公司代码：603843 公司简称：正平股份
正平路桥建设股份有限公司
（修订版）
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确
性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人金生光、主管会计工作负责人王黎莹及会计机构负责人（会计主管人员）刘丽
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实际承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“可能
面对的风险”相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
正平股份、公司 指 正平路桥建设股份有限公司
正平投资集团 指 正平（深圳）投资发展集团有限公司，正平股份全资子公司
正平科技、正平文 正平科技产业发展有限公司，现已更名为“正平文旅科技集团有限公
指
旅集团 司”，正平股份全资子公司
正平建设集团 指 正平建设集团有限公司，正平股份全资子公司
青海正和交通建设集团有限公司，现已更名为“青海正和交通科技集
正和交通集团 指
团有限公司”，正平股份全资子公司
路拓制造集团 指 青海路拓工程设施制造集团有限公司，正平股份全资子公司
生光矿业 指 格尔木生光矿业开发有限公司，正平股份全资子公司
海东平安驿 指 海东市平安驿文化旅游有限公司，正平文旅集团全资子公司
海东文旅 指 海东正平文化旅游发展有限公司，正平文旅集团全资子公司
龙南文旅 指 龙南正平文化旅游发展有限公司，正平投资集团控股子公司
贵州文旅 指 贵州正平文化旅游发展有限公司，正平投资集团控股子公司
金沙项目公司 指 贵州金九金建设发展有限公司，正平股份控股子公司
陶家河项目公司 指 商城县陶家河文旅产业发展有限责任公司，正平股份控股子公司
加西项目公司 指 青海正平加西公路建设有限公司，正平股份参股公司
蓝图设计 指 青海蓝图公路勘测设计有限责任公司，正平股份全资子公司
正通检测 指 青海正通土木工程试验检测有限公司，正平股份全资子公司
正平管廊 指 海东正平管廊设施制造有限公司，正平股份全资子公司
正平西藏 指 正平路桥（西藏）工程有限公司，正平建设集团全资子公司
正平养护 指 青海正平公路养护工程有限公司，正平建设集团全资子公司
金丰建设 指 青海金丰交通建设工程有限责任公司，正和交通集团全资子公司
金阳光构件 指 青海金阳光高强度构件制造有限公司，路拓制造集团全资子公司
西藏天辰 指 西藏天辰工程设施制造有限公司，路拓制造集团全资子公司
成都卡拉赞 指 成都卡拉赞信息技术有限公司，正平文旅集团全资子公司
颍上正平 指 颍上正平金辉建设工程有限公司，正平股份控股，正平建设集团参股
贵州水利实业 指 贵州水利实业有限公司，正平股份控股子公司
陕西隆地电力 指 陕西隆地电力自动化有限公司，正平股份控股子公司
联赢环保 指 青海联赢环保再生科技有限公司，正平股份控股子公司
正宁兴环保 指 青海正宁兴环保再生科技有限公司，正平养护控股子公司
湖南金迪 指 湖南金迪波纹管业有限公司，路拓制造集团控股子公司
北京正源之品 指 北京正源之品科技有限公司，正平投资集团控股子公司
贵州思源供水 指 贵州思源供水有限公司，贵州水利实业全资子公司
贵州桃源农业 指 贵州桃源农业生态发展有限公司，贵州水利实业全资子公司
册亨华水水电 指 册亨县华水水电投资开发有限公司，贵州水利实业控股子公司
正平隆地（陕西）电力运维互联网技术有限公司，陕西隆地电力全资
正平隆地电力运维 指
子公司
正平隆地智能电气 指 正平隆地（陕西）智能电气有限公司，陕西隆地电力全资子公司
正平隆地（陕西）电动汽车充电运营服务有限公司，陕西隆地电力控
正平隆地充电运营 指
股子公司
新疆金阳光铁路 指 新疆金阳光铁路建设管理有限公司，正平股份参股公司
青海交建小贷 指 青海交建小额贷款有限公司，正平股份参股公司
福建正投建设 指 福建省正投建设发展有限公司，正平股份参股公司
正平袁家村 指 正平袁家村文化旅游开发管理有限公司，正平股份参股公司
新疆赛马会 指 新疆国际赛马会有限公司，正平投资集团参股公司
贵州正安正源水电 指 贵州正安正源水电开发有限公司，贵州水利参股公司
嘉兴实冠 指 嘉兴实冠投资合伙企业（有限合伙），正平投资集团控股子公司
长沙诚富加银基础设施产业股权投资基金合伙企业，正平股份参股公
长沙诚富加银 指
司
湖南诚富嘉实 指 湖南诚富嘉实基金管理有限公司，正平投资集团参股公司
金阳光投资 指 青海金阳光投资集团有限公司，正平股份股东
金阳光电子 指 青海金阳光电子材料有限公司，金阳光投资全资子公司
金阳光房地产 指 青海金阳光房地产开发有限公司，金阳光投资全资子公司
金阳光物业 指 青海金阳光物业管理有限公司，金阳光房地产控股子公司
陆港物流 指 青海陆港物流有限公司，金阳光电子全资子公司
贵州欣汇盛源 指 贵州欣汇盛源房地产开发有限公司，贵州水利实业股东
实际控制人 指 公司股东金生光、金生辉、李建莉
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
希格玛会计师、年
指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
审会计师、会计师
国元证券、券商、
指 国元证券股份有限公司
持续督导机构
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
经公司股东大会审议通过的、按照《公司法》和《上市公司章程指
《公司章程》 指
引》等中国相关法律法规修改的《正平路桥建设股份有限公司章程》
本次发行、本次非 正平路桥建设股份有限公司非公开发行股票
指
公开发行
报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 正平路桥建设股份有限公司
公司的中文简称 正平股份
公司的外文名称 ZhengpingRoad&BridgeConstructionCo.,Ltd.
公司的法定代表人 金生光
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 马富昕 林宪岗
联系地址 青海省西宁市城西区五四西路 67 号 青海省西宁市城西区五四西路 67 号
电话 0971-8588071 0971-8588071
传真 0971-8580075 0971-8580075
电子信箱 zplqzqb@126.com zplqzqb@126.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 西宁市长江路128号创新大厦14楼
公司注册地址的历史变更情况 不适用
公司办公地址 青海省西宁市城西区五四西路67号
公司办公地址的邮政编码 810008
公司网址 www.zhengpingjituan.com
电子信箱 zplqzqb@126.com
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 青海省西宁市城西区五四西路67号9楼董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 正平股份 603843 /
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 958,947,543.31 1,846,529,009.80 -48.07
归属于上市公司股东的净利润 23,985,648.53 45,431,385.14 -47.20
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -149,781,480.58 -424,701,149.21 64.73
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,881,718,522.25 1,868,461,335.69 0.71
总资产 9,316,035,421.28 9,692,294,299.62 -3.88
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.03 0.08 -62.50
稀释每股收益（元／股） 0.03 0.08 -62.50
扣除非经常性损益后的基本每股收
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.26 2.41 -1.15
扣除非经常性损益后的加权平均净
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 1,312,553.96
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 560,510.65
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 3,228,590.73
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 297,000.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 818,691.70
少数股东权益影响额（税后） 297,664.88
合计 4,282,298.89
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）主要业务
公司主要业务包括基础设施建设、文旅+产业综合开发、有色金属矿业三大板块，可为客户
提供基础设施投资咨询、设计建造、运营管理；文化旅游、民俗体验、特色产品销售；矿产资源
勘查开发综合服务。
（二）经营模式
公司以拥有的投融资、从业资质、建设、技术和管理能力，为客户提供投资、咨询、设计、
建造、运营管理等一站式综合服务。
（三）各项业务具体情况
（1）交通与市政工程
公司具有公路工程、市政公用工程两项施工总承包壹级资质，公路路基、公路路面、桥梁、
隧道、防水防腐保温、城市及道路照明等六项专业承包壹级资质，公路行业勘测设计乙级资质、
公路工程咨询乙级资质，公路工程试验检测乙级资质，以及公路交通工程（公路安全设施分项、
公路机电工程分项）、河湖整治工程专业承包贰级资质，铁路施工总承包叁级资质等。
（2）建筑工程
具有建筑工程施工总承包壹级资质，地基基础工程、电子与智能化工程、消防设施工程、防
水防腐保温工程、建筑装修装饰工程、建筑机电安装工程、建筑幕墙工程等七项专业承包壹级资
质，钢结构工程专业承包贰级资质、古建筑工程专业承包叁级资质，可承接工业、民用与公共建
筑、住宅小区和建筑群体、各类型电子工程和建筑智能化工程、各类型钢结构工程的施工，以及
以传统结构为主利用传统建筑材料建造的仿古房屋建筑工程的施工、重点文物保护单位古建筑的
修缮等。
（3）水利工程
具有水利水电工程施工总承包壹级资质，可承接水工建筑物、水电站和水泵站的建设，水力
机械和电气设备安装，水工金属结构制造及安装，水利自动化信息系统、环境保护工程、水土保
持工程和土地整治工程建设，与防汛抗旱有关的道路、桥梁、通讯、水文、凿井等工程建设，以
及与上述工程相关的管理用房附属工程建设等。
（4）电力工程
具有城市及道路照明工程专业承包壹级资质，电力行业（送电工程、变电工程、新能源发电）
工程设计乙级资质，电力工程、输变电工程两项施工总承包贰级资质，机电工程施工总承包叁级
资质，电力设施承装（修）二级资质，电力设施承试三级资质等，可承接各类城市与道路照明工
程的施工，电力工程、送变电工程、输变电工程、机电工程及电力设施的设计、施工、产品制造、
运维服务，以及新能源汽车充电场站的设计施工、运营管理等。
（5）工程设施制造
具有冷弯型钢生产专项一级资质，参研参编了国家标准《冷弯波纹钢管》（GB/T34567-2017）
和行业标准《公路涵洞通道用波纹钢管（板）》（JT/T791-2010），主研主编了波纹钢板桥、波
纹钢综合管廊、公路波纹钢板挡土墙的设计、施工及质量检验评定 9 项地方标准，拥有多年波纹
钢结构系列产品的生产安装经验，积累了雄厚的技术实力，可承接金属波纹涵管、金属钢结构、
金属螺旋波纹钢管、金属螺旋波纹钢板、波纹钢板拱桥、波纹钢地下综合管廊、波纹钢板挡土墙、
交通设施、公路波形护栏、金属钢结构厂房等系列产品，以及风电锚栓等高强度构件的标准化设
计、工厂化制造、装配化施工、环保化建设，还可以承接金属长效防腐业务。
公司主要从事文旅产业、康养产业、农工商融合产业园区的投资、建设与运营，以及特色农
副产品零售等。具有市政公用工程施工总承包壹级资质，防水防腐保温工程、城市及道路照明工
程和环保工程专业承包壹级资质，河湖整治工程专业承包贰级资质。公司在青海、河南、江西、
贵州、新疆等地已布局文旅项目，其中国家 AAAA 级旅游景区青海平安驛•河湟民俗文化体验地、
河南平安驛•逗街豫南民俗文化体验地已开放运营，江西平安驛•客家民俗文化体验地、贵州平安
驛•贵州民俗文化体验地、新疆平安驛•中亚民俗文化体验地正在实施中。商城县陶家河综合治理
生态游园 PPP 项目、金沙县老城区段河道治理及基础设施建设和金沙县沙土镇风貌一条街建设
PPP 项目正在全面施工。平安驿特色小镇已进入全面施工阶段。
依托民俗文化体验地，通过深度挖掘和整合各地名优产品，按照线下体验展示、线上平台联
合推广的运营模式，正在打造产品体验式消费的新零售品牌--平安驛品。
生光矿业拥有青海省格尔木市那陵郭勒河西铁多金属矿 M1 和 M3 磁异常区详查的探矿权，矿
区蕴含 15 种矿石类型，其中铜、铁、锌占比较大。根据相关评审意见书，M1 磁异常区经评审确
定资源量铜矿石约 556 万吨、铁矿石约 636 万吨、锌矿石约 120 万吨。那陵郭勒河西铁多金属矿
将成为公司未来发展的压舱石和稳定器。
（四）行业情况说明
综合国家统计局通报的 2022 年上半年国内经济数据，上半年，国内生产总值同比增长 2.5%，
全国固定资产投资同比增长 6.1%，其中基础设施投资同比增长 7.1%，规模以上工业增加值同比
增长 3.4%，制造业增速超过 10%，采矿业保持较快增长。上半年经济总量达到 56 万亿元，其中
工业增加值接近 20 万亿元，服务业增加值突破 30 万亿元，固定资产投资总额超过 27 万亿元，
社会消费品零售总额尽管有所下降，但仍然超过了 21 万亿元。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）战略优势
展全国”的发展思路，继续做好基础设施综合服务商，实施大力发展文旅+产业和有色金属矿业
的“双翼展翅”战略，加快了企业转型升级。目前，公司经营范围遍及西北、西南、华北、东北、
华中、华东、华南的二十多个省份，通过不断培育新的效益增长点，实现公司持续稳步健康发展。
（二）品牌优势
公司坚持推进品牌建设，不断巩固提升品牌优势。公司先后 4 次被交通部评为公路施工 AA
级信用等级，入选了中国建筑业成长性企业 200 强，连续 19 年入选青海企业 50 强，连续三届荣
获青海省优秀企业，连续六届被评为青海省优势建筑企业，先后荣获多项国家级和省级荣誉。
（三）技术优势
目前，公司建成了 1 个国家级科研平台、3 个省级科研平台，5 家子公司被认定为高新技术
企业，1 家子公司被认定为省级专精特新企业，累计获得的科技创新成果、工法、专利及计算机
软件著作权达 180 余项，参与编制了 1 项国家标准和 1 项行业标准，主导编制了 9 项地方标准，
参与编制了 2 项地方标准。
（四）管理优势
通过二十多年的管理探索，公司逐步形成了一整套具有鲜明特色和文化烙印、符合企业和行
业特点的十大高效管理体系，主要包括：以规范运作、系统高效为原则的母子公司管控体系；以
导向明确、责权匹配为要点的组织目标管理体系；以标准规则统一、激励约束并重为核心的薪酬
绩效管理体系；以全过程监督、全生命周期管控为主线的合同管理体系；以开源节流、降本增效
为重点的成本费用管控体系；以层级监督、目标把控为主旨的质量安全环保管理体系；以自主经
营、独立承包为中心的虚拟股权核算体系；以分级管控、责任承包为关键的项目管理体系；以业
绩激励、能力认定、岗位晋升相结合的员工奖惩与激励体系等。其中，管理委员会体系和监督委
员会体系分别荣获青海省企业管理现代化创新成果二等奖和一等奖。
（五）人才优势
公司核心技术管理团队稳定，目前拥有享受国务院政府特殊津贴专家 2 人、国家级评审专家
占比达 75%，保障了公司高质量、快速发展。
（六）资质优势
公司拥有 60 余项资质，包括公路、市政公用、水利水电、建筑工程等 4 项工程施工总承包
壹级资质，公路路基、路面、桥梁、隧道、防水防腐保温、城市及道路照明、环保、建筑装修装
饰、地基基础、电子与智能化、消防设施、建筑机电安装、建筑幕墙等 14 项工程专业承包壹级
资质，电力工程施工总承包贰级资质，公路交通工程（公路安全设施分项、公路机电工程分项）、
河湖整治、钢结构、输变电等工程专业承包贰级资质，公路和市政行业勘测设计、公路工程试验
检测、电力行业（送电工程、变电工程、新能源发电）工程设计等乙级资质，公路工程咨询乙级
资信证书，以及交通、城镇、水利、电力行业的其他资质。
（七）社会影响
正平股份在不断发展过程中，积极响应国家号召，切实履行社会责任，积极参加抗震救灾、
捐资助学、精准扶贫、中国光彩行、百企联百村、党政军企共建示范村等活动。在数次抗灾抢险
中攻坚克难、勇挑重担。在面对突如其来的新冠肺炎疫情时，公司在第一时间响应国家号召，向
疫情重灾区和医务工作者捐款捐物，赢得了广泛的社会赞誉。多年来，公司先后荣获了全国抗震
救灾英雄集体、全国民族团结进步模范集体、全国五一劳动奖状、全国工人先锋号、全国劳动模
范和谐企业、中国红十字会奉献奖章、青海省优秀非公有制企业、青海省脱贫攻坚先进单位等多
项国家级和省级荣誉。
三、经营情况的讨论与分析
色金属矿业的“双翼展翅”战略，加快推进转型升级，不断培育新的效益增长点，实现公司持续
稳步健康发展。
基础设施建设业务方面：上半年，公司在建、续建及新开工的路桥施工项目、水利施工项目、
建筑工程项目、电力工程项目积极克服了疫情、政府投资放缓等多种不利因素影响，均实现了全
面复工复产。尤其是二季度各项目施工进度明显加快，业绩显著提升。加西公路项目、商城项目、
金沙项目等 3 个 PPP 项目进展顺利，正按计划全面推进。贵阳市花溪水库至南郊、中曹水厂输水
工程全线通水，惠水县平寨水库工程大坝填筑封顶。清涧联动核能 50MW 风电送出线路工程和佳
县启芸 40MW 送出线路工程正在全力开展施工。工程设施制造在保持环形波纹管、螺旋管销售持
续增长的同时，板型波纹板桥梁、钢筋网片加工、钢结构加工、中空锚杆等产品的应用范围进一
步扩大。技术研发方面组织完成了 3 项科研课题验收。
文旅+产业综合开发业务方面：平安驛•河湟民俗文化体验地通过优化园区商业结构，全面提
升了游客的体验感。平安驛•逗街豫南民俗文化体验地在前期试运营的基础上继续增加体验项目，
扩大营业区域。平安驛•龙南客家民俗文化体验地和平安驛•贵州民俗文化体验地按建设计划正全
面推进。平安驛•中亚民俗文化体验地已完成了项目初步设计方案。
有色金属矿业开发业务方面：报告期内，生光矿业拥有的青海省格尔木市那陵郭勒河西铁多
金属矿取得了 M1 和 M3 探矿权证的延续，并完成 M1 矿段采选工程初步设计方案，采矿权申请正
按计划推进。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 958,947,543.31 1,846,529,009.80 -48.07
营业成本 844,886,230.06 1,664,260,755.19 -49.23
销售费用 3,480,218.53 5,591,408.28 -37.76
管理费用 59,731,916.97 51,383,508.43 16.25
财务费用 57,637,324.30 56,619,659.91 1.80
研发费用 443,549.97 618,302.79 -28.26
经营活动产生的现金流量净额 -149,781,480.58 -424,701,149.21 64.73
投资活动产生的现金流量净额 -115,185,460.37 -107,011,994.19 -7.64
筹资活动产生的现金流量净额 25,551,692.88 357,892,277.70 -92.86
营业收入变动原因说明：因疫情影响，开工未达预期，进度滞后导致营业收入下降。
营业成本变动原因说明：因疫情影响，开工未达预期，进度滞后导致营业成本下降。
销售费用变动原因说明：公司为进一步控制成本，减少了专职营销人员的配备和各项销售费用支
出。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主营业务收支现金净额及其他经营活动有关的现金
净额较上年同期增加，支付的各项税费较上年同期较少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是因筹资结构发生变化，本期偿还债务支付的
现金及支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加所致。
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
本期期
上年期
本期期末 末金额
末数占
数占总资 较上年
项目名称 本期期末数 上年期末数 总资产 情况说明
产的比例 期末变
的比例
（%） 动比例
（%）
（%）
货币资金 847,622,248.35 9.10 919,790,324.93 9.49 -7.85
主要系本
应收款项 1,252,880,422.49 13.45 1,715,732,208.89 17.70 -26.98 期收回工
程款所致
主要系原
材料及库
存货 82,827,678.11 0.89 64,212,131.03 0.66 28.99
存商品增
加所致
合同资产 3,068,477,788.58 32.94 3,104,326,489.61 32.03 -1.15
主要系本
期公司将
投资性房
地产
部分房产
出租所致
长期股权
投资
固定资产 682,729,445.81 7.33 711,283,185.95 7.34 -4.01
在建工程 127,521,965.03 1.37 106,197,618.60 1.10 20.08
短期借款 918,783,175.02 9.86 855,364,406.41 8.83 7.41
合同负债 536,819,703.10 5.76 549,579,316.50 5.67 -2.32
长期借款 649,431,502.26 6.97 721,736,699.84 7.45 -10.02
主要系本
应交税费 127,113,012.07 1.36 180,282,230.64 1.86 -29.49 期缴纳税
金所致
其他应付
款
其他说明
无。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 460,426,617.04 保证金、诉讼冻结等
无形资产 15,323,632.47 银行借款抵押
应收账款 34,957,294.29 银行借款抵押
在建工程 31,065,000.87 银行借款质押
长期股权投资 209,545,699.33 银行借款质押
其他流动资产 135,000,000.00 质押
合计 1,088,887,300.42
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
详见第十节财务报告中第十二项、关联方及关联交易 2、本企业的子公司情况。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司基础设施建设业务容易受到经济运行和固定资产投资规模的影响。特别是公司业务范围
内的城镇、交通、水利、电力等工程建设业务主要受政府投资建设规模和政策影响较大，行业的
周期性强，因此不能排除宏观经济波动给公司业绩造成的影响。
基础设施项目的投资属于资本密集型，资金投入量大，期限久、回收期长。公司若获得此类
项目的投资，将面临持续性的资金需求，将对公司的对外融资能力以及内部资金运用管理能力提
出更高要求，将面临较大资本支出而导致的财务风险。
公司业务开展有赖于以合理的价格及时采购符合公司质量要求、足够数量的原材料，如钢材、
水泥、燃料、砂石料、沥青等。受国内宏观政策、市场供求关系、国际市场环境等多种因素影响，
价格波动幅度较大将给公司带来相应的风险。
目前，本公司工程机械制造业务主要原材料为钢材。钢材价格。原材料的价格波动会对公司
业绩产生一定的影响。
公司主营业务属于基础设施建设领域，与工程项目施工密切相关。由于工程施工的季节性，
在整个会计年度内，公司的财务状况和经营成果表现出明显的季节波动特征，公司业绩存在季节
性波动风险。
公司主要从事的基础设施建设、设施制造业务大多在户外作业。作业工地的暴雨、洪水、地
震、火灾等自然灾害以及突发性公共卫生事件可能会对作业人员和财产造成损害，并对公司相关
业务的质量和进度产生不利影响。因此，不可抗力可能给公司带来影响正常生产经营或增加运营
成本等风险。
(二) 其他披露事项
√适用 □不适用
（一）持股 5%以上股东及其一致行动人提前终止减持计划暨减持股份结果
公司于 2021 年 10 月 8 日披露了《正平路桥建设股份有限公司持股 5%以上股东及其一致行
动人减持股份计划公告》（公告编号：2021-053）。金阳光投资、金飞梅拟自该公告披露之日起
过大宗交易方式进行减持，合计减持不超过 47,935,796 股，即不超过公司股份总数的 6.8517%
（包括通过集中竞价交易取得的股份 5,958,402 股，占公司股份总数的 0.8517%）。
函》，金阳光投资和金飞梅决定提前终止实施股份减持计划。截至本公告披露日，金飞梅通过集
中竞价和大宗交易方式合计减持股份 8,750,600 股，占公司股份总数的 1.2508%，金阳光投资未
实施本次减持计划（公告编号：2022-008）。
（二）股票交易异常波动
公司股票于 2022 年 2 月 9 日、2 月 10 日、2 月 11 日连续三个交易日内收盘价格涨幅偏离值
累计超过 20%，于 2022 年 2 月 14 日、2 月 15 日连续两个交易日内收盘价格涨幅偏离值累计超过
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定 决议刊登 会议决议
网站的查询索引 的披露日
期
会议审议通过了：
正平股份
用情况的专项报告
度股东大
议案
会
的议案
案
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
王黎明 独立董事 离任
陈文烈 独立董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
经公司第四届董事会第十一次（临时）会议、2021 年年度股东大会审议通过，独立董事王
黎明连续任期已满 6 年，根据相关规定，公司选举陈文烈担任公司独立董事，王黎明不再担任独
立董事职务。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） -
每 10 股派息数(元)（含税） -
每 10 股转增数（股） -
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司全资子公司路拓制造集团被青海省生态环境厅列为 2022 年西宁市土壤环境重点监管企
业。除此之外，公司及其他子公司不属于 2022 年环境保护部门公布的重点排污单位。
路拓制造集团主要污染物为废气、危险废物。报告期内，未发生环保违规事件，亦未受到环
保行政处罚。路拓制造集团一直以来高度重视环保工作，所有生产经营严格执行《中华人民共和
国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国清洁生产促进法》、
《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等法律相关规定，对废气、危险废物等污染物主要
治理措施如下：
废气：主要为燃气烟尘、锌烟、盐酸雾、焊接烟尘、喷漆废气。燃气烟尘执行《锅炉大气污
染物排放标准》(GB13271-2014),锌烟、盐酸雾、焊接烟尘、喷漆废气执行《大汽污染物综合排
放标准》(DB50418-2016)。为减少废气污染排放，安装了焊接烟尘处理设备、喷漆废气处理设备、
盐酸雾中和塔、锌烟吸收处理设备各一套，对产生的锌烟、盐酸雾、焊接烟尘和喷漆废气经过净
化处理后，再进行排放。目前废气排放符合《大气污染物综合排放标准》(DB50418-2016)。
危险废物：主要为锌灰、锌渣、污泥、废机油、废盐酸和废油漆桶，全部由青海省生态环境
厅颁发具有危险废物经营许可证的第三方机构进行专业处理。
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
为减少污染排放，路拓制造集团购置安装了锌烟吸收塔、盐酸雾吸收中和塔、焊接烟尘处理
设备、喷漆废气处理设备各一套，对产生的废气经过净化后，依据锅炉烟尘执行《锅炉大气污染
物排放标准》（GB13271-2014），锌烟、盐酸雾、焊接烟尘、喷漆废气执行《大气污染物综合排
放标准》（DB50418-2016）达标再进行排放。建设危废库房对危险废物进行保管存储，达到一定
量时锌灰、锌渣、污泥、废机油、废盐酸交由青海省生态环境厅颁发具有危险废物经营许可证的
第三方机构进行专业处理。
行检测，均无超标；对厂界土壤、地下水进行检测，均未受到污染，检测报告在路拓制造集团网
站上进行了公示。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能
是否 是否 如未能及时
承诺时 及时履
承诺 承诺 承诺 有履 及时 履行应说明
承诺方 间及期 行应说
背景 类型 内容 行期 严格 未完成履行
限 明下一
限 履行 的具体原因
步计划
本人自公司首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理
金生光、 本人/本公司本次发行前所持有的公司股份，也不由公司回购本人/本公司持有的上述 该承诺
与首 股份 长期有
金生辉、 股份；在本人担任公司董事、监事或高级管理人员任职期间每年转让的股份不超过本 否 是 - 正在履
次公 限售 效
李建莉 人直接和间接持有公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内不转让持有的公司 行中
开发
股份。
行相
自公司首次公开发行股票并上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人本
关的 史贵章、 该承诺
股份 次发行前所持有的公司股份，也不由公司回购本人持有的上述股份；前述锁定期满 长期有
承诺 王黎莹、 否 是 - 正在履
限售 后，在本人担任董事、监事和高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人直接和间 效
马富昕 行中
接持有公司股份总数的百分之二十五；在本人离职后半年内不转让持有的公司股份。
股份锁定承诺：自公司首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托
他人管理本次发行前本公司已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股
与首 份；所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后六个
月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收 2014
次公
盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长六个月。如遇除权除息事项，上 年3 该承诺
开发 股份 金阳光投
述发行价作相应调整。本公司若违反上述承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定 月，部 是 否 - 正在履
行相 限售 资
披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉，如果因 分长期 行中
关的
未履行承诺事项而获得收益的，所得的收益归公司所有，本公司将在获得收益的 5 个 有效
承诺
交易日内将前述收益支付给公司指定账户；如果因未履行承诺事项给公司或者其他投
资者造成损失的，本公司将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。
公司控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的行为的承诺，承诺如下：①本人、本
人直接或间接控制的除正平路桥以外的其他企业不存在任何直接或间接与正平路桥业
与首 务构成竞争的业务，将来亦不会以合资经营、合作经营、独资等任何形式从事与正平
次公 路桥相同、相似或在任何方面有竞争或构成竞争的业务；②如果正平路桥在其现有业 2013
解决 金生光、 该承诺
开发 务的基础上进一步拓展其业务经营范围，本人、本人直接或间接控制的除正平路桥以 年9
同业 金生辉、 否 是 - 正在履
行相 外的其他企业将不与正平路桥拓展后的业务相竞争；如本人或本人控制的企业已对此 月，长
竞争 李建莉 行中
关的 进行生产、经营的，本人承诺将停止经营相竞争的业务，或者将相竞争的业务纳入正 期有效
承诺 平路桥，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方，正平路桥在同等条件下有
优先购买权；③本人愿意承担因违反上述承诺而给正平路桥及其他股东造成的经济损
失，本人因违反上述承诺所取得的利益归正平路桥所有。
公司未履行承诺的约束措施安排如下：1、公司将严格履行就首次公开发行股票并上市
作出的所有公开承诺，积极接受社会监督。2、如公司非因不可抗力原因导致未能履行
公开承诺事项的，公司需提出新的承诺（相关承诺需按法律法规及公司章程的规定履
行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施
与首 完毕：（1）在公司股东大会及中国证监会指定披露媒体上公开说明未履行的具体原因
次公 并向公司股东和社会公众投资者道歉；（2）对公司该等未履行承诺的行为负有个人责 2014
该承诺
开发 任的董事、监事、高级管理人员暂停股东分红，调减或停发薪酬或津贴；（3）不得批 年3
其他 正平股份 否 是 - 正在履
行相 准未履行承诺的董事、监事、高级管理人员的离职申请，但可以进行职务变更；（4） 月，长
行中
关的 给投资者造成损失的，公司将向投资者依法承担赔偿责任。3、如公司因不可抗力原因 期有效
承诺 导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相关承诺需按法律法规及公司章程
的规定履行相关审批程序）并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救
措施实施完毕：（1）在公司股东大会及中国证监会指定披露媒体上公开说明未履行的
具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；（2）尽快研究将投资者利益损失降低
到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护公司投资者利益。
主要股东未履行承诺的约束措施安排如下：1、本公司将严格履行本公司就公司首次公
与首
开发行股票并上市作出的所有公开承诺，积极接受社会监督。2、如本公司非因不可抗
次公 2014
力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新 该承诺
开发 金阳光投 年3
其他 的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在公司股东大会及中国证监会指定披 否 是 - 正在履
行相 资 月，长
露媒体上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；（2）不得 行中
关的 期有效
转让公司股份，但因司法裁判、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外；
承诺
（3）暂不领取公司分配利润中归属于本公司的部分；（4）如果因未履行相关承诺事
项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支
付给公司指定账户；（5）给投资者造成损失的，依法承担赔偿责任。3、如本公司因
不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，
直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：（1）在公司股东大会及中国证监会
指定披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；
（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利
益。
股东之间无关联关系承诺：1、本人对正平路桥的出资资金均为本人合法自有资金，本
与首
人所持正平路桥的股份不存在任何信托持股、委托持股或利益输送等安排，亦未设置
次公 2015
金生光、 任何质押、抵押等第三方权利或存在其它法律权属纠纷。2、本人与正平路桥其他股东 该承诺
开发 年5
其他 金生辉、 之间不存在对赌协议等特殊协议或业绩对赌、股权回购等特殊权利安排。3、本人（及 否 是 - 正在履
行相 月，长
李建莉 本人近亲属）与本次发行的相关中介机构（申万宏源证券承销保荐有限责任公司、北 行中
关的 期有效
京德恒律师事务所、希格玛会计师事务所）及签字人员不存在业务或者亲属等关联关
承诺
系。
股东之间无关联关系承诺：1、本企业对正平路桥的入股资金均为本企业合法自有资
金，本企业所持正平路桥的股份不存在任何信托持股、委托持股或利益输送等安排，
亦未设置任何质押、抵押等第三方权利或存在其它法律权属纠纷。2、本企业与正平路
与首
桥及正平路桥其他股东之间不存在对赌协议等特殊协议或业绩对赌、股权回购等特殊
次公 2015
权利安排。3、本企业及本企业股东（追溯至最终持有人）、董监高与正平路桥及正平 该承诺
开发 金阳光投 年5
其他 路桥其他股东（除金生光、金生辉、李建莉、王生娟、马金龙、王生成、金飞梅、金 否 是 - 正在履
行相 资 月，长
飞菲之外）、董事（除金生光、金生辉、李建莉之外）、监事（除李建莉外）和高级 行中
关的 期有效
管理人员之间不存在业务或者亲属等关联关系或一致行动安排。4、本企业及本企业股
承诺
东与本次发行的相关中介机构（申万宏源证券承销保荐有限责任公司、北京德恒律师
事务所、希格玛会计师事务所）及签字人员不存在业务或者亲属等关联关系。以上声
明内容真实、准确、有效。
与首 股东之间无关联关系承诺：1、本人对正平路桥的增资资金均为本人合法自有资金，本
次公 人所持正平路桥的股份不存在任何信托持股、委托持股或利益输送等安排，亦未设置 2015
该承诺
开发 任何质押、抵押等第三方权利或存在其它法律权属纠纷。2、本人与正平路桥及正平路 年5
其他 金飞梅 否 是 - 正在履
行相 桥其他股东之间不存在对赌协议等特殊协议或业绩对赌、股权回购等特殊权利安排。 月，长
行中
关的 3、本人与正平路桥及正平路桥其他股东、董监高之间不存在一致行动安排，本人除与 期有效
承诺 金生光、金生辉、李建莉、王生娟、金飞菲、马金龙存在亲属关系之外，与正平路桥
其他股东、董监高之间不存在业务或者亲属等关联关系。4、本人（及本人近亲属）与
本次发行的相关中介机构（申万宏源证券承销保荐有限责任公司、北京德恒律师事务
所、希格玛会计师事务所）及签字人员不存在业务或者亲属等关联关系。以上声明内
容真实、准确、有效。
公司全体董事、高级管理人员关于首次公开发行股票摊薄即期回报填补措施的承诺：
（一）不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害
公司利益；（二）对本人的职务消费行为进行约束，必要的职务消费不高于平均水
平；（三）不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；（四）积极
推动公司薪酬制度的完善，使之与填补回报措施的执行情况相挂钩；（五）如公司未
与首 来实施股权激励计划，将促使股权激励计划的行权条件与填补回报措施的执行情况相
次公 挂钩。（六）在中国证监会、上海证券交易所另行发布摊薄即期填补回报措施及其承 2013
董事、高 该承诺
开发 诺的相关意见及实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺与该等规定不符时，本 年9
其他 级管理人 否 是 - 正在履
行相 人承诺将立即按照中国证监会及上海证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公 月，长
员 行中
关的 司作出新的规定，以符合中国证监会及上海证券交易所的要求。（七）本人承诺全 期有效
承诺 面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补
回报措施的承诺。若本人违反该等承诺，给公司或者股东造成损失的，本人愿意：
（1）在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；（2）依法承担对公司
和/或股东的补偿责任；（3）无条件接受中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管
机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出的处罚或采取的相关监管措
施。
实际控制人金生光、金生辉、李建莉已分别出具了《规范与减少关联交易的承诺
函》，内容如下：本人及控制的企业保证尽可能避免与正平股份发生关联交易，如果
与再 未来本人及控制的企业与正平股份发生难以避免的关联交易，本人承诺将遵循市场公
融资 解决 金生光、 平、公开、公正的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律、法规和上海 该承诺
年3
相关 关联 金生辉、 证券交易所有关规则及时进行信息披露和办理有关报批程序，保证关联交易价格具有 否 是 - 正在履
月，长
的承 交易 李建莉 公允性；保证不利用关联交易非法转移正平股份的资金、利润，不利用关联交易损害 行中
期有效
诺 正平股份及非关联股东的利益。除非本人不再为正平股份之实际控制人，本承诺始终
有效。若本人违反上述承诺给正平股份及其他股东造成损失，一切损失将由本人承
担。
与再 为进一步维持控制权的稳定性，避免被强制平仓，发行人实际控制人金生光出具了 2020 该承诺
其他 金生光 否 是 -
融资 《关于维持实际控制人地位的承诺》，承诺如下：“1、本人将所持上市公司股份质押 年7 正在履
相关 进行融资的具体用途符合相关法律法规的规定；2、本人持有的质押股份已发生约定的 月，长 行中
的承 质权实现情形，为防止股份被强制平仓，本人将积极与债权人协商，以自筹资金等方 期有效
诺 式尽快解决逾期还款事宜；3、如上市公司控制权出现变更风险，本人将优先处置拥有
的除上市公司股份之外的资产，避免正平股份控制权发生变化；4、截至本承诺函出具
日，本人资信状况良好，不存在任何未决诉讼、仲裁等严重影响自身偿债能力的情
形。”
与再
融资 正平路桥建设股份有限公司全体董事对本公司非公开发行股票申请文件进行了核查和 该承诺
相关 其他 董事 审阅，确认上述文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确 否 是 - 正在履
年3月
的承 性、完整性承担个别和连带的法律责任。 行中
诺
公司全体董事、高级管理人员对公司本次非公开发行摊薄即期回报采取填补措施事宜
作出以下承诺：“1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，
也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、
本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由
董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
与再
融资 董事、高 该承诺
行情况相挂钩；6、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证 2020
相关 其他 级管理人 否 是 - 正在履
监会对于填补回报措施及其承诺作出新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会 年2月
的承 员 行中
该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；7、本人承诺
诺
切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的
承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公
司或者投资者的补偿责任；作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或
拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制
定或发布的有关规定、规则对本人做出相关处罚或采取相关监管措施。”
其他 金生光、 公司控股股东、实际控制人对公司填补回报措施能够得到切实履行作出承诺：“1、本
与再
金生辉、 人承诺按照相关法律、法规及公司章程的有关规定行使股东权利，承诺不越权干预公
融资 该承诺
李建莉 司经营管理活动，不侵占公司利益；2、承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以 2020
相关 否 是 - 正在履
及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反本承诺或拒不履行本承 年2月
的承 行中
诺，给公司或者投资者造成损失的，本人同意根据法律、法规及证券监管机构的有关
诺
规定承担相应法律责任；3、自本承诺出具之日至公司本次非公开发行实施完毕前，若
中国证监会对于填补回报措施及其承诺作出新的监管规定，且上述承诺不能满足中国
证监会该等规定的，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。作为
填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中
国证监会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本
人做出相关处罚或采取相关监管措施。”
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
（1）公司与加西项目公司签订施工总承包合同暨关联交易情况
司与加西项目公司签订施工总承包合同，合同暂定价为 2,471,783,099.50 元，报告期内发生关
联交易金额 7,395,540.00 元（与施工相关）。截止报告期末，该项目累计收款 756,975,540.00
元（与施工相关）。
（2）报告期内日常关联交易预计与执行情况
总金额为 17,200,000.00 元。
易金额为 497,700.63 元（含税），与青海稼诚硅业有限公司发生“销售商品”类关联交易金额
为 23,880.00 元（含税），共计发生关联交易金额为 521,580.63 元（含税）。
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是
担保物 是否为
与上市 被担保 生日期 担保 担保 主债务 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 担保金额 担保类型 （如 关联方
公司的 方 (协议签 起始日 到期日 情况 履行完 否逾期 金额 情况 关系
有） 担保
关系 署日) 毕
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 204,350,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 923,717,398.02
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 923,717,398.02
担保总额占公司净资产的比例(%) 41.42
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 695,168,298.02
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 辉、李建莉、王生娟提供担保。
建莉提供担保。
保。
县城投（集团）有限公司提供担保，以项目应收账款提供质押担保。
光、李正光提供担保。
限公司提供保证，正平股份、徐龙斌、焦洁提供反担保，陕西隆地电力以房产提供抵
押反担保。
胜军、陈敏提供。
以项目应收账款提供质押担保。
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
□适用 √不适用
（如有）
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期增
期初限售股 报告期解除 报告期末 解除限售
股东名称 加限售股 限售原因
数 限售股数 限售股数 日期
数
杨俊敏 19,365,079 19,365,079 0 0 非公开发行 2022.2.21
龙源国际投资发 15,873,015 15,873,015 0 0 非公开发行 2022.2.21
展有限公司
王艺锦 12,698,412 12,698,412 0 0 非公开发行 2022.2.21
谈亮 12,380,952 12,380,952 0 0 非公开发行 2022.2.21
张建学 10,158,730 10,158,730 0 0 非公开发行 2022.2.21
穆晓敏 9,523,809 9,523,809 0 0 非公开发行 2022.2.21
赵贻春 9,523,809 9,523,809 0 0 非公开发行 2022.2.21
杨馥羽 6,349,206 6,349,206 0 0 非公开发行 2022.2.21
马雪芳 5,396,825 5,396,825 0 0 非公开发行 2022.2.21
王积新 5,269,841 5,269,841 0 0 非公开发行 2022.2.21
青海威远路桥有 0 0 非公开发行 2022.2.21
限责任公司
陈韶鹏 4,761,904 4,761,904 0 0 非公开发行 2022.2.21
北京鸿盈瑞悦企 0 0 非公开发行 2022.2.21
业发展咨询中心 4,761,904 4,761,904
（有限合伙）
高倩 3,809,523 3,809,523 0 0 非公开发行 2022.2.21
马进彪 3,174,603 3,174,603 0 0 非公开发行 2022.2.21
韩兴武 3,174,603 3,174,603 0 0 非公开发行 2022.2.21
陈莉 2,063,492 2,063,492 0 0 非公开发行 2022.2.21
拉毛措 1,904,761 1,904,761 0 0 非公开发行 2022.2.21
陆峰 1,682,539 1,682,539 0 0 非公开发行 2022.2.21
马成云 1,587,301 1,587,301 0 0 非公开发行 2022.2.21
张伟 952,380 952,380 0 0 非公开发行 2022.2.21
合计 139,619,037 139,619,037 0 0 / /
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 53,680
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） -
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有有 质押、标记或冻结情
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 况
股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股份 股份
数量
数量 状态
金生光 0 149,255,273 0 质押 137,956,864 境内自然人
金生辉 0 59,428,594 8.49 0 质押 46,228,594 境内自然人
青海金阳光投资 境内非国有
集团有限公司 法人
李建莉 0 21,812,963 3.12 0 质押 15,000,000 境内自然人
金飞梅 -8,750,600 15,070,125 2.15 0 质押 8,520,725 境内自然人
杨成社 3,963,300 3,963,300 0.57 0 无 0 境内自然人
董林清 3,530,900 3,530,900 0.50 0 无 0 境内自然人
高书芳 3,331,397 3,331,397 0.48 0 无 0 境内自然人
金飞菲 0 2,756,880 0.39 0 质押 2,756,880 境内自然人
朱立均 2,404,500 2,404,500 0.34 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
金生光 149,255,273 人民币普通股 149,255,273
金生辉 59,428,594 人民币普通股 59,428,594
青海金阳光投资集团有限公司 52,444,100 人民币普通股 52,444,100
李建莉 21,812,963 人民币普通股 21,812,963
金飞梅 15,070,125 人民币普通股 15,070,125
杨成社 3,963,300 人民币普通股 3,963,300
董林清 3,530,900 人民币普通股 3,530,900
高书芳 3,331,397 人民币普通股 3,331,397
金飞菲 2,756,880 人民币普通股 2,756,880
朱立均 2,404,500 人民币普通股 2,404,500
前十名股东中回购专户情况说明 无
上述股东委托表决权、受托表决
无
权、放弃表决权的说明
致行动协议》，金生光、金生辉分别持有金阳光投资 70%、
上述股东关联关系或一致行动的说
明
飞梅、李建莉、金飞菲因关联关系构成一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
无
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售 新增可上市 限售条
有限售条件股东名称
号 条件股份数量 可上市交易时间 交易股份数 件
量
上述股东关联关系或一致行动的 马雪芳为王积新配偶，除此之外，上述其他股东之间均无关联
说明 关系。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位：正平路桥建设股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 847,622,248.35 919,790,324.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 700,000.00 52,000.00
应收账款 七、5 1,252,880,422.49 1,715,732,208.89
应收款项融资 七、6 900,000.00 600,000.00
预付款项 七、7 134,069,065.80 97,248,183.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 291,958,552.15 330,687,671.74
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 82,827,678.11 64,212,131.03
合同资产 七、10 3,068,477,788.58 3,104,326,489.61
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 263,537,459.57 292,469,608.5
流动资产合计 5,942,973,215.05 6,525,118,618.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 412,036,286.26 403,870,494.36
其他权益工具投资 七、18 438,103,087.68 438,103,087.68
其他非流动金融资产
投资性房地产 七、20 56,197,154.22 42,623,799.77
固定资产 七、21 682,729,445.81 711,283,185.95
在建工程 七、22 127,521,965.03 106,197,618.60
生产性生物资产 七、23 3,546,188.15 3,782,600.69
油气资产
使用权资产 七、25 3,665,693.87 4,686,661.26
无形资产 七、26 323,146,081.91 327,687,343.54
开发支出 七、27 9,437,822.23 7,845,237.28
商誉 七、28 32,667,574.29 32,667,574.29
长期待摊费用 七、29 27,845,023.62 29,488,317.17
递延所得税资产 七、30 56,112,462.26 60,079,471.43
其他非流动资产 七、31 1,200,053,420.90 998,860,288.99
非流动资产合计 3,373,062,206.23 3,167,175,681.01
资产总计 9,316,035,421.28 9,692,294,299.62
流动负债：
短期借款 七、32 918,783,175.02 855,364,406.41
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、35 940,603,196.94 738,895,859.72
应付账款 七、36 2,611,525,106.44 3,174,595,083.5
预收款项 七、37 28,660,800.00 32,755,200.00
合同负债 七、38 536,819,703.10 549,579,316.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 49,792,544.54 69,298,339.90
应交税费 七、40 127,113,012.07 180,282,230.64
其他应付款 七、41 670,572,508.84 610,531,812.27
其中：应付利息
应付股利 七、41 18,421,897.15 10,094,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 332,973,165.64 317,255,566.30
其他流动负债 七、44 186,122,890.35 194,689,639.26
流动负债合计 6,402,966,102.94 6,723,247,454.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、45 649,431,502.26 721,736,699.84
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、47 1,358,506.96 1,555,288.06
长期应付款 七、48 13,741,537.25 10,723,534.56
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、51 37,669,021.80 37,926,473.32
递延所得税负债 七、30 53,962.16 53,962.16
其他非流动负债
非流动负债合计 702,254,530.43 771,995,957.94
负债合计 7,105,220,633.37 7,495,243,412.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 699,623,237.00 699,623,237.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 399,270,793.10 399,829,136.59
减：库存股
其他综合收益 七、57 -334,565.49 -334,565.49
专项储备 七、58 120,650,950.60 114,043,171.93
盈余公积 七、59 78,139,511.38 78,139,511.38
一般风险准备
未分配利润 七、60 584,368,595.66 577,160,844.28
归属于母公司所有者权益（或
股东权益）合计
少数股东权益 329,096,265.66 328,589,551.49
所有者权益（或股东权益）
合计
负债和所有者权益（或股
东权益）总计
公司负责人：金生光 主管会计工作负责人：王黎莹 会计机构负责人：刘丽
母公司资产负债表
编制单位：正平路桥建设股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 552,353,325.60 543,263,440.66
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 1,202,395,500.78 1,642,054,334.43
应收款项融资
预付款项 326,038,401.02 291,634,076.27
其他应收款 十七、2 1,322,055,800.23 595,437,835.30
其中：应收利息
应收股利 2,550,000.00 10,506,000.00
存货 11,204,212.79 4,217,859.69
合同资产 1,823,310,690.53 1,751,080,183.68
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 148,758,188.48 167,761,350.41
流动资产合计 5,386,116,119.43 4,995,449,080.44
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 1,782,266,740.17 1,660,970,830.65
其他权益工具投资 38,131,187.57 38,131,187.57
其他非流动金融资产
投资性房地产 11,527,477.07
固定资产 102,990,976.85 119,047,901.13
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 390,000.00 546,000.00
无形资产 9,448,133.40 9,633,172.48
开发支出 1,674,077.12 1,617,919.04
商誉
长期待摊费用 15,989,018.12 15,291,579.14
递延所得税资产 16,119,373.28 20,844,582.14
其他非流动资产
非流动资产合计 1,978,536,983.58 1,866,083,172.15
资产总计 7,364,653,103.01 6,861,532,252.59
流动负债：
短期借款 640,768,608.33 506,483,273.06
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 759,069,234.95 611,540,001.10
应付账款 1,558,496,423.02 2,055,328,499.13
预收款项
合同负债 167,476,428.76 183,209,116.78
应付职工薪酬 21,123,926.41 30,773,615.55
应交税费 100,525,932.48 140,300,108.63
其他应付款 1,814,952,071.37 942,859,628.61
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 228,648,888.87 212,755,555.56
其他流动负债 76,114,942.81 75,283,862.73
流动负债合计 5,367,176,457.00 4,758,533,661.15
非流动负债：
长期借款 309,256.17 139,613,776.68
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 824,787.59 824,787.59
递延所得税负债 53,962.16 53,962.16
其他非流动负债
非流动负债合计 1,188,005.92 140,492,526.43
负债合计 5,368,364,462.92 4,899,026,187.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 699,623,237.00 699,623,237.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 550,882,188.75 550,882,188.75
减：库存股
其他综合收益 -313,490.57 -313,490.57
专项储备 82,122,121.43 79,442,010.16
盈余公积 78,139,511.38 78,139,511.38
未分配利润 585,835,072.10 554,732,608.29
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
公司负责人：金生光 主管会计工作负责人：王黎莹 会计机构负责人：刘丽
合并利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 七、61 958,947,543.31 1,846,529,009.80
其中：营业收入 七、61 958,947,543.31 1,846,529,009.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 七、61 969,308,782.46 1,783,792,313.22
其中：营业成本 七、61 844,886,230.06 1,664,260,755.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 3,129,542.63 5,318,678.62
销售费用 七、63 3,480,218.53 5,591,408.28
管理费用 七、64 59,731,916.97 51,383,508.43
研发费用 七、65 443,549.97 618,302.79
财务费用 七、66 57,637,324.30 56,619,659.91
其中：利息费用 53,547,180.99 55,604,900.61
利息收入 1,440,694.88 3,639,798.54
加：其他收益 七、67 1,595,844.80 2,184,500.58
投资收益（损失以“－”号填 七、68
列）
其中：对联营企业和合营企业的 3,165,791.90 -741,655.41
投资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 七、71
列）
资产减值损失（损失以“-”号填 七、72
-749,182.41 -
列）
资产处置收益（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,426,675.46 60,155,454.79
加：营业外收入 七、74 291,664.41 679,949.53
减：营业外支出 七、75 277,955.12 137,124.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
减：所得税费用 七、76 9,256,365.54 12,804,582.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,184,019.21 47,893,697.50
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
亏损以“-”号填列）
-2,801,629.32 2,462,312.36
填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 21,184,019.21 47,893,697.50
（一）归属于母公司所有者的综合收
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
-2,801,629.32 2,462,312.36
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.03 0.08
（二）稀释每股收益(元/股) 0.03 0.08
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
公司负责人：金生光 主管会计工作负责人：王黎莹 会计机构负责人：刘丽
母公司利润表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 十七、4 417,956,621.25 1,116,968,239.65
减：营业成本 十七、4 352,223,678.63 996,852,913.51
税金及附加 680,967.83 2,771,062.12
销售费用
管理费用 10,159,535.91 10,757,198.60
研发费用
财务费用 34,261,593.43 22,824,241.99
其中：利息费用 31,785,924.05 22,923,396.91
利息收入 747,599.81 3,151,601.87
加：其他收益 十七、5 393,680.93 251,276.18
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“－”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,338,932.70 82,539,051.61
加：营业外收入 6,167.60
减：营业外支出 109,990.00 25,233.95
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
减：所得税费用 8,348,581.74 10,547,709.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,880,360.96 71,972,275.85
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
收益
（二）将重分类进损益的其他综合收
益
益
益的金额
六、综合收益总额 47,880,360.96 71,972,275.85
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：金生光 主管会计工作负责人：王黎莹 会计机构负责人：刘丽
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,214,046,887.62 1,696,999,270.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 13,045,343.19 536,372.63
收到其他与经营活动有关的现金 七、78 255,354,125.51 140,429,586.92
经营活动现金流入小计 1,482,446,356.32 1,837,965,230.38
购买商品、接受劳务支付的现金 1,211,927,215.80 1,789,269,218.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 122,732,325.58 146,418,633.52
支付的各项税费 58,385,060.27 134,850,086.96
支付其他与经营活动有关的现金 七、78 239,183,235.25 192,128,440.65
经营活动现金流出小计 1,632,227,836.90 2,262,666,379.59
经营活动产生的现金流量净额 -149,781,480.58 -424,701,149.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,698,048.37 1,505,363.52
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、78 118,523,452.00 76,560,500.00
投资活动现金流入小计 120,375,884.37 78,545,916.62
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 103,000,000.00 20,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、78 87,242,180.26 109,900,432.76
投资活动现金流出小计 235,561,344.74 185,557,910.81
投资活动产生的现金流量净额 -115,185,460.37 -107,011,994.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,750,000.00 10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 564,379,000.00 721,350,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 七、78 878,995,701.44 706,044,585.10
筹资活动现金流入小计 1,446,124,701.44 1,437,394,585.10
偿还债务支付的现金 553,812,907.87 401,739,127.24
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、78 790,365,350.35 607,249,325.46
筹资活动现金流出小计 1,420,573,008.56 1,079,502,307.40
筹资活动产生的现金流量净额 25,551,692.88 357,892,277.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -239,415,248.07 -173,820,865.70
加：期初现金及现金等价物余额 644,085,879.38 660,007,930.49
六、期末现金及现金等价物余额 404,670,631.31 486,187,064.79
公司负责人：金生光 主管会计工作负责人：王黎莹 会计机构负责人：刘丽
母公司现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 712,108,776.71 933,794,846.12
收到的税费返还 169,254.00 134,987.96
收到其他与经营活动有关的现金 143,082,413.47 96,599,894.53
经营活动现金流入小计 855,360,444.18 1,030,529,728.61
购买商品、接受劳务支付的现金 746,491,963.93 1,078,896,962.92
支付给职工及为职工支付的现金 41,816,829.23 46,392,483.90
支付的各项税费 18,428,228.28 38,801,461.20
支付其他与经营活动有关的现金 63,598,645.56 68,756,274.39
经营活动现金流出小计 870,335,667.00 1,232,847,182.41
经营活动产生的现金流量净额 -14,975,222.82 -202,317,453.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 9,309,343.27 9,406,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 169,762,828.93 70,060,500.00
投资活动现金流入小计 179,072,172.20 79,606,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
投资支付的现金 117,970,000.00 28,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 197,005,009.19 60,000,000.00
投资活动现金流出小计 314,984,414.16 90,350,939.99
投资活动产生的现金流量净额 -135,912,241.96 -10,744,139.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 300,740,000.00 264,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 792,175,701.44 125,462,295.15
筹资活动现金流入小计 1,092,915,701.44 390,062,295.15
偿还债务支付的现金 289,924,444.45 189,998,212.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
支付其他与筹资活动有关的现金 742,617,255.40 40,213,410.56
筹资活动现金流出小计 1,064,759,905.68 250,122,943.74
筹资活动产生的现金流量净额 28,155,795.76 139,939,351.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -122,731,669.02 -73,122,242.38
加：期初现金及现金等价物余额 321,873,982.46 293,047,369.65
六、期末现金及现金等价物余额 199,142,313.44 219,925,127.27
公司负责人：金生光 主管会计工作负责人：王黎莹 会计机构负责人：刘丽
合并所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或 风 其
优 永 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 险 他
先 续 股
他 准
股 债
备
一、上
年期末 699,623,237.00 399,829,136.59 -334,565.49 577,160,844.28 1,868,461,335.69 328,589,551.49 2,197,050,887.18
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企
业合并
其他
二、本
年期初 699,623,237.00 399,829,136.59 -334,565.49 577,160,844.28 1,868,461,335.69 328,589,551.49
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
-558,343.49 6,607,778.67 7,207,751.38 13,257,186.56 506,714.17 13,763,900.733
少以
“－”
号填
列）
（一）
综合收 23,985,648.53 23,985,648.53 -2,801,629.32 21,184,019.21
益总额
（二）
所有者
投入和 -558,343.49 -558,343.49 3,308,343.49 2,750,000.00
减少资
本
有者投
入的普
通股
他权益
工具持
有者投
入资本
份支付
计入所
有者权
益的金
额
-558,343.49 -558,343.49 558,343.49 -
他
（三）
利润分 -16,777,897.15 -16,777,897.15 -16,777,897.15
配
取盈余
公积
取一般
风险准
备
所有者
（或股
东）的
分配
他
（四）
所有者
权益内
部结转
本公积
转增资
本（或
股本）
余公积
转增资
本（或
股本）
余公积
弥补亏
损
定受益
计划变
动额结
转留存
收益
他综合
收益结
转留存
收益
他
（五）
专项储 6,607,778.67 6,607,778.67 6,607,778.67
备
期提取
期使用
（六）
其他
四、本
期期末 699,623,237.00 399,270,793.10 -334,565.49 120,650,950.6 584,368,595.66 1,881,718,522.25 329,096,265.66 2,210,814,787.91
余额
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
优 永 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 险 他
先 续 股
他 准
股 债
备
一、上
年期末 560,004,200.00 342,953,715.23 81,652,952.58 63,256,542.07 512,826,157.14 1,556,034,919.42 303,422,708.22 1,859,457,627.64
余额
加：会
计政策 262,874.14 2,365,867.28 2,628,741.42 2,628,741.42
变更
前期差
错更正
同一控
制下企
业合并
其他
二、本 560,004,200.00 342,953,715.23 - 81,652,952.58 63,519,416.21 515,192,024.42 1,558,663,660.84 303,422,708.22 1,862,086,369.06
年期初 4,658,647.60
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
-60,724.37 17,201,737.27 28,631,259.14 45,772,272.04 12,523,036.73 58,295,308.77
少以
“－”
号填
列）
（一）
综合收 45,431,385.14 45,431,385.14 2,462,312.36 47,893,697.50
益总额
（二）
所有者
投入和 -60,724.37 -60,724.37 60,724.37
减少资
本
者投入
的普通
股
权益工
具持有
者投入
资本
支付计
入所有
者权益
的金额
（三）
利润分 -16,800,126.00 -16,800,126.00 10,000,000.00 -6,800,126.00
配
盈余公
积
一般风
险准备
有者
（或股 -16,800,126.00 -16,800,126.00 10,000,000.00 -6,800,126.00
东）的
分配
（四）
所有者
权益内
部结转
公积转
增资本
（或股
本）
公积转
增资本
（或股
本）
公积弥
补亏损
受益计
划变动
额结转
留存收
益
综合收
益结转
留存收
益
（五）
专项储 17,201,737.27 17,201,737.27 17,201,737.27
备
提取
使用
（六）
其他
四、本
期期末 560,004,200.00 342,892,990.86 98,854,689.85 63,519,416.21 543,823,283.56 1,604,435,932.88 315,945,744.95 1,920,381,677.83
余额
公司负责人：金生光 主管会计工作负责人：王黎莹 会计机构负责人：刘丽
母公司所有者权益变动表
单位：元 币种：人民币
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合收 未分配利 所有者权益
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 益 润 合计
一、上年期末余额 699,623,237.00 550,882,188.75 -313,490.57 79,442,010.16 78,139,511.38 554,732,608.29 1,962,506,065.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 699,623,237.00 550,882,188.75 -313,490.57 79,442,010.16 78,139,511.38 554,732,608.29 1,962,506,065.01
三、本期增减变动金额（减少
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 47,880,360.96 47,880,360.96
（二）所有者投入和减少资本
本
金额
（三）利润分配 -16,777,897.15 -16,777,897.15
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
存收益
（五）专项储备 2,680,111.27 - - 2,680,111.27
（六）其他
四、本期期末余额 1,996,288,640.
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合收 未分配利 所有者权益
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 益 润 合计
一、上年期末余额 -
加：会计政策变更 2,365,867 2,628,741.
.28 42
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 -
三、本期增减变动金额（减少 11,475,105 55,172,14 66,647,254
以“－”号填列） .11 9.85 .96
（一）综合收益总额 71,972,27 71,972,275
（二）所有者投入和减少资本
本
金额
（三）利润分配 - -
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
存收益
（五）专项储备
.11 .11
.96 .96
（六）其他
四、本期期末余额 -
公司负责人：金生光 主管会计工作负责人：王黎莹 会计机构负责人：刘丽
三、 公司基本情况
√适用 □不适用
（一）公司的历史沿革
正平路桥建设股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系依照《中华人民共和国公
司法》，于 2011 年 12 月 24 日由青海省正平公路桥梁工程集团有限公司整体改制设立而成。
公司前身为湟中县正平公路工程公司。1993 年 2 月 9 日，湟中县乡镇企业管理局依据湟企
字（1993）第 019 号《关于成立正平公路工程公司的批复》批准成立湟中县正平公路工程公司，
该公司隶属湟中县乡镇企业管理局，公司设立时注册资本为 30 万元，公司性质为集体企业。
（注册号：22688247-2 号），注册资本变更为 500 万元。1995 年 7 月 4 日，湟中县正平公路工
程公司将企业名称更改为青海省正平公路桥梁工程公司。
司改制为青海省正平公路桥梁工程有限公司。
桥梁工程集团有限公司”。
工商行政管理局于 2011 年 12 月 28 日核发了新的《企业法人营业执照》（注册号：
本 2,821.86 万元，公司于 2015 年 9 月 17 日完成了相关工商变更登记手续，变更后的注册资本
为 30,030.30 万元。经过上述变更，青海省工商行政管理局于 2015 年 10 月 30 日向公司核发了
三证合一新的《企业法人营业执照》(统一社会信用代码：91630000226882472D)。
股票后注册资本为 40,000.30 万元、股本为 40,000.30 万元。
增 0.4 股，共计派发现金红利 12,000,090.00 元，转增 160,001,200 股，本次分配后总股本为
件流通股份上市日为 2019 年 7 月 15 日。
经中国证券监督管理委员会《关于核准正平路桥建设股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可[2020]2221 号）核准，2021 年 8 月本公司非公开发行人民币普通股（A 股）
增加股本人民币 139,619,037.00 元，增加资本公积人民币 295,060,534.23 元。增资后的股本为
人民币 699,623,237.00 元。上述新增股本情况已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具
报告号为希会验字（2021）0039 号验资报告。
（三）公司注册地址、组织形式
公司注册地址：青海省西宁市长江路 128 号创新大厦 14 楼
公司组织形式：股份有限公司(上市、自然人投资或控股)
（四）公司行业性质、经营范围
公司属建筑施工企业。
经营范围：公路工程施工总承包壹级；公路路面工程专业承包壹级；桥梁工程专业承包壹级；
公路路基工程专业承包壹级；市政公用工程总承包壹级；防腐保温工程专业承包贰级；铁路工程
施工总承包叁级；土石方工程专业承包壹级；隧道工程专业承包壹级；水利水电工程施工总承包
贰级；高等级公路养护、交通工程养护及设施维修、桥梁中大修、隧道加固与维修、公路路面养
护；公路交通工程专业承包交通安全设施；土地整理；场地拆迁（不含爆破）；绿化工程施工；
河道治理；生态环境治理（以上经营范围依法须经批准的项目，经相关部门批准后可开展经营活
动）。
√适用 □不适用
报告期内合并的公司包括一级子公司 16 家：青海正和交通科技集团有限公司（以下简称
“正和交通”）、正平建设集团有限公司（以下简称“正平建设”）、青海正通土木工程试验检
测有限公司（以下简称“正通检测”）、海东正平管廊设施制造有限公司（以下简称“海东管
廊”）、青海路拓工程设施制造集团有限公司（以下简称“路拓制造”）、青海蓝图公路勘测设
计有限责任公司（以下简称“蓝图设计”）、格尔木生光矿业开发有限公司（以下简称“生光矿
业”）、青海联赢环保再生科技有限公司（以下简称“联赢环保”）、正平（深圳）投资发展集
团有限公司（以下简称“正平投资”）、商城县陶家河文旅产业发展有限责任公司（以下简称
“陶家河文旅”）、陕西隆地电力自动化有限公司（以下简称“隆地电力”）、贵州水利实业有
限公司（以下简称“贵州水利”）、贵州金九金建设发展有限公司（以下简称“贵州金九金”）、
长沙诚富加银基础设施产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“长沙诚富”）、颍
上正平金辉建设工程有限公司（以下简称“颖上建设”）、正平文旅科技集团有限公司（以下简
称“正平科技”）。
二级子公司 19 家：青海金丰交通建设工程有限责任公司（以下简称“金丰公司”）、青海
正平公路养护工程有限公司（以下简称“正平养护”）、正平路桥（西藏）工程有限公司（以下
简称“西藏公司”）、湖南金迪波纹管业有限公司（以下简称“湖南金迪”）、青海金阳光高强
度构件制造有限公司（以下简称“金阳光构件”）、西藏天辰工程设施制造有限公司（以下简称
“西藏天辰”）、嘉兴实冠投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“嘉兴实冠”）、龙南正平文
化旅游发展有限公司（以下简称“龙南文旅”），贵州正平文化旅游发展有限公司（以下简称
“贵州文旅”）、北京正源之品科技有限公司（以下简称“北京正源”）、正平隆地（陕西）智
能电气有限公司（以下简称“智能电气”）、正平隆地（陕西）电力运维互联网技术有限公司
（以下简称“电力运维”）、正平隆地（陕西）电动汽车充电运营服务有限公司（以下简称“汽
车充电”）、册亨县华水水电投资开发有限公司（以下简称“册亨华水”）、贵州思源供水有限
公司（以下简称“思源供水”）、贵州桃源农业生态发展有限公司（以下简称“桃源农业”）、
成都卡拉赞信息技术有限公司（以下简称“卡拉赞”）、海东市平安驿文化旅游有限公司（以下
简称“海东平安驿”）、海东正平文化旅游发展有限公司（以下简称“海东文旅”）。
三级子公司 1 家：青海正宁兴环保再生科技有限公司（以下简称“正宁兴”）。
以上各子公司持股比例及变化详见本附注“九、在其他主体中的权益”相关描述。
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布
的《企业会计准则》和应用指南及准则解释的有关规定进行确认和计量，并基于以下所述重要会
计政策及会计估计的编制方法进行编制。
√适用 □不适用
公司自报告期末起 12 个月将持续经营。不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
□适用 √不适用
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或
发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。发行权益性
证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
被合并方采用的会计政策与本公司不一致的，在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此
基础上按照企业会计准则规定确认，编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量
表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合
并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，
在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现
金流量。
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。为进行企业合并发生的各项直
接相关费用，于发生时计入当期损益；发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证
券或债务性证券的初始确认金额。对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，以取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
在合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价
值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被
购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价
值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可
靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及
或有负债以公允价值列示。
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，
合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业务已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所
拥有的部分作为“少数股东权益”在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益
中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数
股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，其余额仍冲
减少数股东权益。
子公司与本公司采用的会计政策不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策
对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合
并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来
的，对合并资产负债表的年初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为
权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相
关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处
理，对合营企业不享有共同控制的，根据本公司对该合营企业的影响程度进行会计处理：
（1）对该合营企业具有重大影响的，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规
定进行会计处理。
（2）对该合营企业不具有重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》的规定进行会计处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独所持有的资产，以及按份额确认共同持有的
资产；确认本公司单独所承担的负债，以及按份额确认共同承担的负债；确认出售本公司享有的
共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单
独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
□适用 √不适用
在编制现金流量表时，现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是
指持有的期限短（从购买日起 3 个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资等。
√适用 □不适用
本公司的外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的
当日外汇牌价的中间价，下同）将外币金额折算为人民币金额记账。
在资产负债表日，对外币货币性资产和负债，采用资产负债表日即期汇率折算为人民币。因
资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除
了按照《企业会计准则 17 号--借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的
外币借款产生的汇兑差额，在资本化期间内，外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计
入符合资本化条件的资产的成本外，计入当期的财务费用；
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由其产
生的汇兑差额，计入当期损益或其他综合收益。
对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以外的货币编报
的会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报
表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。
（1）所有资产、负债类项目均采用资产负债表日的即期汇率折算。
（2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生日的即期汇率折算。
（3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。
（4）折算后资产项目与负债项目和所有者权益项目合计数的差额作为“其他综合收益”。
（5）利润表所有项目和利润分配表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
（6）利润分配表中“未分配利润”项目，按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计
算列示。
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债
务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融
资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（1）以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以摊余成本计量的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金额为
基础的利息的支付。
②初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属
于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或
确认减值时，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减
值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和
股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发
行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，
其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累
计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本
公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司
以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管
理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合
同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产
在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流
量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的
要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变
更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照
预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，
相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
（2）以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损
失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义
务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本
公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行
方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，
该工具是本公司的权益工具。
本公司衍生金融工具包括。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允
价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为
一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融
资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入
当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与
嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，
作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单
独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场
进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用
相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相
同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：以摊余成本
计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。
（1）预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后
信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准
备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司
按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值
的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工
具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用
损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包
括考虑续约选择权)。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准
备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计
提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类
型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（2）信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：债务人未能按合
同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严
重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法
律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著
增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，
例如逾期信息和信用风险评级。
（3）已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证
据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本
金违约或逾期等；本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他
情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导
致该金融资产的活跃市场消失。
（4）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准
备，不抵减该金融资产的账面价值。
（5）核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资
产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人
没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期
款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 10 金融工具。
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收账款、其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，包括评估信用风险自初
始确认后是否已显著增加的方法、以组合为基础评估预期信用的组合方法等。
无论应收账款、其他应收款是否含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期
信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定
的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定
金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的
信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾
期超过 30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司在无须付出不必要的额外
成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险自初始
确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必
要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于应收账款、其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本
获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，
所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、借
款人所处的行业、借款人所在的地理位置、贷款抵押率为共同风险特征，对应收账款、其他应收
款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加
权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与
预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司在资产负债表日计算应收账款、其他应收款预期信用损失，如果该预期信用损失大于
当前应收款项减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收款项减值损失，借记“信用减值
损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关应收款项无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核
销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额
借记“信用减值损失”。
本公司根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计
估计政策为：本公司对信用风险显著不同的应收款项单项确定预期信用损失率；除了单项确定预
期信用损失率的应收款项外，本公司采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型。
√适用 □不适用
本公司管理企业流动性的过程中大部分应收票据到期前进行背书转让，并基于本公司已将相
关应收票据几乎所有的风险和报酬转移给相关交易对手之后终止确认已贴现的应收票据。本公司
管理应收票据的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，故将其
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在应收款项融资中列示。
在初始确认时的公允价值通常为交易价格，公允价值与交易价格存在差异的，区别下列情况
进行处理：
或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的，将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一
项利得或损失。
价格之间的差额递延。初始确认后，根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认
为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因
素，包括时间等。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失，除减值利
得或损失和汇兑损益之外，均应当计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。该
金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计
入当期损益。
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
预期信用损失确定方法及会计处理方法详见 12.应收账款。
√适用 □不适用
用加权平均法确定发出时的实际成本；低值易耗品于领用时采用一次摊销法进行摊销；周转材料
采用一次摊销法进行摊销。
存货进行全面检查，对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，并计入当期损益。存货可变现
净值以存货估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。存货可变现净值的确定以取
得的可靠证据为基础，并且考虑取得存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素，具体方法
如下：
（1）用于生产而持有的材料，如果其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成
本计量，如果材料的价格下降导致生产的产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值
计量。
（2）用于出售的材料等，以市场价格做为可变现净值的计算基础。
（3）为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，以产成品或商品的合同价格做为可变现净
值的计算基础。如果持有存货的数量高于销售合同订购的数量，超出部分存货的可变现净值以一
般销售价格为计量基础。
业的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前处理完毕。盘盈的存货，冲减当期的
管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用，
属于非常损失的，计入营业外支出。
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 10 金融工具。
□适用 √不适用
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 10 金融工具。
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司长期股权投资指对被投资方实施控制、重大影响的权益性投资，包括子公司和联营企业，
以及对能够共同控制的合营企业的权益性投资。
（1）同一控制下企业合并形成的，公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并
发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于
发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并形成的，合并成本为购买日公司为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。其中：①一次交易交换形成
的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的债务、以及发行权益性证券的公允价值；②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本
为每一次单项交易之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果
估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益；发行权益性证券或债务
性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后进入当期损益。
（3）除企业合并形成以外的,其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资
成本：①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；②以发行权益性证券取得的长期股权
投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；③投资者投入的长期股权投资，按照
投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但
合同或协议约定价值不公允的除外；④在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产
的公允价值能够可靠计量的前提下，通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成
本以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值
更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
为换入长期股权投资的初始投资成本；⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按
照债务重组准则确定。
（1）后续计量
本公司对能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表
时按照权益法进行调整；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期
股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益其他变动的处理：对于被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况
下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减
少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
在本公司按照上述规定确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，会考虑长期股权投资
是否发生减值。
权益法下，以取得被投资单位股权后，在计算投资收益时按本公司的会计政策及会计期间对
被投资单位报表进行调整，同时抵消本公司与联营企业、合营企业之间发生的内部交易，计算本
公司应享有或分担的部分。以计算后的净损益为基础确认投资收益，并调整长期股权投资的账面
价值。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一
个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量
结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，
处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建
筑物。
有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公
允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，应当同时满足下列条件：（1）投资性房
地产所在地有活跃的房地产交易市场；（2）企业能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地
产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，应当以资产负债表日投
资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产的用途改变自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产
或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资
产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；
资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投
资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回；
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产；同时与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠地
计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 40 年 5 2.38
机器设备 直线法 10 年 5 9.50
运输工具 直线法 6年 5 15.83
通讯、电子电器 直线法 5年 5 19
设备
试验设备 直线法 5年 5 19
其他 直线法 5年 5 19
除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对所有固定资产按照资产类别、预计使用
寿命和预计净残值率确定折旧率，并采用年限平均法分类计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果使用
寿命预计数、预计净残值预计数与原先估计数有差异的，作为会计估计变更根据复核结果调整固
定资产使用寿命和预计净残值；如果与固定资产有关的经济利益预期实现方式发生重大改变的，
则改变固定资产折旧方法。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司在建工程以立项项目分类核算。
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。为在建工程而借入专门借款所发生的借
款费用；占用的一般借款根据董事会决议按实际占用天数和资本化率确定的借款费用，计入在建
工程成本。
本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整，
但不再调整原已计提的折旧。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工
程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的
产品，其发生的成本，计入工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲
减工程成本。
估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，在建工程的减值损失一经确认，在以后会计
期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括
为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发
生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购
建或者生产活动已经开始。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可
销售状态前计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的借款费用计入
当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规
定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生
的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
√适用 □不适用
生物资产，是指有生命的动物和植物。生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公
益性生物资产。
（1）消耗性生物资产，是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生
长中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。
（2）生产性生物资产，是为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括
经济林、薪炭林、产畜和役畜等。
（3）公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括防风固沙林、
水土保持林和水源涵养林等。
（1）外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于
购买该资产的其他支出。
（2）自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，应当按照下列规定确定：
自行营造的林木类生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的前发生的造林费、抚
育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的间接费用等必要支出。
自行繁殖的产畜和役畜的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工
费和应分摊的间接费用等必要支出。
企业对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，应当按期计提折旧，并根据用途分别计入
相关资产的成本或当期损益。本公司使用年限平均法计提折旧。
企业至少应当于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，确凿证据表明
由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现
净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，应当按照可变现净值或可收回金额低于
账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。上述可变现净值和可收
回金额，应当分别按照《企业会计准则第 1 号——存货》和《企业会计准则第 8 号——资产减值》
确定。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌
价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
生产性生物资产收获的农产品成本，按照产出或采收过程中发生的材料费、人工费和应分摊
的间接费用等必要支出计算确定，并采用加权平均法、个别计价法、蓄积量比例法、轮伐期年限
法等方法，将其账面价值结转为农产品成本。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:①租
赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已
享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸
及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本，属于为生产存货而发生的除外。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧
及累计减值损失计量使用权资产。
本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计
提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式
做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租
赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后
续折旧。
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产系指本公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币资产。包括专利权、非专利
技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
购买无形资产的的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途
所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，
除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合
因素判断其使用寿命。
能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产。对于使用
寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（1）运用该资产生产
的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺等方面的现阶段
情况及对未来发展趋势的估计；（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；（4）现
在或潜在的竞争者预期采取的行动；（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以
及公司预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许
使用期、租赁期等；（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
项目 预计使用寿命
软件 5年
土地使用权 土地证登记使用年限
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形
资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不确定
的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿
命，按准则规定处理。
经复核，本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不
确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使
该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的
可收回金额。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。
知识而进行的独创性的有计划调查、资料搜集及相关方面的准备活动作为研究阶段的支出，于发
生时计入当期损益；本公司完成研究阶段工作，进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知
识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品的活动作为研发
阶段，研发支出予以资本化。
条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够
证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
受益期的，在受益期内平均摊销；不能确定受益期的，按不超过五年的期限平均摊销。
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬，是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、
津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公薪积金，
工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期酬。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长
期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
√适用 □不适用
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关
的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②
取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本公司将行使
终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保余值预计应支
付的款项。
折现率在计算租赁付款额的现值时，本公司采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，
是指本公司在类似经济环境下获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借
入资金须支付的利率。
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，
增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变
更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应
当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租
赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，公司所采
用的修订后的折现率。
折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价
值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。①实质固定付
款额发生变动；②担保余值预计的应付金额发生变动；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生
变动；④购买选择权的评估结果发生变化；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行
使情况发生变化。
√适用 □不适用
本公司涉及诉讼、产品质量保证、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需
要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：（1）该义务是
公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能
够可靠地计量。
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综
合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该
范围内的中间值确定；所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该
范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能
发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商
品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”
或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计
至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照
履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法
或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司
在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下
列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权
上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（3）本公司收入确认的具体政策：
在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。在判断客户
是否已取得商品控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利
②本公司已将该商品的实物转移给客户；
③本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
④客户已接受该商品等。
当产品的控制权转移时，即产品交付给客户时，确认销售收入。尚未交付货物时即收到客户
预付款项，确认为合同负债，并当客户获得对相关货物的控制权时，确认为销售收入。
本公司与客户之间的工程承包合同通常包括基础设施建设、道路施工等履约义务，由于客户
能够控制本公司履约过程中在建的商品，本公司将其作为某一时段内履行的履约义务，根据履约
进度在一段时间内确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的
履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已
经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。合同成本不能收回的，在发生时
立即确认为合同费用，不确认合同收入。如果合同总成本很可能超过合同总收入，则形成合同预
计损失，计入预计负债，并确认为当期成本。
PPP 项目（包括“BOT”）合同项下通常包括建设、运营及移交活动。于建设阶段，本公司
根据 PPP 项目合同的约定判断本公司是主要责任人还是代理人，若本公司为主要责任人，则相应
地确认建造服务的合同收入及合同资产，其中建造合同收入按照收取或应收对价的公允价值计量。
于运营阶段，本公司分别以下情况进行相应的会计处理：①合同规定本集团在项目运营期间，有
权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）条件的，本公司将相关 PPP 项目资产的对价金额或
确认的建造收入金额确认为应收款项，并根据金融工具会计政策的规定进行会计处理；在 PPP 项
目资产达到预定可使用状态时，将相关 PPP 项目资产的对价金额或确认的建造收入金额，超过有
权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）的差额，确认为无形资产。②合同规定本公司有权
向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额不确定，该权利不构成一项无条件收取现金
的权利，本公司在 PPP 项目资产达到预定可使用状态时，将相关 PPP 项目资产的对价金额或确认
的建造收入金额确认为无形资产，并按照无形资产会计政策规定进行会计处理。于运营阶段，当
提供劳务服务时，确认相应的收入；发生的日常维护或修理费用，确认为当期费用。合同规定本
公司为使有关基础设施保持一定服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计
将发生的支出中本公司承担的现实义务部分确认为一项预计负债。
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考
虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价
格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在
评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的
应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法
摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公
允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺
支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区
分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相
一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，
超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应
付客户对价全额冲减交易价格。
务而发生的成本，确认为合同履约成本。本公司在确认收入时，按照已完工的进度将合同履约成
本结转计入主营业务成本。本公司将为获取工程承包合同而发生的增量成本，确认为合同取得成
本。本公司对于摊销期限不超过一年或者该业务营业周期的合同取得成本，在其发生时计入当期
损益；对于摊销期限在一年或一个营业周期以上的合同取得成本，本公司按照相关合同下确认收
入相同的基础摊销计入损益。对于初始确认时摊销期限超过一年或者一个营业周期的合同取得成
本，以减去相关资产减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。
公司向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，应
当在客户后续销售或使用行为实际发生与企业履行相关履约义务二者孰晚的时点确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满
足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用
（或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期
在存货或其他非流动资产中列报。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增
量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年
的，在发生时计入当期损益。
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约
义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
本公司在确定与合同成本有关的资产减值损失时，首先对按照其他企业会计准则确认的、与
合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品
预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应
当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的
资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下
该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
和非货币性资产，包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产，可以分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补
助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金
额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生
毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，于取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时
直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政策性优惠贷款贴息，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企
业两种情况进行会计处理。财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公
司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率
计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
√适用 □不适用
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对已确认的递延所得税资产，
当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用于抵扣递延所得税资产时，减记递延所
得税资产的账面价值。在很可能获得足够多的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。本公司未
来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。
但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
(1)该项交易不是企业合并；
(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：
(1)暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
(2)未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得
税负债：（1）商誉的初始确认；（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始
确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可
抵扣亏损）。（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，
同时满足下列条件的：①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；②该暂时性差异在可预见
的未来很可能不会转回。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间
很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或
支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1）初始计量
在租赁开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付
的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现
值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利
率作为折现率。
（2）后续计量
本公司参照《企业会计准则第 4 号-固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧，能够
合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无
法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命
两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当
期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益
或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使
用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司
将剩余金额计入当期损益。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司采取有简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负
债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或
当期损益。
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转
移。经营租赁为除融资租赁以外的其他租赁。
（1）经营租赁
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资
收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
□适用 √不适用
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率 备注
增值税 应税销售收入 3、6、9、13
城市维护建设税 应纳流转税额 1、5、7 注1
企业所得税 应纳税所得额 15、25
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应纳流转税额 2
注1：本公司根据工程项目施工所在地不同，分别按应缴流转税的1%、5%、7%计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司、正和交通、金丰公司、正平养护、正宁兴、西藏公司、正通检 15
测、海东管廊、路拓制造、蓝图设计、生光矿业、隆地电力、智能电气、
电力运维、汽车充电、贵州水利、册亨华水、思源供水、桃源农业
正平投资、正平建设集团、贵州金九金、龙南文旅、贵州文旅、金阳光构 25
件、湖南金迪、海东正平文旅、联赢环保、正平科技、陶家河文旅、卡拉
赞、西藏天辰、北京正源
√适用 □不适用
报告期本公司及子公司相关所得税优惠政策如下：
根据财政部、国家税务总局联合下发的《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具
体实施意见的通知》（国税发【2002】47 号文）、财政部、海关总署、国家税务总局联合下发
的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税字【2011】58 号文）、国
家税务总局公告《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》
问题的公告》（2015 年第 14 号文）、《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企
业所得税政策的公告》（2020 年第 23 号文）或主管税务机关的相关备案、批复：本公司以及本
公司之子公司正和交通、金丰公司、正平养护、正宁兴、西藏公司、正通检测、海东管廊、路拓
制造、西藏天辰、蓝图设计、生光矿业、隆地电力、智能电气、电力运维、汽车充电、贵州水利、
册亨华水、思源供水、桃源农业的企业所得税按 15%的税率计缴。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 63,238.88 133,699.43
银行存款 434,115,279.35 596,046,526.39
其他货币资金 413,443,730.12 323,610,099.11
其中：保函保证金及利
息
信用保证金及利息 1,001,101.31 500,233.33
银行汇票承兑保证金及
利息
诉讼冻结 28,540,855.69
其他 8,113.41 115,017.63
合计 847,622,248.35 919,790,324.93
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明：
使用受限的货币资金 442,951,617.04 元，其中：其他货币资金 413,435,616.71 元系保函保
证金及利息 15,365,347.26 元；信用保证金及利息 1,001,101.31 元；银行汇票承兑保证金及利
息 397,069,168.14 元。银行存款中诉讼冻结 29,516,000.33 元。除此之外货币资金不存在抵押、
冻结或存放境外、或有潜在回收风险的款项。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据 700,000.00 52,000.00
合计 700,000.00 52,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 1,398,055,945.01
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计
提坏账准 843,664.30 0.06 843,664.30 100.00 843,664.30 0.04 843,664.30 100.00
备
其中：
按组合计
提坏账准 1,397,212,280.71 99.94 144,331,858.22 10.33 1,252,880,422.49 1,893,516,181.67 99.96 177,783,972.78 9.39 1,715,732,208.89
备
其中：
保证金组 79,462,541.83 4.19 25,242,298.68 31.77 54,220,243.15
合
账龄组合 1,330,824,290.76 95.19 133,507,076.01 10.03 1,197,317,214.75 1,814,053,639.84 95.77 152,541,674.10 8.41 1,661,511,965.74
合计 1,398,055,945.01 100.00 145,175,522.52 10.38 1,252,880,422.49 1,894,359,845.97 100.00 178,627,637.08 9.43 1,715,732,208.89
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
刚察县交通局 843,664.30 843,664.30 100.00
合计 843,664.30 843,664.30 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：保证金组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
保证金 66,387,989.95 10,824,782.21 16.31
合计 66,387,989.95 10,824,782.21 16.31
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 1,330,824,290.76 133,507,076.01 10.03
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
单项计提 843,664.30
坏账准备
组合计提 144,331,858.22
坏账准备
合计 178,627,637.08 33,452,114.56 145,175,522.52
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 占应收账款余额 坏账准备 性质
的比例(%)
兰州中通道高速 811,729,555.71 58.06 40,586,477.79 工程款
公路投资有限责
任公司
青海省公路建设 44,977,068.98 3.22 4,524,080.48 质保金、工程款
管理局
格尔木市住房和 31,557,221.61 2.26 15,478,610.81 质保金、工程款
城乡建设局
贵州百里杜鹃管 20,871,565.51 1.49 1,043,578.28 工程款
理区水库管理所
中国电建集团贵 19,758,920.58 1.41 987,946.03 工程款
阳勘测设计研究
院有限公司
合计 928,894,332.39 66.44 62,620,693.39
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）本公司与浙商银行股份有限公司兰州新区支行通过应收款链平台签订有追索权的应收
账款保兑协议，将应收账款附有追索权转让给浙商银行股份有限公司兰州新区支行，取得转让价
款65,000,000.00元。由于上述业务未导致应收账款的风险和报酬的转移，本公司将应收账款及
附带利息、收到的转让价款分别作为应收账款及借款利息、短期借款。该借款由金生光、金生辉
以青海金阳光投资集团有限公司35,000.00万股（评估价值38,500.00万元）、15,000.00万股
（评估价值16,500.00万元）股权进行质押，同时金生光、金生辉、李建莉、王生娟提供个人全
额连带责任保证担保，保证期间为自合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之后两年止。
（2）本公司之子公司陶家河文旅于2019年12月24日与中原银行股份有限公司信阳分行签订
借款由陶家河文旅以《商城陶家河综合治理生态游园PPP项目政府和社会资本合作（PPP）项目》
下应收合同款2,076,596,500.00元向中原银行股份有限公司信阳分行提供质押担保。此借款由本
公司、金生光、商城县城投（集团）有限公司提供连带责任保证，保证期间为主合同履行期限届
满之日起三年。
（3）2021年2月5日本公司之子公司贵州金九金自中国农业发展银行金沙县支行申请获批借
款914,000,000.00元，期限自2021年2月5日至2038年2月4日，截至本期末借款余额
沙土镇风貌一条街建设PPP项目合同》项下政府可行性缺口补助资金提供质押担保，该质押物总
价值为246,019.00万元，评估价值为154,991.97万元，同时本公司提供连带责任保证担保，保证
期间自主合同约定的债务履行期限届满之次日起三年止。
（4）2022年1月24日本公司之子公司贵州水利自贵州水投资本管理有限责任公司取得借款
元。此借款由贵州水利以应收贵州百里杜鹃管理区水库管理所、贵州水投水务集团雷山有限公司、
务川仡佬族苗族自治县水利水电建设服务中心、江口县重点水源工程建设管理中心应收款项进行
质押，截止2022年6月30日该应收工程款及质保金余额34,957,294.29元。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 900,000.00 600,000.00
合计 900,000.00 600,000.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 134,069,065.80 100.00 97,248,183.91 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
青海大峡建设工程有限公司 12,921,933.07 9.64%
甘肃博睿重装钢桥梁有限公司 9,655,959.33 7.20%
甘肃乾圆商贸有限公司 8,000,000.00 5.97%
贵州恒宇诚信劳务有限公司 7,493,750.57 5.59%
贵州宏达辰建筑劳务工程有限公司 6,407,898.35 4.78%
合计 44,479,541.32 33.18%
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 291,958,552.15 330,687,671.74
合计 291,958,552.15 330,687,671.74
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 329,700,262.44
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 217,018,857.36 230,583,375.37
备用金 13,120,595.77 10,169,688.09
往来款 95,138,537.68 122,596,249.85
其他 4,422,271.63 7,780,105.00
合计 329,700,262.44 371,129,418.31
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 2,698,986.28 1,050.00 2,700,036.28
本期转销
本期核销
其他变动
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 计 转销或 期末余额
收回或转回 其他变动
提 核销
单项计提 4,146,888.21
坏账准备
组合计提 33,594,822.08
坏账准备
合计 40,441,746.57 2,700,036.28 37,741,710.29
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
青海正平加西公 往来款、保 87,877,603.09 3 年以内 26.65 91,997.66
路建设有限公司 证金
青海省公路建设 保证金 48,187,973.39 5 年以上 14.62
管理局
中国水利水电第 保证金 12,720,237.62 5 年以内 3.86
十二工程局有限
公司
宜宾华鑫建筑有 往来款 10,810,559.00 5 年以上 3.28 7,808,447.20
限公司
保证金 10,000,000.00 2 年以内 3.03
合计 169,596,373.10 51.44 7,900,444.86
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价 存货跌价准
项目 准备/合同 备/合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
履约成本 约成本减值
减值准备 准备
原材料 42,193,982.85 42,193,982.85 15,187,783.11 15,187,783.11
周转材料 81,941.67 81,941.67 93,219.72 93,219.72
发出商品 289,411.24 289,411.24 289,411.24 289,411.24
库存商品 32,743,241.44 32,743,241.44 19,484,313.06 19,484,313.06
在产品 5,466,438.59 5,466,438.59 27,863,119.61 27,863,119.61
合同履约
成本
合计 82,827,678.11 82,827,678.11 64,212,131.03 64,212,131.03
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
已完工未结算资产 2,531,660,419.81 35,165,468.21 2,496,494,951.60 2,573,080,047.62 34,416,285.80 2,538,663,761.82
合同履约成本
未到期应收款 571,982,836.98 571,982,836.98 565,662,727.79 565,662,727.79
合计 3,103,643,256.79 35,165,468.21 3,068,477,788.58 3,138,742,775.41 34,416,285.80 3,104,326,489.61
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
预缴税金 790,103.56 7,703,748.57
待抵扣税金 126,134,038.60 133,554,351.63
应收待确认销项税
定期存单本金及利息 136,613,317.41 151,211,508.30
合计 263,537,459.57 292,469,608.50
其他说明：
到期日 2022 年 8 月 17 日，本公司以 2021 年 8 月 17 日存入的 60,000,000.00 元一年期大额存单
为该笔银行承兑汇票提供质押担保。
票到期日 2022 年 11 月 18 日，本公司以 2021 年 11 月 18 日存入的 15,000,000.00 元一年期大额
存单为该笔银行承兑汇票提供质押保证。
行承兑汇票，汇票到期日 2023 年 1 月 24 日，本公司以 2022 年 1 月 24 日存入的 20,000,000.00
元一年期大额存单为该笔银行汇票提供质押保证。
行承兑汇票，汇票到期日 2023 年 1 月 20 日，本公司以 2022 年 1 月 20 日存入的 40,000,000.00
元一年期大额存单为该笔银行汇票提供质押保证。
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 宣告
其他 他 发放
期初 计提 期末 减值准备期末余
被投资单位 减少投 权益法下确认的 综合 权 现金 其
余额 追加投资 减值 余额 额
资 投资损益 收益 益 股利 他
准备
调整 变 或利
动 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
新疆金阳光 14,615,168.52
铁路建设管 68,790,820.00 68,790,820.00
理有限公司
正平袁家村
文化旅游开
发管理有限
公司
福建省正投
建设发展有 1,835,896.53 1,835,896.53
限公司
青海正平加
西公路建设 310,644,583.38 3,325,909.52 313,970,492.90
有限公司
贵州正安正
源水电开发
有限公司
湖南诚富嘉
实基金管理
有限公司
新疆国际赛
马会有限公 20,348,012.43 5,000,000.00 -160,117.62 25,187,894.81
司
小计 403,870,494.36 5,000,000.00 3,165,791.90 412,036,286.26 14,615,168.52
合计 403,870,494.36 5,000,000.00 3,165,791.90 412,036,286.26 14,615,168.52
其他说明
无。
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
青海交建小额贷款有限公司 30,359,747.72 30,359,747.72
青海大通农村商业银行股份有限公司 7,771,439.85 7,771,439.85
河南禹亳铁路发展有限公司 399,971,900.11 399,971,900.11
合计 438,103,087.68 438,103,087.68
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
指定为以公允价值
本期确认的股利收 其他综合收益转入留存收 其他综合收益转入
项目 累计利得 累计损失 计量且其变动计入
入 益的金额 留存收益的原因
其他综合收益的原
因
青海交建小额贷 359,747.72 不以短期交易为目
款有限公司 的
青海大通农村商 728,560.15 不以短期交易为目
业银行股份有限 的
公司
河南禹亳铁路发 28,099.89 不以短期交易为目
展有限公司 的
合计 359,747.72 756,660.04
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
（1）处置
（2）其他转出
二、累计折旧和累计摊销
（1）计提或摊销 662,534.66 120,712.37 783,247.03
（2）存货\固定资产\ 2,805,158.99 943,654.45 3,748,813.44
在建工程转入
（1）处置
（2）其他转出
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转出
四、账面价值
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
投资性房地产抵押情况详见详见“七、合并财务报表项目注释 21、固定资产”相关描述。
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 682,676,418.63 711,239,708.23
固定资产清理 53,027.18 43,477.72
合计 682,729,445.81 711,283,185.95
其他说明：
无。
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
通讯、电子电 办公家具及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 试验设备 合计
器设备 他
一、账面原值：
（1）购置 7,505,987.62 540,000.00 233,928.32 182,134.97 38,868.85 9,780.72 8,510,700.48
（2）在建工程转入 120,388.81 120,388.81
（3）企业合并增加
（1）处置或报废 1,112,141.34 496,849.97 155,757.41 530,660.00 2,295,408.72
（2）其他减少 18,105,414.92 18,105,414.92
二、累计折旧
（1）计提 6,623,752.73 11,618,915.01 1,574,724.32 1,091,234.29 681,229.51 672,368.20 22,262,224.06
（1）处置或报废 1,041,322.82 472,007.47 147,969.54 58,555.54 1,719,855.37
（2）其他减少 3,748,813.44 3,748,813.44
三、减值准备
（1）计提
（1）处置或报废
四、账面价值
（1）2021 年 10 月 14 日本公司自中国银行股份有限公司西宁市城中支行分别取得借款 30,000,000.00 元，期限自 2021 年 10 月 14 日至 2022 年 10
月 14 日；2021 年 10 月 27 日取得借款 20,000,000.00 元，期限自 2021 年 10 月 29 日至 2022 年 10 月 29 日，截止期末余额 50,000,000.00 元。此借款
由金阳光房地产以其拥有的编号为青（2018）西宁市不动产权第 0041566 号的不动产权证的 58.1%提供抵押担保，该抵押物评估价值为 309,654,900.00
元，对应担保债权的 58.1%为 180,000,000.00 元，保证期间自合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之后两年止。同时路拓制造提供连带责
任保证担保，保证期间自主债权的清偿期届满之日起两年止。同时金生光、李建莉、金生辉、王生娟提供个人全额连带责任保证担保，保证期间为该笔
债务履行期限届满之日起三年止。
（2）2021 年 10 月 15 日本公司自中国建设银行股份有限公司西宁城北支行取得借款 40,000,000.00 元，期限自 2021 年 10 月 22 日至 2022 年 10
月 21 日，截止期末余额 40,000,000.00 元。此借款由本公司之子公司路拓制造以其拥有的工业厂房、土地提供抵押担保，该抵押物评估价值分别为
供最高额保证，金生光、李建莉提供个人全额连带责任保证担保，保证期间为该笔债务履行期限届满之日起三年止。
（3）2021 年 5 月 18 日本公司之子公司正通检测自青海开创融资租赁有限公司取得融资租赁借款 2,000,000.00 元，期限自 2021 年 5 月 19 日至
（4）2021 年 5 月 18 日本公司之子公司海东管廊自青海开创融资租赁有限公司取得融资租赁借款 3,000,000.00 元，期限自 2021 年 5 月 18 日至
（5）2021 年 8 月 11 日本公司之子公司海东管廊自青海开创融资租赁有限公司取得融资租赁借款 1,500,000.00 元，期限自 2021 年 8 月 23 日至
（6）2020 年 5 月 12 日本公司之子公司海东管廊、路拓制造、上海诚成融资租赁有限公司三方签订融资租赁合同，取得借款 20,000,000.00 元，
期限自 2020 年 5 月 12 日至 2023 年 5 月 11 日，截止期末余额为 7,257,683.05 元。此借款以本公司持有的路拓制造 100%的股权提供质押，该质押物质
押金额为 73,000,000.00 元，同时本公司提供连带责任保证担保，金生辉、王生娟提供个人全额连带责任保证担保，保证期间自合同生效之日起至主合
同项下债务履行期限届满之后两年止。
（7）2021 年 1 月 27 日本公司之子公司路拓制造自青海开创融资租赁有限公司取得融资租赁借款 5,000,000.00 元，期限自 2021 年 2 月 1 日至
年止。
（8）2021 年 6 月 18 日本公司之子公司隆地电力自重庆银行股份有限公司西安经济技术开发区支行取得借款 9,000,000.00 元，期限自 2021 年 6
月 18 日至 2024 年 6 月 17 日，截止期末余额 8,800,000.00 元。此借款由隆地电力以其高层办公楼提供抵押，该抵押物评估价值为 13,360,000.00 元，
同时徐龙斌、焦洁提供个人全额连带责任保证担保，保证期间自合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之后三年止。
（9）2020 年 12 月 31 日本公司之子公司贵州水利自远东国际融资租赁有限公司取得融资租赁借款 12,500,000.00 元，期限自 2021 年 1 月 21 日至
同时吕飞、李正光、何雍、吕昌林提供个人全额连带责任保证担保，保证期间自本合同签署之日始至租赁合同项下主债务履行期届满之日起满两年。
（10）2018 年 9 月 20 日本公司之子公司海东平安驿自青海海东平安农村商业银行股份有限公司取得借款 120,000,000.00 元,期限自 2018 年 9 月
产权第 0004667 号的不动产权证、青海金阳光电子材料有限公司位于西宁市城东区八一路东路 11 号 1 号车间 24,150.32 ㎡土地及 9,398.37 ㎡房产（不
动产权证号：青（2017）西宁市不动产权第 0032842 号）、青海金阳光房地产开发有限公司位于西宁市城西区五四西路 67 号 67-97 号 1,188.3 ㎡办公
用房及 78.69 ㎡土地、67-157 号 2,223.51 ㎡办公用房和 147.25 ㎡土地（不动产权证号：青（2018）西宁市不动产权第 0041545 号）提供抵押担保；
青海金阳光投资集团有限公司提供无限连带责任保证担保；金生光、李建莉、金生辉、王生娟、陈玉良、王雪、谈立明、毛丽萍提供无限连带责任保证
担保；正平科技以持有海东平安驿 8,430.00 万元股权提供质押担保。
（11）2022 年 1 月 4 日本公司自青海交建小额贷款有限公司取得借款 13,000,000.00 元，期限自 2021 年 12 月 29 日至 2022 年 12 月 28 日，年利
率 11.00%，截止期末余额 13,000,000.00 元。金生光、李建莉、金生辉、王生娟、青海金阳光投资集团有限公司提供无限连带责任保证。
（12）2022 年 1 月 4 日本公司之子公司路拓制造自中国邮政储蓄银行股份有限公司城西支行取得借款 7,350,000.00 元，期限自 2021 年 12 月 6 日
至 2022 年 12 月 5 日止，利率 4.2%，截至期末余额 6,383,557.35 元。此借款由本公司以宁房权证城中区字第 076030 号提供抵押担保，该抵押物评估
价值为 15,143,400.00 元。
（13）2022 年 1 月 10 日本公司之子公司贵州水利自远东国际融资租赁有限公司取得融资租赁借款 11,000,000.00 元，期限自 2022 年 1 月 21 日至
保证期间自本合同签署之日始至租赁合同项下主债务履行期届满之日起满三年。
（14）2022 年 1 月 11 日本公司之子公司海东管廊自青海开创融资租赁有限公司取得融资租赁借款 3,500,000.00 元，期限自 2022 年 1 月 1 日至
（15）2022 年 3 月 8 日本公司之子公司贵州水利自贵阳农村商业银行股份有限公司中坝支行取得借款 7,000,000.00 元，期限自 2022 年 3 月 8 日
至 2023 年 3 月 7 日，利率 6.28%，截止期末余额 7,000,000.00 元。贵阳中小企业融资担保有限公司以其拥有的黔（2018）经开区不动产权第 0011483
号、黔（2018）经开区不动产权第 0011464 号、黔（2018）经开区不动产权第 0011465 号、黔（2018）经开区不动产权第 0011467 号、黔（2018）经开
区不动产权第 0011468 号、黔（2018）经开区不动产权第 0011602 号、黔（2018）经开区不动产权第 0011605 号、黔（2018）经开区不动产权第
（2018）经开区不动产权第 0011612 号、黔（2018）经开区不动产权第 0011613 号、黔（2018）经开区不动产权第 0011628 号、黔（2018）经开区不动
产权第 0011629 号、黔（2018）经开区不动产权第 0011630 号、黔（2018）经开区不动产权第 0011631 号、黔（2018）经开区不动产权第 0011632 号、
黔（2018）经开区不动产权第 0011633 号、黔（2018）经开区不动产权第 0011634 号、黔（2018）经开区不动产权第 0011635 号、黔（2018）经开区不
动产权第 0011636 号房产提供抵押担保。
（16）2022 年 6 月 1 日本公司自青海银行股份有限公司城北支行取得借款 36,000,000.00 元，期限自 2022 年 6 月 1 日至 2023 年 6 月 1 日，年利
率 7.2%，截止期末余额 36,000,000.00 元。金生光、金生辉、李建莉、王生娟提供无限连带责任保证；正平建设以青（2020）西宁市不动产权第
拥有的青（2017）西宁市不动产权第 0039811 号房产提供抵押担保。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
试验设备 42,333.88 43,477.72
运输设备 10,693.30
合计 53,027.18 43,477.72
其他说明：
已超过使用年限，尚在处置中。
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 127,521,965.03 106,197,618.60
工程物资
合计 127,521,965.03 106,197,618.60
其他说明：
无。
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
平安驛·龙南客家民俗文化 30,245,830.04 30,245,830.04
体验地项目一期
平安驛·贵州民俗文化体验 38,806,633.38 38,806,633.38
地项目一期
平安驿藏式楼 23,826,243.96 23,826,243.96 22,948,944.00 22,948,944.00
平安驿回族文化馆 3,196,698.42 3,196,698.42 3,078,091.77 3,078,091.77
平安驿书院 4,042,058.49 4,042,058.49 3,893,113.28 3,893,113.28
运营总部和研发设计中心 6,477,957.38 6,477,957.38 6,463,671.67 6,463,671.67
平安驿品发展事业部青海土 640,945.65 640,945.65
特产体验店项目
格尔木市那陵郭勒河西铁多
金属矿 M1 矿段采选工程
其他 120,388.81 120,388.81
合计 127,521,965.03 127,521,965.03 106,197,618.60 106,197,618.60
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
期 工程
本期
其 累计
利息
项目名 期初 本期转入固 他 期末 投入 工程进 利息资本化累 其中：本期利 资金
预算数 本期增加金额 资本
称 余额 定资产金额 减 余额 占预 度 计金额 息资本化金额 来源
化率
少 算比
(%)
金 例(%)
额
平安 6.93 6.93 自
驛·龙 筹、
南客家 借款
民俗文 584,752,400.00 30,245,830.04 10,282,538.25 40,528,368.29
化体验
地项目
一期
平安 8.72 8.72 自
驛·贵 筹、
州民俗 借款
文化体
验地项
目一期
平安驿 5,305,613.29 831,213.52 6.86 自筹
藏式楼
平安驿 584,235.04 112,375.99 6.86 自筹
回族文 3,078,091.77 118,606.65 3,196,698.42
化馆
平安驿 751,105.79 141,120.80 6.86 自筹
书院
运营总 2.02 2.02 自
部和研 筹、
发设计 借款
中心
平安驿 自
品发展 筹、
事业部 借款
青海土 640,945.65 586,602.99 1,227,548.64
特产体
验店项
目
格尔木 0.03 0.03 自
市那陵 筹、
郭勒河 借款
西铁多
金属矿
M1 矿
段采选
工程
其他 120,388.81 120,388.81 100.00 自筹
合计 1,455,965,000.00 106,197,618.60 21,444,735.24 120,388.81 127,521,965.03 6,640,954.12 1,084,710.31
注：在建工程中抵押情况详见“七、合并财务报表项目注释 21、固定资产”相关描述。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种植业
项目 合计
茶园 类别
一、账面原值
(1)外购
(2)自行培育
(1)处置
(2)其他
二、累计折旧
(1)计提 236,412.54 236,412.54
(1)处置
(2)其他
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
(2)其他
四、账面价值
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
（1）新增租赁 38,700.00 38,700.00
二、累计折旧
(1)计提 1,059,667.39 1,059,667.39
(1)处置
三、减值准备
(1)计提
(1)处置
四、账面价值
其他说明：
无。
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
专利
项目 土地使用权 非专利技术 其他 软件 探矿、采矿权 合计
权
一、账面原值
额
(1)购置 158,625.00 17,087.37 17,049.54 2,816,181.26 3,008,943.17
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
（4）其他
增加
(1)处置 587,500.00 587,500.00
二、累计摊销
额
（1）计提 1,681,028.06 1,106,824.05 179,019.35 4,583,333.34 7,550,204.80
额
(1)处置 587,500.00 587,500.00
三、减值准备
额
（1）计提
额
(1)处置
四、账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
月 22 日至 2022 年 6 月 10 日，截止期末余额 19,755,199.75 元。海东管廊以其位于平安海东工业园区平西经济区唐蕃大道 39 号的在建工程、及其拥有
的青（2017）平安区不动产第 0000102 号土地使用权提供抵押担保，该工程评估价值为 66,030,700.00 元、该土地评估价值为 11,753,700.00 元。此借
款由本公司提供连带责任保证，同时金生光、李建莉、金生辉、王生娟提供个人全额连带责任保证担保，保证期间自合同生效之日起至主合同项下债务
履行期限届满之后两年止。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期增加金额 本期减少金额 期末
项目
余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 余额
波纹钢板拱桥关键技术研究 3,855,641.36 1,402,259.28 5,257,900.64
波纹钢板挡土墙工程应用技术 2,481,716.17
研究
高寒区斜拉桥钢-混组合异型主 615,117.55
塔结合段受力机理与施工工艺 615,117.55
研究
基于全寿命周期低碳成本的中 302,435.72
小跨径桥梁结构体系优化研究
高寒区浅埋管拱形波纹钢结构 417,085.21
受力机理与变形控制方法研究
全装配式波纹钢板桥结构优化 111,605.16
与施工关键技术研究
高寒地区钢-混凝土混合结构斜 45,831.51
拉桥关键施工技术研究
桥涵隧工程 BIM 项目执行规划 18,834.96
关键技术及应用
青海东部地区公路泥石流特征 7,346.35
及快速抢修技术研究
装配式波纹钢结构连接部位损 150,000.00
伤机理与构造优化研究
CSSM 充电站数据管理系统-检 24,128.3
错系统
其他 5,820.66 5,820.66
合计 7,845,237.28 1,592,584.95 9,437,822.23
其他说明：
无。
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
金丰公司 336,951.00 336,951.00
正平养护 34,385.00 34,385.00
隆地电力 1,871,652.48 1,871,652.48
贵州水利 29,836,893.75 29,836,893.75
金阳光构件 587,692.06 587,692.06
卡拉赞 381,618.40 381,618.40
合计 33,049,192.69 33,049,192.69
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉的 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
事项 计提 处置
卡拉赞 381,618.40 381,618.40
合计 381,618.40 381,618.40
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少金
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
额
彩钢房等临 6,777,529.78
时设施
融资利息、 16,842,619.90
服务费
装修改造费 2,743,766.12 157,530.00 379,105.76 2,522,190.36
租赁费 16,928.00 3,526.65 13,401.35
开办费 2,153,338.84 914,811.03 1,619,457.28 1,448,692.59
其他 334,710.80 94,121.16 240,589.64
合计 29,488,317.17 20,667,374.41 22,310,667.96 27,845,023.62
其他说明：
无
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 232,697,869.54 36,270,512.69 268,100,837.97 41,769,662.60
内部交易未实现利润 85,021,768.59 19,725,640.58 72,708,270.49 18,193,499.84
可抵扣亏损
其他权益工具投资公允 756,660.04 116,308.99 756,660.04 116,308.99
价值变动
合计 318,476,298.17 56,112,462.26 341,565,768.50 60,079,471.43
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允 359,747.72 53,962.16 359,747.72 53,962.16
价值变动
合计 359,747.72 53,962.16 359,747.72 53,962.16
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
合同取
得成本
合同履
约成本
应收退
货成本
合同资
产
预付土
地款项
商城陶
家河 PPP 748,925,835.04 748,925,835.04 657,512,604.76 657,512,604.76
项目
贵州金
九金 PPP 432,137,236.18 432,137,236.18 322,357,334.55 322,357,334.55
项目
合计 1,200,053,420.90 1,200,053,420.90 998,860,288.99 998,860,288.99
其他说明：
金沙县老城区段河道治理及基础设施建设和金沙县沙土镇风貌一条街建设 PPP 项目，包含两
个子项目，分别为子项目一金沙县老城区段河道治理及基础设施建设项目和子项目二金沙县沙土
镇风貌一条街建设项目。项目总投资 132,632.77 万元。社会资本方对 PPP 项目资产享有的相关
权利（包括使用、收益、续约或终止选择权等）和承担的相关义务（包括投融资、购买或建造、
运营、移交等）。项目公司有权获得本项目的特许经营权，按照本合同约定，取得投资回报。负
责本项目的融资、投资、建设和运营维护工作，获得使用者付费，获得可行性缺口补助，依照本
合同有关规定申请调整运营维护服务费价格的权利。
商城县陶家河综合治理生态游园 PPP 项目，项目总投资约 111,800.28 万元。项目实施机构
与项目公司签订 PPP 项目合同，授权项目公司负责本项目的设计、投资、融资、建设、运营和维
护管理。项目公司负责项目的设计、投融资、建设、运营、维护、移交一体化的 PPP 模式运营，
通过可行性缺口补助的方式收回投资并取得合理收益。在合作期期满后，公司将所有项目资产及
权益完好无偿移交给本项目实施机构或商城县人民政府指定的其他机构。
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 200,572,525.50 199,600,000.00
抵押借款 133,000,000.00 136,000,000.00
保证借款 502,950,253.98 437,000,000.00
信用借款 81,289,000.00 82,000,000.00
短期借款应计利息 971,395.54 764,406.41
合计 918,783,175.02 855,364,406.41
短期借款分类的说明：
质押借款
贷款单位 借款余额 质押物
青海交建小额贷款有限公司 13,000,000.00 金生光、李建莉、金生辉、王生娟、青海金阳
光投资集团有限公司、青海弘大生态农业有限
责任公司的土地、尤其盛持有的青海弘大生态
农业有限责任公司 2,000.00 万元股权提供质押
担保。
青海银行股份有限公司城北 12,972,525.50 金生光、金生辉、李建莉持有的本公司股权
支行
上海浦东发展银行股份有限 4,000,000.00 隆地电力的计算机软件著作权
公司西安分行营业部
青海大通农村商业银行股份 8,600,000.00 本公司持有的正平建设股权
有限公司营业部
青海银行股份有限公司城北 27,000,000.00 李建莉持有的本公司股权
支行
浙商银行股份有限公司兰州 95,000,000.00 金生光、金生辉持有青海金阳光投资集团有限
新区支行 公司的股权
贵州银行股份有限公司贵阳 40,000,000.00 李亚光、贵州欣汇盛源房地产开发有限公司、
遵义路支行 贵州水利应收账款
合计 200,572,525.50
抵押借款
贷款单位 借款余额 抵押物
贵阳农村商业银行股份有限 7,000,000.00 房产
公司中坝支行
青海银行股份有限公司城北 36,000,000.00 金生光、李建莉、金生辉、王生娟、房产
支行
中国银行股份有限公司西宁 50,000,000.00 青海金阳光房地产开发有限公司的房产
市城中支行
中国建设银行股份有限公司 40,000,000.00 土地使用权、房产
西宁城北支行
合计 133,000,000.00
保证借款
贷款单位 借款余额 保证人
华夏银行贵阳分行营业部 40,000,000.00 本公司、金生光、李正光
交通银行贵阳瑞北支行 30,000,000.00 本公司
中国工商银行贵阳市中西支 30,000,000.00 本公司
行
青海西宁农村商业银行股份 64,950,253.98 本公司、金生光、李建莉、金生辉、王生娟
有限公司市民中心支行
中国银行股份有限公司西宁 10,000,000.00 青海金阳光投资集团有限公司、金生光、李
市城中支行 建莉
青海交建小额贷款有限公司 13,000,000.00 本公司、金生辉、金生光、王生娟
上海浦东发展银行股份有限 5,000,000.00 西安投融资担保有限公司、本公司、刘胜
公司西安分行营业部 军、徐龙斌、焦洁
青海西宁农村商业银行股份 15,000,000.00 青海交通建设融资担保有限公司、金生光、
有限公司西门支行 李建莉、金生辉、王生娟
青海银行股份有限公司城北 100,000,000.00 青海金阳光投资集团有限公司、金生光、李
支行 建莉、金生辉
中国农业银行股份有限公司 185,000,000.00 青海金阳光投资集团有限公司、金生光、金
黄河路支行 生辉、李建莉
成都银行股份有限公司西安 10,000,000.00 西安创新融资担保有限公司、徐龙斌、刘胜
分行营业部 军、吕晓铧、张奇
合计 502,950,253.98
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 53,809,233.85 46,400,000.00
银行承兑汇票 886,793,963.09 692,495,859.72
合计 940,603,196.94 738,895,859.72
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 2,611,525,106.44 3,174,595,083.50
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
甘肃汉永建筑劳务有限公司 96,006,460.34 未结算工程款、质保金
青海省环境地质勘查局 82,012,404.00 地勘费
重庆鑫发建筑劳务有限公司 80,243,436.01 未结算工程款、质保金
西宁君得建筑劳务有限公司 54,061,613.06 未结算工程款、质保金
贵州宏达辰工程劳务有限公司 38,328,057.44 未结算工程款、质保金
四川腾骑建设工程有限公司 37,035,486.40 未结算工程款、质保金
甘肃大成合顺建设工程有限公司 35,912,723.82 未结算工程款、质保金
贵州通达工程有限公司 35,767,449.80 未结算工程款、质保金
中利特建设工程有限公司 31,353,829.56 未结算工程款、质保金
兰州源旺劳务有限责任公司 27,604,807.14 未结算工程款、质保金
合计 518,326,267.57
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租金 28,660,800.00 32,755,200.00
其他
合计 28,660,800.00 32,755,200.00
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
已结算未完工的工程 68,481,913.82 54,718,598.85
合同履约成本
预收款项 468,337,789.28 494,860,717.65
合计 536,819,703.10 549,579,316.50
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 69,250,519.51 102,032,704.39 121,704,433.98 49,578,789.92
二、离职后福利-设定提
存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 69,298,339.90 128,517,906.92 148,023,702.28 49,792,544.54
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
补贴
二、职工福利费 2,044,574.30 2,044,574.30
三、社会保险费 103,286.10 11,926,084.43 11,836,158.80 193,211.73
其中：医疗保险费 92,880.70 10,898,007.96 10,805,482.71 185,405.95
工伤保险费 907,714.33 907,714.33
生育保险费 10,405.40 120,362.14 122,961.76 7,805.78
四、住房公积金 63,953.47 10,237,336.95 10,087,645.95 213,644.47
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 69,250,519.51 49,578,789.92
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 47,820.39 26,485,202.53 26,319,268.30 213,754.62
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他说明：
无。
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 18,421,897.15 10,094,000.00
其他应付款 652,150,611.69 600,437,812.27
合计 670,572,508.84 610,531,812.27
其他说明：
无。
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 16,777,897.15
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-刘胜军 975,000.00
应付股利-徐龙斌 1,100,000.00
应付股利-张奇 125,000.00
应付股利-吕晓铧 250,000.00
应付股利-贵州欣汇盛源房地 7,644,000.00
产有限公司
合计 18,421,897.15 10,094,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款项 334,357,379.69 235,748,309.22
应付股权款 154,960,000.00 252,960,000.00
保证金 158,014,544.79 108,689,517.37
押金 2,866,720.16 2,140,826.63
其他 1,951,967.05 899,159.05
合计 652,150,611.69 600,437,812.27
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
贵州宏达辰工程劳务有限公司 28,973,682.00 合同保证金
龙南旅游发展投资（集团）有限责任公司 28,140,540.95 往来款项
重庆阿顶贸易有限公司 9,000,000.00 往来款项
贵州通达工程有限公司 8,455,342.24 合同保证金
四川龙栖建设工程有限公司甘肃分公司 7,271,221.22 合同保证金
中利特建设工程有限公司 6,763,231.30 合同保证金
贵州四通合工程管理有限公司 6,430,564.43 合同保证金
贵州黔佰汇建安劳务有限公司 5,358,198.00 合同保证金
贵州华禹水电开发有限公司 5,147,559.77 合同保证金
合计 105,540,339.91
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计 332,973,165.64 317,255,566.30
其他说明：
(1)保证借款
贷款单位 借款余额 保证人
中国农业发展银行海东市乐都区支行 16,000,000.00 本公司
中国农业银行股份有限公司黄河路支行 214,500,000.00 青海金阳光投资集团有限公
司、金生光、金生辉、李建
莉
北京银行股份有限公司西安分行营业部 500,000.00 本公司、徐龙斌、焦洁、刘
胜军、陈敏
合计 231,000,000.00
(2)抵押借款
贷款单位 借款余额 抵押物
青海西宁农村商业银行股份 19,788,533.08 在建工程、土地
有限公司市民中心支行
合计 19,788,533.08
（3）质押借款
贷款单位 借款余额 质押物
中国工商银行股份有限公司西宁城东支 14,148,888.87 本公司持有的贵州水利股权
行
中国农业发展银行金沙县支行 7,000,000.00 应收账款
青海海东平安农村商业银行股份有限公 43,000,000.00 正平科技持有的海东平安驿
司 股权、青海金阳光房地产开
发有限公司 100%股权
合计 64,148,888.87
贷款单位 期末余额
售后回租 16,370,219.81
合计 16,370,219.81
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额 186,122,890.35 194,689,639.26
合计 186,122,890.35 194,689,639.26
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 595,000,000.00 549,077,777.76
抵押借款 15,183,557.35 8,700,000.00
保证借款 38,049,100.00 162,549,100.00
信用借款
长期借款应付利息 1,198,844.91 1,409,822.08
合计 649,431,502.26 721,736,699.84
长期借款分类的说明：
质押借款:
贷款单位 借款余额 质押物
中原银行股份有限公司商城支行 257,000,000.00 应收账款
中国农业发展银行金沙县支行 263,000,000.00 应收账款
青海海东平安农村商业银行股份有限公司 75,000,000.00 正平科技持 有的海东平安
驿股权
合计 595,000,000.00
抵押借款：
贷款单位 借款余额 抵押物
重庆银行西安分行营业部 8,800,000.00 房产
中国邮政储蓄银行股份有限公司西宁市西 6,383,557.35 房产
关大街支行
合计 15,183,557.35
保证借款:
项目 借款余额 保证人
中国农业发展银行海东市乐都区支行 28,549,100.00 本公司
北京银行股份有限公司西安分行营业部 9,500,000.00 本公司、徐龙斌、焦洁、刘胜军、陈
敏
合计 38,049,100.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 3,165,827.94 4,007,966.04
减：未确认融资费用 -141,797.10 -214,695.59
重分类到一年内到期的租赁负债 -1,665,523.88 -2,237,982.39
合计 1,358,506.96 1,555,288.06
其他说明：
无。
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 13,741,537.25 10,723,534.56
专项应付款
合计 13,741,537.25 10,723,534.56
其他说明：
无。
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
售后回租 13,501,537.25 10,483,534.56
其他 240,000.00 240,000.00
合计 13,741,537.25 10,723,534.56
其他说明：
无。
专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 37,926,473.32 257,451.52 37,669,021.80
合计 37,926,473.32 257,451.52 37,669,021.80
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增补助金 本期计入营业外收 本期计入其他 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 入金额 收益金额 相关
册亨水电站专 14,543,750.20 162,499.98 14,381,250.22 与资产相关
项补助
节能低碳补助 1,410,000.00 1,410,000.00 与收益相关
资金
究计划项目经
费
算内服务发展
引导资金（第
三批）
高寒区浅埋 232,526.10 232,526.10 与收益相关
管、拱形波纹
钢结构受力机
理与变形控制
方法研究
引才聚才 555 52,814.67 52,814.67 与收益相关
计划特殊支持
经费
引进培养人才 100,217.28 100,217.28 与收益相关
特殊支持经费
都匀市茶产局 83,333.40 4,999.98 78,333.42 与资产相关
提质增效扶持
款
高寒区斜拉桥 39,229.54 39,229.54 与收益相关
钢-混组合异型
主塔结合段受
力机理与施工
工艺研究
“特色小镇” 18,958,333.25 18,958,333.25 与资产相关
建设奖补资金
省级特色步行 1,945,945.95 1,945,945.95 与资产相关
街
合计 37,926,473.32 257,451.52 37,669,021.80
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 69,962.32 69,962.32
其他说明：
无。
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本
溢价）
其他资本公积 -130,138,567.66 558,343.49 -130,696,911.15
合计 399,829,136.59 558,343.49 399,270,793.10
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积减少 558,343.49 元，原因系公司之子公司正平投资对龙南文旅和贵州文旅持股比
例变动调减资本公积 558,343.49 元。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前
减：前
期计入 税后
期计入 减：
期初 本期所 其他综 归属 期末
项目 其他综 所得
余额 得税前 合收益 税后归属于母公司 于少 余额
合收益 税费
发生额 当期转 数股
当期转 用
入留存 东
入损益
收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益 -334,565.49 -334,565.49
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 -334,565.49 -334,565.49
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金
额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 -334,565.49 -334,565.49
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 114,043,171.93 23,500,566.73 16,892,788.06 120,650,950.60
合计 114,043,171.93 23,500,566.73 16,892,788.06 120,650,950.60
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 78,139,511.38 78,139,511.38
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 78,139,511.38 78,139,511.38
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 577,160,844.28 512,826,157.14
调整期初未分配利润合计数（调增
+，调减－）
调整后期初未分配利润 577,160,844.28 515,192,024.42
加：本期归属于母公司所有者的净
利润
减：提取法定盈余公积 14,620,095.17
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 16,777,897.15 16,800,126.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 584,368,595.66 577,160,844.28
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 949,135,349.33 844,491,221.58 1,845,796,853.30 1,663,949,759.93
其他业务 9,812,193.98 395,008.48 732,156.50 310,995.26
合计 958,947,543.31 844,886,230.06 1,846,529,009.80 1,664,260,755.19
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城建税 1,396,892.99 2,113,244.01
教育费附加 1,198,983.79 1,749,787.57
房产税 84,633.53 -205,961.86
土地使用税 12,080.60 104,847.99
其他 38,663.67 527,255.81
车船使用税 35,347.26 37,337.70
印花税 216,771.91 790,919.80
环境保护税 146,168.88
资源税 201,247.60
合计 3,129,542.63 5,318,678.62
其他说明：
无。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,416,938.71 3,019,433.95
运输费 135,897.11 1,012,393.26
招待费 67,655.44 176,039.58
差旅费 69,531.86 153,749.80
办公费 104,894.76 136,788.22
戏院演出费 5,000.00 319,434.98
宣传费 158,121.21 210,542.67
交通费 21,580.03 55,933.84
其他 500,599.41 507,091.98
合计 3,480,218.53 5,591,408.28
其他说明：
无。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 31,269,090.10 32,046,235.46
折旧与摊销 16,932,177.85 6,968,424.63
办公费 1,829,870.22 2,751,241.99
车辆使用费 1,000,691.22 980,535.35
招待费 3,056,244.20 3,482,726.28
交通费 444,078.73 739,529.41
中介机构费 1,793,828.32 869,729.74
修理费 34,812.32 87,364.49
差旅费 256,038.93 388,931.36
保安服务费 177,924.76 531,513.94
保险费 177,201.23 63,495.69
宣传费 70,581.00 5,424.06
水电费 238,743.55 104,696.83
其他 2,450,634.54 2,363,659.20
合计 59,731,916.97 51,383,508.43
其他说明：
无。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 2,100.00 956.44
工资 441,077.43 595,957.61
折旧与摊销 372.54 21,388.74
合计 443,549.97 618,302.79
其他说明：
无。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 53,547,180.99 55,604,900.61
减：利息收入 -1,440,694.88 -3,639,798.54
利息净支出
汇兑损失
减：汇兑收益
汇兑净损失
手续费 1,054,021.83 559,585.11
其他 4,476,816.36 4,094,972.73
合计 57,637,324.30 56,619,659.91
其他说明：
“其他”系公司根据合同约定支付的融资服务费、担保费、使用权资产租赁利息等。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,312,553.96 2,017,239.80
其他 283,290.84 167,260.78
合计 1,595,844.80 2,184,500.58
其他说明：
政府补助内容 本期金额 与资产/收益相 确认依据
关
递延收益转入 257,451.52 与收益相关
稳岗补贴 440,488.40 与收益相关 《青海省人力资源和社会保
障厅青海省财政厅关于做好
延续实施失业保险稳岗扩围
政策的通知》（青人社厅发
〔2021〕50 号）
“专精特新”中小企业奖补资 200,000.00 与收益相关 《陕西省中小企业发展专项
金 资金管理办法》
科技小巨人 100,000.00 与收益相关 《青海省科技小巨人企业认
定管理办法》（青科发高新
〔2021〕63 号）
企业研究开发费用税前加计扣 80,700.00 与收益相关 《关于申领 2020 年度企业研
除补助 发费用加计扣除补助资金的
通知》
创业系列优惠政策补贴-第四 41,559.00 与收益相关 《西安高新区打造现代产业
批-支持技术交易奖励补贴” 体系促进高质量发展若干政
策》
疫情防控期间贷款贴息 32,400.00 与收益相关 《关于应对疫情进一步强化
金融支持企业发展的专项政
策》
拨付疫情防控送温暖专项补助 10,000.00 与收益相关 《关于拨付疫情防控送温暖
资金 专项补助资金的通知》
留工培训 48,000.00 与收益相关
工会经费退还 1,955.04 与收益相关
正月十五烟花秀补助款 100,000.00 与收益相关
合计 1,312,553.96
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,165,791.90 -741,655.41
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他 1,090,922.53
合计 3,789,101.38 349,267.12
其他说明：
无。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 33,452,114.56 -3,089,116.75
其他应收款坏账损失 2,700,036.28 -2,025,892.74
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 36,152,150.84 -5,115,009.49
其他说明：
无。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
十三、合同资产减值损失 -749,182.41
合计 -749,182.41
其他说明：
无。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 321,935.00
债务重组利得
盘盈利得
罚款收入 229,000.00 193,000.00 229,000.00
其他收入 612.67
合计 291,664.41 679,949.53 291,664.41
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 1,036.00
失合计
其中：固定资产处 1,036.00
置损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 107,990.00 107,990.00
罚款支出 20,001.46
赔偿支出 127,464.91 127,464.91
其他 41,464.21 50,032.22 41,464.21
合计 277,955.12 137,124.49 277,955.12
其他说明：
无。
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,289,356.37 12,881,118.33
递延所得税费用 3,967,009.17 -76,536.00
合计 9,256,365.54 12,804,582.33
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 30,440,384.75
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,566,057.68
子公司适用不同税率的影响 -1,118,015.08
调整以前期间所得税的影响 245,430.57
非应税收入的影响 -582,994.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 953,476.79
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -592,154.32
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 5,967,371.51
异或可抵扣亏损的影响
加计扣除 -182,807.61
所得税费用 9,256,365.54
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
详见“七、合并财务报表项目注释 57、其他综合收益”。
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 222,034,969.77 134,558,253.43
往来款 30,594,358.41
利息收入 1,440,694.88 3,705,055.78
政府补助 1,055,102.44 1,972,665.04
退税
其他营业外收入 229,000.01
其他 193,612.67
合计 255,354,125.51 140,429,586.92
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 225,172,045.42 101,593,321.07
金融机构手续费 1,054,021.83 563,040.60
管理费用付现 11,885,156.65 10,638,083.96
研发费用付现 2,100.00 2,956.44
销售费用付现 771,383.72 2,336,800.07
营业外支出 298,527.63 70,033.68
往来款 76,924,204.83
合计 239,183,235.25 192,128,440.65
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资金拆借 45,000,000.00
定期存单到期收回 73,523,452.00 76,560,500.00
合计 118,523,452.00 76,560,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定期存单 60,000,000.00 73,523,452.00
PPP项目投资 27,242,180.26 36,376,980.76
合计 87,242,180.26 109,900,432.76
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回融资保证金 1,920,000.00 46,782,295.15
收到非金融机构借款 400,815,701.44 262,722,289.95
收到售后回租融资款 14,500,000.00
票据贴现 461,760,000.00 396,540,000.00
合计 878,995,701.44 706,044,585.10
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
借款支付的其他融资费用 6,984,806.00 2,899,325.46
偿还非金融机构借款 316,476,646.44 207,110,000.00
融资保证金 134,821,553.96 700,000.00
支付售后回租款 14,673,805.85
融资租赁租金 868,538.10
承兑到期已贴现票据 316,540,000.00 396,540,000.00
合计 790,365,350.35 607,249,325.46
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 21,184,019.21 47,893,697.50
加：资产减值准备 749,182.41
信用减值损失 -36,152,150.84 5,115,009.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生
产性生物资产折旧
使用权资产摊销 988,416.97
无形资产摊销 6,180,418.71 6,254,086.42
长期待摊费用摊销 4,850,762.80 7,636,893.94
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（收益以“－”号填
列）
固定资产报废损失（收益以“－”
-61,628.41 -97,311.05
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 58,023,997.35 60,018,905.09
投资损失（收益以“－”号填列） -3,789,101.38 -349,267.12
递延所得税资产减少（增加以
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-18,615,547.08 -606,346,929.29
列）
经营性应收项目的减少（增加以
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-548,359,481.51 23,937,461.07
“－”号填列）
其他 -28,817,838.86 19,820,493.90
经营活动产生的现金流量净额 -149,781,480.58 -424,701,149.21
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 404,670,631.31 486,187,064.79
减：现金的期初余额 644,085,879.38 660,007,930.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -239,415,248.07 -173,820,865.70
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 404,670,631.31 644,085,879.38
其中：库存现金 63,238.88 133,699.43
可随时用于支付的银行存款 404,599,279.02 596,046,526.39
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 404,670,631.31 644,085,879.38
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
本公司“现金及现金等价物”的余额与资产负债表“货币资金”的差异 442,951,617.04 元，系
其他货币资金中使用受限制保函保证金及利息 15,365,347.26 元；信用保证金及利息
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 442,951,617.04 保证金、诉讼冻结等
固定资产 202,569,056.42 银行借款抵押
无形资产 15,323,632.47 银行借款抵押
应收账款 34,957,294.29 银行借款抵押
在建工程 31,065,000.87 银行借款质押
长期股权投资 209,545,699.33 银行借款质押
其他流动资产 135,000,000.00 质押
合计 1,071,412,300.42
其他说明：
无
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
册亨水电站专项补助 递延收益 162,499.98
务发展引导资金（第
三批）
都匀市茶产局提质增 递延收益 4,999.98
效扶持款
稳岗补贴 440,488.40 其他收益 440,488.40
陕西省中小企业发展 200,000.00 其他收益 200,000.00
专项资金管理办法
科技小巨人 100,000.00 其他收益 100,000.00
企业研究开发费用税 80,700.00 其他收益 80,700.00
前加计扣除补助
西安高新区打造现代 41,559.00 其他收益 41,559.00
产业体系促进高质量
发展若干政策
关于应对疫情进一步 32,400.00 其他收益 32,400.00
强化金融支持企业发
展的专项政策
拨付疫情防控送温暖 10,000.00 其他收益 10,000.00
专项补助资金
留工培训 48,000.00 其他收益 48,000.00
工会经费退还 1,955.04 其他收益 1,955.04
正月十五烟花秀补助 100,000.00 其他收益 100,000.00
款
关于应对疫情进一步 32,400.00 财务费用 32,400.00
强化金融支持企业发
展的专项政策
□适用 √不适用
其他说明
无。
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
青海正和交通科技集团有限公司 青海省 青海省西宁市城西区五四西路 67 号 公路施工 100.00 设立
青海金丰交通建设工程有限责任公司 青海省 西宁市城中区长江路 128 号创新大厦 公路施工 100.00 设立
正平建设集团有限公司 青海省 西宁市八一东路 11 号行政办公楼 3 楼 工程施工 100.00 并购
青海正平公路养护工程有限公司 青海省 青海省海东市平安区小峡镇红土庄村 土木工程建筑业 100.00 设立
青海正宁兴环保再生科技有限公司 青海省 青海省海东市乐都区雨润镇上杏园村 建筑垃圾、矿渣等 71.00 设立
乐都工业园西区 处理及再利用
正平路桥（西藏）工程有限公司 西藏 拉萨市柳梧新区香格里拉大道 11 号天 专业技术服务业 100.00 设立
知世界城珑岸珑怡 B 区 13 栋 502 室
青海正通土木工程试验检测有限公司 青海省 青海省海东市平安区小峡镇红土庄村 公路检测 100.00 设立
海东正平管廊设施制造有限公司 青海省 青海省海东工业园区临空综合经济工 金属制品业 100.00 设立
业园（中关村东路创业大厦 502 号）
青海路拓工程设施制造集团有限公司 青海省 青海省西宁市经济技术开发区 工程设施产品制造 100.00 设立
湖南金迪波纹管业有限公司 湖南省 湘潭市高新区芙蓉东路 5 号 工程设施产品制造 56.00 并购
青海金阳光高强度构件制造有限公司 青海省 青海省西宁市城东区金丰路 6 号 工程设施产品制造 100.00 并购
西藏天辰工程设施制造有限公司 西藏 西藏自治区拉萨市堆龙德庆区羊达乡 工程设施产品生 100.00 设立
航龙钢铁物流园仓库区 4-1 号 产、加工、销售、
安装
青海蓝图公路勘测设计有限责任公司 青海省 青海省西宁市城西区五四西路 67 号 工程设计 100.00 设立
格尔木生光矿业开发有限公司 青海省 青海省格尔木市通宁路 26-2 号 矿石开采、加工、 100.00 设立
销售
青海联赢环保再生科技有限公司 青海省 青海省海东市互助县威远镇安定西路 建筑垃圾、矿渣等 58.00 设立
正平（深圳）投资发展集团有限公司 深圳 深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 商务服务业 100.00 设立
栋 201 室
嘉兴实冠投资合伙企业（有限合伙） 浙江省 浙江省嘉兴市南湖区南江路 1856 号基 实业投资、投资管 100.00 设立
金小镇 3 号楼 107 室-48 理
龙南正平文化旅游发展有限公司 江西省 江西省赣州市龙南市龙南经济技术开 文旅产业发展 90.00 设立
发区中央城商务大厦 A-1013
贵州正平文化旅游发展有限公司 贵州省 贵州省贵阳市息烽县永靖南大街一品 文旅产业发展 40.76 设立
城 A2-4-2
北京正源之品科技有限公司 北京市 北京市通州区潞苑南大街甲 560 号 B 零售业 100.00 设立
区 404-A2
商城县陶家河文旅产业发展有限责任公司 河南省 河南省信阳市商城县城关镇 13 号 文旅产业发展 80.00 设立
陕西隆地电力自动化有限公司 陕西省 陕西省西安市高新区科技二路 65 号启 电力施工 51.00 并购
迪科技园 A 座 8 楼
正平隆地（陕西）智能电气有限公司 陕西省 陕西省西安市高新区科技二路 65 号启 电气设备制造 100.00 设立
迪科技园 A 座 8 楼
正平隆地（陕西）电力运维互联网技术有限公司 陕西省 陕西省西安市高新区科技二路 65 号启 电力运行维护 100.00 设立
迪科技园 A 座 8 楼
正平隆地（陕西）电动汽车充电运营服务有限公司 陕西省 陕西省西安市高新区锦业二路 8 号逸 电动汽车充电服 64.41 设立
翠园 3 号楼 3 幢 30201 室 务、充电设施运营
服务
贵州水利实业有限公司 贵州省 贵州省贵阳市南明区沙冲南路 200 号 水利水电施工 51.00 并购
册亨县华水水电投资开发有限公司 贵州省 贵州省黔西南布依族苗族自治州册亨 电力、热力、燃气 55.00 并购
县者楼镇拥军路 16 号 及水生产和供应业
贵州思源供水有限公司 贵州省 贵州省毕节市大方县金门陶瓷工业园 城市供水 100.00 并购
区
贵州桃源农业生态发展有限公司 贵州省 贵州省黔南布依族苗族自治州都匀市 茶叶种植加工 100.00 并购
平浪镇谷新村摆开组
贵州金九金建设发展有限公司 贵州省 贵州省毕节市金沙县西洛街道黄河大 文旅产业发展 100.00 设立
道中段香榭豪庭 7-2-3-3 号
长沙诚富加银基础设施产业股权投资基金合伙企业 湖南省 长沙高新开发区岳麓西大道 588 号芯 资本市场服务 100.00 设立
（有限合伙） 城科技园 4#栋 303E 房
颍上正平金辉建设工程有限公司 安徽省 颍上县十八里铺镇花园小镇花园路 31 土木工程建筑业 100.00 设立
号
正平文旅科技集团有限公司 陕西省 陕西省西安市高新区纬二十九路 168 文旅产业发展、技 100.00 设立
号中交科技城 11 号楼 16 层 术开发、咨询等
海东正平文化旅游发展有限公司 青海省 青海省海东市平安区平安镇平安驿驿 文旅产业发展 100.00 设立
州大街 115 号前街 11-9
成都卡拉赞信息技术有限公司 四川省 中国(四川)自由贸易试验区成都高新 软件和信息技术服 100.00 并购
区天府大道中段 530 号 2 幢 18 层 1807 务业
号
海东市平安驿文化旅游有限公司 青海省 青海省海东市平安区平安镇驿州大街 商务服务业 100.00 并购
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
其他说明：
无。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
陶家河文旅 20.00% -476.25 23,245,550.14
隆地电力 49.00% 753,284.85 41,934,808.47
贵州水利 49.00% 1,517,591.52 148,881,961.52
贵州金九金 19.00% 253.26 180.59
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
子公 期末余额 期初余额
司名
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
称
陶家
河文 80,100.63 20.32 80,120.96 42,780.47 25,717.71 68,498.18 68,914.69 23.28 68,937.97 37,189.95 21,500.00 58,689.95
旅
隆地
电力
贵州
水利
贵州
金九 48,484.62 11.96 48,496.58 12,860.39 26,336.10 39,196.49 40,063.45 12.11 40,075.55 6,775.59 24,000.00 30,775.59
金
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
陶家河文旅 21,011.27 -0.24 -0.24 3,233.43 52,277.01 -1.83 -1.83 4,920.46
隆地电力 5,009.58 120.89 79.79 -397.64 13,418.64 418.02 586.85 1,852.69
贵州水利 44,062.68 303.31 295.97 -367.62 140,528.13 2,420.12 2,525.83 -5,169.03
贵州金九金 10,977.99 0.13 0.13 -16.63 42,015.48 -0.02 -0.02 4,776.17
其他说明：
无。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合营企业或 持股比例(%) 对合营企业或联
联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
称 直接 间接 计处理方法
新疆金阳光 新疆和静县 新疆和静县 铁路工程施 28.00 权益法
铁路建设管 工、管理
理有限公司 （项目筹
建）
青海正平加 青海省海东 青海省海东 建筑业 25.64 权益法
西公路建设 市 市
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
新疆金阳光铁 青海正平加西 新疆金阳光铁 青海正平加西
路建设管理有 公路有限公司 路建设管理有 公路有限公司
限公司 限公司
流动资产 23,917.39 123,734.22 23,926.61 110,943.71
非流动资产 2,298.54 74,693.84 2,299.48 75,483.68
资产合计 26,215.93 198,428.06 26,226.09 186,427.39
流动负债 1,557.16 75,934.28 1,567.32 65,786.64
非流动负债 2,139.04 1,560.80
负债合计 1,557.16 78,073.33 1,567.32 67,347.44
少数股东权益
归属于母公司股东权益 24,658.77 120,354.73 24,658.77 119,079.95
按持股比例计算的净资产份
额
调整事项 -25.38 -25.38
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 -25.38 -25.38
对联营企业权益投资的账面
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 41,238.71 41,917.74
净利润 1,274.78 3,072.38
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 1,274.78 3,072.38
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
无。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的
总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，公司
对每一客户均设置了赊销限额。为降低信用风险，本公司每个资产负债表日进行应收款项账龄分
析,审核应收款项的回收情况，以确保就无法收回的款项计提充分的坏账准备。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司目前的政策是由财务部门监控现金及现金等价物
余额，根据资金余缺情况提出借款计划，经董事会批准后，财务部负责与金融机构商定借款合同
条款，并对合同条款进行审阅，包括：借款人、借款金额、利息率、借款期限、利息及本金的偿
还方式以及违约责任等。该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也
不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策可以避免由于外部融
资缺乏计划性造成公司承担不必要的资金成本、利率风险。
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司除出口销售业务及部分原材料、设备采购业务使用外汇结算外，其他主要业务活动均采用人
民币结算。本公司密切关注汇率变动对公司外汇风险的影响，尽可能将外币收入与外币支出相匹
配以降低汇率风险。
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门
集中控制。财务部门通过监控现金及现金等价物余额，以满足本公司生产经营需要，并降低现金
流量波动的影响及现金持有成本。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目
第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价 合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产 900,000.00 900,000.00
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）应收款项融资 900,000.00 900,000.00
其变动计入当期损益的金
融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 438,103,087.68 438,103,087.68
（四）投资性房地产
的土地使用权
（五）生物资产
持续以公允价值计量的
资产总额
（六）交易性金融负债
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
感性分析
□适用 √不适用
政策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
序号 子公司名称 类型 行业 注册资本金 总资产 净资产 营业收入 净利润
青海正和交通科技集团 有限责任公司（自然人投
有限公司 资或控股的法人独资）
有限责任公司（自然人投
资或控股的法人独资）
青海正通土木工程试验 有限责任公司（自然人投
检测有限公司 资或控股的法人独资）
海东正平管廊设施制造 有限责任公司（非自然人
有限公司 投资或控股的法人独资）
青海路拓工程设施制造 有限责任公司（自然人投 工程设施产品
集团有限公司 资或控股的法人独资） 制造
青海蓝图公路勘测设计 有限责任公司（自然人投
有限责任公司 资或控股的法人独资）
格尔木生光矿业开发有 有限责任公司（自然人投 矿石开采、加
限公司 资或控股的法人独资） 工、销售
建筑垃圾、矿
青海联赢环保再生科技
有限公司
利用
正平（深圳）投资发展 有限责任公司（法人独
集团有限公司 资）
商城县陶家河文旅产业
发展有限责任公司
陕西隆地电力自动化有 有限责任公司(自然人投资
限公司 或控股)
贵州金九金建设发展有
限公司
长沙诚富加银基础设施
企业（有限合伙）
文旅产业发展
正平文旅科技集团有限 有限责任公司（自然人投
公司 资或控股的法人独资）
咨询等
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见“九、其他主体中的权益 3、在合营企业或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
青海正平加西公路建设有限公司 重要联营企业
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
青海金阳光投资集团有限公司 参股股东
青海金阳光房地产开发有限公司 股东的子公司
青海金阳光物业管理有限公司 股东的子公司
青海陆港物流有限公司 股东的子公司
青海金阳光电子材料有限公司 股东的子公司
青海金阳光现代农业发展有限公司 股东的子公司
李正光 其他
徐龙斌 其他
其他说明
无。
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
青海金阳光物业管理有限 接受劳务 366,663.61 416,232.46
公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
青海正平加西公路建设有 提供劳务
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是
否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完
毕
青海金阳光投资集团有限公司、金生光、 77,000,000.00 2021/12/30 2025/12/29 否
李建莉、金生辉
青海金阳光投资集团有限公司、金生光、 74,500,000.00 2019/12/24 2024/12/23 否
金生辉、李建莉
青海金阳光投资集团有限公司、金生光、 75,000,000.00 2020/1/6 2025/1/5 否
金生辉、李建莉
青海金阳光投资集团有限公司、金生光、 50,000,000.00 2020/1/20 2025/1/19 否
金生辉、李建莉
青海金阳光投资集团有限公司、金生光、 15,000,000.00 2020/3/27 2025/3/26 否
金生辉、李建莉
青海金阳光投资集团有限公司、金生光、 9,400,000.00 2021/7/7 2025/8/24 否
李建莉
青海金阳光投资集团有限公司、金生光、 50,600,000.00 2021/6/17 2025/8/24 否
李建莉
青海金阳光投资集团有限公司、金生光、 40,000,000.00 2021/10/22 2025/10/21 否
李建莉
青海金阳光投资集团有限公司、金生光、 15,000,000.00 2021/11/18 2024/11/17 否
金生辉、李建莉
金生光、金生辉、李建莉、王生娟、路拓 30,000,000.00 2021/10/14 2025/10/14 否
制造
金生光、金生辉、李建莉、王生娟、路拓 20,000,000.00 2021/10/29 2025/10/29 否
制造
金生光、金生辉、李建莉、王生娟 50,000,000.00 2021/8/24 2024/8/23 否
金生光、金生辉、李建莉、王生娟 27,000,000.00 2021/6/22 2024/8/24 否
金生光、金生辉、李建莉、王生娟 30,000,000.00 2021/9/14 2025/9/13 否
金生光、金生辉、李建莉、王生娟 14,145,600.00 2018/4/19 2025/4/11 否
金生光、金生辉、李建莉、王生娟 13,000,000.00 2021/6/22 2024/8/24 否
本公司、金生光、金生辉、李建莉、王生 10,000,000.00 2021/6/22 2025/7/21 否
娟
本公司、金生光、李建莉、金生辉、王生 8,600,000.00 2021/12/29 2024/12/28 否
娟
本公司、金生光、李建莉、金生辉、王生 13,000,000.00 2021/11/30 2025/11/29 否
娟
本公司、金生光、李建莉、金生辉、王生 20,000,000.00 2021/12/21 2024/6/10 否
娟
本公司、金生辉、王生娟 6,106,948.12 2020/5/12 2025/5/11 否
本公司、金生辉、王生娟 1,077,108.48 2020/5/12 2025/5/11 否
本公司、商城县城投（集团）有限公司、 6,000,000.00 2020/3/30 2035/3/29 否
金生光
本公司、商城县城投（集团）有限公司、 19,000,000.00 2020/9/9 2035/3/29 否
金生光
本公司、商城县城投（集团）有限公司、 24,000,000.00 2020/10/20 2035/3/29 否
金生光
本公司、商城县城投（集团）有限公司、 33,000,000.00 2020/11/24 2035/3/29 否
金生光
本公司、商城县城投（集团）有限公司、 40,000,000.00 2021/1/27 2035/3/29 否
金生光
本公司、商城县城投（集团）有限公司、 20,000,000.00 2021/3/30 2035/3/29 否
金生光
本公司、商城县城投（集团）有限公司、 20,000,000.00 2021/6/22 2035/3/29 否
金生光
本公司、商城县城投（集团）有限公司、 28,000,000.00 2021/8/25 2035/3/29 否
金生光
本公司、商城县城投（集团）有限公司、 25,000,000.00 2021/12/14 2035/3/29 否
金生光
本公司、商城县城投（集团）有限公司、 42,000,000.00 2022/6/13 2035/3/29 否
金生光
西安投融资担保有限公司、本公司、刘胜 5,000,000.00 2021/8/23 2024/8/23 否
军、徐龙斌、焦洁
西安投融资担保有限公司、本公司、刘胜 4,000,000.00 2021/9/8 2024/9/8 否
军、徐龙斌、焦洁
徐龙斌、焦洁 8,800,000.00 2021/6/18 2027/6/17 否
贵州欣汇盛源房地产开发有限公司、桃源 3,829,074.01 2021/1/21 2025/1/21 否
农业、思源供水、吕飞、李正光、何雍、
吕昌林
青海金阳光投资集团有限公司、金生光、 90,000,000.00 2018/9/20 2026/9/20 否
李建莉、金生辉、王生娟、陈玉良、王
雪、谈立明、毛丽萍
青海金阳光投资集团有限公司、金生光、 28,000,000.00 2019/8/6 2026/9/20 否
李建莉、金生辉、王生娟、陈玉良、王
雪、谈立明、毛丽萍
金生光、金生辉、李建莉、王生娟 15,000,000.00 2022/2/3 2026/3/23 否
青海金阳光投资集团有限公司、金生光、 19,000,000.00 2022/2/8 2026/2/8 否
李建莉
青海金阳光投资集团有限公司、金生光、 1,000,000.00 2022/3/3 2026/3/3 否
李建莉
青海金阳光投资集团有限公司、金生光、 50,000,000.00 2022/4/12 2026/4/12 否
金生辉、李建莉
金生光、李建莉、金生辉、王生娟 36,000,000.00 2022/6/1 2026/6/1 否
青海金阳光投资集团有限公司、金生辉、 70,000,000.00 2022/4/24 2026/4/23 否
金生光、李建莉
青海金阳光投资集团有限公司、金生辉、 38,000,000.00 2022/6/9 2026/6/9 否
金生光、李建莉
青海金阳光投资集团有限公司、金生光、 13,000,000.00 2022/1/4 2025/12/28 否
李建莉、金生辉、王生娟
本公司、金生光、李建莉、金生辉、王生 55,000,000.00 2022/6/22 2026/6/22 否
娟
本公司、金生光、李建莉 10,000,000.00 2022/6/30 2026/6/30 否
西安创新融资担保有限公司、徐龙斌、刘 10,000,000.00 2022/5/17 2026/5/17 否
胜军、吕晓铧、张奇
本公司、徐龙斌、焦洁、刘胜军、陈敏 10,000,000.00 2022/5/5 2028/5/5 否
李正光、贵州欣汇盛源房地产开发有限公 40,000,000.00 2022/1/23 2026/1/23 否
司
贵州欣汇盛源房地产开发有限公司、桃源 8,100,000.00 2022/1/10 2027/1/21 否
农业、思源供水
本公司、金生光、李正光 40,000,000.00 2022/6/30 2026/6/30 否
本公司 30,049,100.00 2019/6/20 2027/6/19 否
本公司 14,500,000.00 2020/1/10 2027/6/19 否
本公司 3,000,000.00 2021/2/1 2026/2/1 否
本公司 20,000,000.00 2021/12/24 2025/12/24 否
本公司 10,000,000.00 2021/12/29 2025/12/29 否
本公司 30,000,000.00 2021/8/20 2025/8/21 否
本公司 240,000,000.00 2021/2/5 2041/2/5 否
本公司 30,000,000.00 2022/6/21 2041/2/5 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 207.93 246.98
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
青海正平加西公 2,626,328.58 254,952.86 5,873,759.58 587,375.96
应收账款
路建设有限公司
青海金阳光物业 1,350.00 118,222.29
预付款项
管理有限公司
青海正平加西公 23,364,549.28 23,364,549.28
合同资产
路建设有限公司
青海金阳光房地 410,324.00 410,324.00
合同资产
产开发有限公司
青海正平加西公 87,877,603.09 91,997.66 87,466,156.27 928,088.27
其他应收款
路建设有限公司
青海金阳光投资 15,781.36 789.07
其他应收款
集团有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据 青海金阳光电子材料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
应付账款 青海金阳光物业管理有限公司 207,074.90 435,921.10
合同负债 青海陆港物流有限公司 66,463.20 66,463.20
合同负债 青海正平加西公路建设有限公司 4,294,509.00
其他应付款 青海正平加西公路建设有限公司 61,418,407.50 1,414,397.05
其他应付款 青海金阳光投资集团有限公司 46,359,660.82 180,324,557.82
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十三、 股份支付
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
□适用 √不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
(1). 追溯重述法
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
预付款项 -25,917,383.41
其他流动资产 3,082,218.95
其他非流动资产 -90,239,165.50
非流动资产合计 -90,239,165.50
资产总计 -
应付账款 -44,160,951.08
应交税费 -3,180,019.59
其他应付款 -46,359,660.82
流动负债合计 -93,700,631.49
负债合计 -93,700,631.49
专项储备 -1,353,587.48
盈余公积 -1,802,011.10
未分配利润 -16,218,099.89
归属于母公司股东权益合计 -19,373,698.47
股东权益合计 -19,373,698.47
负债和股东权益总计 -
一、上年年末余额（专项储 -1,353,587.48
备）
一、上年年末余额（盈余公 -1,802,011.10
积）
一、上年年末余额（未分配 -16,218,099.89
利润）
一、上年年末余额（小计） -19,373,698.47
一、上年年末余额（股东权 -19,373,698.47
益合计）
二、本年年初余额（专项储 -1,353,587.48
备）
二、本年年初余额（盈余公 -1,802,011.10
积）
二、本年年初余额（未分配 -16,218,099.89
利润）
二、本年年初余额（小计） -19,373,698.47
二、本年年初余额（股东权 -19,373,698.47
益合计）
四、本年年末余额（专项储 -1,353,587.48
备）
四、本年年末余额（盈余公 -1,802,011.10
积）
四、本年年末余额（未分配 -16,218,099.89
利润）
四、本年年末余额（小计） -19,373,698.47
四、本年年末余额（股东权 -19,373,698.47
益合计）
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 1,265,531,352.74
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
计提比 比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 比例 价值
例(%) (%)
(%)
按单项计
提坏账准
备
其中：
按组合计
提坏账准 1,265,531,352.74 100 63,135,851.96 4.63 1,202,395,500.78 1,733,919,070.88 100 91,864,736.45 5.01 1,642,054,334.43
备
其中：
其中：保
证金组合
账龄组合 882,803,879.65 69.76 59,636,404.03 6.76 823,167,475.62 1,401,629,028.25 80.84 85,631,981.19 6.11 1,315,997,047.06
内部往来 371,932,479.03 29.39 371,932,479.03 303,448,527.12 17.50 303,448,527.12
合计 1,265,531,352.74 100.00 63,135,851.96 4.63 1,202,395,500.78 1,733,919,070.88 100.00 91,864,736.45 5.01 1,642,054,334.43
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：其中：保证金组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
保证金 10,794,994.06 3,499,447.93 32.42
合计 10,794,994.06 3,499,447.93 32.42
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 882,803,879.65 59,636,404.03 6.76
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：内部往来
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称 计提比例
应收账款 坏账准备
（%）
商城县陶家河文旅产业发展有限责任公司 299,091,498.68
贵州金九金建设发展有限公司 72,840,980.35
合计 371,932,479.03
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销 其他
或核 变动
销
单项计提坏账
准备
组合计提坏账
准备
合计 91,864,736.45 28,728,884.49 63,135,851.96
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
兰州中通道高速公路投
资有限责任公司
商城县陶家河文旅产业
发展有限责任公司
贵州金九金建设发展有
限公司
格尔木市住房和城乡建
设局
青海省公路建设管理局 13,555,123.00 1.07 1,081,592.25
合计 1,228,774,379.35 97.10 57,146,680.85
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 2,550,000.00 10,506,000.00
其他应收款 1,319,505,800.23 584,931,835.30
合计 1,322,055,800.23 595,437,835.30
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
隆地电力 2,550,000.00 2,550,000.00
贵州水利 7,956,000.00
合计 2,550,000.00 10,506,000.00
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 1,322,465,985.23
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 151,109,132.99 153,789,531.79
集团内部往来款 1,161,477,916.17 424,033,098.39
其他 9,878,936.07 12,841,898.05
合计 1,322,465,985.23 590,664,528.23
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 2,772,507.93 2,772,507.93
本期转销
本期核销
其他变动
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
组合计提 2,960,185.00
坏账准备
合计 5,732,692.93 2,772,507.93 2,960,185.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款项的性 款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
质 合计数的比 期末余额
例(%)
正平科技产业发展有限公 往来款 55.08
司
正平投资发展（深圳）有 往来款 23.92
限公司
青海正平加西公路建设有 履约保证 6.59 36,958.56
限公司 金及代垫 87,136,428.12 3 年以内
款
贵州金九金建设发展有限 往来款 3.65
公司
商城县陶家河文旅产业发 往来款 2.42
展有限责任公司
合计 / 1,212,170,837.85 91.66 36,958.56
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,396,839,194.39 1,396,839,194.39 1,278,869,194.39 1,278,869,194.39
对联营、合营企业投资 400,042,714.30 14,615,168.52 385,427,545.78 396,716,804.78 14,615,168.52 382,101,636.26
合计 1,796,881,908.69 14,615,168.52 1,782,266,740.17 1,675,585,999.17 14,615,168.52 1,660,970,830.65
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
青海正通土木工程试验检测有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
青海正和公路桥梁工程有限责任公司 245,034,385.00 245,034,385.00
青海蓝图公路勘测设计有限责任公司 5,087,244.00 5,087,244.00
青海路拓工程设施制造集团有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00
海东正平管廊设施制造有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
正平（深圳）投资发展集团有限公司 303,000,000.00 303,000,000.00
正平科技产业发展有限公司 4,245,727.21 102,200,000.00 106,445,727.21
陕西隆地电力自动化有限公司 28,488,600.00 28,488,600.00
贵州水利实业有限公司 123,318,000.00 123,318,000.00
正平建设工程有限公司 253,175,238.18 253,175,238.18
格尔木生光矿业开发有限公司 48,570,000.00 4,770,000.00 53,340,000.00
青海联赢环保再生科技有限公司 19,950,000.00 19,950,000.00
贵州金九金建设发展有限公司 88,000,000.00 88,000,000.00
商城县陶家河文旅产业发展有限责任公司 82,000,000.00 9,229,064.80 91,229,064.80
长沙诚富加银基础设施产业股权投资基金合伙企业
（有限合伙）
合计 1,278,869,194.39 117,970,000.00 1,396,839,194.39
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
追 宣告发
投资 期初 其他综 计提 期末 减值准备期末余
加 减少 权益法下确认的 其他权 放现金 其
单位 余额 合收益 减值 余额 额
投 投资 投资损益 益变动 股利或 他
调整 准备
资 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
新疆金阳光铁路 14,615,168.52
建设管理有限公 68,790,820.00 68,790,820.00
司
正平袁家村文化
旅游开发管理有 830,336.35 830,336.35
限公司
福建省正投建设
发展有限公司
青海正平加西公
路建设有限公司
小计 382,101,636.26 3,325,909.52 385,427,545.78 14,615,168.52
合计 382,101,636.26 3,325,909.52 385,427,545.78 14,615,168.52
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 411,969,263.48 352,095,602.47 1,116,968,239.65 996,852,913.51
其他业务 5,987,357.77 128,076.16
合计 417,956,621.25 352,223,678.63 1,116,968,239.65 996,852,913.51
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无.
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 3,325,909.52 -379,498.30
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益 245,416.67
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 178,888.88
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 62,798.83 867,200.00
合计 3,813,013.90 487,701.70
其他说明：
无。
□适用 √不适用
十八、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 560,510.65
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 3,228,590.73
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 297,000.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 818,691.70
少数股东权益影响额（税后） 297,664.88
合计 4,282,298.89
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
利润
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长：金生光
董事会批准报送日期：2022 年 8 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
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