地素时尚股份有限公司
地素时尚股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共
和国公司法》
（以下简称“《公司法》”）、
《上市公司治理准则》、
《上海证券交易所股票上
市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《公司章程》
的相关规定和《董事会专门委员会议事规则》的要求，认真履行了各项职责，现对公司
董事会审计委员会 2022 年度的履职情况汇报如下：
一、审计委员会组成情况
公司第三届董事会审计委员会由张纯女士、马瑞敏女士和 MEI JIANPING（梅建平）
先生三位董事组成。公司于 2022 年 5 月 31 日完成董事会换届，第四届董事会审计委员
会分别由张纯女士、马瑞敏女士和石维磊先生三位董事组成，其中张纯女士和石维磊先
生为独立董事，主任委员由具有会计资格的独立董事张纯女士担任，符合“审计委员会
成员由董事会从董事成员中任命，并由 3 名以上成员组成”、
“独立董事委员人数应当占
审计委员会成员总数 1/2 以上”、
“召集人须具备会计或财务管理相关的专业经验”等规
范要求。审计委员会成员具备会计、法律、经济、行业等方面专业知识，能够胜任工作
职责。
二、审计委员会会议召开情况
会议名称 召开日期 会议事项
审议并通过：
专项报告的议案》；
第三届董事会审计
委员会第十一次会 2022 年 4 月 27 日
议
告的议案》 ；
会议名称 召开日期 会议事项
审议并通过：
第四届董事会审计 1、《关于公司 2022 年半年度报告及其摘要的议案》
；
委员会第一次会议 2、《关于公司 2022 年半年度募集资金存放与实际使用
情况的专项报告的议案》 。
第四届董事会审计
委员会第二次会议
预审情况沟通会议
三、审计委员会履职情况
报告期内，审计委员会依据《公司法》、
《公司章程》规定，对公司外部审计机构的
独立性和专业性进行了评估，认为外部审计机构的遵循了独立、客观、公正的执业准则，
较好地履行了审计机构的责任和义务，具有从事证券相关业务的资格，同时考虑到公司
审计工作的持续和完整性，同意支付立信会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“立
信”）2021 年度审计费用（含内部控制审计）120 万元，提议聘请立信为公司 2022 年度
审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。
在公司 2021 年年报审计工作中，公司董事会审计委员会在年审会计师进场审计前、
进场审计后及出具初步审计意见后，均积极与年审注册会计师进行了沟通，就审计范围、
审计计划、审计方法、审计中发现的问题等事项进行了充分的讨论与沟通，未发现审计
中存在其他重大事项。
在对立信 2021 年度审计工作全面评估的基础上，公司董事会审计委员会认为其在
财务等相关审计工作中，能够尽职、尽责，能按照中国注册会计师审计准则要求，遵守
会计师事务所的职业道德规范，能够实事求是的发表相关审计意见。
报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的职能作用，审阅公司年度内部审计工
作计划，督促公司内部审计计划的实施，审阅内部审计工作报告，评估内部审计工作的
结果，督促重大问题的整改。有效防范公司经营风险，确保公司财产安全。
报告期内，我们认真审阅了公司报告期内的财务报告，认为公司财务报告能够真实、
准确、完整地反映公司的经营情况，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，亦不存
在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标
准无保留意见审计报告的事项，同意向会计师事务所提交财务报告用以审计。
审计委员会充分发挥专业作用，关注风险管理及内控工作，积极推动完善公司风险
内控制度建设，加强完善内控评价管理，督促指导公司内部审计机构完成内控自我评价，
审阅内部控制评价报告及外部审计机构出具的内部控制审计报告，与外部审计机构沟通
发现的问题与改进方法，评估内部控制评价和审计的结果。我们认为公司已基本建立起
规范、健全的内部控制体系，能够保证内部控制制度的完整性、合理性及实施的有效性。
报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与公司聘请的外部审计机
构立信进行充分有效的沟通，公司董事会审计委员会在听取各方意见的基础上，积极进
行相关协调工作，提高审计效率，提升内部审计人员的业务素质和内部审计水平，共同
发挥审计监督职能。
报告期内，审计委员会认为公司财务部、内部审计部门及其负责人均能合理保证公
司提高经营效率和效果，促进公司实现企业战略的内部控制目标，该等部门及相关人员
均能本着严谨、求实的工作态度，勤勉、尽责地履行其工作职责。
四、审计委员会履职情况总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会严格按照有关法律、法规、规范性文件的要求履
职行事，依托自身专业水平和执业经验，充分发挥了审计委员会审查、监督之作用，督
促公司财务报告程序到位，财务报告信息真实、准确、完整披露；推进公司内部控制管
理科学、合理、有效；确保了公司内、外部审计工作的顺畅进行，并对公司日常经营重
大事项的决策提供专业支撑，进一步推动了公司规范治理水平的提升并促进了公司的持
续、健康和稳健发展。
行审计委员会的职责，提高专业水平与决策能力，促进公司规范运作、稳健经营，切实
维护公司与全体股东的合法权益。
地素时尚股份有限公司
董事会审计委员会委员：
张纯、马瑞敏、石维磊
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