长江证券承销保荐有限公司
关于鞍山七彩化学股份有限公司
保荐机构名称：长江证券承销保荐有限公司 被保荐公司简称：七彩化学
保荐代表人姓名：张新杨 联系电话：010-57065281
保荐代表人姓名：霍凌云 联系电话：010-57065275
现场检查人员姓名：霍凌云
现场检查对应期间：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
现场检查时间：2023 年 4 月 18 日-2023 年 4 月 23 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）察看上市公司的主要生产、经营、管理场所；（2）对有关文件、原始凭证及其他资料或者
客观状况进行查阅、复制、记录等；（3）查阅上市公司章程及各项公司治理制度；（4）查阅检
查期内的三会会议文件、信息披露等相关文件资料。
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是否齐备，会议资料是否保存完整
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信息披露义务
（二）内部控制 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司《内部审计制度》；（2）调查内部审计部门和审计委员会的人员构成情况；（3）
查阅审计委员会会议文件；（4）查阅公司内部审计部门工作计划出具的所有报告；（5）查阅风
险投资和重大投资的相关管理制度等。
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的工作计划和报告等
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质量及发现的重大问题等
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计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
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次审计
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交次一年度内部审计工作计划
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交年度内部审计工作报告
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报告
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合规的内控制度
（三）信息披露 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）查阅三会资料和公司信息披露的资料；（2）查阅公司信息披露制度、信息披露文件；（3）
对公司已披露的公告文件进行查阅和复制，并了解公司实际运营情况，与公司披露的情况进行比
对。
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理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司相关内部控制制度；（2）查阅公司三会会议文件；（3）查阅公司定期报告等信
息披露文件；（4）通过网络搜索，核查公司管理层、实际控制人、股东是否有受处罚或不良诚
信记录。
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占用上市公司资金或者其他资源的制度
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上市公司资金或者其他资源的情形
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序和披露义务
（五）募集资金使用 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会会议文件；（2）查阅募集资金三方
/四方监管协议；（3）核查募集资金专户对账单及银行日记账；（4）抽查募集资金使用相关合
同、付款申请、银行回单等文件；（5）了解募投项目的进展情况。
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资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款 √
的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
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招股说明书等相符
（六）业绩情况 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）核查公司披露的定期报告文件，了解业绩波动情况；（2）核查可比上市公司的相关财务数
据并作出比较；（3）与部分高级管理人员进行访谈；（4）了解公司所在行业 2022 年情况，核
查公司业绩与行业情况是否匹配。
（七）公司及股东承诺履行情况 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺；（2）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露
文件。
（八）其他重要事项 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、相关决议及信息披露文件；（2）核查公司重大合同和大额资金支付记录及
相关凭证；（3）搜索公开信息、查阅相关行业资料。
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整改
二、现场检查发现的问题及说明
披露相关情况，保荐机构督促七彩化学严格履行信息披露义务。
山本地生产基地停工停产，以及下游市场需求疲软，导致募投项目产生的收益尚未达到招股说明
书的预计效益。未来，七彩化学会加大市场推广力度，做好客户服务工作。预计随着宏观经济的
持续向好、下游需求逐步恢复，募投项目收益将会有所改善。
公司产能利用率下降、原材料价格上涨、研发费用投入增加、股权激励费用摊销等诸多因素影响。
保荐机构督促七彩化学关注财务状况变化情况，做好信息披露工作。
及七彩化学非公开发行募投项目“高色牢度高光牢度有机颜料及其中间体清洁生产一期项目”中
的 DPP 颜料产品，且尚未对外销售。保荐机构督促七彩化学根据案件进展情况及时履行信息披
露义务，做好风险研判和控制工作。
（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于鞍山七彩化学股份有限公司
保荐代表人：
张新杨 霍凌云
长江证券承销保荐有限公司
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