行办公室主任、党建办公室主任、工会主席。现任长沙银行副行长。
曾供职于中国银行湖南省分行、中国民生银行长沙分行、长沙银行。历任长沙银行投资银行部副总经理，
彭敬恩
长沙银行衡阳分行行长。现任长沙银行董事会秘书。
曾任长沙银行办公室文员，北城支行营业部综合柜员、信贷科信贷员，长沙银行市场营销部员工、副主任
黄建良 行员、主任行员，长沙银行公司业务部主任行员、副总经理，上海浦发银行长沙分行机构部总经理，长沙
银行公司业务部总经理，汇融支行行长，长沙银行风险管理部总经理。现任长沙银行首席风险官。
（三）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
姓名 本行职务 股东单位名称 在股东单位担任的职务
李孟 董事 长沙市财政局 党组成员、副局长、三级调研员
黄璋 董事 湖南省通信产业服务有限公司 副总经理、工会主席、党委成员
长沙通程实业（集团）有限公司 董事
李晞 董事
长沙通程控股股份有限公司 财务总监
贺毅 董事 湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 副总裁、投资总监
湖南新华联建设工程有限公司 董事
冯建军 董事
湖南新华联国际石油贸易有限公司 董事
肖文让 董事（离任） 长沙市财政局 退休
兰萍 股东监事 长沙房产（集团）有限公司 党委委员、董事、常务副总经理
王铸铭 副行长（离任） 长沙市投资控股有限公司 党委副书记、监事会主席
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长沙银行股份有限公司
姓名 本行职务 在本行以外任职单位 担任职务
湖南省通信产业服务有限公司 副总经理
黄璋 董事 湖南金麓房地产开发有限公司 董事
湖南省电信实业集团有限公司 副总经理
湖南新华联建设工程有限公司 董事
新华联控股有限公司 董事
新华联文化旅游发展股份有限公司 董事
长石投资有限公司 董事
湖南华联瓷业股份有限公司 董事
北京新华联置地有限公司 董事
北京新华联伟业房地产有限公司 董事
新华联旅游管理有限公司 董事
冯建军 董事 新华联融资租赁有限公司 董事
新华联酒业有限公司 执行董事
北京华信鸿业房地产开发有限公司 董事
华天酒店集团股份有限公司 独立董事
新华联发展投资有限公司 董事
北京长石投资有限公司 董事
北京合力同创投资有限公司 董事
湖南新华联国际石油贸易有限公司 董事
豪客行酒行有限公司 董事
湖南通程典当有限责任公司 董事
长沙通程电子商务有限公司 董事
通程商业保理（深圳）有限公司 董事
湖南通程投资有限公司 董事
长沙通程温泉大酒店有限公司 董事
长沙通程投资管理有限公司 董事
长沙通程国际酒店管理有限责任公司 董事
李晞 董事
长沙通程麓山大酒店有限公司 监事
长沙通程实业（集团）有限公司 董事
长沙通程控股股份有限公司 财务总监
长沙通程小额贷款有限公司 董事
韶山光大村镇银行股份有限公司 监事
湖南通程奢品科技有限公司 董事
湖南通程非融资性担保有限公司 董事
湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 副总裁、投资总监
湖南友阿融资担保有限公司 执行董事
贺毅 董事 长沙友阿五一广场商业有限公司 董事
长沙市芙蓉区友阿小额贷款有限公司 执行董事
佛山隆深机器人有限公司 董事
BANK OF CHANGSHA 62
长沙银行股份有限公司
姓名 本行职务 在本行以外任职单位 担任职务
郑超愚 独立董事 中国人民大学 经济学教授
张颖 独立董事 中南大学 教授
易骆之 独立董事 湖南大学 法学院党委书记、副教授、硕士研究生导师
北京大华国际会计师事务所（普通合伙） 合伙人
北京雅迪数媒信息集团股份有限公司 独立董事
北京嘉毅咨询有限公司 经理、执行董事
北京中润华咨询管理有限责任公司 经理、执行董事
北京德树伟业生物科技有限公司 监事
王丽君 独立董事
北京云视科技有限公司 副董事长
中山易能智达电子有限公司 董事
北京精益理想科技有限公司 监事
北京清志杰投资管理中心（有限合伙） 财务负责人
谦询（北京）科技咨询有限公司 财务负责人
杜红艳 董事（离任） 潇湘资本集团股份有限公司 财务总监
独立董事 湖南大学 法学院教授、博士生导师
郑鹏程
（离任） 湖南国科微电子股份有限公司 独立董事
独立董事
邹志文 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人
（离任）
独立董事 经济学院金融系副主任、副教授、硕士研究
陈善昂 厦门大学
（离任） 生导师
兰萍 股东监事 长沙农村商业银行股份有限公司 董事
龚艳萍 外部监事 中南大学 商学院院长、教授、博士生导师
国防科技大学 教授
张学礼 外部监事 长沙软件园有限公司 独立董事
华凯易陌科技股份有限公司 独立董事
湖南大学 教授
外部监事
晏艳阳 湘电集团有限公司 董事
（离任）
长沙农村商业银行股份有限公司 独立董事
外部监事 中国人民大学 教授
尹恒
（离任） 天壕新能源股份有限公司 独立董事
（四）董事、监事、高级管理人员报酬情况
本行部分董事、监事、高级管理人员薪酬政策、方案及最终薪酬正在确认中。
（五）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
赵小中 董事长 新任董事长 换届
唐力勇 董事、行长 新任董事、行长 新聘任
李孟 董事 新任董事 换届
易骆之 独立董事 新任独立董事 换届
王丽君 独立董事 新任独立董事 换届
肖文让 原董事 不再担任本行董事 换届
BANK OF CHANGSHA 63
长沙银行股份有限公司
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
杜红艳 原董事 不再担任本行董事 换届
郑鹏程 原独立董事 不再担任本行独立董事 换届
邹志文 原独立董事 不再担任本行独立董事 换届
陈善昂 原独立董事 不再担任本行独立董事 换届
白晓 职工监事、监事长 新任职工监事、监事长 换届，职代会选举
龚艳萍 外部监事 新任外部监事 换届，监事会提名
张学礼 外部监事 新任外部监事 换届，监事会提名
朱忠福 职工监事 新任职工监事 换届，职代会选举
吴四龙 原监事长 不再担任本行监事长 工作调整
晏艳阳 原外部监事 不再担任本行外部监事 换届
尹恒 原外部监事 不再担任本行外部监事 换届
贺春艳 原职工监事 不再担任本行职工监事 换届
吴四龙 副行长 新任副行长 新聘任
杨敏佳 副行长 新任副行长 新聘任
李兴双 副行长 新任副行长 新聘任
李建英 副行长 新任副行长 新聘任
彭敬恩 董事会秘书 新任董事会秘书 新聘任
赵小中 原行长 不再担任本行行长 工作调整
伍杰平 原副行长 不再担任本行副行长 达到自然离任年龄
王铸铭 原副行长 不再担任本行副行长 工作变动
胡燕军 原副行长 不再担任本行副行长 工作变动
杨敏佳 原董事会秘书 不再担任本行董事会秘书 工作调整
李兴双 原首席信息官 不再担任本行首席信息官 工作调整
五、报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
审议通过《关于选举长沙银行股份有限公司第七届董事会董事长的议案》《关于由赵小
第七届董事会
第一次会议
银行股份有限公司第七届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2022-003）。
审议通过《关于长沙银行股份有限公司购买新金融产业基地建设用地的议案》《长沙银
行股份有限公司薪酬管理制度优化方案》等 3 项议案，
第七届董事会
听取《长沙银行股份有限公司 2021 年工作总结及 2022 年工作计划》《湖南银保监局对
第一次临时会 2022 年 1 月 21 日
长沙银行股份有限公司 2021 年半年度监管情况的通报》《长沙银行股份有限公司关于对
议
湖南银保监局 2021 年半年度监管情况通报的整改落实情况报告》，具体详见《长沙银行
股份有限公司第七届董事会第一次临时会议决议公告》（公告编号：2022-007）。
第七届董事会
第二次临时会 2022 年 2 月 21 日 审议通过《关于长沙银行股份有限公司股东股权质押的议案》。
议
BANK OF CHANGSHA 64
长沙银行股份有限公司
会议届次 召开日期 会议决议
审议通过《长沙银行股份有限公司 2021 年度董事会工作报告》《长沙银行股份有限公司
第七届董事会
第二次会议
事会第二次会议决议公告》（公告编号：2022-017）。
第七届董事会
第三次临时会 2022 年 5 月 12 日 审议通过《关于长沙银行股份有限公司股东股权质押的议案》。
议
第七届董事会
第四次临时会 2022 年 5 月 30 日 审议通过《长沙银行股份有限公司 2021 年度相关股东评估情况报告》。
议
审议通过《关于长沙银行股份有限公司符合公开发行 A 股可转换公司债券条件的议案》
第七届董事会
《关于长沙银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券方案的议案》等 22 项议案，
第五次临时会 2022 年 6 月 8 日
具体详见《长沙银行股份有限公司第七届董事会第五次临时会议决议公告》（公告编号：
议
第七届董事会 审议通过《关于聘任长沙银行股份有限公司行长的议案》《关于提名唐勇先生为长沙银
第六次临时会 2022 年 6 月 14 日 行股份有限公司第七届董事会董事候选人的议案》2 项议案，具体详见《长沙银行股份有
议 限公司第七届董事会第六次临时会议决议公告》（公告编号：2022-034）。
审议通过《长沙银行股份有限公司 2022 年半年度报告》《长沙银行股份有限公司 2021
年度全面风险管理报告》等 4 项议案，
第七届董事会
听取《长沙银行股份有限公司理财投资业务专项审计报告》《长沙银行股份有限公司关
第七次临时会 2022 年 8 月 29 日
于对湖南银保监局 2021 年度监管会谈的整改方案报告》《湖南银保监局对长沙银行股份
议
有限公司 2021 年度监管会谈》，具体详见《长沙银行股份有限公司第七届董事会第七次
临时会议决议公告》（公告编号：2022-044）。
第七届董事会 审议通过《关于长沙银行股份有限公司新金融产业园主体工程建设的议案》《长沙银行
第八次临时会 2022 年 9 月 23 日 股份有限公司 2021 年度战略评估报告》等 3 项议案，具体详见《长沙银行股份有限公
议 司第七届董事会第八次临时会议决议公告》（公告编号：2022-051）。
审议通过《长沙银行股份有限公司 2022 年第三季度报告》《关于修订 < 长沙银行股份
第七届董事会 有限公司章程 > 的议案》等 5 项议案，
第三次会议 听取《长沙银行股份有限公司 2021 年度关联交易专项审计报告》，具体详见《长沙银行
股份有限公司第七届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2022-055）。
第七届董事会 审议通过《关于长沙银行股份有限公司股东股权质押的议案》《关于长沙银行股份有限
第九次临时会 2022 年 11 月 30 日 公司优先股股息发放的议案》等 3 项议案，具体详见《长沙银行股份有限公司第七届董
议 事会第九次临时会议决议公告》（公告编号：2022-068）。
审议通过《关于修订 < 长沙银行股份有限公司代理销售理财业务管理办法 > 的议案》《关
于 < 长沙银行股份有限公司薪酬管理办法 > 优化方案的议案》等 9 项议案，
听取《长沙银行股份有限公司 2022 年反洗钱专项审计报告》《长沙银行股份有限公司贷
第七届董事会 款风险分类管理专项审计报告》《长沙银行股份有限公司薪酬制度设计及执行情况专项
第四次会议 审计报告》《湖南银保监局对长沙银行股份有限公司 2022 年半年度监管情况的通报》《长
沙银行股份有限公司关于湖南银保监局 2022 年半年度监管通报问题整改及意见落实情况
报告》，具体详见《长沙银行股份有限公司第七届董事会第四次会议决议公告》 （公告编号：
BANK OF CHANGSHA 65
长沙银行股份有限公司
六、董事履行职责情况
（一）董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
会情况
是否
董事姓名 是否连续两
独立董事 本年应参加 亲自出席次 以书面传签 委托出席次 出席股东大
缺席次数 次未亲自参
董事会次数 数 参加次数 数 会的次数
加会议
赵小中 否 13 13 2 0 0 否 3
李孟 否 10 9 2 1 0 否 0
黄璋 否 13 12 2 1 0 否 3
李晞 否 13 13 2 0 0 否 3
贺毅 否 13 13 2 0 0 否 3
冯建军 否 13 13 2 0 0 否 2
郑超愚 是 13 13 2 0 0 否 0
张颖 是 13 13 2 0 0 否 3
易骆之 是 10 10 2 0 0 否 1
王丽君 是 10 10 2 0 0 否 0
（二）连续两次未亲自出席董事会会议的说明
报告期内 , 本行董事均不存在连续两次未亲自出席董事会会议的情形。
（三）董事会召开情况
年内召开董事会会议次数 13
其中： 现场会议次数 11
书面传签召开会议次数 2
（四）董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，董事对公司有关事项无异议。
七、独立董事履职情况
报告期内，独立董事严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《银行保险机构公司治
理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规及本行《章程》的要求，依法履职、勤勉尽责，按
时出席董事会及其各专门委员会会议，充分研究讨论议案，独立自主决策，持续关注本行业务发展情况，积极推
动和完善本行公司治理，有效维护本行整体利益和中小股东的合法权益。独立董事对关联交易、董事高管选聘、
发行可转债等事项发表客观审慎的独立意见。同时，独立董事充分发挥自身专业优势，为本行发展战略、风险控制、
审计监督、薪酬及提名管理以及关联交易管理等工作提出意见和建议，对本行董事会的科学决策起到了积极作用。
BANK OF CHANGSHA 66
长沙银行股份有限公司
八、董事会下设专门委员会情况
其他
异议
委员 履行
会议 提出的重要意见和建 事项
会名 成员情况 会议日期 会议内容 职责
次数 议 具体
称 的情
情况
况
会议审议通过了《关于选举长沙银行股
战略 赵小中、李孟、 2022 年 6 月 暨 2022 年度财务预算方案的议案》《关 等，对议案进行审查，
委员会 黄璋 7 日、 于修订 < 长沙银行股份有限公司 2021- 同意各项议案，并对相
月 21 日 议长沙银行股份有限公司 2021 年度战
略评估报告的议案》等议案。
年 5 月 23 日、
委员会根据法律法规、
监管要求及工作规则
年 8 月 5 日、 有 限 公 司 2021 年 度 内 部 控 制 评 价 报
审计 王丽君、李晞、 等，对议案进行审查，
委员会 张颖 同意各项议案，并对相
关工作提出意见和建
年 10 月 26 沙银行股份有限公司 2022 年半年度审
议。
日、2022 年 阅报告》等议案。
月7日
风险控 26 日、 呆账核销额度预算的议案》《关于长沙 监管要求及工作规则
制与关 易骆之、王丽 2022 年 10 银行股份有限公司 2021 年度全面风险 等，对议案进行审查，
联交易 君、贺毅 月 26 日、 管理报告的议案》《关于长沙银行股份 同意各项议案，并对相
委员会 2022 年 11 有限公司对长沙长房地铁置业有限公司 关工作提出意见和建
月 25 日、 关联交易的议案》《关于 < 长沙银行股 议。
月 28 日、 > 的议案》等议案。
月 23 日
BANK OF CHANGSHA 67
长沙银行股份有限公司
其他
异议
委员 履行
会议 提出的重要意见和建 事项
会名 成员情况 会议日期 会议内容 职责
次数 议 具体
称 的情
情况
况
对董
事会
秘书
审议通过了《长沙银行股份有限公司薪
候选
人彭
敬恩
及行
薪酬及 张颖、 长、
提名委 郑超愚、冯建 5 次 董事 无
员会 军 候选
人唐
月 27 日、 会秘书的议案》《关于聘任长沙银行股 议。
力勇
的任
月 23 日 份有限公司 2022 年度总行综合经营管
职资
理考核办法》等议案。
格进
行审
查。
委员会根据法律法规、
消费者
审议通过了《长沙银行股份有限公司董 监 管 要 求 及 工 作 规 则
权益保 郑超愚、赵小 2022 年 6 月
护委员 中、易骆之 6日
议案。 同意议案，并对相关工
会
作提出意见和建议。
九、监事履行职责情况
（一）报告期内监事会履行职责情况
列席董事
参加监事会情况 出席股东大会情况
会情况
是否
监事姓名 外部 本年应
亲自 委托 是否连续两次
监事 参加监 以通讯方式 缺席 列席董事
出席 出席 未亲自参加会 出席股东大会的次数
事会次 参加次数 次数 会的次数
次数 次数 议
数
白晓 否 9 9 0 0 0 0 9 2
龚艳萍 是 9 9 0 0 0 0 9 2
张学礼 是 9 8 0 1 0 0 8 2
兰萍 否 9 9 0 0 0 0 9 3
朱忠福 否 9 9 0 0 0 0 9 2
（二）监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
BANK OF CHANGSHA 68
长沙银行股份有限公司
十、母公司和主要子公司的员工情况
（一）员工情况
类别 人数
母公司在职员工的数量 8,034
主要子公司在职员工的数量 859
在职员工的数量合计 8,893
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
经营决策序列 709
职能管理序列 948
专业序列 2,284
客户经理序列 2,490
运行序列 2,144
其他 318
合计 8,893
教育程度
教育程度类别 数量
研究生及以上 1,755
本科 6,551
专科及以下 587
合计 8,893
（二）薪酬政策及相关情况
本行严格遵照《商业银行稳健薪酬监管指引》等相关规定，按照“效率优先、兼顾公平”的市场化薪酬分配
理念，建立了“以能定级、以绩定薪、人岗匹配、易岗易薪”为价值导向的薪酬体系，以达到吸引人才、留住人才、
激励员工的目的，支持本行战略发展要求，并按照监管要求对本行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的
人员实施绩效薪酬延期支付管理。
（三）培训计划
本行系统规划，进一步强化顶层设计，从关注人才发展、客户视角、赋能指导维度，制定培训工作三年发展规划，
着力构建上下一体、齐抓共管的人才培养责任体系。
领导力建设层面，构建立体人才管理梯队，助力全行战略转型落地。推进人才分层、分级、分类培养，为高
潜后备打造“三狮计划”，聚焦中高层管理者管理任务和能力要求设计培养方案，提升问题解决、统筹规划、综
合管理能力。为全行 141 名一级支行行长分类实施培训项目，通过制定个人发展计划、一对一辅导等方式持续为
其赋能。聚焦专业专精，完善课、考、师资源建设。构建覆盖全行专业序列的学习地图及分级课程体系，完成上
岗证开发项目，通过开发学习手册和题库建设，建立学考一体资源。组织课程及讲师认证班，全年产出内部课程
项目，及时对市场变化与监管要求做出应对。完善专项培养计划，提升员工综合素养。分类实施校招生、管培生和“淬
炼”等系列培养计划，根据培养目标不同，匹配不同期限的培养方案，加速年轻人才、专业人才成长，同时构建
培训学分体系、强化乐学院平台建设，实现全行基层岗位人才的标准化、流程化、批量化培养目标。
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（四）劳务外包情况
劳务外包的工时总数（小时） 6,034,257
劳务外包支付的报酬总额（万元） 39,460
十一、报告期末组织架构及部门设置情况
十二、普通股利润分配或资本公积金转增预案
( 一 ) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
本行在《公司章程》中对本行利润分配政策进行了明确规定：
本行重视投资者的合理投资回报，保持利润分配政策的连续性和稳定性。本行董事会根据实际盈利状况和现
金流量状况，在综合考虑本行行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因
素后，可以区分情形并按照本行章程规定的程序采取现金、送股和转增资本等方式分配利润。在不影响本行正常
生产经营所需现金流的情况下，本行优先选择现金分配方式。
对于报告期内盈利但未提出现金利润分配方案的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金
留存本行的用途。
本行针对普通股股东的利润分配的决策程序和利润分配政策：
本行的利润分配政策由董事会拟订并经三分之二以上董事同意，然后提交股东大会并经出席股东大会的股东
所持表决权的三分之二以上通过。
本行的利润分配方案由董事会拟订并经三分之二以上董事同意，然后提交股东大会并经出席股东大会的股东
所持表决权的二分之一以上通过。
BANK OF CHANGSHA 70
长沙银行股份有限公司
独立董事对提请股东大会审议的利润分配政策和利润分配方案进行审核并出具书面意见。
特殊情况下无法按照既定的利润分配政策确定当年利润分配方案的，应当在年度报告中披露具体原因以及独
立董事的明确意见。当年利润分配方案应当经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。
股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，
充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
本行在每一年度结束后可以采取现金或股票或二者相结合的方式分配股利，并优先进行现金分红。本行可以
进行中期现金分红。
本行年末资本充足率低于国家监管机关要求的最低标准的，该年度一般不得向股东分配现金股利。在确保资
本充足率满足监管法规的前提下，本行在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备后，可以进行分红，其中以
现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的 10%。
本行优先采取现金分红的方式进行股利分配。在董事会认为公司股票价格与股本规模不相匹配或董事会认为
必要时，董事会可以在满足上述现金股利分配的基础上，提出股票股利分配方案并在股东大会审议批准后实施。
利润分配政策调整的条件和程序：
根据行业监管政策、外部监管环境变化以及本行战略规划、经营情况和长期发展需要，确需调整本行利润分
配政策的，调整后的利润分配政策不得违反有关法律法规、银行业监督管理机构和中国证券监督管理机构的有关
规定以及本章程，有关调整利润分配政策的议案应充分考虑中小股东的意见，并事先征求独立董事及监事会的意见，
经本行董事会详细论证后形成议案提交股东大会批准。对现金分红政策进行调整的，应经出席股东大会的股东所
持表决权的三分之二以上通过。
( 二 ) 现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 是
分红标准和比例是否明确和清晰 是
相关的决策程序和机制是否完备 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 是
( 三 ) 近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
分红年度归属于 占合并报表中归属于母公
每 10 股送红 每 10 股派息数 每 10 股转增 现金分红数
分红年度 母公司普通股股 司普通股股东的净利润的
股数（股） ( 元 )（含税） 数（股） 额（含税）
东净利润 比率（%）
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( 四 )2022 年度利润分配预案
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本行 2022 年度实现各项收入 19,990,383 千元，发生各项支出
法定盈余公积余额已超注册资本的 50%，本年不再计提。
务的指导意见》( 银发〔2018〕106 号 ) 等有关规定，提取一般风险准备 1,422,426 千元 , 加上年初未分配利润
由本行分配时依法代扣代缴。
进公司战略规划的实施，支持公司长期可持续发展，同时加强资本积累，不断增强风险抵御能力，持续满足资本
监管要求。
本行全体独立董事认为公司 2022 年度利润分配预案符合相关法律法规关于利润分配和现金分红的相关规定，
既考虑了监管部门对上市公司现金分红指导意见的要求，又有利于保障内源性资本的持续补充以支持银行业务的
持续健康发展，同时还兼顾了投资者的合理投资回报要求，不存在损害全体股东特别是中小股东利益的情形。本
行全体独立董事一致同意公司 2022 年度利润分配预案，并同意将其提交公司股东大会审议。
十三、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
本行已基本建立与现代金融企业制度相匹配的内部激励约束机制。本行根据《银行业金融机构绩效考评监管
指引》，由董事会每年按照《长沙银行核心高管绩效考核办法（试行）》《长沙银行年度总行综合经营管理考核
办法》对高级管理人员进行评价和考核，考核结果与年度薪酬水平挂钩。根据《商业银行稳健薪酬监管指引》《长
沙银行核心高管薪酬管理办法》等规定，确定高级管理人员薪酬标准。本行已制定《长沙银行绩效薪酬延期支付
管理办法》，建立绩效薪酬延期支付和追索扣回机制，对高级管理人员的绩效薪酬进行延期支付，延期支付比例
高于 50%，同时遵循延期追索与扣回的相关规定，如在规定期限内高级管理人员职责内的风险损失超常暴露，本
行有权将相应期限内已发放的效益年薪全部追回，并止付所有未支付部分。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
本行编制了《2022 年度内部控制评价报告》，并在上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露。
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十五、报告期内对子公司的管理控制情况
本行严格遵照《公司法》《商业银行法》《商业银行并表管理与监管指引》《银行保险机构公司治理准则》
等法律法规的相关规定，依法合规行使股东权利，从子公司公司治理、风险管理、内部控制、审计监督、信息披
露等方面进行持续管控，围绕母行整体战略，推动子公司稳健发展。
十六、内部控制审计报告的相关情况说明
天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对本行财务报告的内部控制有效性进行了审计，并出具了无保留意见
内部控制审计报告。报告全文刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
本行根据中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（〔2020〕69 号）、湖南证监局《关于开展
上市公司治理专项行动的通知》（湘证监公司字〔2020〕31 号）等相关要求开展认真自查，未发现公司治理实际
情况与法律、行政法规和中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求存在重大差异。
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第五节 环境和社会责任
一、环境信息情况
（一）因环境问题受到行政处罚的情况
无。
（二）参照重点排污单位披露其他环境信息
本行高度重视环境保护与可持续发展，并将其作为一项重要工作，列入重要议事日程，在日常经营中认真执
行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华
人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，自觉履行生
态环境保护的社会责任。
（三）未披露其他环境信息的原因
无。
（四）有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
本行围绕国家“十四五”规划和碳达峰、碳中和的目标，积极贯彻落实国家和地方政府实施低碳发展的重大
决策部署，践行和倡导绿色发展理念。战略层面，把绿色金融提升至了全行战略高度，在 2016 年将绿色金融列入
本行四大特色战略品牌之一，明确了绿色金融的重要地位。报告期内，本行结合新发展阶段需要，落实新发展理念，
对战略规划进行了优化和精进，提出要围绕打造“区域领先的现代生态银行”这一方向，积极发挥银行服务实体、
推动创新、支持双碳、助力乡村振兴、服务共同富裕等多元化作用，全力助力经济社会的全面变革。业务层面，
多措并举推动绿色金融业务做大做强，聚焦重点领域，围绕节能、污染防治、清洁能源、清洁交通、资源节约与
循环利用及生态保护等加大投放力度，积极支持绿色产业项目，把服务地方绿色经济发展作为光荣使命和责任，
助力地方绿色环保经济发展和低碳转型。管理层面，通过推动数字化转型提升整体效率，强化科技赋能提升内部
管理水平，倡导节能减排降低运营能耗；强化环境信息的日常管理工作，改进环境信息披露形式，将发布专项环
境信息披露年度报告纳入常态化工作，持续提升环境信息透明度。
（五）在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
本行继续践行绿色、低碳、可持续发展的理念，围绕打造“区域领先的现代生态银行”这一方向，全面助推
区域双碳目标实现、全面助力地方绿色经济转轨。
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绿色信贷方面，一是建立完善的业务管理机制，将环境和社会风险管理嵌入授信业务全流程，在信贷投向、
业务准入、尽职调查、审查审批、额度支用、贷后管理等授信业务各环节贯彻环境和社会风险管理要求，将绿色
信贷纳入对分支行绩效考核指标体系。二是不断创新产品和服务，积极开展合同能源管理融资、排污权质押贷款、
林权抵押贷款、水电通贷款等业务，通过融合多种金融工具的综合性服务方案，全力满足客户的多元化需求。三
是加大绿色信贷投放，优化信贷资源配置，本行绿色金融主要支持了垃圾处理及污染防治项目、自然保护、生态
修复、灾害防控项目以及农村及城市水项目等，绿色金融业务余额在全省排名靠前。截至报告期末，本行绿色贷
款业务余额 326.01 亿元，较上年末净增 71.98 亿元，累计支持公司授信客户超过 1,300 家。截至报告期末，本
行绿色信贷环境绩效显著，实现年减排标准煤 189,767 吨，折合减排二氧化碳当量 261,048 吨，折合减排化学需
氧量 14,688 吨，折合减排氨氮 27,319 吨，折合减排二氧化硫 5,798 吨，折合减排氮氧化物 6,208 吨，折合节
水 407,284 吨。
绿色运营方面，本行紧紧围绕“双碳”目标，深入推进零碳银行转型发展，全面践行绿色运营、持续倡导低
碳生活、积极构建零碳生态，着力提升业务无纸化、电子化、智能化水平，不断以自身的低碳节能环保行动实践
助推绿色低碳发展提质增效，全力将绿色发展理念引向深入。一是深化低碳办公，持续提升 OA 系统办公质效，
全力满足全行日常办文、办会、办事的需求，线上化办公水平不断提升。二是做好科技赋能，全力提升智能化管
理水平，积极运用“系统联动 + 模型预警”模式强化账户智能风控能力，引用智能外呼获客留客，实现渠道整合
与客户旅程重构，金融服务能力和智能运营能力大幅提升。三是实施节能降耗，大力推广厅堂设备定时关机功能，
成功实现全行设备全覆盖，持续做好设备的合理回收利用，确保节能降耗落到实处。四是倡导绿色生活，切实落
实好垃圾分类处置，将垃圾分类学习宣传视频在总行电梯间进行循环播放，在全行范围内开展宣传教育，引导全
行员工争当垃圾分类的宣传员和示范者。五是开展环保宣传，积极在长沙晚报、和讯网等媒体上宣传零碳银行理念、
绿色金融政策以及绿色发展成果，自 2021 年开始，连续通过官方网站与微信公众号，定期发布长沙银行环境信息
披露报告。截至报告期末，本行经营活动减少排放二氧化碳当量 631 吨。
二、社会责任工作情况
本行已在上海证券交易所网站（www.ssc.com.cn）披露社会责任报告全文。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
扶贫及乡村振兴项目 数量 / 内容 情况说明
其中：向湖南省乡村振兴重点帮扶
总投入（万元） 1627.30
县龙山县捐赠 600.00 万元
其中：资金（万元） 1486.80
物资折款（万元） 140.50
惠及人数（万人） 5.00
产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫、消费扶贫、
帮扶形式
文化扶贫
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
本行及相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项如下：
如未能
是否 是否 如未能及时履
及时履
承诺时间及 有履 及时 行应说明未完
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 行应说
期限 行期 严格 成履行的具体
明下一
限 履行 原因
步计划
券交易所上市之日起
三 十 六 个 月 内， 不 转 让
或委托他人管理本人持
有 的 发 行 人 股 份， 也 不
由发行人回购该等股份。
本人所持发行人股票在
与首次公 2018 年 9 月
锁 定 期 届 满 后， 本 人 每
开发行相 股份限售 任医民 26 日至 2026 是 是 不适用 不适用
年出售股份不超过持股
关的承诺 年 9 月 25 日
总 数 的 15%，5 年 内 出
售股份不超过持股总数
的 50%。
级市场公开买入的发行
人 股 份， 不 受 上 述 有 关
股份锁定期的限制。
份锁定期限届满后两年
内， 如 确 因 自 身 经 济 需
求， 可 根 据 需 要 以 集 中
竞 价 交 易、 大 宗 交 易、
协议转让或其他合法的
长沙市财政局、湖南新华 方式适当转让部分发行
联建设工程有限公司、湖 人 股 票， 减 持 数 量 不 超
南省通信产业服务有限公 过发行人上市时承诺人
司、湖南兴业投资有限公 所持发行人股份总数的
兴业投资部分股
司、湖南三力信息技术有 10%，减持价格不低于
与首次公 2021 年 9 月 份的减持价格
限公司、长沙房产（集团） 本次发行上市的发行价。 积极履
开发行相 其他 26 日至 2023 是 否 低于首次公开发
有限公司、长沙通程实业 通过证券交易所集中竞 行承诺
关的承诺 年 9 月 25 日 行的股票发行价
（集团）有限公司，以及 价 交 易 减 持 股 份 的， 在
格。
湖南新华联国际石油贸易 首次卖出的 15 个交易日
有限公司、湖南天辰建设 前 预 先 披 露 减 持 计 划，
有限责任公司、长沙通程 通过其他方式减持股份
控股股份有限公司 的， 减 持 股 份 数 量 将 在
减持前 3 个交易日予以
公告。
级市场公开买入取得的
发 行 人 股 份， 不 受 上 述
有关减持价格的限制。
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如未能
是否 是否 如未能及时履
及时履
承诺时间及 有履 及时 行应说明未完
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 行应说
期限 行期 严格 成履行的具体
明下一
限 履行 原因
步计划
份锁定期限届满后两年
内， 如 确 因 自 身 经 济 需
求， 可 根 据 需 要 以 集 中
竞 价 交 易、 大 宗 交 易、
协议转让或其他合法的
方式择机适当转让部分
发 行 人 股 票， 减 持 价 格
不低于发行上市的发行
与首次公 价。 通 过 证 券 交 易 所 集 2021 年 9 月
湖南友谊阿波罗商业股份
开发行相 其他 中竞价交易减持股份的， 26 日至 2023 是 是 不适用 不适用
有限公司
关的承诺 在首次卖出的 15 个交易 年 9 月 25 日
日前预先披露减持计划，
通过其他方式减持股份
的， 减 持 股 份 数 量 将 在
减持前 3 个交易日予以
公告。
级市场公开买入取得的
发 行 人 股 份， 不 受 上 述
有关减持价格的限制。
本人所持发行人股票在
锁 定 期 届 满 后， 每 年 出
售股份不超过持股总数
的 15%，5 年 内 出 售
股份不超过持股总数的
股票在锁定期满后两年
与首次公 2021 年 9 月
内 减 持 的， 减 持 价 格 不
开发行相 其他 肖文让、谢湘生、伍杰平 26 日至 2026 是 是 不适用 不适用
低 于 发 行 价。 在 本 人 担
关的承诺 年 9 月 25 日
任 发 行 人 的 董 事、 高 级
管 理 人 员 期 间， 每 年 转
让的股份不超过本人持
有的发行人股份总数的
个 月 内， 不 转 让 本 人 持
有的发行人股份。
在本人担任发行人的董
事、 监 事、 高 级 管 理 人
员 期 间， 每 年 转 让 的 股
与首次公
董事、监事、高级管理人 份不超过本人持有的发
开发行相 其他 不适用 否 是 不适用 不适用
员 行人股份总数的 25%；
关的承诺
在本人离职后 6 个月内，
不转让本人持有的发行
人股份。
本人所持发行人股票在
锁 定 期 满 后， 本 人 每 年
与首次公 2021 年 9 月
持有 5 万股以上的长沙银 出售股份不超过持股总
开发行相 其他 26 日至 2026 是 是 不适用 不适用
行职工 数 的 15%，5 年 内 出 售
关的承诺 年 9 月 25 日
股份不超过持股总数的
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
本行不存在报告期内发生或以前期间发生并延续到报告期的控股股东及其他关联方非经营性占用本行资金的
情况。
三、违规担保情况
本行不存在报告期内发生或以前期间发生并延续到报告期的违规担保的情况。
四、公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明详见“财务报告”中的“三、重要会计政策和会计估计 -( 二十九 )
重要会计政策变更”。
五、公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
报告期内，本行不存在重大会计差错更正。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：人民币万元
现聘任
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 218.00
境内会计师事务所审计年限（年） 1
境内会计师事务所注册会计师姓名 黄源源、周伶敏
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1
单位：人民币万元
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 52.00
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
根据财政部《国有金融企业选聘会计师事务所管理办法》（财金〔2020〕6 号）的规定，经本行审计委员会、
董事会、股东大会审议通过，同意聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为本行 2022 年度审计机构。
七、重大诉讼、仲裁事项
截至报告期末，本行作为原告未执结的诉讼标的超过 1,000 万元的诉讼案件合计 68 件，涉案金额合计
本行作为被告未执结的诉讼标的超过 1,000 万元的诉讼案件 3 件，涉案金额 25,113.92 万元。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
报告期内，本行及本行董事、监事、高级管理人员不存在被有权机关调查，被司法机关或纪检部门采取强制措施，
被移送司法机关或追究刑事责任，被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定不适当人选，被其他
行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。
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九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内，本行坚持诚信经营，不存在未履行的重大法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等失信
情况。
报告期内，本行不存在控股股东及实际控制人。
十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
报告期内，本行未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施。
十一、关联交易事项
（一）重大关联交易情况
本行开展的日常授信类关联交易未超出 2022 年关联交易预计额度。与部分关联自然人的非授信类关联交易合
计实际发生额超出 2022 年预计额度的部分为 234.11 万元，该金额未超过本行最近一期经审计净资产的 0.5%。
本行所有关联交易均严格履行审批、备案程序。
本行 2022 年度预计额度执行情况详见下表：
序号 关联方 备注
授信 非授信 授信 非授信
湖南新华联建 预计额度 授信余额 9.55 亿元，业务 非授信类交易发生额
预计额度
司及关联企业 元 务融资工具等 品采购等费用
非授信类交易发生额
湖南省通信产 预计额度 授信余额 4.39 亿元，业务
预计额度 4545.57 万 元， 主 要 用
司及关联企业 元 函、付款代理等
采购、维保等费用
非授信类交易发生额
湖南友谊阿波
预计额度 预计额度 授 信 余 额 14.50 亿 元， 业 724.85 万元，主要用于
罗商业股份有
限公司及关联
元 元 债权融资计划等 购 费、 物 业 费、 租 赁 费
企业
等
湖南兴业投资 预计额度 授 信 余 额 11.49 亿 元， 业
联企业 元 结构化融资等
长沙房产（集 预计额度 授信余额 8.11 亿元，业务 非授信类交易发生额
预计额度
及关联企业 元 营性物业贷款、付款代理等 担保费、物业费
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序号 关联方 备注
授信 非授信 授信 非授信
长沙通程实业 非授信类交易发生额
预计额度 授信余额 2.54 亿元，业务
（集团）有限 预计额度 280.71 万元，主要用于
公司及关联企 8.00 亿元 物 资 采 购、 电 子 商 务、
元 行承兑汇票等
业 租赁等费用
华天酒店集团 预计额度 授信余额 7.46 亿元，业务
及其关联企业 元 购贷款等
湖南盐津铺子
预计额度 授信余额 2.70 亿元，业务
及其关联企业
威胜信息技术 授信余额 1.84 亿元，业务
预计额度
及关联企业 款代理、银行承兑汇票等
预计额度
长沙市投资控
股有限公司
元
预计额度
长沙农村商业 授信余额 1.03 亿元，业务
元，主要
用于同业、
公司 贷、债券回购等
理财投资
等业务
非授信类
授信余额 3.77 亿元，业务 非授信类交易发生额 交易超出
预计额度
透支等 房屋租赁等 234.11 万
元
报告期内，本行与中国银保监会定义的关联方之间发生单笔交易金额占本行上季度末资本净额 1%（不含）以
上，或累计达到本行资本净额 5%（不含）以上的交易共有 4 笔：
（1）向长沙长房地铁置业有限责任公司授信 11.85 亿元，授信期限 3 年，担保方式为抵押、保证。
（2）向长沙农村商业银行股份有限公司授信 10.00 亿元，授信期限 2 年，担保方式为信用。
（3）向湖南长银五八消费金融股份有限公司授信 67.50 亿元，其中同业续授信额度 66.00 亿元，授信期限 1 年，
资产支持证券投资额度 1.50 亿元，授信期限 3 个月，担保方式为信用。
（4）向湖南友谊阿波罗控股股份有限公司授信 8.86 亿元，授信期限 1 年，担保方式为抵押、质押、保证。
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报告期内，本行与境内证券监督管理机构定义的关联方之间发生的单笔交易金额在 3000 万元（含）以上，且
占本行最近一期经审计净资产绝对值 1%（含）以上的关联交易共 5 笔：
（1）向长沙长房地铁置业有限责任公司授信 11.85 亿元，授信期限 3 年，担保方式为抵押、保证。
（2）向长沙农村商业银行股份有限公司授信 10.00 亿元，授信期限 2 年，担保方式为信用。
（3）向湖南长银五八消费金融股份有限公司授信 67.50 亿元，其中同业续授信额度 66.00 亿元，授信期限 1 年，
资产支持证券投资额度 1.50 亿元，授信期限 3 个月，担保方式为信用。
（4）向湖南友谊阿波罗商业股份有限公司授信 5.89 亿元，授信期限 1 年，担保方式为抵押、保证。
（5）向湖南友谊阿波罗控股股份有限公司授信 8.86 亿元，授信期限 1 年，担保方式为抵押、质押、保证。
上述关联交易均以不优于对非关联方同类交易的条件开展，定价合理、公平，符合监管部门相关法规要求及
本行关联交易管理规定，授信流程符合本行内部控制制度要求，关联交易对本行正常经营活动及财务状况无重大
影响。
（二）本行其他关联交易情况详见财务报表附注“关联方关系及其交易”
（三）商业银行与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口的说明
截 至 报 告 期 末， 本 行 关 联 自 然 人 的 贷 款 余 额（ 含 信 用 卡 授 信 最 高 额） 为 37,729.20 万 元， 风 险 敞 口 为
十二、重大合同及其履行情况
( 一 ) 托管、承包、租赁事项
报告期内，本行未发生重大托管、承包、租赁事项。
( 二 ) 担保情况
报告期内，本行除中国银保监会批准的经营范围内的担保业务外，不存在其他重大担保事项。
( 三 ) 其他重大合同
报告期内，本行不存在为本行带来的损益额达到本行利润总额的 10% 以上的合同。
十三、其他重大事项说明
发行“三农”专项金融债券。本行于 2023 年 2 月 24 日在全国银行间债券市场成功发行“2023 年长沙银行股
份有限公司‘三农’专项金融债券（第一期）”，发行规模为 20 亿元，期限为 3 年期，票面利率为 2.92%。
本次债券的募集资金将全部用于发放涉农贷款，以支持涉农企业金融服务，支持乡村振兴发展。
本数）A 股可转换公司债券。根据中国证监会《上市公司证券发行注册管理办法》的相关规定要求，本行对向不
特定对象发行可转换公司债券的相关文件进行了修改和完善，并经本行第七届董事会第五次会议及 2023 年度第一
次临时股东大会审议，本次可转债发行已经湖南银保监局批准，尚在上海证券交易所审核中。
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第七节 普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
( 一 ) 报告期末股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 公积 比例
发行
数量 送股 金转 其他 小计 数量
(%) 新股 (%)
股
一、有限售
条件股份
持股
持股
其中：境内
非国有法人 755,453,049 18.77 — — — — — 755,453,049 18.78
持股
境内自然人
持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
二、无限售
条件流通股 2,067,345,449 51.41 — — — 261,028 261,028 2,067,606,477 51.41
份
通股
— — — — — — — — —
的外资股
的外资股
三、 普 通 股
股份总数
( 二 ) 报告期内普通股股份变动情况说明
( 三 ) 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
无。
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( 四 ) 限售股份变动情况 单位：股
本年解除限售 本年增加限售 解除限售日
股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因
股数 股数 期
锁定期为自
公司股票上
市之日起 48
个月上市流
通的首发限
售股股东
其他持有尚
处于限售期 1,953,947,277 — — 1,953,947,277 首发限售
不等
股份的股东
合计 1,954,208,305 -261,028 — 1,953,947,277
注：2022 年 9 月，本行首次公开发行前原始股 261,028 股限售期限届满并上市流通，详见本行 2022 年 9
月 20 日发布的《长沙银行股份有限公司首次公开发行部分限售股上市流通公告》（2022-049）。
二、证券发行与上市情况
（一）截至报告期内证券发行情况
报告期内无证券发行情况。
（二）公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
本行普通股股份总数及股东结构变动情况见本节“报告期末股份变动情况表”。
（三）现存的内部职工股情况
单位：股 币种：人民币
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量
- - 6,937,348
本行由长沙市财政局、湖南省邮电管理局、长沙信达实业股份
有限公司、长沙市商业总公司及原长沙市十四家城市信用社的
现存的内部职工股情况的 原股东为发起人发起设立。本行职工股承继自原十四家城市信
说明 用社和市联社，发行日期及价格不能准确核定。2019 年 9 月
职工股已按照股份解禁的规定解除限售。
三、股东情况
（一）股东总数
截至报告期末普通股股东总数 ( 户 ) 45,065
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 ( 户 ) 36,291
（二）截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
报告期内增 比例 持有有限售条
股东名称（全称） 期末持股数量 股份 股东性质
减 (%) 件股份数量 数量
状态
长沙市财政局 0 676,413,701 16.82 593,008,359 无 国家
湖南省通信产业服务有限公司 0 263,807,206 6.56 237,426,486 无 境内国有法人
湖南友谊阿波罗商业股份有限
公司
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长沙银行股份有限公司
单位：股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
比例 持有有限售条
股东名称（全称） 报告期内增减 期末持股数量 股份 股东性质
(%) 件股份数量 数量
状态
湖南兴业投资有限公司 (1) 0 202,000,000 5.02 198,000,000 质押 67,400,000 境内非国有法人
湖南三力信息技术有限公
司
长沙房产（集团）有限公
司
长沙通程实业（集团）有
限公司
湖南新华联建设工程有限 质押 140,277,001
-22,723,000 140,277,001 3.49 134,189,149 境内非国有法人
公司 (2) 冻结 140,277,001
湖南钢铁集团有限公司 0 126,298,537 3.14 126,298,537 无 境内国有法人
长沙通程控股股份有限公
司
注释：(1) 兴业投资于 2023 年 3 月通过大宗交易方式减持本行 400 万股股权，持股数量降至 19,800 万股，持股比例降至 4.92%。
(2) 新华联建设所持本行 139,157,122 股 2023 年 2 月被司法拍卖，并于 2023 年 3 月完成司法拍卖过户，持股数量已降至 1,119,879 股，持股比例降至 0.03%。
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
湖南友谊阿波罗商业股份有限公司 228,636,220 人民币普通股 228,636,220
香港中央结算有限公司 105,296,872 人民币普通股 105,296,872
长沙市轨道交通集团有限公司 100,000,000 人民币普通股 100,000,000
长沙市财政局 83,405,342 人民币普通股 83,405,342
三一重工股份有限公司 49,750,931 人民币普通股 49,750,931
湖南粮食集团有限责任公司 40,000,000 人民币普通股 40,000,000
衡阳弘瑞产业投资合伙企业（有限合伙） 40,000,000 人民币普通股 40,000,000
长沙市市政工程有限责任公司 37,313,199 人民币普通股 37,313,199
国泰君安证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券
账户
爱尔医疗投资集团有限公司 28,800,000 人民币普通股 28,800,000
湖南三力信息技术有限公司为湖南省通信产业服务有限公司的
上述股东关联关系或一致行动的说明 全资子公司，存在关联关系；长沙通程实业（集团）有限公司
为长沙通程控股股份有限公司的控股股东，存在关联关系。
（三）前十名有限售条件股东持股数量及限售情况
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条件股
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交易股份
份数量 可上市交易时间
数量
BANK OF CHANGSHA 84
长沙银行股份有限公司
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条件股
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交易股份
份数量 可上市交易时间
数量
湖南三力信息技术有限公司和湖南天辰建设有限责任公司为湖南省通信
上述股东关联关系或一致行动的说明 产业服务有限公司的全资子公司，存在关联关系；长沙通程实业（集团）
有限公司为长沙通程控股股份有限公司的控股股东，存在关联关系。
注释：(3) 新华联建设所持本行股份 139,157,122 股于 2023 年 3 月完成司法拍卖过户，其中限售股股数 134,189,148 股，流通股 4,967,974 股，新华联建设所持限售股已降至 1 股。
四、公司不存在控股股东及实际控制人情况的说明
报告期内，本行不存在控股股东。本行股权结构较为分散，任一股东持股比例均未达到法律规定的控股股东
要求，且任一股东依其持有或者通过一致行动关系合计持有的股份所享有的表决权均不足以对本行股东大会的决
议产生重大影响；本行董事会成员结构均衡，任一股东均不能通过行使表决权决定本行董事会半数以上成员。因此，
报告期内本行不存在控股股东。
报告期内，本行不存在虽不是本行的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配本行行为的人。
对照《公司法》关于“实际控制人”的规定，报告期内本行不存在实际控制人。
五、公司主要股东简介
（一）长沙市财政局
截至报告期末，长沙市财政局持有本行 676,413,701 股股份，占本行总股本的 16.82%，为本行第一大股东。
经长沙市财政局提名，李孟担任本行董事。
长沙市财政局为机关法人，住址为湖南省长沙市岳麓区岳麓大道 218 号市政府第二办公楼五楼，统一社会信
用代码为 11430100006127328X。
（二）湖南省通信产业服务有限公司
截至报告期末，湖南通服持有本行 263,807,206 股股份，占本行总股本的 6.56%；湖南通服全资子公
司三力信息持有本行 176,262,294 股股份，占本行总股本的 4.38%；湖南通服全资子公司天辰建设持有本
行 61,398,804 股股份，占本行总股本的 1.53%；三者合计持有本行 501,468,304 股股份，占本行总股本的
湖南通服成立于 2007 年 6 月，注册资本 88,600 万元，法定代表人褚格林。经营范围包括：第一类增值电信
业务中的国内多方通信服务业务，第二类增值电信业务中的呼叫中心服务业务、信息服务业务等。湖南通服的控
股股东为中国通信服务股份有限公司，最终实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。根据《商业银行股权
管理暂行办法》的有关规定，湖南通服的关联方还包括湖南省通信建设有限公司、通服商业保理有限责任公司、
湖南省康普通信技术有限责任公司等公司。
BANK OF CHANGSHA 85
长沙银行股份有限公司
（三）长沙通程实业（集团）有限公司
截至报告期末，通程实业持有本行 154,109,218 股股份，占本行总股本的 3.83%；通程实业控股子公司通程
控股持有本行 123,321,299 股股份，占本行总股本的 3.07%；两者合计持有本行 277,430,517 股股份，占本行
总股本的 6.90%。经通程实业提名，李晞担任本行董事。
通程实业成立于 1994 年 10 月，注册资本 10,000 万元，法定代表人周兆达。经营范围包括：日用百货的销售，
实业投资，自营和代理各类商品和技术的进出口等。通程实业的第一大股东及实际控制人为长沙市国有资产监督
管理委员会。根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，通程实业的主要关联方还包括长沙通程国际酒店
管理有限责任公司、湖南通程典当有限责任公司、长沙通程投资管理有限公司等公司。
（四）湖南友谊阿波罗商业股份有限公司
截至报告期末，友阿股份持有本行 228,636,220 股股份，占本行总股本的 5.69%。经友阿股份提名，贺毅担
任本行董事。
友阿股份成立于 2004 年 6 月，注册资本 139,417.28 万元。法定代表人胡子敬。经营范围包括：商品零售
业及相关配套服务房地产开发及销售等。友阿股份的控股股东为湖南友谊阿波罗控股股份有限公司，最终实际控
制人为胡子敬。根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，友阿股份的关联方还包括湖南友谊阿波罗控股
股份有限公司、郴州友谊阿波罗商业投资股份有限公司等公司。
（五）湖南兴业投资有限公司
截至报告期末，兴业投资持有本行 202,000,000 股股份，占本行总股本的 5.02%。
兴业投资成立于 1999 年 8 月，注册资本 20,000 万元，法定代表人刘虹。经营范围包括：以自有资产从事创
业投资、股权投资、房地产业及基础设施的投资等。兴业投资的控股股东为潇湘资本集团股份有限公司，无实际
控制人。根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，兴业投资的主要关联方还包括湖南潇湘资本投资管理
有限公司、湖南潇湘君域投资管理有限公司、湖南正前方教育科技有限公司等公司。
（六）湖南新华联建设工程有限公司
截至报告期末，新华联建设持有本行 140,277,001 股股份，占本行总股本的 3.49%；新华联建设的关联方新
华联石油持有本行 47,277,896 股股份，占本行总股本的 1.18%；两者持有本行 187,554,897 股股份，占本行总
股本的 4.66%。经新华联建设提名，冯建军担任本行董事。
新华联建设成立于 1995 年 7 月，注册资本 200,000 万元。法定代表人杨爱兵。经营范围为建筑工程施工。
新华联建设的控股股东为新华联文化旅游发展股份有限公司，最终实际控制人为傅军。根据《商业银行股权管理
暂行办法》的有关规定，新华联建设的主要关联方还包括新华联文化旅游发展股份有限公司、新华联控股有限公司、
长沙新华联铜官窑国际文化旅游开发有限公司、新华联资源开发投资有限公司等公司。
（七）长沙房产（集团）有限公司
截至报告期末，长房集团持有本行 169,940,223 股股份，占本行总股本的 4.23%。经长房集团提名，兰萍担
任本行监事。
长房集团成立于 2003 年 11 月，注册资本 30,000 万元，法定代表人胡磊。经营范围包括：城市建设综合开
发，房地产开发经营，房地产租赁，具有国有资产投资功能。长房集团的控股股东为长沙市国有资本投资运营集
团有限公司，最终实际控制人为长沙市国有资产监督管理委员会。根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，
长房集团的关联方还包括长沙市房地产开发有限公司、长沙成城银山房地产开发有限公司、长沙市富湘建筑工程
有限公司等公司。
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第八节 优先股相关情况
一、截至报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况
发行价格 票面股息率 获准上市交 终止上市日
优先股代码 优先股简称 发行日期 发行数量 上市日期
(元) (%) 易数量 期
月 20 日 月 21 日
本次优先股所募集资金将在扣除发行费用后，全部用于补充其他一级资本，不存在
募集资金使用进展及变更情况
变更募集资金投资项目的情况。
二、优先股股东情况
（一）优先股股东总数
截至报告期末优先股股东总数 ( 户 ) 25
年度报告披露日前上一月末的优先股股东总数（户） 25
（二）截止报告期末前十名优先股股东情况表
单位：股
前十名优先股股东持股情况
质押或冻
结
报告期内股 期末持股数 比例 所持股份类 股东性
股东名称 ( 全称 ) 情况
份增减变动 量 (%) 别 质
股份
数量
状态
光大证券资管－光大银行－光证资管鑫优 3
号集合资产管理计划
中国邮政储蓄银行股份有限公司 0 7,400,000 12.33 境内优先股 无 0 其他
交银施罗德资管－交通银行－交银施罗德资
管卓远 2 号集合资产管理计划
中信保诚人寿保险有限公司－分红账户 0 5,000,000 8.33 境内优先股 无 0 其他
申万宏源证券－工商银行－申万宏源万利增 5,000,000
享 2 号集合资产管理计划
创金合信基金－民生银行－创金合信恒利 80
号资产管理计划
光大证券资管－光大银行－光证资管鑫优集
合资产管理计划
中金公司－华夏银行－中金多利 2 号集合资
-1,100,000 3,280,000 5.47 境内优先股 无 0 其他
产管理计划
光大永明资管－光大银行－光大永明资产聚
优 1 号权益类资产管理产品
光大证券资管－光大银行－光证资管鑫优 4
号集合资产管理计划
如股东所持优先股在除股息分配和剩余财产分配以外的其他条款上具有不同
不适用
设置，应当分别披露其持股数量
本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或
东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或
属于一致行动人的说明
一致行动关系。
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三、优先股利润分配的情况
（一）利润分配的情况
本行优先股股息发放方案已经本行第七届董事会第九次临时会议审议通过，本期优先股按照票面股息率 5.30% 计
算，每股发放现金股息人民币 5.30 元（含税），合计 318,000 千元（含税）。
（二）近 3 年（含报告期）优先股分配金额与分配比例
分红年度 分配金额 分配比例（%）
四、报告期内公司进行优先股的回购、转换事项
报告期内，本行未发生优先股赎回或转换。
五、优先股表决权恢复情况
报告期内，本行未发生优先股表决权恢复事项。
六、对优先股采取的会计政策及理由
优先股所采取的会计政策及理由详见“财务报告”中的“三、重要会计政策和会计估计 -（二十二）优先股、
永续债等其他金融工具”。
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第九节 财务报告
本行 2022 年度财务报告及审计报告详见附件。
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一、载有本行法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、载有本行董事长亲笔签名的年度报告正文。
四、报告期内公开披露过的所有本行文件的正本及公告的原稿。
上述备查文件原件均备置于本行董事会办公室。
董事长：赵小中
长沙银行股份有限公司董事会
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已审财务报表
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目 录
一、审计报告…………………………………………………………第 1—6 页
二、财务报表……………………………………………………… 第 7—14 页
（一）合并资产负债表…………………………………………… 第 7 页
（二）母公司资产负债表………………………………………… 第 8 页
（三）合并利润表………………………………………………… 第 9 页
（四）母公司利润表………………………………………………第 10 页
（五）合并现金流量表……………………………………………第 11 页
（六）母公司现金流量表…………………………………………第 12 页
（七）合并所有者权益变动表……………………………………第 13 页
（八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 14 页
三、财务报表附注……………………………………………… 第 15—116 页
审 计 报 告
天健审〔2023〕2-120 号
长沙银行股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了长沙银行股份有限公司（以下简称长沙银行）财务报表，包括
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务
报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了长沙银行 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2022 年
度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于长沙银行，并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事
项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不
第 1 页 共 116 页
对这些事项单独发表意见。
(一) 发放贷款和垫款及债权投资的减值准备
相关信息披露详见财务报表附注三(八)及五(一)6 和 8 之说明。
截至 2022 年 12 月 31 日，长沙银行发放贷款和垫款账面价值为 4,127.24 亿
元，债权投资账面价值为 2,354.69 亿元。
长沙银行使用的预期信用损失计量模型包含了长沙银行管理层(以下简称管
理层)重大判断和假设，主要包括：(1) 将具有类似信用风险特征的业务划入同
一个组合，选择恰当的计量模型，并确定计量相关的关键参数；(2) 信用风险显
著增加、违约和已发生信用减值的判断标准；(3) 用于前瞻性计量的经济指标、
经济情景及其权重的采用。
长沙银行的预期信用损失计量，使用了复杂的模型，运用了大量的参数和数
据，并涉及重大管理层判断和假设。同时，由于以摊余成本计量的金融资产计提
的减值准备金额重大，我们将发放贷款和垫款及债权投资的减值准备确认为关键
审计事项。
针对发放贷款和垫款及债权投资的减值准备，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解和评价与贷款和债权投资在审批、记录、监控、分类流程以及减值
准备计提相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并
测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 选取特定项目验证减值模型的运算，以测试计量模型恰当地反映了管理
层编写的模型方法论；
(3) 基于借款人的财务和非财务信息及其他外部证据和考虑因素，选取特定
项目样本评估管理层就信用风险显著增加、违约和已发生信用减值贷款识别的恰
当性；
(4) 对于前瞻性计量，向管理层了解并确认减值系统的经济场景及权重的设
置是否发生变化，并评估变化的合理性。
(二) 金融资产公允价值的评估
第 2 页 共 116 页
相关信息披露详见财务报表附注三(八)及五(一)4 至 10 之说明。
截至 2022 年 12 月 31 日，长沙银行以公允价值计量的金融资产总额为
长沙银行主要持有第二层次和第三层次公允价值计量的金融资产。长沙银行
以公允价值计量的金融资产的估值以市场数据和估值模型为基础，其中估值模型
通常需要大量的参数输入。对于第二层次公允价值计量的金融资产，其估值模型
采用的参数主要是可观察参数。针对第三层次公允价值计量的金融资产，其估值
模型中的可观察的参数无法可靠获取时，不可观察参数的确定会使用到管理层估
计，这当中会涉及管理层的重大判断。
长沙银行已对特定的第二层次及第三层次公允价值计量的金融资产开发了
自有估值模型，这也会涉及管理层的重大判断。由于金融资产公允价值的评估涉
及复杂的流程，以及在确定估值模型使用的参数时涉及管理层判断的程度重大，
我们将对金融资产公允价值的评估识别为关键审计事项。
针对金融资产公允价值的评估，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解和评价长沙银行与估值、独立价格验证、前后台对账及金融资产估
值模型审批相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，
并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 将长沙银行所采用的可观察参数与可获得的外部市场数据进行核对，获
取不同来源的估值结果进行比较分析；
(3) 选取特定项目，通过比较长沙银行采用的公允价值与公开可获取的市场
数据和可观察参数，评价公允价值属于第一层级和第二层级的金融资产的估值；
(4) 针对第三层级公允价值计量的金融资产，对于净值型资产，选取特定项
目向发行人函证该部分金融资产的公允价值；对于非净值型资产，对估值模型基
础交易数据输入的准确性进行核对，并对估值结果进行验算；
(5) 评价财务报表的相关披露是否符合企业会计准则的披露要求，适当反映
了金融资产估值风险。
第 3 页 共 116 页
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表
任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考
虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致
或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报
告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估长沙银行的持续经营能力，披露与持续
经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运
营或别无其他现实的选择。
长沙银行治理层（以下简称治理层）负责监督长沙银行的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但
并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用
者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
第 4 页 共 116 页
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见
的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重
大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对长沙银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存
在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不
充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信
息。然而，未来的事项或情况可能导致长沙银行不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
(六) 就长沙银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，
以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意
见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理
层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范
措施（如适用）。
第 5 页 共 116 页
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重
要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁
止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事
项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中
沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄源源
（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：周伶敏
二〇二三年四月二十七日
第 6 页 共 116 页
合 并 资 产 负 债 表
会商银01表
编制单位：长沙银行股份有限公司 单位:人民币千元
注释 注释
资产 期末数 上年年末数 负债和股东权益 期末数 上年年末数
号 号
资产： 负债：
现金及存放中央银行款项 1 56,884,335 54,251,852 向中央银行借款 19 33,108,726 22,894,863
存放同业款项 2 7,406,632 3,911,926 同业及其他金融机构存放款项 20 28,697,850 29,743,954
贵金属 拆入资金 21 23,350,660 17,601,664
拆出资金 3 12,899,663 7,140,366 交易性金融负债 22 805,068 502
衍生金融资产 4 490,098 222,994 衍生金融负债 4 721,888 431,430
买入返售金融资产 5 19,705,559 5,162,510 卖出回购金融资产款 23 8,578,795 1,769,628
持有待售资产 吸收存款 24 589,412,989 516,186,159
发放贷款和垫款 6 412,723,737 357,570,387 应付职工薪酬 25 1,166,041 1,132,002
金融投资： 应交税费 26 1,096,461 1,265,298
交易性金融资产 7 109,667,649 98,585,746 持有待售负债
债权投资 8 235,468,998 229,980,124 预计负债 27 1,018,935 578,666
其他债权投资 9 38,992,545 30,302,605 应付债券 28 150,979,462 144,725,174
其他权益工具投资 10 201,035 53,599 其中：优先股
长期股权投资 11 永续债
投资性房地产 租赁负债 29 1,330,832 1,246,153
固定资产 12 1,580,205 1,617,584 递延所得税负债
在建工程 13 183,729 84,833 其他负债 30 2,293,529 1,928,866
使用权资产 14 1,441,151 1,346,002 负债合计 842,561,236 739,504,359
无形资产 15 1,544,413 854,300 股东权益：
商誉 股本 31 4,021,554 4,021,554
递延所得税资产 16 4,326,886 3,897,889 其他权益工具 32 5,991,585 5,991,585
其他资产 17 1,216,858 1,167,601 其中：优先股 5,991,585 5,991,585
永续债
资本公积 33 11,178,024 11,178,024
减：库存股
其他综合收益 34 319,168 183,709
盈余公积 35 2,021,865 2,021,865
一般风险准备 36 10,858,685 9,366,242
未分配利润 37 25,852,256 22,258,988
归属于母公司股东权益合计 60,243,137 55,021,967
少数股东权益 1,929,120 1,623,992
股东权益合计 62,172,257 56,645,959
资产总计 904,733,493 796,150,318 负债和股东权益总计 904,733,493 796,150,318
法定代表人：赵小中 主管会计工作的负责人：吴四龙 会计机构负责人：曹睐
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母 公 司 资 产 负 债 表
会商银01表
编制单位：长沙银行股份有限公司 单位:人民币千元
注释 注释
资产 期末数 上年年末数 负债和股东权益 期末数 上年年末数
号 号
资产： 负债：
现金及存放中央银行款项 1 55,112,750 52,102,014 向中央银行借款 19 32,030,473 21,817,067
存放同业款项 2 4,150,125 1,745,128 同业及其他金融机构存放款项 20 30,107,248 30,345,034
贵金属 拆入资金 21 6,300,291 5,567,474
拆出资金 3 16,933,632 11,001,895 交易性金融负债 22 805,068 502
衍生金融资产 4 490,098 222,994 衍生金融负债 4 721,888 431,430
买入返售金融资产 5 19,705,559 5,162,510 卖出回购金融资产款 23 8,578,795 1,769,628
持有待售资产 吸收存款 24 575,035,649 503,689,070
发放贷款和垫款 6 378,876,767 329,923,986 应付职工薪酬 25 1,103,778 1,097,579
金融投资： 应交税费 26 789,704 1,094,588
交易性金融资产 7 109,667,649 98,585,746 持有待售负债
债权投资 8 235,468,998 229,980,124 预计负债 27 1,018,935 578,666
其他债权投资 9 38,992,545 30,302,605 应付债券 28 150,955,538 144,725,174
其他权益工具投资 10 201,035 53,599 其中：优先股
长期股权投资 11 884,755 884,755 永续债
投资性房地产 租赁负债 29 1,255,240 1,204,585
固定资产 12 1,550,253 1,581,381 递延所得税负债
在建工程 13 179,148 81,644 其他负债 30 2,270,461 1,896,311
使用权资产 14 1,357,826 1,296,459 负债合计 810,973,068 714,217,108
无形资产 15 1,512,641 820,797 股东权益：
商誉 股本 31 4,021,554 4,021,554
递延所得税资产 16 3,796,357 3,554,579 其他权益工具 32 5,991,585 5,991,585
其他资产 17 1,172,485 1,095,880 其中：优先股 5,991,585 5,991,585
永续债
资本公积 33 11,172,975 11,172,975
减：库存股
其他综合收益 34 319,168 183,709
盈余公积 35 2,021,865 2,021,865
一般风险准备 36 10,585,397 9,162,971
未分配利润 37 24,967,011 21,624,329
股东权益合计 59,079,555 54,178,988
资产总计 870,052,623 768,396,096 负债和股东权益总计 870,052,623 768,396,096
法定代表人：赵小中 主管会计工作的负责人：吴四龙 会计机构负责人：曹睐
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合 并 利 润 表
会商银02表
编制单位：长沙银行股份有限公司 单位:人民币千元
注释
项目 本期数 上年同期数
号
一、营业总收入 22,867,614 20,867,848
利息净收入 1 17,967,309 16,111,550
利息收入 35,794,626 32,580,672
利息支出 17,827,317 16,469,122
手续费及佣金净收入 2 1,318,953 1,063,791
手续费及佣金收入 1,972,064 1,602,861
手续费及佣金支出 653,111 539,070
投资收益(损失以"-"号填列) 3 3,429,641 2,330,465
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 199,923
其他收益 4 48,813 50,514
公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 5 -57,158 791,055
汇兑收益(损失以"-"号填列) 155,897 128,313
其他业务收入 6,445 8,538
资产处置收益（损失以“-”号填列） 6 -2,286 383,622
二、营业总支出 14,143,338 12,821,658
税金及附加 7 214,960 175,663
业务及管理费 8 6,471,693 5,935,115
信用减值损失 9 7,440,948 6,655,158
其他资产减值损失 10 14,915 55,621
其他业务成本 822 101
三、营业利润（亏损总额以“-”号填列) 8,724,276 8,046,190
加:营业外收入 11 6,548 6,549
减:营业外支出 12 44,910 43,639
四、利润总额（净亏损以“-”号填列) 8,685,914 8,009,100
减:所得税费用 13 1,542,229 1,439,451
五、净利润（净亏损以“-”号填列) 7,143,685 6,569,649
（一）按经营持续性分类：
（二）按所有权归属分类：
六、其他综合收益的税后净额 135,459 111,656
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 135,459 111,656
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 23,480 -4,591
（二）将重分类进损益的其他综合收益 111,979 116,247
-146,712 103,730
变动
准备
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 7,279,144 6,681,305
归属于母公司所有者的综合收益总额 6,946,714 6,416,032
归属于少数股东的综合收益总额 332,430 265,273
八、每股收益：
（一)基本每股收益 1.61 1.55
（二)稀释每股收益 1.61 1.55
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母 公 司 利 润 表
会商银02表
编制单位：长沙银行股份有限公司 单位:人民币千元
注释
项目 本期数 上年同期数
号
一、营业总收入 19,984,231 18,802,984
利息净收入 1 15,015,106 13,983,813
利息收入 31,995,612 29,778,434
利息支出 16,980,506 15,794,621
手续费及佣金净收入 2 1,332,675 1,079,964
手续费及佣金收入 1,970,464 1,602,739
手续费及佣金支出 637,789 522,775
投资收益(损失以"-"号填列) 3 3,472,199 2,447,567
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 213,383
其他收益 4 44,847 38,367
公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 5 -57,158 723,835
汇兑收益(损失以"-"号填列) 155,897 128,313
其他业务收入 22,238 17,943
资产处置收益（损失以“-”号填列） 6 -1,573 383,182
二、营业总支出 12,068,576 11,394,827
税金及附加 7 184,153 156,467
业务及管理费 8 5,922,458 5,512,187
信用减值损失 9 5,946,229 5,670,450
其他资产减值损失 10 14,915 55,621
其他业务成本 821 102
三、营业利润（亏损总额以“-”号填列) 7,915,655 7,408,157
加:营业外收入 11 6,153 5,328
减:营业外支出 12 42,443 40,758
四、利润总额（净亏损以“-”号填列) 7,879,365 7,372,727
减:所得税费用 13 1,388,713 1,330,555
五、净利润（净亏损以“-”号填列) 6,490,652 6,042,172
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 6,490,652 6,042,172
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 135,459 111,656
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 23,480 -4,591
（二）将重分类进损益的其他综合收益 111,979 116,247
-146,712 103,730
值变动
值准备
七、综合收益总额 6,626,111 6,153,828
八、每股收益：
（一)基本每股收益
（二)稀释每股收益
法定代表人：赵小中 主管会计工作的负责人 ：吴四龙 会计机构负责人：曹睐
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合 并 现 金 流 量 表
会商银03表
编制单位：长沙银行股份有限公司 单位:人民币千元
注释
项目 本期数 上年同期数
号
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 71,331,977 56,792,321
向中央银行借款净增加额 10,219,724 1,382,985
向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 28,154,519 24,218,351
拆入资金净增加额 5,647,494 5,490,177
回购业务资金净增加额 6,808,161 -379,987
收到其他与经营活动有关的现金 334,628 409,930
经营活动现金流入小计 122,496,503 87,913,777
客户贷款及垫款净增加额 60,913,585 55,821,441
存放中央银行和同业款项净增加额 3,813,221 -2,229,196
为交易目的而持有的金融资产净增加额 6,920,975 10,434,161
拆出资金净增加额 6,703,161 710,875
返售业务资金净增加额 1,330,549 404,758
支付利息、手续费及佣金的现金 13,412,700 10,315,980
支付给职工以及为职工支付的现金 3,655,202 3,217,802
支付的各项税费 4,031,642 3,501,152
支付其他与经营活动有关的现金 1,990,714 2,126,304
经营活动现金流出小计 102,771,749 84,303,277
经营活动产生的现金流量净额 1 19,724,754 3,610,500
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 75,556,639 173,856,502
取得投资收益收到的现金 10,727,964 10,543,130
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,545 627,011
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 86,299,148 185,026,643
投资支付的现金 87,460,846 200,983,028
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,287,384 806,643
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 88,748,230 201,789,671
投资活动产生的现金流量净额 -2,449,082 -16,763,028
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,877,521
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
发行债券收到的现金 208,715,382 208,932,901
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 208,715,382 214,810,422
偿还债务支付的现金 205,574,985 198,180,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,810,350 2,601,406
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 27,302 30,478
支付其他与筹资活动有关的现金 393,523 267,762
筹资活动现金流出小计 208,778,858 201,049,168
筹资活动产生的现金流量净额 -63,476 13,761,254
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 69,206 -26,881
五、现金及现金等价物净增加额 2 17,281,402 581,845
加：期初现金及现金等价物余额 2 25,626,138 25,044,293
六、期末现金及现金等价物余额 2 42,907,540 25,626,138
法定代表人：赵小中 主管会计工作的负责人：吴四龙 会计机构负责人：曹睐
第 11 页 共 116 页
母 公 司 现 金 流 量 表
会商银03表
编制单位：长沙银行股份有限公司 单位:人民币千元
注释
项目 本期数 上年同期数
号
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 70,323,499 54,613,669
向中央银行借款净增加额 10,219,292 1,550,083
向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 24,527,656 21,401,750
拆入资金净增加额 729,494 2,597,177
回购业务资金净增加额 6,808,161 -379,987
收到其他与经营活动有关的现金 364,332 401,104
经营活动现金流入小计 112,972,434 80,183,796
客户贷款及垫款净增加额 53,603,914 49,991,590
存放中央银行和同业款项净增加额 3,528,918 -2,502,548
为交易目的而持有的金融资产净增加额 6,920,975 9,456,225
拆出资金净增加额 6,883,161 1,460,875
返售业务资金净增加额 1,330,549 404,758
支付利息、手续费及佣金的现金 12,713,936 9,745,763
支付给职工以及为职工支付的现金 3,333,951 2,956,228
支付的各项税费 3,523,593 3,126,134
支付其他与经营活动有关的现金 1,922,920 2,139,503
经营活动现金流出小计 93,761,917 76,778,528
经营活动产生的现金流量净额 1 19,210,517 3,405,268
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 75,556,640 173,856,503
取得投资收益收到的现金 10,757,106 10,574,852
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,545 627,011
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 86,328,291 185,058,366
投资支付的现金 87,447,386 200,983,028
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,275,384 788,441
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 88,722,770 201,771,469
投资活动产生的现金流量净额 -2,394,479 -16,713,103
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,877,521
发行债券收到的现金 208,263,830 208,932,901
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 208,263,830 214,810,422
偿还债务支付的现金 205,146,802 198,180,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,781,896 2,570,928
支付其他与筹资活动有关的现金 364,629 245,012
筹资活动现金流出小计 208,293,327 200,995,940
筹资活动产生的现金流量净额 -29,497 13,814,482
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 69,206 -26,881
五、现金及现金等价物净增加额 2 16,855,747 479,766
加：期初现金及现金等价物余额 2 22,702,148 22,222,382
六、期末现金及现金等价物余额 2 39,557,895 22,702,148
法定代表人：赵小中 主管会计工作的负责人：吴四龙 会计机构负责人：曹睐
第 12 页 共 116 页
合 并 股 东 权 益 变 动 表
会商银04表
编制单位：长沙银行股份有限公司 单位:人民币千元
本期数 上年同期数
归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益
项 目 其他权益工具 少数股东 其他权益工具 少数股东
减： 股东权益合计 减： 股东权益合计
其他综 一般风 权益 其他综 一般风 权益
股本 永续 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 股本 永续 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
优先股 其他 合收益 险准备 优先股 其他 合收益 险准备
债 股 债 股
一、上年年末余额 4,021,554 5,991,585 11,178,024 183,709 2,021,865 9,366,242 22,258,988 1,623,992 56,645,959 3,421,554 5,991,585 5,900,504 72,053 2,021,865 8,229,286 18,696,465 1,389,198 45,722,510
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 4,021,554 5,991,585 11,178,024 183,709 2,021,865 9,366,242 22,258,988 1,623,992 56,645,959 3,421,554 5,991,585 5,900,504 72,053 2,021,865 8,229,286 18,696,465 1,389,198 45,722,510
三、本期增减变动金额
（减少以“-”号填列）
（一）综合收益总额 135,459 6,811,255 332,430 7,279,144 111,656 6,304,376 265,273 6,681,305
（二）股东投入和减少资
本
入资本
的金额
（三）利润分配 1,492,443 -3,217,987 -27,302 -1,752,846 1,136,956 -2,741,853 -30,479 -1,635,376
（四）股东权益内部结转
股本）
股本）
转留存收益
收益
（五）其他
四、本期期末余额 4,021,554 5,991,585 11,178,024 319,168 2,021,865 10,858,685 25,852,256 1,929,120 62,172,257 4,021,554 5,991,585 11,178,024 183,709 2,021,865 9,366,242 22,258,988 1,623,992 56,645,959
法定代表人：赵小中 主管会计工作的负责人：吴四龙 会计机构负责人：曹睐
第 13 页 共 116 页
母 公 司 股 东 权 益 变 动 表
会商银04表
编制单位：长沙银行股份有限公司 单位:人民币千元
本期数 上年同期数
其他权益工具 其他权益工具
项 目 资本 减： 其他综 盈余 一般风险 未分配 股东 资本 减： 其他综 盈余 一般风险 未分配 股东
股本 公积 库存股 合收益 公积 准备 利润 权益合计 股本 公积 库存股 合收益 公积 准备 利润 权益合计
永续 其 其
优先股 优先股 永续债
债 他 他
一、上年年末余额 4,021,554 5,991,585 11,172,975 183,709 2,021,865 9,162,971 21,624,329 54,178,988 3,421,554 5,991,585 5,895,455 72,053 2,021,865 8,084,166 18,265,859 43,752,537
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 4,021,554 5,991,585 11,172,975 183,709 2,021,865 9,162,971 21,624,329 54,178,988 3,421,554 5,991,585 5,895,455 72,053 2,021,865 8,084,166 18,265,859 43,752,537
三、本期增减变动金额(减
少以“-”号填列)
（一）综合收益总额 135,459 6,490,652 6,626,111 111,656 6,042,172 6,153,828
（二）股东投入和减少资本 600,000 5,277,520 5,877,520
入资本
的金额
（三）利润分配 1,422,426 -3,147,970 -1,725,544 1,078,805 -2,683,702 -1,604,897
（四）股东权益内部结转
本)
本)
转留存收益
收益
（五）其他
四、本期期末余额 4,021,554 5,991,585 11,172,975 319,168 2,021,865 10,585,397 24,967,011 59,079,555 4,021,554 5,991,585 11,172,975 183,709 2,021,865 9,162,971 21,624,329 54,178,988
法定代表人：赵小中 主管会计工作的负责人：吴四龙 会计机构负责人：曹睐
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长沙银行股份有限公司
财务报表附注
金额单位：人民币千元
一、本行基本情况
长沙银行股份有限公司(以下简称本行或本集团)前身为长沙市城市合作银行股份有限
公司(以下简称长沙城市合作银行)，长沙城市合作银行系经中国人民银行总行银复〔1997〕
市原 15 家城市信用社等共同发起设立的股份制银行，于 1997 年 8 月 18 日在湖南省工商行
政管理局登记注册，总部位于湖南省长沙市。本行现持有统一社会信用代码为
股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流通股份：A 股 1,953,947,277 股；无限售条件的
流通股份 A 股 2,067,606,477 股。本行股票已于 2018 年 9 月 26 日在上海证券交易所挂牌交
易。
本行属银行业。主要经营活动：吸收公众存款；发放贷款；办理国内外结算；办理票据
承兑与贴现；发行金融债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事银行卡业务等。
本财务报表业经本行 2023 年 4 月 27 日第七届董事会第六次会议批准对外报出。
本行将祁阳村镇银行股份有限公司(以下简称祁阳村镇银行)、湘西长行村镇银行股份有
限公司(以下简称湘西村镇银行)、宜章长行村镇银行股份有限公司(以下简称宜章村镇银行)、
湖南长银五八消费金融股份有限公司(以下简称长银五八)四家子公司纳入本期合并财务报
表范围，情况详见本财务报表附注六之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本行财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本行不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
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三、重要会计政策和会计估计
本行根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确
认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状
况、经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本行在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。本行按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
本行在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
结构化主体，是指在判断主体的控制方时，表决权或类似权利没有被作为设计主体架构
时的决定性因素(例如表决权仅与行政管理事务相关)，而主导该主体相关活动的依据是合同
或相应安排。
当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团将评估就该结构化主体而言，本集
团是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权。如果资产管理人仅仅是代理人，则其主要
代表其他方(结构化主体的其他投资者)行使决策权，因此并不控制该结构化主体。但若资产
管理人被判断为主要代表其自身行使决策权，则是主要责任人，因而控制该结构化主体。在
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评估判断时，本集团综合考虑了多方面因素，例如：资产管理人决策权的范围、其他方所持
有的权利、资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平、任何其他安排(诸如直接投资)
所带来的面临可变动报酬的风险敞口等。
(五) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由母公司按照《企业会计准则第 33 号——
合并财务报表》编制。
(六) 现金及现金等价物的确定标准
本行列示于现金流量表中的现金是指本行的库存现金以及可以随时用于支付的存款，包
括库存现金、存放于中央银行的超额准备金、存放中央银行的其他款项(不含缴存财政性存
款)及原到期日在 3 个月以内的存放同业款项和拆出资金；现金等价物，是指本行持有的期
限短(一般是指从购买日起，3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变
动风险很小的投资。
(七) 外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或其他综合收益。
(八) 金融工具
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融
负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷
款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
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(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
本行成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。但是，本行初始确认的应收账款未包含重大融资成分或本行不考
虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交
易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系
的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确
认减值时，计入当期损益。
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益
计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益
的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损
失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，
除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因本
行自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公
允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融
负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因本行自身信用风险变动引起的公允价值变
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动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值
规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相
关规定所确定的累计摊销额后的余额。
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金
融资产终止确认的规定。
分金融负债)。
本行转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转
移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。本行既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认
该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该
金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关
负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以
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公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分，
且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移
一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本行以活跃市场中的报价确定其公允
价值；活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在有序交易中实际发生的市场交易的价格。如不能满足上述条件，则被视为非活跃
市场。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考市场
参与者最近进行的有序交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、
现金流量折现法、期权定价模型及其他市场参与者常用的估值技术等。在估值时，本行采用
在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值。这些估值技术包括使用
可观察输入值和/或不可观察输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。
本行以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产、本行做出的除分类为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债以外的贷款承诺、非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同
进行减值会计处理并确认损失准备。
本行在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将
金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计
处理方法：(1) 第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本行按照该金
融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额(即未扣除减值准备)
和实际利率计算利息收入；(2) 第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但
未发生信用减值的，本行按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照
其账面余额和实际利率计算利息收入；(3) 第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本行按
照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本(账面余额减已
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计提减值准备)和实际利率计算利息收入。
当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时，本集团认为金融工具的信用风险
已发生显著增加：
定性标准：债务人经营或财务情况出现不利变化，五级分类为关注级别。
上限标准：债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过 30 天视为信用风险显著增加。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本行可以不用与其初始确认时的信
用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，
并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同
现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
在《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》下为确定是否发生信用减值时，本
集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑
定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
(1) 发行方或债务人发生重大财务困难；
(2)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况
下都不会做出的让步；
(3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
(4) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
(5) 本集团债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的公司债券逾期超过 90 天
将被认定为已发生信用减值。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件
所致。
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本行在每个资产负债表日重新计量预
期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损
益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负
债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债权投资)。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本行在资产负债表日仅
将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，并按其摊余成本和
经信用调整的实际利率计算利息收入。
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金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，
本行以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 本行具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；(2) 本行计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿
该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，本行不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(九) 贵金属
贵金属主要包括黄金、白银等。与本行交易活动无关的贵金属包括章币销售等按照取得
时的成本进行初始计量，以成本与可变现净值两者的较低者进行后续计量。与本行交易活动
有关的贵金属按照公允价值进行初始计量和后续计量，重新计量所产生的公允价值变动直接
计入当期损益。
(十) 买入返售与卖出回购款项的核算方法
买入返售交易是指按照合同或协议以一定的价格向交易对手买入相关资产(包括债券及
票据)，合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资
产时实际支付的款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”项目列示。
卖出回购交易是指按照合同或协议以一定的价格将相关的资产(包括债券和票据)出售
给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回
购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”项目列示。卖出
的金融产品仍按原分类列于资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合
同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。
(十一) 长期股权投资
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决
策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合
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并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
本行通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计
处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成
本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
本行通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
为改按成本法核算的初始投资成本。
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；
以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始
投资成本。
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
(1) 个别财务报表
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对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，
对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再
对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投
资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权
时转为当期投资收益。
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十二) 固定资产
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确
认。
项 目 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 5 5 19
电子设备 年限平均法 5 5 19
运输设备 年限平均法 5 5 19
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其他设备 年限平均法 5 5 19
(十三) 在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(十四) 无形资产
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 20-40
软件 5-10
(十五) 部分长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产和使用寿命有限的无形资产等长期
资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的
商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结
合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当
期损益。
(十六) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费
用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不
能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十七) 委托贷款及存款
委托贷款业务是指由客户(委托人)提供资金，由本行(受托人)按照委托人的意愿代理发
放、管理并协助收回贷款的一项受托业务。委托贷款业务相关风险和收益由委托人承担和享
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有。资产负债表日，本行按照实际收到委托人提供的资金与根据委托人意愿实际发放的贷款
的差额列示于吸收存款项目。
(十八) 抵债资产
抵债资产按公允价值进行初始计量。资产负债表日，抵债资产按照账面价值与可收回金
额孰低计量，当可收回金额低于账面价值时，对抵债资产计提减值准备。处置抵债资产时，
取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入当期损益。
(十九) 职工薪酬
在职工为本行提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为本行提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，
对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中
服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允
许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1) 本行不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
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(2) 本行确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为
简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或
净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项
目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十) 预计负债
本行承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本行，且该义务的金额能够可靠
的计量时，本行将该项义务确认为预计负债。
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十一) 股份支付
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的
公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服
务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本行承担负债
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
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才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权情况的最佳估计为基础，按本行承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本行按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本行将增加的权益工具
的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本行按照有利于职工的方式修改可行权条件，
本行在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本行继续以权益工具在授予日的公允价值
为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的
权益工具的数量，本行将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于
职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本行在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可
行权条件而被取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。
(二十二) 优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则和《永续债相关会计处理的规定》(财会〔2019〕2 号)，对发行
的优先股、永续债(例如长期限含权中期票据)、认股权、可转换公司债券等金融工具，本行
依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、
金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、
金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为本行的
利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息
支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
(二十三) 收入和支出确认的原则和方法
对于所有以摊余成本计量的金融工具及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产中计息的金融工具，利息收入以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存
续期间将其预计未来现金流入或流出折现至该金融资产账面余额或金融负债摊余成本的利
率。实际利率的计算需要考虑金融工具的合同条款(例如提前还款权)并且包括所有归属于实
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际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括预期信用损失。
本行根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入并列报为“利息收入”，但
下列情况除外：(1) 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该
金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；(2) 对于购入或源生的
未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成
本(即，账面余额扣除预期信用损失准备之后的净额)和实际利率计算确定其利息收入。若该
金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可
与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算
确定利息收入。
本行通过在特定时点或一定期间内提供服务收取手续费及佣金和接受服务支付手续费
及佣金的，按权责发生制原则确认手续费及佣金收入和支出。
本行通过提供和接受特定交易服务收取和支付的手续费及佣金的，与特定交易相关的手
续费及佣金在交易双方实际约定的条款完成后确认手续费及佣金收入和支出。
本集团在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资
产使用权的收入。
(二十四) 政府补助
(2) 本行能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政
府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或
其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未
分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
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除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含
与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体
归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用
或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
关成本费用。与本行日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债
按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十六) 租赁
在租赁期开始日，本行将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短
期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本行转租或
预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本行在租赁期内各个期间按照直线法将租赁
付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，本行对租赁确
认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
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使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在
租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本行按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的，本行在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的，本行在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日，本行将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款
额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用本行增量借款利率
作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按
照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可
变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用
于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结
果或实际行权情况发生变化时，本行按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并
相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一
步调减的，将剩余金额计入当期损益。
在租赁开始日，本行将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租
赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
本行在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费
用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本行取得的
与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，本行按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁
收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
在租赁期的各个期间，本行按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本行取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
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(1) 本行作为承租人
本行按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产
转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本行按原资产账面价值中与租回获得的使用权
有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得
或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本行继续确认被转让资产，同时确认一项与
转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该
金融负债进行会计处理。
(2) 本行作为出租人
本行按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产
转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本行根据其他适用的企业会计准则对资产购买
进行会计处理，并根据《企业会计准则第 21 号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本行不确认被转让资产，但确认一项与转让
收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融
资产进行会计处理。
(二十七) 一般风险准备金
本行根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金〔2012〕20 号)，在提取资产
减值准备的基础上，设立一般风险准备用以部分弥补尚未识别的可能性损失。该一般风险准
备作为利润分配处理，是所有者权益的组成部分，原则上不低于风险资产期末余额的 1.5%，
可以分年到位，原则上不得超过 5 年。本行根据标准法计算潜在风险估计值，按潜在风险估
计值与资产减值准备的差额，对风险资产计提一般准备。对非信贷资产未实施风险分类的，
按非信贷资产余额的 1%计提一般准备。根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》
(银发〔2018〕106 号)规定，本集团按照资产管理产品管理费收入的 10%计提风险准备金，
风险准备金余额达到产品余额的 1%时可以不再提取。
(二十八) 分部报告
本行以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本行的经营分部
是指同时满足下列条件的组成部分：
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本集团以经营分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照规
模比例在不同的分部之间分配。
(二十九) 重要会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政
策变更对本行财务报表无影响。
于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计
政策变更对本行财务报表无影响。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收
增值税 入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的 3%、6%
进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 5%、7%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
不同纳税主体所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
长银五八 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
(二) 税收优惠
根据《财政部 国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通
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知》(财税〔2016〕46 号)的规定，村镇银行提供金融服务收入，可以选择适用简易计税方
法按照 3%的征收率计算缴纳增值税，自 2016 年 5 月 1 日起，子公司祁阳村镇银行、湘西村
镇银行以及宜章村镇银行金融保险业相关收入的增值税按 3%的税率计缴。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技
术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。子公司长银五八于 2020 年 9 月 11 日获得高新技
术企业证书，有效期三年，证书编号 GR202043001280，子公司长银五八本年度减按 15%的税
率缴纳企业所得税。
五、合并财务报表项目注释
(一) 资产负债表项目注释
(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
库存现金 994,135 1,077,718 930,420 996,038
存放中央银行法定准备金 42,461,635 39,230,341 41,767,258 38,623,863
存放中央银行外汇风险准备金 9,044 9,044
存放中央银行超额存款准备金 12,799,023 13,707,252 11,798,338 12,251,975
存放中央银行其他款项 610,072 227,189 597,440 220,961
应计利息 10,426 9,352 10,250 9,177
合 计 56,884,335 54,251,852 55,112,750 52,102,014
(2) 其他说明
截至 2022 年 12 月 31 日，本行人民币存款准备金缴存比率为 7.5%，外币存款准备金缴
存比率为 6%；子公司宜章村镇银行、湘西村镇银行、祁阳村镇银行人民币存款准备金缴存
比率为 5%。此款项不能用于日常业务。缴存存款准备金的范围包括机关团体存款、财政预
算外存款、个人存款、单位存款、委托业务负债项目轧减资产项目后的贷方余额、人民币保
证金存款、外币保证金存款及其他各项存款。
存放中央银行超额存款准备金，系本行为保证存款的正常提取及业务的正常开展而存入
中央银行的各项资金，不含法定存款准备金等有特殊用途的资金。
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存放中央银行的其他款项为缴存中央银行的财政性存款，中国人民银行对缴存的财政性
存款不计付利息。
(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
存放境内银行 6,473,601 3,041,384 3,228,354 884,350
存放境内非银行金融机构 231,042 133,598 231,042 133,598
存放境外同业 692,920 729,686 692,920 729,686
应计利息 12,340 11,357 809 494
小 计 7,409,903 3,916,025 4,153,125 1,748,128
减：坏账准备 3,271 4,099 3,000 3,000
合 计 7,406,632 3,911,926 4,150,125 1,745,128
(2) 存放同业款项坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预 合 计
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
期初数 1,099 3,000 4,099
期初数在本期 —— —— ——
--至阶段一
--至阶段二
--至阶段三
本期计提 -828 -828
其他变动
期末数 271 3,000 3,271
项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计
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整个存续期预期 整个存续期预
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
期初数 3,000 3,000
期初数在本期 —— —— ——
--至阶段一
--至阶段二
--至阶段三
本期计提
其他变动
期末数 3,000 3,000
(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
拆放境内银行 626,814 626,814
拆放境内非银行金融机构 2,038,649 3,040,050 2,038,649 3,040,050
拆放境外同业 4,387,698 4,387,698
同业借款 5,750,000 4,100,000 9,730,000 7,900,000
应计利息 138,608 42,089 196,537 107,409
小 计 12,941,769 7,182,139 16,979,698 11,047,459
减：坏账准备 42,106 41,773 46,066 45,564
合 计 12,899,663 7,140,366 16,933,632 11,001,895
(2) 拆出资金坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预 合 计
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
期初数 2,723 39,050 41,773
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期初数在本期 —— —— ——
--至阶段一
--至阶段二
--至阶段三
本期计提 734 -401 333
其他变动
期末数 3,457 38,649 42,106
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预 合 计
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
期初数 6,514 39,050 45,564
期初数在本期 —— —— ——
--至阶段一
--至阶段二
--至阶段三
本期计提 903 -401 502
其他变动
期末数 7,417 38,649 46,066
合并及母公司
期末数 期初数
项 目
公允价值 公允价值
名义金额 名义金额
资产 负债 资产 负债
非套期工具：
货币互换 287,081 4,523 4,381
外汇远期 85,959 857 657 1,322,059 28,528 71
外汇掉期 35,681,252 363,449 394,273 28,647,301 50,530 54,764
第 37 页 共 116 页
利率互换 27,040,000 89,503 102,934 27,830,000 107,392 117,654
外汇期权 468,921 31,401 219,643 571,929 36,544 258,941
信用风险缓
释凭证
合 计 63,583,213 490,098 721,888 58,371,289 222,994 431,430
本集团的衍生金融工具主要是以交易为目的。各种衍生金融工具的名义金额仅为资产负
债表中所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或
当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具
合约条款相关的市场利率、外汇汇率、信用差价或权益/商品价格的波动，衍生金融工具的
估值可能对银行产生有利(资产)或不利(负债)的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波
动。本集团持有的衍生金融工具的名义金额及其公允价值列示如上。
(1) 明细情况
合并及母公司
项 目
期末数 期初数
债券 19,690,369 5,169,451
应计利息 29,800 4,670
小 计 19,720,169 5,174,121
减：坏账准备 14,610 11,611
合 计 19,705,559 5,162,510
(2) 买入返售金融资产坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预 合 计
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
期初数 11,611 11,611
期初数在本期 —— —— ——
--至阶段一
--至阶段二
--至阶段三
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本期计提 2,999 2,999
其他变动
期末数 14,610 14,610
(1) 按计量分类
项 目 期末余额 期初余额
以摊余成本计量的发放贷款和垫款 410,273,481 362,718,361
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的发放贷款和垫款
小 计 426,038,392 369,615,248
应计利息 1,881,854 1,217,901
减：以摊余成本计量的贷款减值准备 15,004,315 13,162,384
减：应计利息减值准备 192,194 100,378
合 计 412,723,737 357,570,387
项 目 期末余额 期初余额
以摊余成本计量的发放贷款和垫款 375,111,305 333,867,194
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的发放贷款和垫款
小 计 390,876,216 340,764,081
应计利息 1,326,912 1,039,407
减：以摊余成本计量的贷款减值准备 13,203,189 11,789,114
减：应计利息减值准备 123,172 90,388
合 计 378,876,767 329,923,986
(2) 按个人和企业分布情况
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
以摊余成本计量的发放
第 39 页 共 116 页
贷款和垫款
个人贷款和垫款 172,042,247 151,824,435 146,395,314 130,607,327
其中：信用卡 20,940,745 21,031,823 20,940,745 21,031,823
个人生产及经
营性贷款
个人消费贷款 55,574,738 43,527,916 32,788,455 25,383,752
住房按揭 65,992,828 58,969,336 64,919,413 57,818,346
企业贷款和垫款 238,231,234 210,893,926 228,715,991 203,259,867
其中：一般贷款 229,083,385 192,620,663 219,568,142 184,986,604
贸易融资 9,147,849 9,123,051 9,147,849 9,123,051
贴现 9,150,212 9,150,212
以摊余成本计量的发放
贷款和垫款合计
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的
发放贷款和垫款
企业贷款和垫款 15,764,911 6,896,887 15,764,911 6,896,887
其中：贴现 13,018,504 6,653,161 13,018,504 6,653,161
贸易融资 2,746,407 243,726 2,746,407 243,726
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的 15,764,911 6,896,887 15,764,911 6,896,887
发放贷款和垫款合计
应计利息 1,881,854 1,217,901 1,326,912 1,039,407
减：贷款损失准备 15,004,315 13,162,384 13,203,189 11,789,114
应计利息减值准备 192,194 100,378 123,172 90,388
发放贷款和垫款账面价
值
(3) 按行业分布情况
期末数 期初数
项 目
金额 比例(%) 金额 比例(%)
公司贷款 240,977,641 56.56 201,987,440 54.64
其中：农、林、牧、渔业 2,474,752 0.58 1,857,849 0.50
第 40 页 共 116 页
期末数 期初数
项 目
金额 比例(%) 金额 比例(%)
采矿业 4,040,165 0.95 1,364,218 0.37
制造业 37,616,330 8.83 30,896,724 8.36
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
建筑业 36,244,053 8.51 31,509,360 8.52
交通运输、仓储和邮政业 4,676,091 1.10 4,971,106 1.34
信息传输、软件和信息技术服务
业
批发和零售业 27,281,835 6.40 22,318,372 6.04
住宿和餐饮业 3,002,639 0.70 2,510,045 0.68
金融业 1,433,195 0.34 1,723,280 0.47
房地产业 10,913,952 2.56 12,287,073 3.32
租赁和商务服务业 31,240,612 7.33 22,267,004 6.02
科学研究和技术服务业 1,105,734 0.26 830,728 0.22
水利、环境和公共设施管理业 50,520,580 11.86 47,638,686 12.89
居民服务、修理和其他服务业 1,767,347 0.41 1,151,966 0.31
教育 9,400,556 2.21 6,156,508 1.67
卫生和社会工作 6,856,369 1.61 5,386,081 1.46
文化、体育和娱乐业 1,126,574 0.26 1,255,875 0.34
公共管理、社会保障和社会组织 236,464 0.06 4,271 0.00
个人贷款 172,042,247 40.38 151,824,435 41.08
贴现 13,018,504 3.06 15,803,373 4.28
贷款和垫款总额 426,038,392 100 369,615,248 100.00
期末数 期初数
项 目
金额 比例(%) 金额 比例(%)
公司贷款 231,462,398 59.22 194,353,381 57.04
其中：农、林、牧、渔业 2,171,010 0.56 1,390,523 0.41
第 41 页 共 116 页
期末数 期初数
项 目
金额 比例(%) 金额 比例(%)
采矿业 3,904,061 1.00 1,361,418 0.40
制造业 37,221,012 9.52 30,314,866 8.90
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
建筑业 33,642,947 8.61 29,860,690 8.76
交通运输、仓储和邮政业 4,234,611 1.08 4,432,596 1.30
信息传输、软件和信息技术服务
业
批发和零售业 26,961,327 6.90 22,004,889 6.46
住宿和餐饮业 2,727,087 0.70 2,297,656 0.67
金融业 1,433,195 0.37 1,723,280 0.51
房地产业 10,842,645 2.77 12,287,073 3.61
租赁和商务服务业 30,154,080 7.71 20,552,572 6.03
科学研究和技术服务业 1,085,954 0.28 825,728 0.24
水利、环境和公共设施管理业 48,598,037 12.43 46,686,746 13.70
居民服务、修理和其他服务业 1,366,120 0.35 757,766 0.22
教育 8,739,542 2.24 5,737,888 1.68
卫生和社会工作 6,533,062 1.67 5,168,181 1.52
文化、体育和娱乐业 979,046 0.25 1,211,914 0.36
公共管理、社会保障和社会组织 4,464 0.00 4,271 0.00
个人贷款 146,395,314 37.45 130,607,327 38.33
贴现 13,018,504 3.33 15,803,373 4.63
贷款和垫款总额 390,876,216 100.00 340,764,081 100.00
(4) 按地区分布情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
湖南省内 416,534,995 97.77 362,154,668 97.98
第 42 页 共 116 页
其中：长沙市内 226,717,440 53.22 210,639,653 56.99
长沙市外 189,817,555 44.55 151,515,015 40.99
湖南省外 9,503,397 2.23 7,460,580 2.02
其中：广东省 9,503,397 2.23 7,460,580 2.02
合 计 426,038,392 100.00 369,615,248 100.00
期末数 期初数
项 目
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
湖南省内 381,372,819 97.57 333,303,501 97.81
其中：长沙市内 204,902,017 52.42 193,463,053 56.77
长沙市外 176,470,802 45.15 139,840,448 41.04
湖南省外 9,503,397 2.43 7,460,580 2.19
其中：广东省 9,503,397 2.43 7,460,580 2.19
合 计 390,876,216 100.00 340,764,081 100.00
(5) 按担保方式分布情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
信用贷款 107,114,065 25.14 89,211,223 24.13
保证贷款 110,038,454 25.83 95,756,958 25.91
抵押贷款 161,263,980 37.85 140,946,827 38.13
质押贷款 34,603,389 8.12 27,896,867 7.55
贴现 13,018,504 3.06 15,803,373 4.28
合 计 426,038,392 100.00 369,615,248 100.00
期末数 期初数
项 目
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
信用贷款 83,829,885 21.45 70,801,330 20.78
保证贷款 106,525,652 27.25 92,935,832 27.27
第 43 页 共 116 页
抵押贷款 154,447,342 39.51 134,744,738 39.54
质押贷款 33,054,833 8.46 26,478,808 7.77
贴现 13,018,504 3.33 15,803,373 4.64
合 计 390,876,216 100.00 340,764,081 100.00
(6) 逾期贷款(按担保方式)
期末数
逾期90天至 逾期 360 天
项 目 逾期 1 天至 90
天(含 90 天)
信用贷款 1,416,261 859,872 138,904 31,890 2,446,927
保证贷款 289,673 182,366 99,651 172,333 744,023
抵押贷款 1,127,196 763,706 635,126 67,292 2,593,320
质押贷款 32,990 27,118 92,768 152,876
贴现 145,786 302,735 448,521
小 计 2,866,120 1,978,848 1,269,184 271,515 6,385,667
(续上表)
期初数
逾期90天至 逾期 360 天
项 目 逾期 1 天至 90
天(含 90 天)
信用贷款 1,586,862 650,996 98,437 15,545 2,351,840
保证贷款 368,801 691,846 554,468 90,392 1,705,507
抵押贷款 628,773 864,589 336,013 25,455 1,854,830
质押贷款 209,870 111,235 39,208 360,313
贴现 143,612 173,982 317,594
小 计 2,937,918 2,492,648 1,028,126 131,392 6,590,084
期末数
逾期 1 天至 逾期90天至 逾期 360 天
项 目
天) 360天) 年)
第 44 页 共 116 页
信用贷款 749,408 615,566 129,414 24,167 1,518,555
保证贷款 284,627 179,451 99,142 166,188 729,408
抵押贷款 1,051,068 744,049 568,917 63,725 2,427,759
质押贷款 29,854 27,117 92,767 149,738
贴现 145,786 302,735 448,521
小 计 2,114,957 1,711,969 1,192,975 254,080 5,273,981
(续上表)
期初数
逾期 1 天至 逾期90天至 逾期 360 天
项 目
天) 360天) 年)
信用贷款 417,706 484,666 87,570 10,432 1,000,374
保证贷款 353,048 688,639 551,012 84,517 1,677,216
抵押贷款 549,330 795,361 329,468 23,649 1,697,808
质押贷款 209,870 111,235 39,208 360,313
贴现 143,612 173,982 317,594
小 计 1,673,566 2,253,883 1,007,258 118,598 5,053,305
(7) 贷款损失准备
① 合并情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预 合 计
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
期初数 7,510,815 2,121,392 3,530,177 13,162,384
期初数在本期 —— —— ——
--至阶段一 233,748 -196,594 -37,154
--至阶段二 -139,365 353,959 -214,594
--至阶段三 -70,683 -215,715 286,398
本期计提 1,542,814 -139,479 4,820,404 6,223,739
本期收回核销 420,657 420,657
第 45 页 共 116 页
本期核销 -4,165,602 -4,165,602
其他变动 -636,863 -636,863
期末数 9,077,329 1,923,563 4,003,423 15,004,315
② 母公司情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预 合 计
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
期初数 6,810,178 1,724,742 3,254,194 11,789,114
期初数在本期 —— —— ——
--至阶段一 225,265 -189,915 -35,350
--至阶段二 -61,126 276,287 -215,161
--至阶段三 -62,976 -213,170 276,146
本期计提 1,416,064 -329,129 3,778,428 4,865,363
本期收回核销 379,440 379,440
本期核销 -3,306,596 -3,306,596
其他变动 -524,132 -524,132
期末数 8,327,405 1,268,815 3,606,969 13,203,189
贷款应计利息)
合并及母公司情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预 合 计
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
期初数 8,493 2,631 11,124
期初数在本期 —— —— ——
--至阶段一
--至阶段二
--至阶段三
本期计提 59,154 -965 286,286 344,475
第 46 页 共 116 页
本期收回核销
本期核销
其他变动
期末数 67,647 1,666 286,286 355,599
(8) 截至 2022 年 12 月 31 日，本集团贴现的票据中已质押用于卖出回购协议中的票据
账面价值为人民币 2,460,700 千元。
合并及母公司
项 目
期末数 期初数
分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
其中：债券(按发行人分类) 10,696,183 9,157,924
政府及中央银行 7,243,949 71,037
政策性银行 1,264,230 362,727
银行同业及其他金融机构 1,451,717 8,070,848
企业 736,287 653,312
基金 65,421,603 48,735,130
资产支持证券 4,563,421 4,935,641
银行理财产品 11,067,283 18,235,364
资管计划 16,800,735 16,798,274
信托计划 814,078 723,046
其他 304,346 367
合 计 109,667,649 98,585,746
截至 2022 年 12 月 31 日，本集团交易性金融资产中有账面价值为 294,438 千元的债券
用于债券借贷融出交易，债券使用受到限制。
(1) 明细情况
第 47 页 共 116 页
合并及母公司
项 目
期末余额 期初余额
债券(按发行人分类) 186,951,404 166,757,092
政府及中央银行 121,333,164 105,074,568
政策性银行 18,632,649 24,500,992
银行同业及其他金融机构 3,482,073 603,784
企业 43,503,518 36,577,748
资管计划 14,673,868 20,340,724
信托计划 13,246,933 23,596,911
资产支持证券 3,720,180 3,497,483
其他 17,291,500 16,316,006
小 计 235,883,885 230,508,216
应计利息 3,460,683 3,774,482
减：减值准备 3,875,570 4,302,574
合 计 235,468,998 229,980,124
(2) 债权投资减值准备
合并及母公司
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预 合 计
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
期初数 963,805 173,585 3,165,184 4,302,574
期初数在本期 —— —— ——
--至阶段一
--至阶段二 -6,776 6,776
--至阶段三
本期计提 -106,275 220,238 -1,266 112,697
其他变动 52,568 -345,434 -246,835 -539,701
期末数 903,322 55,165 2,917,083 3,875,570
(3) 其他说明
第 48 页 共 116 页
截至 2022 年 12 月 31 日，本集团债权投资中有 50,971,489 千元用于质押。其中，部
分债券质押于卖出回购协议中，该抵押债券的账面价值为人民币 6,717,256 千元；部分债券
质押用于向中央银行借款，该质押债券的账面价值为人民币 32,547,480 千元；部分债券质
押用于获取社保存款中，该质押债券的账面价值为人民币 10,896,608 千元；部分债券质押
用于债券借贷融入交易，该质押债券的账面价值为人民币 810,145 千元。
截至 2022 年 12 月 31 日，本集团债权投资中有账面价值为 12,084,872 千元的债券用于
债券借贷融出交易，债券使用受到限制。
(1) 明细情况
合并及母公司
项 目
期末余额 期初余额
债券(按发行人分类)
政府及中央银行 32,229,782 15,712,172
政策性银行 2,720,488 6,796,862
银行同业及其他金融机构 3,556,404 7,307,454
小 计 38,506,674 29,816,488
应计利息 485,871 486,117
合 计 38,992,545 30,302,605
(2) 其他债权投资减值准备
合并及母公司情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 整个存续期预期 整个存续期预 合 计
未来 12 个月
信用损失(未发生 期信用损失(已
预期信用损失
信用减值) 发生信用减值)
期初数 5,404 2,169 7,573
期初数在本期 —— —— ——
--至阶段一
--至阶段二
--至阶段三
第 49 页 共 116 页
本期计提 2,615 -2,169 446
其他变动
期末数 8,019 8,019
(3) 其他说明
截至 2022 年 12 月 31 日，本集团其他债权投资中有账面价值为 656,928 千元的债券用
于债券借贷融出交易，债券使用受到限制。
合并及母公司情况
期末余额 期初余额
项 目 初始成 本期末公 本期确认的 初始成 上期末公 上期确认的
本 允价值 股利收入 本 允价值 股利收入
中国银联股份有
限公司
城市商业银行资
金清算中心
抵债股权 172,100 197,285 55,970 49,849
合 计 175,850 201,035 2,800 59,720 53,599 910
本行将部分非交易性权益投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融投资。
(1) 分类情况
母公司
项 目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 884,755 884,755 884,755 884,755
合 计 884,755 884,755 884,755 884,755
(2) 母公司明细情况
被投资 本期计提 减值准备
期初数 本期增加 本期减少 期末数
单位 减值准备 期末数
祁阳村镇银行 41,215 41,215
湘西村镇银行 359,040 359,040
第 50 页 共 116 页
宜章村镇银行 25,500 25,500
长银五八 459,000 459,000
合 计 884,755 884,755
(1) 合并情况
项 目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合 计
账面原值
期初数 1,165,862 183,946 842,560 56,381 628,897 2,877,646
本期增加金额 149,159 7,369 62,649 1,607 27,797 248,581
本期减少金额 9,548 29,873 1,213 5,519 46,153
期末数 1,315,021 181,767 875,336 56,775 651,175 3,080,074
累计折旧
期初数 369,216 131,355 418,581 44,877 296,033 1,260,062
本期增加金额 48,992 16,572 107,330 3,849 106,310 283,053
本期减少金额 8,860 28,365 1,150 4,871 43,246
期末数 418,208 139,067 497,546 47,576 397,472 1,499,869
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 896,813 42,700 377,790 9,199 253,703 1,580,205
第 51 页 共 116 页
期初账面价值 796,646 52,591 423,979 11,504 332,864 1,617,584
(2) 母公司情况
项 目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合 计
账面原值
期初数 1,143,217 162,054 794,865 49,458 628,898 2,778,492
本期增加金额 149,158 6,371 60,393 1,607 27,796 245,325
本期减少金额 8,054 28,974 962 5,519 43,509
期末数 1,292,375 160,371 826,284 50,103 651,175 2,980,308
累计折旧
期初数 360,185 117,719 383,650 39,874 295,683 1,197,111
本期增加金额 47,915 14,738 101,395 3,154 106,310 273,512
本期减少金额 7,616 27,517 914 4,521 40,568
期末数 408,100 124,841 457,528 42,114 397,472 1,430,055
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 884,275 35,530 368,756 7,989 253,703 1,550,253
期初账面价值 783,032 44,335 411,215 9,584 333,215 1,581,381
截至 2022 年 12 月 31 日，本行无重大暂时闲置的固定资产。
第 52 页 共 116 页
项 目 合并 母公司
期初金额 84,833 81,644
本期增加 346,527 344,304
本期转固 113,159 112,847
其他减少 134,472 133,953
期末金额 183,729 179,148
在建工程减值准备
净 值 183,729 179,148
(1) 明细情况
项 目 房屋及建筑物 办公设备及其他 合 计
账面原值
期初数 1,634,801 1,248 1,636,049
本期增加金额 451,342 266 451,608
本期减少金额 102,461 102,461
期末数 1,983,682 1,514 1,985,196
累计折旧
期初数 289,756 291 290,047
本期增加金额 328,502 225 328,727
本期减少金额 74,729 74,729
期末数 543,529 516 544,045
减值准备
期初数
第 53 页 共 116 页
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 1,440,153 998 1,441,151
期初账面价值 1,345,045 957 1,346,002
项 目 房屋及建筑物 办公设备及其他 合 计
账面原值
期初数 1,570,055 1,248 1,571,303
本期增加金额 397,993 266 398,259
本期减少金额 88,734 88,734
期末数 1,879,314 1,514 1,880,828
累计折旧
期初数 274,553 291 274,844
本期增加金额 310,342 225 310,567
本期减少金额 62,409 62,409
期末数 522,486 516 523,002
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 1,356,828 998 1,357,826
期初账面价值 1,295,502 957 1,296,459
第 54 页 共 116 页
(1) 明细情况
项 目 土地使用权 软件 合 计
账面原值
期初数 28,479 1,059,513 1,087,992
本期增加金额 408,499 404,653 813,152
本期减少金额 14,143 14,143
期末数 436,978 1,450,023 1,887,001
累计摊销
期初数 11,905 221,787 233,692
本期增加金额 5,612 107,217 112,829
本期减少金额 3,933 3,933
期末数 17,517 325,071 342,588
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 419,461 1,124,952 1,544,413
期初账面价值 16,574 837,726 854,300
第 55 页 共 116 页
项 目 土地使用权 软件 合 计
账面原值
期初数 12,010 1,031,929 1,043,939
本期增加金额 408,499 403,163 811,662
本期减少金额 14,143 14,143
期末数 420,509 1,420,949 1,841,458
累计摊销
期初数 9,817 213,325 223,142
本期增加金额 5,200 104,408 109,608
本期减少金额 3,933 3,933
期末数 15,017 313,800 328,817
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值 405,492 1,107,149 1,512,641
期初账面价值 2,193 818,604 820,797
(1) 未经抵销的递延所得税资产
合并
项 目
期末数 期初数
第 56 页 共 116 页
可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 18,135,892 4,322,720 17,433,623 4,179,172
衍生金融负债公允价
值变动
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收
益的金融资产公允价
值变动
应付职工薪酬 323,836 80,959 78,388 19,597
预计诉讼 3,000 750 3,000 750
贷款承诺和财务担保 1,015,935 253,984 575,666 143,916
其他 183,528 45,882
合 计 20,180,264 4,833,813 18,255,482 4,384,636
(续上表)
母公司
期末数 期初数
项 目
可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 15,168,766 3,792,191 15,343,449 3,835,862
衍生金融负债公允价
值变动
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收
益的金融资产公允价
值变动
应付职工薪酬 323,836 80,959 78,388 19,597
预计诉讼 3,000 750 3,000 750
贷款承诺和财务担保 1,015,935 253,984 575,666 143,916
其他 183,528 45,882
合 计 17,213,138 4,303,284 16,165,308 4,041,326
(2) 未经抵销的递延所得税负债
合并
期末数 期初数
项 目
应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
第 57 页 共 116 页
交易性金融资产公允
价值变动
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收
益的金融资产公允价
值变动
衍生金融资产公允价
值变动
合 计 2,027,710 506,927 1,946,992 486,747
(续上表)
母公司
期末数 期初数
项 目
应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
交易性金融资产公允
价值变动
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收
益的金融资产公允价
值变动
衍生金融资产公允价
值变动
合 计 2,027,710 506,927 1,946,992 486,747
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
合并
期末数 期初数
项 目
递延所得税资产 抵销后递延所得税 递延所得税资产 抵销后递延所得税
和负债互抵金额 资产或负债余额 和负债互抵金额 资产或负债余额
递延所得税资产 506,927 4,326,886 486,747 3,897,889
递延所得税负债 506,927 486,747
(续上表)
母公司
期末数 期初数
项 目
递延所得税资产 抵销后递延所得税 递延所得税资产 抵销后递延所得税
和负债互抵金额 资产或负债余额 和负债互抵金额 资产或负债余额
递延所得税资产 506,927 3,796,357 486,747 3,554,579
递延所得税负债 506,927 486,747
第 58 页 共 116 页
(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
应收利息 186,162 96,946 166,743 65,251
其他应收款 431,001 398,322 431,611 387,927
长期待摊费用 318,215 363,581 293,215 334,005
抵债资产 259,532 302,033 259,477 301,978
其他资产 21,948 6,719 21,439 6,719
合 计 1,216,858 1,167,601 1,172,485 1,095,880
(2) 应收利息
合并 母公司
项 目
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
应收利息 529,988 313,793 475,005 249,857
应收利息减值准备 343,826 216,847 308,262 184,606
合 计 186,162 96,946 166,743 65,251
(3) 其他应收款
合并 母公司
项 目
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
诉讼费垫款 118,125 87,820 114,307 84,426
应收往来款项 257,284 315,777 263,836 313,759
保证金及押金 9,830 8,260 9,768 8,162
清算过渡款 76,729 14,617 75,566 14,617
其他 47,856 28,371 44,295 21,897
小 计 509,824 454,845 507,772 442,861
减：坏账准备 78,823 56,523 76,161 54,934
合 计 431,001 398,322 431,611 387,927
(4) 长期待摊费用
类 别 合并 母公司
第 59 页 共 116 页
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
租赁费用 44,495 44,495
广告费 58,928 26,381 58,133 22,443
经营租入固定资产改良
支出
其他 123,134 129,379 117,705 124,444
合 计 318,215 363,581 293,215 334,005
(5) 抵债资产
合并 母公司
项 目
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
土地、房屋及建筑物 393,596 444,231 393,540 444,175
小 计 393,596 444,231 393,540 444,175
减：抵债资产减值准备 134,064 142,198 134,063 142,197
合 计 259,532 302,033 259,477 301,978
(1) 合并情况
收回核
项 目 期初数 计提 核销 其他减少 期末数
销
存放同业款项 4,099 -828 3,271
拆出资金 41,773 333 42,106
买入返售金融资产 11,611 2,999 14,610
以摊余成本计量的发
放贷款和垫款及其应 13,262,762 6,389,467 421,282 4,231,933 645,069 15,196,509
计利息
债权投资 4,302,574 112,697 539,701 3,875,570
其他债权投资 7,573 446 8,019
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收 11,124 344,475 355,599
益的发放贷款和垫款
其他资产 415,568 166,005 40,716 228,633 -163,057 556,713
合 计 18,057,084 7,015,594 461,998 4,460,566 1,021,713 20,052,397
注：以摊余成本计量的发放贷款和垫款及其应计利息、债权投资的减值其他减少主要系
第 60 页 共 116 页
本期摊余成本计量的金融资产抵债减少导致
(2) 母公司情况
项 目 期初数 计提 收回核销 核销 其他减少 期末数
存放同业款项 3,000 3,000
拆出资金 45,564 502 46,066
买入返售金融资产 11,611 2,999 14,610
以摊余成本计量的发
放贷款和垫款及其应 11,879,502 4,898,147 379,440 3,306,596 524,132 13,326,361
计利息
债权投资 4,302,574 112,697 539,701 3,875,570
其他债权投资 7,573 446 8,019
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收 11,124 344,475 355,599
益的发放贷款和垫款
其他资产 381,737 161,609 40,716 228,633 -163,057 518,486
合 计 16,642,685 5,520,875 420,156 3,535,229 900,776 18,147,711
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
向中央银行借款 32,994,941 22,775,217 31,917,275 21,697,982
应付利息 113,785 119,646 113,198 119,085
合 计 33,108,726 22,894,863 32,030,473 21,817,067
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
境内银行 30,045 44,912 1,282,624 460,998
境内非银行金融机构 28,504,275 29,435,971 28,660,624 29,620,762
应付利息 163,530 263,071 164,000 263,274
合 计 28,697,850 29,743,954 30,107,248 30,345,034
第 61 页 共 116 页
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
境内同业拆入资金 22,969,122 16,894,318 6,109,122 4,952,318
境外银行拆入 184,148 611,459 184,148 611,459
应付利息 197,390 95,887 7,021 3,697
合 计 23,350,660 17,601,664 6,300,291 5,567,474
合并及母公司
项 目
期末数 期初数
债券 802,825
贵金属 2,243 502
合 计 805,068 502
合并及母公司
项 目
期末数 期初数
债券 6,100,000
票据 2,477,789 1,769,628
应付利息 1,006
合 计 8,578,795 1,769,628
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
活期存款 253,253,906 244,969,696 248,168,031 240,252,279
其中：公司 163,375,523 168,515,158 161,035,956 166,338,867
个人 89,878,383 76,454,538 87,132,075 73,913,412
第 62 页 共 116 页
定期存款 304,484,075 250,274,464 295,600,354 242,836,185
其中：公司 122,483,324 114,567,928 120,106,916 112,489,298
个人 182,000,751 135,706,536 175,493,438 130,346,887
存入保证金 19,243,178 8,693,353 19,181,397 8,630,000
财政性存款 603,883 220,656 591,252 214,428
国库定期存款 300,000 300,000
其他存款(含汇出汇
款、应解汇款等)
应付利息 10,765,001 9,816,710 10,455,674 9,571,106
合 计 589,412,989 516,186,159 575,035,649 503,689,070
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 875,029 3,298,087 3,257,653 915,463
离职后福利—设定提存计划 178,585 380,113 381,473 177,225
辞退福利 78,388 13,460 18,495 73,353
合 计 1,132,002 3,691,660 3,657,621 1,166,041
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 840,606 2,955,851 2,943,257 853,200
离职后福利—设定提存计划 178,585 368,450 369,810 177,225
辞退福利 78,388 13,460 18,495 73,353
合 计 1,097,579 3,337,761 3,331,562 1,103,778
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 823,867 2,796,120 2,765,828 854,159
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职工福利费 23 108,550 108,366 207
社会保险费 24,590 130,881 126,500 28,971
其中：医疗保险费 2,151 98,503 99,712 942
工伤保险费 642 4,739 4,741 640
生育保险费 97 412 348 161
补充医疗保险 21,700 27,227 21,699 27,228
住房公积金 15,180 175,562 172,981 17,761
工会经费和职工教育经费 11,369 86,974 83,978 14,365
小 计 875,029 3,298,087 3,257,653 915,463
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 791,111 2,490,472 2,486,740 794,843
职工福利费 22 100,480 100,295 207
社会保险费 24,592 124,257 119,881 28,968
其中：医疗保险费 2,150 92,264 93,477 937
工伤保险费 642 4,431 4,433 640
生育保险费 100 335 272 163
补充医疗保险 21,700 27,227 21,699 27,228
住房公积金 15,181 161,283 158,702 17,762
工会经费和职工教育经费 9,700 79,359 77,639 11,420
小 计 840,606 2,955,851 2,943,257 853,200
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 4,253 190,129 192,099 2,283
失业保险费 743 8,164 8,256 651
企业年金缴费 173,589 181,820 181,118 174,291
小 计 178,585 380,113 381,473 177,225
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项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
基本养老保险 4,254 178,950 180,919 2,285
失业保险费 743 7,681 7,774 650
企业年金缴费 173,588 181,819 181,117 174,290
小 计 178,585 368,450 369,810 177,225
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
企业所得税 640,650 855,427 409,347 734,076
增值税 369,951 312,397 309,810 271,980
应交税金及附加 42,309 36,833 35,952 31,915
代扣代缴个人所得税 40,995 38,651 32,546 34,935
印花税 1,439 1,382 993 1,133
其他税费 1,117 20,608 1,056 20,549
合 计 1,096,461 1,265,298 789,704 1,094,588
合并及母公司情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计诉讼损失 3,000 3,000
贷款承诺和财务担保
计提损失准备
合 计 578,666 440,269 1,018,935
(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
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城一代 2022 年第一期
个人消费贷款资产支持 23,793
证券
同业存单 116,071,230 116,453,980 116,071,230 116,453,980
债券应计利息 390,384 275,765 390,253 275,765
合 计 150,979,462 144,725,174 150,955,538 144,725,174
(2) 应付债券增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
本行发行的债券具体情况如下：
债券 发行
债券名称 面值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
期限 金额
本债
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小 计 38,000,000 38,000,000 28,271,194 11,163,714 4,550,600 34,884,308
除本行发行的债券，本行子公司长银五八于 2022 年 9 月 15 日向全国银行间债券市场成
员发行规模为 56,047.57 万元的“城一代 2022 年第一期个人消费贷款资产支持证券”，法
定到期日为 2026 年 4 月 26 日，截至 2022 年 12 月 31 日，长银五八发行的资产支持证券期
末账面价值 23,924 千元。
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
租赁付款额 1,467,941 1,382,517 1,384,725 1,336,543
减：未确认融资费用 137,109 136,364 129,485 131,958
合 计 1,330,832 1,246,153 1,255,240 1,204,585
(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
应付股利 43,478 48,306 43,478 48,306
应付代理基金证券款 35,619 6,533 35,619 6,533
代理业务负债 380,789 21,269 378,485 21,137
递延收益 275,923 139,731 273,560 139,606
其他应付款 1,360,688 1,389,656 1,342,452 1,357,358
其他 197,032 323,371 196,867 323,371
合 计 2,293,529 1,928,866 2,270,461 1,896,311
(2) 其他应付款
合并 母公司
项 目
期末数 期初数 期末数 期初数
清算过渡款 239,477 326,147 239,477 325,261
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久悬未付款 43,789 41,918 42,488 41,184
委托贷款利息 9,911 11,432 9,911 11,432
预收及暂收款 54,641 71,132 41,143 45,463
存款保险费 142,977 87,578 142,319 87,413
其他 869,893 851,449 867,114 846,605
小 计 1,360,688 1,389,656 1,342,452 1,357,358
本期增减变动(减少以“—”表示)
项 目 期初数 发行 公积金 期末数
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 4,021,554 4,021,554
(1) 期末发行在外的优先股基本情况
股息
发行在外 会计 发行价 数量 金额 到期 转股 转换情
发行时间 率
金融工具 分类 格 (千股) (千元) 日 条件 况
(%)
人民币优 权益 100 元/ 无到 强制 未发生
先股 工具 股 期日 转股 转换
减：发行费用 8,415
账面价值 5,991,585
(2) 主要条款
自发行日起至第一个重置日止，按年息率为 5.30%计息。此后，股息率每 5 年调整一次，
调整参考待偿期为 5 年的国债收益率平均水平，并包括 2.31%的固定溢价。本行宣派和支付
优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。优先股采取非累积股息支付方式，即未向
优先股股东足额派发的股息的差额部分，不累积到下一计息年度。优先股的股东按照约定的
股息率分配股息后，不再与普通股股东一起参加剩余利润分配。在确保资本充足率满足监管
法规要求的前提下，本行在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备后，有可分配税后利
润的情况下，可以向优先股股东分配股息；发行的优先股股东优先于普通股股东分配股息。
本行有权取消全部或部分本次优先股的派息，且不构成违约事件。
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自发行之日起 5 年后，经中国银保监会批准并符合相关要求，本行有权赎回全部或部分
本次优先股。本次优先股赎回期自发行之日起 5 年后至本次优先股被全部赎回或转股之日止。
在赎回期内，本行有权按照以本次优先股的票面金额加当期已宣告且尚未支付的股息的价格
赎回全部或部分未转股的优先股。
当其他一级资本工具触发事件发生时，即核心一级资本充足率降至 5.125%(或以下)时，
本行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将本次优先股按照票面总金额全额或部分转
为 A 股普通股，并使本行的核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上。在部分转股情况下，
本次发行的优先股按同等比例、以同等条件转股。
当二级资本工具触发事件发生时，本行有权在无需获得优先股股东同意的情况下将届时
已发行且存续的本次优先股按票面总金额全额转为 A 股普通股。其中，二级资本工具触发事
件是指以下两种情形的较早发生者：① 中国银保监会认定若不进行减记或转股，本行将无
法生存。② 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。
当本次优先股转换为 A 股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。
本行上述优先股发行所募集的资金在扣除发行费用后，全部用于补充本行其他一级资本，
提高本行资本充足率。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况
期初数 本期增加 本期减少 期末数
项 目
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
长银优 1 60,000 5,991,585 60,000 5,991,585
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 11,171,633 11,171,633
其他资本公积 6,391 6,391
合 计 11,178,024 11,178,024
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项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 11,172,975 11,172,975
合 计 11,172,975 11,172,975
合并及母公司明细情况
本期发生额
其他综合收益的税后净额 减：前期计
入其他综
减：前期
合收益当
项 目 期初数 本期所得 计入其他 税后归 期末数
减：所得税 税后归属于 期转入留
税前发生 综合收益 属于少
费用 母公司 存收益(税
额 当期转入 数股东
后归属于
损益
母公司)
不能重分类进损益的
-4,591 31,306 7,826 23,480 18,889
其他综合收益
其中：其他权益工具
-4,591 31,306 7,826 23,480 18,889
投资公允价值变动
将重分类进损益的其
他综合收益
其中：以公允价值计
量且其变动计入其他
综合收益的金融资产
的公允价值变动
以公允价值计
量且其变动计入其他
综合收益的金融资产
的信用减值准备
其他综合收益合计 183,709 284,812 78,151 71,202 135,459 319,168
(1) 合并及母公司明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,020,779 2,020,779
任意盈余公积 1,086 1,086
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合 计 2,021,865 2,021,865
(2) 其他说明
根据本行章程，本行分配当年税后利润时，首先提取利润的 10%列入本行法定盈余公积
金。本行法定公积金累计额为本行注册资本的 50%以上的，可以不再提取。目前，本行法定
公积金累计额为本行注册资本的 50.25%，故无需再提取法定盈余公积。
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一般风险准备 9,366,242 1,492,443 10,858,685
合 计 9,366,242 1,492,443 10,858,685
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一般风险准备 9,162,971 1,422,426 10,585,397
合 计 9,162,971 1,422,426 10,585,397
(2) 其他说明
自 2012 年 7 月 1 日起，根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金〔2012〕20
号)，在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补银行尚未识别的与风险资
产相关的潜在可能损失，以标准法按风险资产年末余额的 1.50%计提。
根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见(银发〔2018〕106 号)》规定，本集
团按照资产管理产品管理费收入的 10%计提风险准备金，风险准备金余额达到产品余额的 1%
时可以不再提取。
(1) 明细情况
项 目 金 额 提取或分配比例
期初未分配利润 22,258,988
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,811,255
减：提取一般风险准备 1,492,443
应付普通股股利 1,407,544
应付优先股股利 318,000
期末未分配利润 25,852,256
项 目 金 额 提取或分配比例
期初未分配利润 21,624,329
加：本期净利润 6,490,652
减：提取一般风险准备 1,422,426
应付普通股股利 1,407,544
应付优先股股利 318,000
期末未分配利润 24,967,011
(2) 其他说明
经本行 2021 年度股东大会审议，本行普通股股利以利润分配方案实施前的公司总股本
千元。
经本行第七届董事会第九次临时会议审议通过，本行优先股股息发放的计息起始日为
元(含税)，合计人民币 318,000 千元(含税)。
(二) 利润表项目注释
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
利息收入 35,794,626 32,580,672 31,995,612 29,778,434
发放贷款和垫款 23,826,560 20,510,224 19,944,192 17,619,403
存放同业 62,273 75,149 8,450 22,985
存放中央银行 677,782 675,375 666,718 664,705
第 72 页 共 116 页
拆出资金及买入返售金融
资产
金融投资 10,479,424 10,745,053 10,479,468 10,745,053
利息支出 17,827,317 16,469,122 16,980,506 15,794,621
向央行借款及同业存放 1,261,733 1,386,790 1,262,173 1,374,926
拆入资金及卖出回购金融
资产款
吸收存款 11,251,155 9,833,652 10,986,192 9,611,580
应付债券及同业存单利息 4,166,569 4,168,505 4,164,860 4,168,505
利息净收入 17,967,309 16,111,550 15,015,106 13,983,813
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
手续费及佣金收入 1,972,064 1,602,861 1,970,464 1,602,739
其中：结算与清算手续费 2,260 6,351 2,181 6,248
承销、托管及其他受托业务收
入
代理业务手续费收入 262,640 129,981 262,444 129,981
银行卡手续费收入 316,387 301,360 316,387 301,360
担保及承诺手续费及佣金收入 171,406 60,282 171,406 60,282
顾问、咨询、理财产品手续费
收入
其它手续费收入 111,443 108,167 110,143 108,167
手续费及佣金支出 653,111 539,070 637,789 522,775
其中：结算手续费支出 82,126 55,842 76,638 50,604
代理手续费支出 206,193 126,997 197,602 121,420
信用卡手续费支出 67,503 27,241 67,503 27,241
其他手续费支出 297,289 328,990 296,046 323,510
手续费及佣金净收入 1,318,953 1,063,791 1,332,675 1,079,964
第 73 页 共 116 页
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投
资收益
交易性金融资产持有期间
的投资收益
处置交易性金融资产的投
-208,712 -140,480 -208,712 -140,480
资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认的投资收益
处置其他债权投资的投资
收益
其他权益工具投资持有期
间的投资收益
金融衍生品投资收益 22,298 -10,692 22,298 -10,692
合 计 3,429,641 2,330,465 3,472,199 2,447,567
(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
与日常经营活动有关的政府
补助
其他 3,859 6,374 3,456 3,658
合 计 48,813 50,514 44,847 38,367
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明
(2) 本期计入非经常性损益的金额
项 目 本期数(合并)
与资产相关的政府补助 4,267
与收益相关的政府补助 40,687
其他 3,859
合 计 48,813
第 74 页 共 116 页
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 -57,158 791,055 -57,158 723,835
工具
合 计 -57,158 791,055 -57,158 723,835
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
固定资产处置损益 -837 272,748 -837 272,292
抵债资产处置损益 -224 -20,942 -224 -20,942
无形资产处置损益 131,981 131,981
租赁资产处置损失 -1,225 -165 -512 -149
合 计 -2,286 383,622 -1,573 383,182
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
房产税 21,169 19,719 20,934 19,499
城市建设税 99,193 82,748 85,775 72,906
教育费附加 73,751 61,479 63,962 54,219
印花税 19,286 10,005 11,998 8,216
其他 1,561 1,712 1,484 1,627
合 计 214,960 175,663 184,153 156,467
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
第 75 页 共 116 页
职工薪酬 3,691,660 3,318,854 3,337,761 3,073,777
业务费用 1,888,275 1,826,988 1,736,196 1,689,675
固定资产折旧 283,053 258,613 273,512 249,108
无形资产摊销 112,829 71,383 109,608 68,331
长期待摊费用摊销 122,330 119,717 111,892 108,913
租赁负债利息费用 44,819 48,659 42,922 46,828
使用权资产折旧 328,727 290,901 310,567 275,555
合 计 6,471,693 5,935,115 5,922,458 5,512,187
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
存放同业及其他金融机构减
-828 -777 -448
值损失
拆出资金减值损失 333 1,141 502 1,662
买入返售金融资产减值损失 2,999 8,490 2,999 8,490
以摊余成本计量的发放贷款
和垫款减值损失
债权投资减值损失 112,697 912,760 112,697 912,760
其他债权投资减值损失 446 6,882 446 6,882
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的发放贷款 344,475 9,808 344,475 9,808
和垫款减值损失
表外信贷承诺减值损失 440,269 83,337 440,269 83,337
其他减值损失 151,090 361,697 146,694 301,329
合 计 7,440,948 6,655,158 5,946,229 5,670,450
合并及母公司
项 目
本期数 上年同期数
抵债资产减值损失 14,915 55,621
第 76 页 共 116 页
合 计 14,915 55,621
(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
与日常活动无关的政府
补助
罚没收入 712 953 365 405
其他 5,771 5,596 5,738 4,923
合 计 6,548 6,549 6,153 5,328
[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3 之说明
(2) 本期计入非经常性损益的金额
项 目 本期数(合并)
与日常活动无关的政府补助 65
罚没收入 712
其他 5,771
合 计 6,548
(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
对外捐赠 29,136 20,573 28,812 20,071
非流动资产损坏报废损失 3,617 12,435 3,536 12,408
罚款支出 3,998 1,232 2,546 840
其他 8,159 9,399 7,549 7,439
合 计 44,910 43,639 42,443 40,758
(2) 本期计入非经常性损益的金额
第 77 页 共 116 页
项 目 本期数(合并)
对外捐赠 29,136
非流动资产损坏报废损失 3,617
罚款支出 3,998
其他 8,159
合 计 44,910
(1) 明细情况
合并 母公司
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
当期所得税费用 2,016,379 2,010,522 1,675,644 1,758,306
递延所得税费用 -474,150 -571,071 -286,931 -427,751
合 计 1,542,229 1,439,451 1,388,713 1,330,555
(2) 本期会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 8,685,914 8,009,100
按母公司税率计算的所得税费用 2,171,479 2,002,275
子公司适用不同税率的影响 -62,120 -41,565
调整以前期间所得税的影响 3,740 -47,254
非应税收入的影响 -1,622,756 -1,105,368
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 97,949 120,196
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
或可抵扣亏损的影响
所得税费用 1,542,229 1,439,451
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 7,879,365 7,372,727
第 78 页 共 116 页
按母公司税率计算的所得税费用 1,969,841 1,843,182
调整以前期间所得税的影响 3,740 -29,910
非应税收入的影响 -1,629,670 -1,125,989
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 86,215 117,865
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
或可抵扣亏损的影响
所得税费用 1,388,713 1,330,555
(三) 现金流量表项目注释
合并 母公司
补充资料
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
净利润 7,143,685 6,569,649 6,490,652 6,042,172
加：信用减值损失 7,440,948 6,655,158 5,946,229 5,670,450
其他资产减值损失 14,915 55,621 14,915 55,621
固定资产折旧 283,053 258,613 273,512 249,108
使用权资产折旧 328,727 290,901 310,567 275,555
租赁负债利息费用 44,819 48,659 42,922 46,828
无形资产摊销 112,829 71,383 109,608 68,331
长期待摊费用摊销 122,330 119,717 111,892 108,913
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(收益以“－”号填 2,062 -404,564 1,349 -404,124
列)
非流动资产报废损失(收益以“－”
号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”
号填列)
投资损失(收益以“－”号填列) -337,296 -27,523 -366,394 -59,245
金融投资利息收入 -10,479,424 -10,745,053 -10,479,468 -10,745,053
应付债券及同业存单利息支出 4,166,569 4,168,505 4,164,860 4,168,505
未实现汇兑损益 -86,690 -155,194 -86,690 -155,194
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递延所得税资产减少(增加以“－”
-474,150 -571,071 -286,931 -427,751
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“－”
号填列)
经营性应收项目的减少(增加以
-84,625,814 -67,461,903 -76,861,646 -61,082,540
“－”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以
“－”号填列)
其他
经营活动产生的现金流量净额 19,724,754 3,610,500 19,210,517 3,405,268
现金及现金等价物的期末余额 42,907,540 25,626,138 39,557,895 22,702,148
减：现金及现金等价物的期初余额 25,626,138 25,044,293 22,702,148 22,222,382
现金及现金等价物净增加额 17,281,402 581,845 16,855,747 479,766
(1) 合并情况
项 目 期末余额 期初余额
库存现金 994,135 1,077,718
存放中央银行超额存款准备金 12,799,023 13,707,252
原到期日在 3 个月以内存放同业款项 6,434,562 3,131,667
原到期日在 3 个月以内的拆出资金 2,000,000 3,040,050
从购买日起三个月内到期的买入返售金融资产 17,859,820 4,669,451
从购买日起三个月内到期的国债及央行票据 2,820,000
期末现金及现金等价物余额 42,907,540 25,626,138
(2) 母公司情况
项 目 期末余额 期初余额
库存现金 930,420 996,038
存放中央银行超额存款准备金 11,798,338 12,251,975
原到期日在 3 个月以内存放同业款项 4,149,317 1,744,634
原到期日在 3 个月以内的拆出资金 2,000,000 3,040,050
从购买日起三个月内到期的买入返售金融资产 17,859,820 4,669,451
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从购买日起三个月内到期的国债及央行票据 2,820,000
期末现金及现金等价物余额 39,557,895 22,702,148
(四) 其他
本集团截至 2022 年 12 月 31 日使用受限的资产，详见本财务报表附注五(一)1、6、7、
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
现金及存放中央银行款项 40,258
其中：美元 5,529 6.9646 38,507
欧元 117 7.4229 870
港币 585 0.8933 523
日元 1,096 0.0524 57
英镑 36 8.3941 301
存放同业款项 846,507
其中：美元 108,415 6.9646 755,065
欧元 4,017 7.4229 29,815
港币 16,487 0.8933 14,727
加元 5,490 5.1385 28,212
日元 190,255 0.0524 9,961
英镑 703 8.3941 5,905
澳元 599 4.7138 2,822
拆出资金 5,077,036
其中：美元 728,977 6.9646 5,077,036
买入返售金融资产 1,269,271
其中：美元 152,285 6.9646 1,060,604
欧元 28,111 7.4229 208,667
发放贷款和垫款 270,192
第 81 页 共 116 页
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 38,795 6.9646 270,192
债权投资 6,332,754
其中：美元 764,843 6.9646 5,326,825
欧元 133,080 7.4229 987,837
港币 20,254 0.8933 18,092
其他债权投资 139,454
其中：美元 20,023 6.9646 139,454
其他资产 1,393
其中：美元 200 6.9646 1,393
合 计 13,976,865
同业及其他金融机构存放款项 27,071
其中：美元 3,886 6.9646 27,066
欧元 1 7.4229 5
拆入资金 1,857,107
其中：美元 255,957 6.9646 1,782,641
欧元 10,032 7.4229 74,466
吸收存款 380,137
其中：美元 46,343 6.9646 322,761
欧元 7,025 7.4229 52,148
港币 2,458 0.8933 2,195
加元 281 5.1385 1,445
日元 1,935 0.0524 101
英镑 125 8.3941 1,046
澳元 93 4.7138 441
其他负债 207,750
其中：美元 29,454 6.9646 205,136
欧元 249 7.4229 1,849
港币 678 0.8933 606
第 82 页 共 116 页
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
加元 0 5.1385 2
日元 2,954 0.0524 155
英镑 0 8.3941 2
合 计 2,472,065
(1) 明细情况
期初 本期 本期 期末 本期摊销
项 目 说明
递延收益 新增补助 摊销 递延收益 列报项目
《湘江新区管理委员会关于长沙银
产业扶持
奖励资金
(湘新管函〔2017〕46号)
小 计 68,265 4,267 63,998
项 目 金额 列报项目 说明
民营和小微企业风险补 湖南省财政厅关于下达 2022 年度
偿资金分配 金融发展专项资金的通知，湘财金指〔2022〕11 号
《关于进一步做好失业保险稳岗返还工作的通知》
(湘人社规〔2020〕13 号)；《关于延续实施部分减
稳岗补贴 11,025 其他收益 负稳岗扩就业政策措施的通知》(湘人社规〔2021〕
施>的通知》(湘人社规〔2022〕19 号)
《2021 年度企业经济贡献奖励办法》(望财经办发
税收奖励 230 其他收益
〔2021〕2 号)
其他 6,872 其他收益
其他 65 营业外收入
小 计 40,752
六、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
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湘西村镇银行 湖南吉首市 湖南吉首市 金融业 51.00 设立
祁阳村镇银行 湖南祁阳县 湖南祁阳市 金融业 62.14 设立
宜章村镇银行 湖南宜章县 湖南宜章县 金融业 51.00 设立
长银五八 湖南长沙市 湖南长沙市 金融业 51.00 设立
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
湘西村镇银行 49.00 54,595 24,696 694,330
祁阳村镇银行 37.86 5,748 1,136 63,840
宜章村镇银行 49.00 14,258 1,470 113,174
长银五八 49.00 257,829 1,057,776
(1) 资产和负债情况
期末数 期初数
子公司名称
资产合计 负债合计 资产合计 负债合计
湘西村镇银行 12,922,472 11,508,107 11,868,227 10,514,880
祁阳村镇银行 2,001,868 1,831,455 1,664,701 1,506,471
宜章村镇银行 2,592,209 2,361,242 2,295,827 2,090,959
长银五八 23,501,269 21,342,543 17,712,393 16,079,848
(2) 损益情况
本期数 上年同期数
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
湘西村镇银行 484,222 111,419 111,419 463,715 154,529 154,529
祁阳村镇银行 55,416 15,183 15,183 42,497 6,191 6,191
宜章村镇银行 61,946 29,099 29,099 60,339 18,691 18,691
长银五八 2,326,579 526,181 526,181 1,544,048 363,367 363,367
(二) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
(1) 结构化主体的基础信息
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。2022 年
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方发行和管理的资产支持证券、理财产品、专项信托计划及资产管理计划。这些结构化主体
的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。
(2) 与权益相关资产负债的账面价值(含应计利息)和最大损失敞口
财务报表 账面价值 最大损失敞口
项 目
列报项目 期末数 期初数 期末数 期初数
资产支持证券 交易性金融资产 4,563,421 4,875,153 4,563,421 4,875,153
资产支持证券 债权投资 3,739,002 3,535,613 3,739,002 3,535,613
资管计划 债权投资 14,319,075 19,815,356 14,319,075 19,815,356
资管计划 交易性金融资产 16,800,735 16,798,274 16,800,735 16,798,274
信托计划 债权投资 10,386,308 20,960,286 10,386,308 20,960,286
信托计划 交易性金融资产 814,078 723,046 814,078 723,046
理财产品 交易性金融资产 11,067,283 18,235,364 11,067,283 18,235,364
基金 交易性金融资产 65,421,603 48,735,130 65,421,603 48,735,130
合 计 127,111,505 133,678,222 127,111,505 133,678,222
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行并管理
的非保本理财产品和进行资产证券化设立的特定目的信托。
(1) 理财产品
本集团在对潜在目标客户群分析研究的基础上，设计并向特定目标客户群销售理财计划，
并将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关金融市场或投资相关金融产品，在获得
投资收益后，根据合同约定分配给投资者。本集团作为资产管理人获取固定管理费、浮动管
理费等手续费收入。
资产负债表日，本集团发行并管理的未纳入合并范围的结构化主体总规模为：
项 目 期末数 期初数
未纳入合并范围的结构化主体总规模 53,421,681 69,257,353
结构化主体类型 收益类型 从结构化主体获得的收益
第 85 页 共 116 页
本期数 上年同期数
理财产品 手续费收入 506,517 438,122
合 计 506,517 438,122
(2) 资产证券化设立的特定目的信托
本集团发起并管理的未纳入合并财务报表范围的另一类型的结构化主体为本集团由于
开展资产证券化业务由第三方信托公司、资产管理公司设立的特定目的信托或资产管理计划。
在本集团的资产证券化业务中，本集团将部分信贷资产委托给信托公司或资产管理公司并设
立结构化主体，以信贷资产产生的现金为基础发行资产支持证券。本集团作为该结构化主体
的贷款服务机构，对转让的贷款进行管理，并作为贷款资产管理人收取相应手续费收入。
截至 2022 年 12 月 31 日，由本集团作为贷款资产管理人的未纳入合并财务报表范围的
结构化主体总规模为人民币 0 千元，本集团 2022 年度未向其提供财务支持。
七、金融工具风险管理
(一) 金融工具风险管理概述
本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、流动性风险及
操作风险。
本集团在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因，风险管理目标、政策和过程，计量
风险的方法等。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，设定适当的
风险偏好并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风
险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。审计部门也定
期及不定期检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
(二) 信用风险
信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集
团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自贷款组合、类信贷投资组合、债券投资组合以及
可能发生损失的表外业务。
(1) 信用风险的评价方法
当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时，本集团认为金融工具的信用风险
已发生显著增加：
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定性标准：债务人经营或财务情况出现不利变化，五级分类为关注级别。
上限标准：债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过 30 天视为信用风险显著增加。
在企业会计准则—新金融工具准则下为确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定
标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。
本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
下都不会做出的让步；
被认定为已发生信用减值。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件
所致。
(2) 预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以
概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团根据企业会计准则—新金融工具准则的要求，考
虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
能性。本集团根据债项的逾期及风险分类状况的滚动率估算违约概率，同时加入前瞻性信息
并剔除跨周期调整，以反映当前宏观经济环境下的“时点型”债务人违约概率；
现金流和银行预期债务人未来偿还现金流之间的差额。本集团依据银监会《商业银行资本管
理办法》对初级内评法下违约损失率的规定，违约损失率取监管值。
应被偿付的金额。
(3) 前瞻性信息
预期信用损失的计算涉及前瞻性信息，本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业
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务类型信用风险及预期信用损失的关键宏观经济指标，如M2同比、CPI累计同比、湖南CPI
累计同比等。
这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在
此过程中应用了统计模型和专家判断相结合的方式，在统计模型测算结果的基础上对这些经
济指标进行预测，并通过进行回归分析确定这些经济指标对违约概率的影响。
除了提供基准经济情景外，本集团结合统计模型及专家判断结果来确定其他可能的情景
及其权重。本集团以加权的12个月预期信用损失(阶段一)或加权的整个存续期预期信用损失
(阶段二及阶段三)计量相关的减值准备。上述加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以
相应情景的权重计算得出。
下表列示了资产负债表项目、或有负债及承诺事项的最大信用风险敞口。最大信用风险
敞口是指不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下的信用风险敞口总额。
项 目 期末数 期初数
资产负债表内项目风险敞口：
存放中央银行款项 55,890,200 53,174,134
存放同业款项 7,406,632 3,911,926
拆出资金 12,899,663 7,140,366
衍生金融资产 490,098 222,994
买入返售金融资产 19,705,559 5,162,510
发放贷款和垫款 412,723,737 357,570,387
交易性金融资产 109,667,649 98,585,746
债权投资 235,468,998 229,980,124
其他债权投资 38,992,545 30,302,605
其他权益工具投资 201,035 53,599
其他金融资产 617,163 495,268
小 计 894,063,279 786,599,659
资产负债表外项目风险敞口：
开出信用证 6,181,390 2,775,340
开出保函 8,778,776 3,836,149
银行承兑汇票 42,980,274 19,647,020
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未使用信用卡授信额度 24,262,438 22,997,098
小 计 82,202,878 49,255,607
合 计 976,266,157 835,855,266
未逾期金融资产是指本金和利息都没有逾期的金融资产。已逾期金融资产是指本金或利
息逾期1天或以上的金融资产。本行按照资产的五级分类及逾期情况对金融资产的信用质量
情况进行评估。
(1) 本集团金融资产的信用质量信息分项列示如下：
账面余额
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目
信用风险自初始确认 小 计
信用风险自初始确 已发生信用减
后已显著增加，但尚
认后并未显著增加 值
未发生信用减值
存放中央银行款项 55,890,200 55,890,200
存放同业款项 7,406,903 3,000 7,409,903
拆出资金 12,903,120 38,649 12,941,769
买入返售金融资产 19,720,169 19,720,169
以摊余成本计量的发放贷款和垫
款原值(含应计利息)
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫款
债权投资 234,526,705 332,985 4,484,878 239,344,568
其他债权投资 38,992,545 38,992,545
其他金融资产 5,299 18,627 506,062 529,988
合 计 782,189,981 9,554,287 11,005,120 802,749,388
(续上表)
预期信用损失减值准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目
信用风险自初始确认 小 计
信用风险自初始确 已发生信用减
后已显著增加，但尚
认后并未显著增加 值
未发生信用减值
第 89 页 共 116 页
存放中央银行款项
存放同业款项 271 3,000 3,271
拆出资金 3,457 38,649 42,106
买入返售金融资产 14,610 14,610
以摊余成本计量的发放贷款和垫
款原值(含应计利息)
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫款
债权投资 903,322 55,165 2,917,083 3,875,570
其他债权投资 8,019 8,019
其他金融资产 711 5,423 337,692 343,826
合 计 10,107,803 2,072,036 7,659,671 19,839,510
账面余额
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目
信用风险自初始确认 小 计
信用风险自初始确 已发生信用减
后已显著增加，但尚
认后并未显著增加 值
未发生信用减值
以摊余成本计量的发放贷款和垫
款原值(含应计利息)
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫款
债权投资 227,868,171 1,543,750 4,870,777 234,282,698
其他债权投资 29,118,105 1,184,500 30,302,605
(续上表)
预期信用损失减值准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目
信用风险自初始确认 小 计
信用风险自初始确 已发生信用减
后已显著增加，但尚
认后并未显著增加 值
未发生信用减值
以摊余成本计量的发放贷款和垫
款原值(含应计利息)
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫款
第 90 页 共 116 页
债权投资 963,805 173,585 3,165,184 4,302,574
其他债权投资 5,404 2,169 7,573
(2) 可利用担保物和其他信用增级情况
已发生信用减值的发放贷款和垫款按担保方式分项列示如下：
项 目 期末数 期初数
信用贷款 1,328,391 925,204
保证贷款 1,233,976 1,644,508
附担保物贷款 3,286,242 1,977,698
其中：抵押贷款 2,637,761 1,635,640
质押贷款 648,481 342,058
发放贷款和垫款总额 5,848,609 4,547,410
发放贷款和垫款损失准备 4,289,709 3,530,174
净 值 1,558,900 1,017,236
本集团已发生信用减值的贷款和垫款抵质押物公允价值列示如下：
项 目 期末数 期初数
已减值的贷款和垫款抵质押物公允价值 4,448,963 2,516,957
(3) 证券投资
本行采用信用评级方法监控持有的债券投资组合信用风险状况。评级参照彭博综合评级
或债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。
项 目 无评级 AAA AA+ AA AA- A+ A 以下 合 计
政府及中央银行债 128,037,534 32,686,506 160,724,040
政策性银行债 22,598,649 22,598,649
银行同业及其他金
融机构债
企业债 5,647,938 7,146,664 12,391,658 18,732,534 15,051 50,000 252,119 44,235,964
资产支持证券 6,907,040 1,372,745 8,279,785
理财产品、资管计
划、信托计划
基金 65,421,603 65,421,603
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其他 17,594,162 17,594,162
合 计 294,867,704 54,670,263 15,110,750 18,732,534 130,533 50,000 252,119 383,813,903
项 目 未评级 AAA AA+ AA AA- A+ A-1 c 合 计
政府及中央银行
债
政策性银行债 5,891,952 5,984,487 19,769,121 31,645,560
公共实体债 111,230 111,230
银行同业及其他
金融机构债
企业债 997,429 6,710,499 10,761,821 17,544,708 117,817 649,489 334,394 37,116,157
资产支持证券 279,985 6,338,135 1,810,151 8,428,271
理财产品、资管
计划、信托计划
基金 48,735,130 48,735,130
其他 16,316,006 16,316,006
合 计 199,625,336 104,793,018 13,981,252 19,236,674 117,817 19,769,121 649,489 334,394 358,507,101
本集团按行业分布和地区分布列示的信贷风险详见附注五(一)6 之说明。本集团贷款前
十大客户具体情况如下：
期末数 期初数
项 目 项 目
[注] 占贷款总额 [注] 占贷款总额
账面余额 账面余额
比例(%) 比例(%)
客户 A 2,605,500 0.61 客户 A 1,550,000 0.42
客户 B 1,988,440 0.47 客户 B 1,458,000 0.39
客户 C 1,970,000 0.46 客户 C 1,420,000 0.38
客户 D 1,770,960 0.42 客户 D 1,399,834 0.38
客户 E 1,758,200 0.41 客户 E 1,290,000 0.35
客户 F 1,738,248 0.41 客户 F 1,287,920 0.35
客户 G 1,609,580 0.38 客户 G 1,270,000 0.34
客户 H 1,584,000 0.37 客户 H 1,210,000 0.33
客户 I 1,403,000 0.33 客户 I 1,178,000 0.32
客户 J 1,399,834 0.33 客户 J 1,020,000 0.28
合 计 17,827,762 4.19 13,083,754 3.54
第 92 页 共 116 页
注：期初期末前十大贷款客户不完全一致
(三) 流动性风险管理
流动性风险，是指本行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其
他支付业务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。可能影响本集团流动性的不利因素
主要包括：信贷需求的大幅增长、贷款承诺的大量履行、存款的大幅减少、贷款到期难以收
回等。此外，人民银行调整准备金率、国内或国外利率的急剧变化，货币市场出现融资困难
等，也可能对本集团的流动性产生不利影响。
本集团必须将一定比例的人民币存款及外币存款作为法定存款准备金存放于中央银行。
保持资产和负债到期日结构的匹配以及有效控制匹配差异对本集团的管理极为重要。由于业
务具有不确定的期限和不同的类别，银行很少能保持资产和负债项目的完全匹配。未匹配的
头寸可能会提高收益，但同时也增大了流动性的风险。
本集团流动性管理的原则与目标：流动性风险管理应涵盖本集团的表内外各项业务，以
及所有可能对流动性风险产生重大影响的业务部门、分支机构和附属机构，并包括正常情况
和压力状况下的流动性风险管理。
本集团坚持审慎平衡的原则，充分识别、有效计量、持续监测和适当控制银行整体及在
各产品、各业务条线、各业务环节、各层机构中的流动性风险，并在满足监管要求的基础上，
适当平衡收益水平和流动性水平，保持适度流动性，将流动性风险控制在本集团可以承受的
合理范围之内，确保本集团的安全运营和良好的公众形象。
(1) 流动性风险管理体系方面，建立了由董事会及其专门委员会、高管层及资产负债委
员会构成的决策体系；建立了监事会、董事会审计部和法律合规部构成的监督体系；建立了
以大数据部为牵头管理部门，风险管理部为全面风险统筹部门，金融市场部等为执行部门，
运营管理部、信息技术部等为支持部门，以及分支机构共同构成的执行体系。
(2) 流动性风险制度建设方面，制定和建立了一系列流动性风险管理政策制度，制订了
流动性风险管理策略和风险偏好，建立了流动性风险管理政策和程序，涵盖风险识别和计量、
限额管理、监测和报告等。包括《长沙银行流动性风险管理办法》《压力测试管理办法》《流
动性风险限额管理实施细则》《流动性风险管理应急预案》《日间流动性管理办法》《流动
性风险管理策略》等。
(3) 流动性风险日常管理方面，根据宏观经济形势、央行货币政策、银行间市场资金变
化，结合本集团的经营目标，开展流动性风险识别、计量、监测和控制。主要的管控措施包
第 93 页 共 116 页
括但不限于：完善资产负债管理委员会的决策机制，定期召开资产负债会议，制定资产负债
管理目标，确定合理的资产负债比例和结构，并就流动性等相关重大问题进行审议和决策；
建立了流动性风险监测和报告体系，确保实现对本集团内外部相关风险信息的及时识别、计
量、监测和报告；制定流动性风险偏好，并基于风险偏好建立了监测和限额指标体系，开展
限额管理；开展短期、中长期现金流缺口监测和分析，设置缺口限额，合理摆布资产负债期
限结构，控制错配风险；完善内部资金转移定价机制，实现流动性风险的集中管理和主动管
理；定期开展压力测试，合理评估流动性风险水平；建立了应急预案和应急管理体系，完善
应急计划和管理流程，确保危机情况及时、有效的风险处置；建设和完善流动性风险管理相
关信息系统，强化风险识别、计量、监测和控制。如建设了资产负债系统、1104报表系统、
资金头寸系统等。
(4) 现金流分析
下表列示了本集团金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资
产负债表日起至合同规定的到期日。
① 2022年12月31日
即时(逾期)
项 目 1月以内 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 无期限 合计
偿还
资产项目：
现金及存放中央
银行款项
存放同业款项 6,215,849 246,729 152,631 791,423 7,406,632
拆出资金 2,000,213 4,110,435 6,038,342 750,673 12,899,663
买入返售金融资
产
发放贷款和垫款 2,160,502 30,043,376 21,023,917 123,265,745 118,005,461 118,224,736 412,723,737
金融投资：
交易性金融资
产
债权投资 1,567,795 1,907,001 3,641,124 35,004,257 144,335,465 49,013,356 235,468,998
其他债权投资 814,331 2,317,567 7,788,169 26,328,073 1,744,405 38,992,545
其他权益工具
投资
第 94 页 共 116 页
即时(逾期)
项 目 1月以内 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 无期限 合计
偿还
其他金融资产 555,197 452 11,754 39,930 9,830 617,163
合 计 54,046,276 62,224,479 39,426,714 188,484,535 323,920,010 183,199,521 43,265,781 894,567,316
负债项目
向中央银行借款 10,042,231 1,480,422 19,865,978 1,720,095 33,108,726
同业及其他金融
机构存放
拆入资金 3,416,887 3,012,900 15,919,987 1,000,886 23,350,660
交易性金融负债 805,068 805,068
卖出回购金融资
产款
吸收存款 261,576,634 22,714,201 32,911,002 107,338,540 164,763,069 109,543 589,412,989
应付债券 5,529,396 35,524,442 82,607,048 19,246,080 8,072,496 150,979,462
租赁负债 10,233 613,929 706,670 1,330,832
其他金融负债 390,662 1,538 657,572 1,129,059 2,178,831
合 计 263,877,243 49,014,251 74,853,877 252,678,443 188,001,631 8,888,709 1,129,059 838,443,213
流动性风险敞口 -209,830,967 13,210,228 -35,427,163 -64,193,911 135,918,379 174,310,812 42,136,722 56,124,100
② 2021年12月31日
即时(逾期)
项 目 1月以内 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 无期限 合计
偿还
资产项目：
现金及存放中央银行款
项
存放同业款项 2,782,595 351,500 229,080 548,751 3,911,926
拆出资金 3,001,149 605,473 3,533,744 7,140,366
买入返售金融资产 4,866,433 99,556 196,521 5,162,510
发放贷款和垫款 2,333,768 29,965,863 23,741,001 109,028,298 101,181,603 91,319,854 357,570,387
金融投资：
交易性金融资产 37,453,405 29,091 8,081,181 22,902,352 24,865,133 5,254,584 98,585,746
债权投资 1,774,527 1,759,489 3,642,488 28,815,013 143,469,293 50,519,314 229,980,124
其他债权投资 429,138 8,799,177 20,511,065 563,225 30,302,605
其他权益工具投资 53,599 53,599
第 95 页 共 116 页
即时(逾期)
项 目 1月以内 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 无期限 合计
偿还
其他金融资产 146,031 92 13,865 327,118 8,162 495,268
合 计 59,284,648 39,973,525 36,828,009 173,837,721 290,354,212 147,665,139 39,511,129 787,454,383
负债项目
向中央银行借款 3,156,452 2,628,509 17,109,902 22,894,863
同业及其他金融机构存
放
拆入资金 2,382,030 8,431,040 6,788,594 17,601,664
交易性金融负债 502 502
卖出回购金融资产款 451,069 873,152 445,407 1,769,628
吸收存款 259,731,233 15,940,920 24,539,408 80,880,007 132,094,249 3,000,342 516,186,159
应付债券 6,840,789 32,008,317 80,052,308 17,749,751 8,074,009 144,725,174
租赁负债 95,423 218,300 841,172 227,622 1,382,517
其他金融负债 374,452 351,174 1,063,509 1,789,135
合 计 262,063,852 30,833,769 76,882,583 202,911,564 151,036,346 11,301,973 1,063,509 736,093,596
流动性风险敞口 -202,779,204 9,139,756 -40,054,574 -29,073,843 139,317,866 136,363,166 38,447,620 51,360,787
① 以净额结算的衍生金融工具
本集团按照净额结算的衍生金融工具为利率互换衍生金融工具。下表分析了资产负债表
日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照净额结算的衍生金融工具未折现现金流：
A. 2022年12月31日
项 目 1 月以内 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 合 计
利率互换 -9 -409 -14,512 1,499 -13,431
信用风险缓
释凭证
B. 2021年12月31日
项 目 1 月以内 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 合 计
利率互换 -291 326 -10,297 -10,262
② 以总额结算的衍生金融工具
本集团按照总额结算的衍生金融工具为外汇远期、外汇掉期和期权。下表分析了资产负
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债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照总额结算的衍生金融工具未折现现金
流：
A. 2022年12月31日
项 目 1月以内 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 合 计
外汇远期：
现金流入 38,731 26,354 20,874 85,959
现金流出 37,980 26,102 20,894 84,976
外汇掉期：
现金流入 23,633,369 2,929,205 8,245,247 301,587 35,109,408
现金流出 23,918,317 2,976,052 8,489,967 296,916 35,681,252
货币互换：
现金流入 287,081 287,081
现金流出 287,081 287,081
期权：
现金流入 41,741 2,970 44,711
现金流出 44,839 90,214 281,353 7,804 424,210
B. 2021年12月31日
项 目 1月以内 1-3 月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 合 计
外汇远期：
现金流入 15,765 1,308,307 1,324,072
现金流出 15,699 1,306,360 1,322,059
外汇掉期：
现金流入 20,106,470 11,047,095 1,081,125 32,234,690
现金流出 20,109,054 11,052,720 1,079,004 32,240,778
期权：
现金流入 1,943 2,846 15,170 16,585 36,544
现金流出 25,848 31,025 183,353 18,715 258,941
(四) 市场风险
市场风险是指因市场价格(汇率、利率、商品价格和股票价格等)的不利变动而使本集团
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表内和表外业务产生损失的风险。本集团的交易性业务及非交易性业务均可产生市场风险。
本集团市场风险管理的目标是将市场风险控制在可以承受的合理范围内，实现经风险调整的
收益率的最大化。
本集团的董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，高级管理层负责制定、定期
审查和监督执行市场风险管理政策，确定本集团市场风险管理目标及市场风险的限额头寸；
对日常资金业务操作进行监控，对本集团资产负债的期限结构和利率结构提出调整建议。
利率风险是指金融资产和金融负债的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生
波动的风险。
(1) 本集团利率缺口分析列示如下：
析分项列示如下：
项 目 1月以内 1-3月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合 计
资产项目：
现金及存放中央银行
款项
存放同业款项 6,459,515 149,971 784,809 12,337 7,406,632
拆出资金 1,999,613 4,036,514 5,975,106 749,855 138,575 12,899,663
买入返售金融资产 18,384,653 401,297 889,826 29,783 19,705,559
衍生金融资产 490,098 490,098
发放贷款和垫款 60,911,040 25,653,073 157,584,176 103,726,742 43,678,145 21,170,561 412,723,737
金融投资：
交易性金融资产 5,662,900 168,552 1,310,849 6,060,026 1,920,245 94,545,077 109,667,649
债权投资 4,322,274 3,677,958 34,679,569 141,388,454 47,949,057 3,451,686 235,468,998
其他债权投资 807,657 2,297,913 7,697,925 25,979,886 1,723,293 485,871 38,992,545
其他权益工具投资 201,035 201,035
其他金融资产 617,163 617,163
小 计 153,808,310 36,385,278 208,922,260 277,904,963 95,270,740 122,765,863 895,057,414
负债项目
向中央银行借款 10,012,286 1,455,874 19,441,725 1,720,000 478,841 33,108,726
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项 目 1月以内 1-3月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合 计
同业及其他金融机构
存放款项
拆入资金 3,355,247 2,963,794 15,834,229 1,000,000 197,390 23,350,660
交易性金融负债 805,068 805,068
衍生金融负债 721,888 721,888
卖出回购金融资产款 6,800,142 1,777,647 1,006 8,578,795
吸收存款 282,626,507 31,689,315 103,322,970 159,926,634 109,400 11,738,163 589,412,989
应付债券 5,529,265 35,485,835 82,579,380 18,994,598 8,000,000 390,384 150,979,462
租赁负债 1,330,832 1,330,832
其他金融负债 2,178,831 2,178,831
合 计 309,927,767 73,494,818 247,985,951 181,641,232 8,109,400 18,005,933 839,165,101
利率敏感性缺口 -156,119,457 -37,109,540 -39,063,691 96,263,731 87,161,340 104,759,930 55,892,313
析分项列示如下：
项 目 1月以内 1-3月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
现金及存放中央银
行款项
存放同业款项 3,131,520 224,779 544,269 11,358 3,911,926
拆出资金 3,000,420 599,569 3,498,318 42,059 7,140,366
买入返售金融资产 4,863,934 97,456 196,451 4,669 5,162,510
衍生金融资产 222,994 222,994
发放贷款和垫款 67,410,760 28,421,099 135,697,299 84,748,047 20,181,670 21,111,512 357,570,387
金融投资：
交易性金融资产 84,394 254,175 7,390,520 1,910,377 4,314,389 84,631,891 98,585,746
债权投资 3,050,663 3,631,052 28,495,086 141,180,088 49,848,754 3,774,481 229,980,124
其他债权投资 425,722 8,716,380 20,119,928 554,458 486,117 30,302,605
其他 权益工具 投 53,599 53,599
资
其他金融资产 495,268 495,268
金融资产合计 134,905,006 41,944,510 195,941,871 228,392,970 74,830,930 111,662,090 787,677,377
向中央银行借款 3,130,000 2,516,000 16,750,000 498,863 22,894,863
同业及其他金融机 1,955,883 2,039,000 14,030,000 11,456,000 263,071
构存放款项
拆入资金 2,373,440 8,354,048 6,778,289 95,887 17,601,664
交易性金融负债 502 502
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项 目 1月以内 1-3月 3 月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
衍生金融负债 431,430 431,430
卖出回购金融资产
款
吸收存款 274,558,855 23,642,087 77,189,632 127,511,031 3,000,240 10,284,314 516,186,159
应付债券 6,840,788 32,008,317 80,034,507 17,565,797 8,000,000 275,765 144,725,174
租赁负债 95,423 218,300 841,172 227,622 1,382,517
其他金融负债 1,789,135 1,789,135
金融负债合计 289,310,035 69,528,027 195,446,135 157,374,000 11,227,862 13,638,967 736,525,026
利率风险缺口 -154,405,029 -27,583,517 495,736 71,018,970 63,603,068 98,023,123 51,152,351
(2) 利息净收入对利率变动的敏感性分析
基于以上的利率风险缺口分析，本集团实施敏感性测试以分析银行净利息收入对利率变
动的敏感性。假设各货币收益率曲线在各资产负债表日平行移动100个基点，对本集团的利
息净收入的潜在影响分析如下：
利息净收入敏感性
项 目
期末数 期初数
基准利率曲线上浮 100 个基点 -1,951,880 -1,707,718
基准利率曲线下浮 100 个基点 1,951,880 1,707,718
(1) 汇率风险敞口
项 目 美元(折人民币) 其他(折人民币) 合 计
现金及存放中央银行款项 38,507 1,752 40,259
存放同业款项 755,065 91,442 846,507
拆出资金 5,072,055 5,072,055
买入返售金融资产 1,060,146 208,626 1,268,772
发放贷款和垫款 264,279 264,279
金融投资：
债权投资 5,319,803 1,004,761 6,324,564
其他债权投资 139,454 139,454
其他金融资产 1,393 1,393
第 100 页 共 116 页
金融资产合计 12,650,702 1,306,581 13,957,283
同业及其他金融机构存放款项 27,066 5 27,071
拆入资金 1,782,641 74,466 1,857,107
吸收存款 322,761 57,376 380,137
其他金融负债 205,136 2,614 207,750
金融负债合计 2,337,604 134,461 2,472,065
外汇净头寸 10,313,098 1,172,120 11,485,218
衍生金融工具表外净头寸 6,324 6,324
贷款承诺和财务担保合同 6,166,812 1,183,138 7,349,950
项 目 美元（折人民币） 其他币种（折人民币） 合 计
现金及存放中央银行款项 86,053 3,020 89,073
存放同业款项 758,008 137,562 895,570
发放贷款及垫款 969,669 55,602 1,025,271
债权投资 1,067,703 1,067,703
其他金融资产 920,463 920,463
金融资产合计 3,801,896 196,184 3,998,080
同业及其他金融机构存放款项 1,301 5 1,306
拆入资金 2,365,800 2,365,800
吸收存款 996,427 25,748 1,022,175
其他金融负债 173,053 176,116 349,169
金融负债合计 3,536,581 201,869 3,738,450
外汇净头寸 265,315 -5,685 259,630
衍生金融工具名义金额 956,334 -174,866 781,468
贷款承诺和财务担保合同 3,363,004 715,941 4,078,945
(2) 税前利润对汇率变动的敏感性分析
基于以上的汇率风险敞口分析，本集团实施敏感性测试以分析银行价值对汇率变动的敏
感性。假定各外币对人民币汇率变动1%，对本集团的税前利润的潜在影响分析如下：
项 目 税前利润敏感性
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期末数 期初数
外汇对人民币汇率上涨 1% 114,852 2,596
外汇对人民币汇率下跌1% -114,852 -2,596
八、公允价值的披露
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次：除
输入第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。输入值参数的来源包括
Bloomberg、Reulters 和中国债券信息网。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(一) 按公允价值层级对以公允价值计量的资产进行分析
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
量）
持续以公允价值计量的资产总额 197,285 120,164,217 44,754,736 165,116,238
持续以公允价值计量的负债总额 1,526,956 1,526,956
(续上表)
期初公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
量）
第 102 页 共 116 页
持续以公允价值计量的资产总额 49,849 93,354,661 42,657,321 136,061,831
持续以公允价值计量的负债总额 431,932 431,932
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第
一层次与第二层次间的转换。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不
在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主
要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术需接入交易数据、市场数据、参考
数据，交易数据来源包括但不限于资金交易系统、台帐，市场数据包括但不限于宏观经济因
子数据、外部评级数据、利率类（SHIBOR、债券收益率曲线）市场数据等，参考数据包括但
不限于金融日历、货币/货币对定义等。
本集团划分为第二层次的金融工具主要包括债券投资、外汇远期及掉期、利率掉期、外
汇期权、贵金属合同等。人民币债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司的估值
结果确定，外币债券的公允价值按照彭博的估值结果确定。外汇远期及掉期、利率掉期、外
汇期权等采用现金流折现法和布莱尔-斯科尔斯模型等方法对其进行估值，贵金属合同的公
允价值主要按照上海黄金交易所的收盘价确定。所有重大估值参数均采用可观察市场信息的
估值技术。于 2022 年 12 月 31 日，本集团无属于非持续性的公允价值计量的资产或负债项
目。
(二) 以公允价值计量的的第三层级金融工具变动情况
下表列示按公允价值计量的第三层级金融资产和负债年初、年末余额及本年度变动情况：
本年损 本年其他综
项 目 期初数 购入 抵债转入 售出/结算 期末数
益影响 合收益影响
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收 6,896,887 2,059 -33,812 40,678,733 31,778,956 15,764,911
益的发放贷款和垫款
交易性金融资产 35,756,684 299,795 37,830,000 348,769 45,249,173 28,986,075
其他权益工具投资 3,750 3,750
第 103 页 共 116 页
金融资产合计 42,657,321 301,854 -33,812 78,508,733 348,769 77,028,129 44,754,736
(三) 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
除以下项目外，本集团各项未以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值和公允
价值之间无重大差异：
期末数 期初数
项 目 公允价值
账面价值 账面价值 公允价值
第一层次 第二层次 第三层次 合 计
债权投资 235,468,998 195,182,493 45,608,734 240,791,227 229,980,124 235,689,499
应付债券 150,979,462 150,980,350 150,980,350 144,725,174 144,156,000
九、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
法定代 主营业务 注册资本 持股 统一社会
股东名称 经济性质或类型 注册地
表人 (经营范围) (万元) 比例 信用代码
长沙市财政局 机关法人 长沙市 邹刚 16.82%
第一类增值电信业
务中的国内多方通
有限责任公司(非 信服务业务;第二类
湖南省通信产业 9143000066
自然人投资或控股 长沙市 褚格林 增值电信业务中的 88,600 6.56%
服务有限公司 399582X8
的法人独资) 呼叫中心服务业务、
信息服务业务；电梯
销售、安装、维修等。
互联网接入及相关
有限责任公司(非 服务；第二类增值电
湖南三力信息技 9143010079
自然人投资或控股 长沙市 谭湘宇 信业务中的呼叫中 3,000 4.38%
术有限公司[注2] 689423XN
的法人独资) 心业务和因特网接
入服务业务等。
通信技术及计算机
软件开发，电子计算
有限责任公司(非 机及配件、工艺美术
湖南天辰建设有 9143000018
自然人投资或控股 长沙市 周红专 品、礼品、金属材料、 12,000 1.53%
限责任公司[注2] 3796362R
的法人独资) 五金交电、化工产品
(不含危险化学品及
监控化学品)、钢材
第 104 页 共 116 页
法定代 主营业务 注册资本 持股 统一社会
股东名称 经济性质或类型 注册地
表人 (经营范围) (万元) 比例 信用代码
销售等。
日用百货的销售；实
长沙通程实业(集 有限责任公司(自 业投资；自营和代理 9143010018
长沙市 周兆达 10,000 3.83%
团)有限公司 然人投资或控股) 各类商品和技术的 3891335K
进出口等。
以自有资产进行房
地产业、旅游业、酒
店和实业投资；第二
长沙通程控股股 其他股份有限公司 9143000018
长沙市 周兆达 类增值电信业务中 54,358 3.07%
份有限公司[注3] (上市) 3800499R
的信息服务业务；酒
店业的投资管理；综
合零售等。
湖南友谊阿波罗 商品零售业及相关
其他股份有限公司 9143000076
商业股份有限公 长沙市 胡子敬 配套服务房地产开 139,417 5.69%
（上市） 32582966
司 发及销售等。
以自有资产从事创
业投资、股权投资、
房地产业及基础设
湖南兴业投资有 有限责任公司(自 9143000071
长沙市 刘虹 施的投资；电子信息 20,000 5.02%
限公司 然人投资或控股) 7050398H
技术产品的开发、生
产、销售，提供仓储
服务。
有限责任公司(非
湖南新华联建设 9143000061
自然人投资或控股 长沙市 杨爱兵 建筑工程施工 200,000 3.49%
工程有限公司 67765799
的法人独资)
不带有储存设施经
湖南新华联国际 营成品油(汽油、煤
石油贸易有限公 其他有限责任公司 长沙市 焦生洪 油、柴油)、易制毒 10,000 1.18%
司[注1] 化学品和其他危险
化学品等。
城市建设综合开发；
有限责任公司(非
长沙房产(集团) 房地产开发经营；房 9143010075
自然人投资或控股 长沙市 胡磊 30,000 4.23%
有限公司 地产租赁；具有国有 58432842
的法人独资)
资产投资功能。
[注 1] 湖南新华联建设工程有限公司与湖南新华联国际石油贸易有限公司为一致行动
人
[注 2] 湖南省通信产业服务有限公司与湖南三力信息技术有限公司、湖南天辰建设有
限责任公司为一致行动人
[注 3] 长沙通程实业(集团)有限公司与长沙通程控股股份有限公司为一致行动人
第 105 页 共 116 页
本行其他关联方主要包括：(1) 本行关键管理人员及其关系密切的家庭成员；(2) 本行
关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业。
(二) 关联交易情况
关联方 本期数 上年同期数
主要股东及其一致行动人 28,764 59,236
其他关联方 267,544 230,807
合 计 296,308 290,043
关联方 本期数 上年同期数
主要股东及其一致行动人 229,004 188,017
其他关联方 160,370 26,400
合 计 389,374 214,417
关联方 本期数 上年同期数
主要股东及其一致行动人 1,289 1,304
其他关联方 6,310 2,249
合 计 7,599 3,553
(三) 关联方交易余额
期末数 期初数
项 目 占全部贷款余 占全部贷款余
期末余额 期末余额
额的比重(%) 额的比重(%)
主要股东及其一致行动人 717,800 0.17 1,107,800 0.29
其他关联方 4,318,113 1.01 4,680,875 1.28
合 计 5,035,913 1.18 5,788,675 1.57
项 目 期末数 期初数
第 106 页 共 116 页
占全部存款余 占全部存款余
期末余额 期末余额
额的比重(%) 额的比重(%)
主要股东及其一致行动人 35,850,750 6.20 21,254,844 4.21
其他关联方 3,952,677 0.68 1,870,297 0.37
合 计 39,803,427 6.88 23,125,141 4.58
项 目 期末数 期初数
其他关联方 6,295
合 计 6,295
项 目 期末数 期初数
主要股东及其一致行动人 497,566 486,842
其他关联方 1,166,191 1,049,308
合 计 1,663,757 1,536,150
期末数 期初数
项 目 占全部银行承兑 占全部银行承兑
期末余额 汇票余额的比重 期末余额 汇票余额的比重
(%) (%)
主要股东及其一致行动人 77,337 0.18
其他关联方 480,110 1.12 306,491 1.56
合 计 557,447 1.30 306,491 1.56
期末数 期初数
项 目 占全部开出保函 占全部开出保函
期末余额 期末余额
余额的比重(%) 余额的比重(%)
主要股东及其一致行动人 24,881 0.28 19,566 0.51
其他关联方 174,534 1.99 114,889 2.99
合 计 199,415 2.27 134,455 3.50
项 目 本期数 上年同期数
第 107 页 共 116 页
主要股东及其一致行动人 6,231 31,935
其他关联方 57,263 99,127
合 计 63,494 131,062
报告期内的上述关联交易均按照本行《公司章程》《关联交易管理办法》《关联交易管
理实施细则》等规章制度规定履行了必要的审批、报备程序，关联交易定价均通过招标或商
务谈判方式确定。
(四) 关键管理人员薪酬及持股情况
关键管理人员是指有权并负责直接或间接规划、指导及控制本集团业务的人士，其中包
括董事、监事及高级管理人员。
项 目 本期数 上年同期数
薪酬
合 计
注：上表薪酬数据为应发数。
关键管理人员是指有权并负责直接或间接规划、指导及控制本集团业务的人士，其中包
括董事、监事及高级管理人员。本行部分董事、高级管理人员最终税前报酬正在确认过程中，
确认后再行披露。
单位：千股
项 目 期末 期初
持股数量 421 670
上表关键管理人员持股期末数不含与其关系密切的家庭成员持股。
(五) 报告期内离职的董事、监事和高级管理人员与本行发生的交易情况
已离任董监高 本期数 上年同期数
贷款利息收入 60 34
贷款余额 1,084 2,081
存款余额 27,123 7,331
存款利息支出 819 67
手续费及佣金收入 15 49
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(六) 其他事项
和分行的高级管理人员、具有大额授信、资产转移等核心业务审批或决策权的人员，及其近
亲属、本行关联法人的控股自然人股东、实际控制人、最终受益人等。
千元(表外余额为敞口余额)，占本行全部关联交易余额的 73.64%。
十、资本管理
本集团采用足够防范本集团经营业务的固有风险的资本管理办法，并且对于资本的管理
完全符合监管当局的要求。本集团资本管理的目标除了符合监管当局的要求之外，还必须保
持能够保障经营的资本充足率和使股东权益最大化。根据经济环境的变化和面临的风险特征，
本集团将积极调整资本结构。这些调整资本结构的方法通常包括调整股利分配，增加资本和
发行二级资本工具等。报告期内，本集团资本管理的目标和方法没有重大变化。
自 2013 年起，本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》规定，进行资本充足率信
息披露工作并持续完善信息披露内容。银保监会要求商业银行在 2018 年前达到《商业银行
资本管理办法(试行)》规定的要求，对于非系统重要性银行，银保监会要求其核心一级资本
充足率不得低于 7.50%，一级资本充足率不得低于 8.50%，资本充足率不得低于 10.50%。本
报告期内，本集团遵守了监管部门规定的资本要求。
本集团按照银保监会的《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定计算的核心一
级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
项 目 期末数
核心一级资本净额 54,291,024
一级资本净额 60,437,865
资本净额 75,080,133
风险加权资产总额 559,862,282
核心一级资本充足率 9.70%
一级资本充足率 10.80%
资本充足率 13.41%
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十一、承诺事项和或有事项
(一) 信贷承诺
项 目 期末数 期初数
开出信用证 6,181,390 2,775,340
开出保函 8,778,776 3,836,149
银行承兑汇票 42,980,274 19,647,020
未使用信用卡授信额度 24,262,438 22,997,098
合 计 82,202,878 49,255,607
项 目 期末数 期初数
表外信用风险加权资产[注] 28,937,428 18,189,287
[注]信贷承诺的信用风险加权资产依据中国银监会于2012年6月7日颁布的《商业银行资
本管理办法(试行)》的要求计算确定
(二) 资本支出承诺
于资产负债表日，本行已签订有关购置合同、尚未付款的金额如下：
项 目 期末数 期初数
购置固定资产 29,922 6,844
购置无形资产 61,389 57,236
购置长期待摊 26,117 27,920
合 计 117,428 92,000
(三) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至 2022 年 12 月 31 日，本行作为被告未执结的诉讼标的超过 1,000 万元的诉讼案件
(四) 其他重大承诺和或有事项
截至本财务报表批准报出日，本集团没有需要披露的其他重大承诺和或有事项。
十二、资产负债表日后事项
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拟分配的利润或股利 1,407,544
经审议批准宣告发放的利润或股利 1,407,544
经本行第七届董事会第五次临时会议、第七届董事会第五次会议、2021年度股东大会及
换公司债券。本次发行尚需上海证券交易所审核批准。
本行于 2023 年 2 月 24 日在全国银行间债券市场成功发行“2023 年长沙银行股份有限
公司“三农”专项金融债券（第一期）”，发行规模为 20 亿元，期限为 3 年期，票面利率
为 2.92%。本次债券的募集资金将全部用于发放涉农贷款，以支持涉农企业金融服务，支持
乡村振兴发展。
十三、其他重要事项
(一) 分部信息
本集团以经营分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照规
模比例在不同的分部之间分配。
本集团的报告分部系提供不同的金融产品和服务以及从事不同类型投融资交易的业务
单元。由于各种业务面向不同的客户和交易对手，需要不同的技术和市场战略，各分部独立
管理。本集团有如下 4 个报告分部：
(1) 公司业务指为公司客户提供的银行业务服务，包括存款、贷款、结算、与贸易相关
的产品及其他服务等；
(2) 个人业务指为个人客户提供的银行业务服务，包括存款、信用卡及借记卡、消费信
贷和抵押贷款及个人资产管理等；
(3) 资金业务包括同业存/拆放业务、回售/回购业务、投资业务、外汇买卖等自营及代
理业务；
(4) 其他业务指除公司业务、个人业务及资金业务外其他自身不形成可单独报告的分部，
或未能合理分配的资产、负债、收入和支出。
从第三方取得的利息收入和支出金额为外部利息净收入，分部间的交易主要为分部间的
融资，根据资金来源和期限及行内内部管理的资金成本确定，在每个分部的内部利息净收入
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反映，费用根据受益情况在不同分部间进行分配。
(1) 本期数
项 目 公司业务 个人业务 资金业务 其他 合 计
一、营业收入 10,863,836 8,900,313 3,101,973 1,492 22,867,614
利息净收入 10,259,960 8,758,334 -1,050,985 17,967,309
其中：外部利息净收入 7,761,858 5,067,438 5,138,013 17,967,309
内部利息净收入 2,498,102 3,690,896 -6,188,998
手续费及佣金净收入 378,636 143,380 796,937 1,318,953
投资收益 167,649 3,261,992 3,429,641
公允价值变动收益 -57,158 -57,158
汇兑收益 3,085 1,868 151,187 -243 155,897
其他营业收入 54,506 -3,269 1,735 52,972
二、营业支出 7,557,346 4,951,531 1,606,288 28,173 14,143,338
其中：业务及管理费 2,715,554 2,292,018 1,458,795 5,326 6,471,693
信用减值损失 4,711,968 2,591,057 115,646 22,277 7,440,948
三、营业利润 3,306,490 3,948,782 1,495,685 -26,681 8,724,276
加：营业外收支净额 -38,362 -38,362
四、利润总额 3,306,490 3,948,782 1,495,685 -65,043 8,685,914
五、资产总额 283,390,301 190,626,305 429,686,190 1,030,697 904,733,493
六、负债总额 311,855,617 279,816,241 248,595,850 2,293,528 842,561,236
补充信息：
(2) 上年同期数
项 目 公司业务 个人业务 资金业务 其他 合 计
营业收入 10,122,682 7,203,543 3,157,874 383,749 20,867,848
利息净收入 9,689,050 7,091,649 -669,149 16,111,550
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其中：外部利息净收入 6,393,742 4,580,352 5,137,456 16,111,550
内部利息净收入 3,295,308 2,511,297 -5,806,605
手续费及佣金净收入 377,240 113,582 572,969 1,063,791
投资收益 2,330,465 2,330,465
公允价值变动收益 791,055 791,055
汇兑收益 -2,657 -1,691 132,534 127 128,313
营业支出 6,031,787 4,500,458 2,218,124 71,289 12,821,658
税金及附加 95,564 59,999 19,730 370 175,663
业务及管理费 2,537,292 2,071,200 1,269,897 56,726 5,935,115
信用减值损失 3,343,310 2,369,259 928,497 14,092 6,655,158
其他资产减值损失 55,621 55,621
其他营业净收入 59,049 3 383,521 442,573
营业利润 4,090,895 2,703,085 939,750 312,460 8,046,190
营业外收支净额 -37,090 -37,090
利润总额 4,090,895 2,703,085 939,750 275,370 8,009,100
资产总额 242,429,327 173,090,739 379,559,597 1,070,655 796,150,318
负债总额 299,289,713 218,842,037 219,443,743 1,928,866 739,504,359
补充信息：
(二) 委托贷款及存款
项 目 期末数 期初数
委托存款 1,253,882 1,287,531
委托贷款 1,203,682 1,287,417
(三) 担保物
本行用于向中央银行借款、卖出回购业务、债券借贷业务和委托投资业务交易中，作为
负债、或有负债担保物的金融资产的账面价值分项列示如下：
项 目 期末数 期初数
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债券 50,971,489 49,092,123
票据 2,460,700 1,758,000
合 计 53,432,189 50,850,123
十四、其他补充资料
(一) 非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -5,903
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
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受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,810
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,859
小 计 8,165
减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示) 1,714
少数股东权益影响额(税后) 595
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 5,856
(二) 净资产收益率及每股收益
(1) 2022 年度
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 12.57 1.61 1.61
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
(2) 2021 年度
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 13.26 1.55 1.55
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 6,493,255
非经常性损益 B 5,856
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 6,487,399
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 49,030,382
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
E
资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资
G 1,407,544
产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 6
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其他 其他债权投资影响数 I1 135,459
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产 51,640,967
H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 12.57
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 12.56
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 6,493,255
非经常性损益 B 5,856
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 6,487,399
期初股份总数 D 4,021,554
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 4,021,554
基本每股收益 M=A/L 1.61
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 1.61
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
长沙银行股份有限公司
二〇二三年四月二十七日
第 116 页 共 116 页
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