股票简称：日科化学 股票代码：300214
山东日科化学股份有限公司
Shandong Rike Chemical Co.,Ltd
（山东省昌乐县英轩街 3999 号）
二〇二三年四月
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
发行人声明
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完
整性承担个别和连带的法律责任。
由公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险，由
投资者自行负责。
任何与之相反的声明均属不实陈述。
者其他专业顾问。
司债券相关事项的实质性判断、确认、批准或注册。本预案所述本次向不特定对
象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待公司股东大会审议及深圳证
券交易所发行上市审核并报经中国证监会注册后方可实施，且最终以中国证监会
注册的方案为准。
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
目 录
一、本次发行符合法律、法规和规范性文件关于创业板向不特定对象发行证券
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
释 义
除特别说明，在本预案中，下列词语具有如下含义：
发行人、公司、本公
指 山东日科化学股份有限公司
司、日科化学
山东日科化学股份有限公司本次向不特定对象发行可转
本次发行 指
换公司债券的行为
董事会 指 山东日科化学股份有限公司董事会
监事会 指 山东日科化学股份有限公司监事会
股东大会 指 山东日科化学股份有限公司股东大会
《公司章程》 指 现行有效的《山东日科化学股份有限公司章程》
山东日科化学股份有限公司向不特定对象发行可转换公
本预案 指
司债券预案
山东日科化学股份有限公司向不特定对象发行可转换公
募集说明书 指
司债券募集说明书
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《注册管理办法》 指 《上市公司证券发行注册管理办法》
最近三年及一期、报
指 2020 年、2021 年、2022 年和 2023 年 1-3 月
告期
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
本预案所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，指合并报表口径的财
务数据和根据该类财务数据计算的财务指标。
本预案中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，均为四舍
五入所致。
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
一、本次发行符合法律、法规和规范性文件关于创业板向不特定对象
发行证券条件的说明
根据《公司法》
《证券法》
《注册管理办法》等法律法规的规定，董事会对公
司的实际情况及相关事项进行了逐项自查和论证，认为公司各项条件满足现行法
律法规和规范性文件中关于向不特定对象发行可转换公司债券的有关规定，具备
向不特定对象发行可转换公司债券的条件。
二、本次发行概况
（一）发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券（以下简
称“可转债”）。该可转债及未来转换的公司 A 股股票将在深圳证券交易所上市。
（二）发行规模
根据有关法律法规及规范性文件的要求，并结合公司财务状况和投资计划，
本次拟向不特定对象发行可转债募集资金总额不超过人民币 70,000.00 万元（含
本数），具体发行规模提请公司股东大会授权董事会在上述额度范围内确定。
（三）票面金额和发行价格
本次发行的可转债每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行。
（四）债券期限
本次发行的可转债期限为自发行之日起六年。
（五）票面利率
本次发行的可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，提
请公司股东大会授权董事会在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体情况与
保荐机构（主承销商）协商确定。
（六）还本付息的期限和方式
本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的可
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
转债本金和最后一年利息。
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转债持有人按持有的可转债票
面总金额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）
付息债权登记日持有的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率。
（1）本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为本次
可转债发行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当
日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。
每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关法律法规及
深圳证券交易所的规定确定。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，
公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人支
付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人承担。
（七）转股期限
本次发行的可转债转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日
起至本次可转债到期日止。债券持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股的
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
次日成为上市公司股东。
（八）转股价格的确定及其调整
本次发行的可转债初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日
公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的
情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）
和前一个交易日的公司股票交易均价，具体初始转股价格由公司股东大会授权董
事会在发行前根据市场状况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量。
前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公司股票交易总额/该交易日公
司股票交易总量。
在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括
因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股、派发现金股利等情况时，则转
股价格相应调整。具体的转股调整公式如下（保留小数点后两位，最后一位四舍
五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派发现金股利：P1=P0－D；
上述三项同时进行：P1＝（P0－D＋A×k）/（1+n+k）。
其中：P0 为调整前转股价，P1 为调整后转股价，n 为派送股票股利或转增
股本率，k 为增发新股或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派发现金
股利。
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，
并在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价格调整的相关公告，
并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价
格调整日为本次发行的可转债持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，
则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购（因员工持股计划、股权激励或为维护公司价值及
股东利益所必需的股份回购除外）合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、
数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益
或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保
护本次发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及
操作办法将依据届时有效的法律法规及证券监管部门的相关规定予以制定。
（九）转股价格的向下修正条款
在本次发行的可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少
十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 80%时，公司董事会有权提出转股
价格向下修正方案并提交公司股东大会审议。
上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时，持有本次发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股价格
应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日
均价之间的较高者。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后的交
易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
如公司决定向下修正转股价格时，公司将在中国证监会指定的上市公司信息
披露媒体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间
（如需）等。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起开始恢复
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
转股申请并执行修正后的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价格执行。
（十）转股股数确定方式
本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍，其中：
Q：指转股数量；
V：指可转债持有人申请转股的可转债票面总金额；
P：指申请转股当日有效的转股价格。
可转债持有人申请转换成的股票须是整数股。转股时不足转换为一股的可转
债余额，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转债持有人转股当
日后的五个交易日内以现金兑付该可转债余额及该余额所对应的当期应计利息，
按照四舍五入原则精确到 0.01 元。
（十一）赎回条款
在本次发行的可转债期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转
债，具体赎回价格由公司股东大会授权董事会根据发行时市场情况与保荐机构
（主承销商）协商确定。
在本次发行的可转债转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司董
事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可
转债：
（1）在转股期内，如果公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个
交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；
（2）当本次发行的可转债未转股余额不足 3,000 万元时。
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
当期应计利息的计算公式为：IA＝B×i×t/365，其中：
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转债持有人持有的将被赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日
按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收
盘价格计算。
（十二）回售条款
在本次发行的可转债的最后两个计息年度，如果公司股票在任意连续三十个
交易日的收盘价格低于当期转股价格的 70.00%时，本次可转债持有人有权将其
持有的全部或部分可转债按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。若在上述
交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因
本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况而调整的
情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整日及之
后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的
情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格向下修正之后的第一个交易日
起重新计算。
本次发行的可转债最后两个计息年度，可转债持有人在每年回售条件首次满
足后可按上述约定条件行使回售权一次；若在首次满足回售条件而可转债持有人
未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不应再行使回
售权。可转债持有人不能多次行使部分回售权。
在本次发行的可转债存续期内，若公司本次发行的可转债募集资金投资项目
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监
会、深圳证券交易所的相关规定被视作改变募集资金用途或被中国证监会、深圳
证券交易所认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次回售的权利。可
转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加当期应计利息的价
格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申
报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。
当期应计利息的计算公式为：IA＝B×i×t/365，其中：
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转债持有人持有的将回售的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
（十三）转股年度有关股利的归属
因本次发行的可转债转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在股
利发放的股权登记日下午收市后登记在册的所有普通股股东（含因可转换公司债
券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
（十四）发行方式及发行对象
本次发行的可转债的具体发行方式由公司股东大会授权董事会与保荐机构
（主承销商）协商确定。
本次发行的可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等
（国家法律、法规禁止者除外）。
（十五）向原股东配售的安排
本次发行的可转债向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。向
原股东优先配售的具体比例提请公司股东大会授权董事会根据发行时具体情况
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
确定，并在本次发行的可转债发行公告中予以披露。
原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分采用通过深圳
证券交易所交易系统网上定价发行的方式进行，或者采用网下对机构投资者发售
和通过深圳证券交易所交易系统网上定价发行相结合的方式进行，余额由承销商
包销。具体发行方式由公司股东大会授权董事会与保荐机构（主承销商）在发行
前协商确定。
（十六）债券持有人会议相关事项
（1）依照法律、行政法规等相关规定及本规则参与或委托代理人参与债券
持有人会议并行使表决权；
（2）依照其所持有的本次可转债数额享有约定利息；
（3）根据《可转换公司债券募集说明书》约定条件将所持有的本次可转债
转换为公司股票；
（4）根据《可转换公司债券募集说明书》约定的条件行使回售权；
（5）依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的
本次可转债；
（6）依照法律、公司章程的规定获得有关信息；
（7）按《可转换公司债券募集说明书》约定的期限和方式要求公司偿付本
次可转债本息；
（8）法律、行政法规及公司章程所赋予的其作为公司债权人的其他权利。
（1）遵守公司所发行的本次可转债条款的相关规定；
（2）依其所认购的本次可转债数额缴纳认购资金；
（3）遵守债券持有人会议形成的有效决议；
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
（4）除法律、法规规定及《可转换公司债券募集说明书》约定之外，不得
要求公司提前偿付本次可转债的本金和利息；
（5）法律、行政法规及公司章程规定应当由本次可转债持有人承担的其他
义务。
召集债券持有人会议：
（1）公司拟变更《可转换公司债券募集说明书》的约定；
（2）公司拟修改债券持有人会议规则；
（3）公司拟变更债券受托管理人或者受托管理协议的主要内容；
（4）公司未能按期支付本次可转债本息；
（5）公司发生减资（因员工持股计划、股权激励或公司为维护公司价值及
股东权益所必需回购股份导致的减资除外）、合并等可能导致偿债能力发生重大
不利变化，需要决定或者授权采取相应措施；
（6）公司分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序；
（7）保证人（如有）、担保物（如有）或者其他偿债保障措施发生重大变化；
（8）公司、单独或合计持有本次可转债未偿还债券面值总额百分之十以上
的债券持有人书面提议召开；
（9）公司管理层不能正常履行职责，导致公司债务清偿能力面临严重不确
定性；
（10）公司提出债务重组方案的；
（11）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；
（12）根据法律、行政法规、中国证监会、深圳证券交易所及本规则的规定，
应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
（1）公司董事会书面提议召开债券持有人会议；
（2）债券受托管理人；
（3）单独或合计持有本次可转债未偿还债券面值总额 10%以上的债券持有
人书面提议召开债券持有人会议。
（4）法律、行政法规及中国证监会、深圳证券交易所规定的其他机构或人
士。
（十七）本次募集资金用途
本次发行可转债拟募集资金总额不超过人民币 70,000.00 万元（含 70,000.00
万元），扣除发行费用后，将全部用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资金额 募集资金拟投入金额
年产 20 万吨 ACM 装置及 20 万吨
橡胶胶片项目
合计 125,356.00 70,000.00
本次发行募集资金到位之前，公司可根据项目实际进展情况以自筹资金先行
投入，并在募集资金到位之后，以募集资金置换自筹资金。募集资金到位后，若
扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，在本次发行募集
资金投资项目范围内，公司将根据实际募集资金数额，按照项目的轻重缓急等情
况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、顺序及各项目的具体投资额，募
集资金不足部分由公司自筹解决。
（十八）募集资金管理及存放账户
公司已制订了募集资金管理相关制度，本次发行可转债的募集资金将存放于
董事会决定的专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会确定。
（十九）担保事项
本次发行的可转债不提供担保。
（二十）评级事项
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
公司本次向不特定对象发行的可转债将委托具有资格的资信评级机构进行
信用评级和跟踪评级。资信评级机构每年至少公告一次跟踪评级报告。
（二十一）本次发行方案的有效期限
公司本次向不特定对象发行可转债方案的有效期为十二个月，自发行方案经
公司股东大会审议通过之日起计算。本方案尚需根据程序向深圳证券交易所申请
审核并报中国证监会注册后方可实施，且最终以中国证监会注册的方案为准。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析
（一）最近三年及一期合并财务报表
公司 2020 年度财务报告经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
具了永证审字（2021）第 110002 号标准无保留意见审计报告；2021 年度和 2022
年度财务报告均经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并分别出具了大华
审字[2022]009226 号和大华审字[2023]000986 号标准无保留意见审计报告；公司
单位：元
项目 2023.03.31 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
流动资产：
货币资金 103,695,350.80 116,163,128.58 89,689,738.95 204,529,575.27
交易性金融资产 39,041,991.67 336,176,095.92 445,719,849.54 110,000,000.00
应收票据 274,979,406.24 345,224,002.63 366,395,458.64 240,488,845.65
应收账款 328,013,138.38 304,961,713.79 364,410,951.41 365,440,134.54
应收款项融资 11,960,604.17 38,199,802.35 44,321,416.25 103,960,955.50
预付款项 87,403,708.57 81,635,794.28 76,294,061.43 80,564,189.63
其他应收款 4,750,227.07 5,307,464.69 8,374,201.81 8,072,360.51
存货 231,649,599.65 229,962,905.34 307,711,821.05 212,373,345.21
其他流动资产 134,296,248.84 96,106,178.13 24,016,501.61 8,234,489.54
流动资产合计 1,215,790,275.39 1,553,737,085.71 1,726,934,000.69 1,333,663,895.85
非流动资产：
固定资产 461,505,250.77 474,632,869.74 507,044,839.70 550,711,053.76
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2023.03.31 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
在建工程 488,131,400.85 459,578,752.30 280,534,373.14 58,113,097.76
无形资产 253,641,858.63 254,675,194.26 251,412,882.93 255,730,375.95
递延所得税资产 27,270,179.65 27,985,579.71 27,947,063.11 8,761,893.37
其他非流动资产 618,346,423.07 276,378,400.92 98,191,186.27 62,253,519.72
非流动资产合计 1,848,895,112.97 1,493,250,796.93 1,165,130,345.15 935,569,940.56
资产总计 3,064,685,388.36 3,046,987,882.64 2,892,064,345.84 2,269,233,836.41
流动负债：
短期借款 136,855,954.79 88,762,671.13 25,560,436.05 700,000.00
应付票据 - - 53,000,000.00 -
应付账款 86,798,552.40 103,249,557.99 101,794,828.73 62,338,171.26
合同负债 15,111,912.65 19,379,128.54 16,238,162.47 22,776,037.24
应付职工薪酬 7,548,844.26 13,569,417.66 14,215,298.73 14,456,672.89
应交税费 3,825,105.84 3,530,896.12 25,804,803.08 14,900,026.36
其他应付款 49,691,873.93 48,780,198.66 17,392,706.48 20,729,415.04
其他流动负债 131,446,792.79 162,819,555.81 199,978,528.92 133,186,900.30
流动负债合计 431,279,036.66 440,091,425.91 453,984,764.46 269,087,223.09
非流动负债：
长期借款 10,698,092.00 3,887,000.00 - -
预计负债 - - - 100,000.00
递延收益 77,080,000.00 77,080,000.00 77,080,000.00 77,080,000.00
非流动负债合计 87,778,092.00 80,967,000.00 77,080,000.00 77,180,000.00
负债合计 519,057,128.66 521,058,425.91 531,064,764.46 346,267,223.09
股东权益：
股本 466,802,614.00 470,812,614.00 470,812,614.00 425,812,614.00
资本公积 792,738,185.20 815,839,703.48 819,487,703.48 581,360,344.98
减：库存股 6,574,000.00 33,685,518.28 39,955,518.28 39,955,518.28
专项储备 3,675,702.36 1,668,359.29 426,396.22 -
盈余公积 96,203,133.31 96,203,133.31 81,435,012.02 77,649,682.97
未分配利润 1,192,918,713.07 1,175,190,870.72 1,028,793,373.94 878,099,489.65
归属于母公司股
东权益合计
少数股东权益 -136,088.24 -99,705.79 - -
股东权益合计 2,545,628,259.70 2,525,929,456.73 2,360,999,581.38 1,922,966,613.32
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2023.03.31 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
负债和股东权益
总计
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 583,133,877.71 2,759,520,253.21 2,772,847,325.93 2,274,586,718.45
其中：营业收入 583,133,877.71 2,759,520,253.21 2,772,847,325.93 2,274,586,718.45
二、营业总成本 565,528,263.62 2,500,257,992.06 2,529,191,112.06 2,007,967,904.07
其中：营业成本 532,784,837.17 2,390,418,629.74 2,397,435,928.36 1,888,240,414.23
税金及附加 3,990,452.75 18,049,675.14 20,247,525.33 16,891,236.48
销售费用 6,337,347.43 30,539,312.36 32,556,118.16 31,150,960.41
管理费用 10,620,236.45 42,616,355.72 50,305,091.08 41,609,749.62
研发费用 11,338,619.86 39,840,360.15 24,492,711.72 14,196,823.74
财务费用 456,769.96 -21,206,341.05 4,153,737.41 15,878,719.59
其中：利息费用 577,908.66 209,803.68 571,768.59 3,042,103.70
利息收入 527,759.02 1,722,370.01 2,856,870.54 2,944,182.82
加：其他收益 648,091.58 2,225,721.30 939,614.81 4,034,576.61
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资 - - - -
收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填 - - - -
列）
公允价值变动收益
（损失以“－”号填 1,857,400.66 1,176,095.92 719,849.54 -
列）
信用减值损失（损
-1,031,820.57 -10,571,331.35 -4,627,567.54 -4,218,494.66
失以“－”号填列）
资产减值损失（损
- -4,715,368.21 - -
失以“－”号填列）
资产处置收益（损
- 29,250.57 94,180.47 27,743.72
失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以
- - - -
“-”号填列）
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
三、营业利润（亏
损以“-”号填列）
加：营业外收入 5,426.80 758,873.46 352,772.94 2,398,491.39
减：营业外支出 10,065.61 16,809,853.70 3,766,657.79 1,074,200.59
四、利润总额（亏
损总额以“-”号填 21,499,163.10 242,102,679.08 243,048,072.93 269,178,969.20
列）
减：所得税费用 3,807,703.20 45,704,168.14 52,878,444.23 62,142,808.07
五、净利润（净亏
损以“-”号填列）
（一）按经营持续
性分类：
持续经营净利润
（净亏损以“-”号 17,691,459.90 196,398,510.94 190,169,628.70 207,036,161.13
填列）
终止经营净利润
（净亏损以“-”号 - - - -
填列）
（二）按所有权归
属分类：
归属于母公司所有
者的净利润（净亏 17,727,842.35 196,498,216.73 190,169,628.70 207,036,161.13
损以“-”号填列）
少数股东损益（净
-36,382.45 -99,705.79 - -
亏损以“-”号填列）
六、综合收益总额 17,691,459.90 196,398,510.94 190,169,628.70 207,036,161.13
归属于母公司股东
的综合收益总额
归属于少数股东的
-36,382.45 -99,705.79 - -
综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收
益
（二）稀释每股收
益
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生
的现金流量
销售商品、提供劳
务收到的现金
收到的税费返还 12,491,503.22 30,658,993.65 32,586,625.92 9,156,756.12
收到其他与经营
活动有关的现金
经营活动现金流
入小计
购买商品、接受劳
务支付的现金
支付给职工以及
为职工支付的现 37,595,744.06 122,155,118.65 109,360,445.16 94,506,050.85
金
支付的各项税费 9,626,244.36 95,423,309.48 83,134,795.00 138,929,176.71
支付其他与经营
活动有关的现金
经营活动现金流
出小计
经营活动产生的
现金流量净额
二、投资活动产生
的现金流量
收回投资收到的
- - - -
现金
取得投资收益收
到的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长
- 447,704.97 1,266,273.19 767,981.88
期资产收回的现
金净额
处置子公司及其
他营业单位收到 - - - -
的现金净额
收到其他与投资
活动有关的现金
投资活动现金流
入小计
购建固定资产、无
形资产和其他长 41,518,805.80 211,826,065.11 171,791,169.83 142,770,408.51
期资产支付的现
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
金
投资支付的现金 - - - -
取得子公司及其
他营业单位支付 - - - 76,911,907.28
的现金净额
支付其他与投资
活动有关的现金
投资活动现金流
出小计
投资活动产生的
-113,453,896.17 -216,241,519.18 -498,700,626.61 -327,522,295.56
现金流量净额
三、筹资活动产生
的现金流量
吸收投资收到的
- 6,574,000.00 284,269,811.32 -
现金
其中：子公司吸收
少数股东投资收 - - - -
到的现金
取得借款所收到
的现金
发行债券收到的
现金
收到其他与筹资
- - - 2,043,709.15
活动有关的现金
筹资活动现金流
入小计
偿还债务所支付
的现金
分配股利、利润或
偿付利息所支付 577,908.66 35,542,402.34 36,262,183.95 26,245,022.40
的现金
其中：子公司支付
给少数股东的股 - - - -
利、利润
支付其他与筹资
- - 2,858,824.81 -
活动有关的现金
筹资活动现金流
出小计
筹资活动产生的
现金流量净额
四、汇率变动对现 -251,346.66 20,596,171.18 -5,691,295.35 -5,283,840.36
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等
-12,468,875.74 36,744,954.23 -126,722,135.14 15,341,585.80
价物净增加额
加：期初现金及现
金等价物余额
六、期末现金及现
金等价物余额
（二）合并报表范围的变化情况
公司名称 变动方向 取得方式或处置方式
山东梅德业橡胶有限公司 新增 设立
公司名称 变动方向 取得方式或处置方式
山东汇能达新材料技术有限公司 新增 设立
公司名称 变动方向 取得方式或处置方式
滨州海洋化工有限公司 新增 非同一控制下企业合并
（三）公司最近三年及一期的主要财务指标
财务指标
/2023.3.31 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
流动比率（倍） 2.82 3.53 3.80 4.96
速动比率（倍） 1.77 2.60 2.91 3.84
资产负债率（母公司） 17.56% 16.37% 14.88% 9.25%
资产负债率（合并） 16.94% 17.10% 18.36% 15.26%
利息保障倍数 38.20 1,154.95 426.08 89.48
应收账款周转率（次/年） 7.37 8.25 7.60 5.44
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
财务指标
/2023.3.31 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
存货周转率（次/年） 9.23 8.89 9.22 8.16
归属于上市公司所有者的净
利润（万元）
归属于上市公司所有者扣除
非经常性损益后的净利润 1,379.25 19,859.88 18,681.14 20,137.81
（万元）
基本每股收益（元） 0.04 0.42 0.47 0.49
稀释每股收益（元） 0.04 0.42 0.47 0.49
毛利率 8.63% 13.38% 13.54% 16.99%
加权平均净资产收益率 0.70% 8.04% 8.92% 11.28%
每股经营活动现金流量净额
（元）
每股净现金流量（元） -0.03 0.08 -0.27 0.04
注：2023 年 1-3 月的应收账款周转率和存货周转率数据已进行年化处理
（四）公司财务状况分析
单位：万元
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
流动资产：
货币资金 10,369.54 3.38 11,616.31 3.81 8,968.97 3.10 20,452.96 9.01
交易性金融资
产
应收票据 27,497.94 8.97 34,522.40 11.33 36,639.55 12.67 24,048.88 10.60
应收账款 32,801.31 10.70 30,496.17 10.01 36,441.10 12.60 36,544.01 16.10
应收款项融资 1,196.06 0.39 3,819.98 1.25 4,432.14 1.53 10,396.10 4.58
预付款项 8,740.37 2.85 8,163.58 2.68 7,629.41 2.64 8,056.42 3.55
其他应收款 475.02 0.15 530.75 0.17 837.42 0.29 807.24 0.36
存货 23,164.96 7.56 22,996.29 7.55 30,771.18 10.64 21,237.33 9.36
其他流动资产 13,429.62 4.38 9,610.62 3.15 2,401.65 0.83 823.45 0.36
流动资产合计 121,579.03 39.67 155,373.71 50.99 172,693.40 59.71 133,366.39 58.77
非流动资产：
固定资产 46,150.53 15.06 47,463.29 15.58 50,704.48 17.53 55,071.11 24.27
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
在建工程 48,813.14 15.93 45,957.88 15.08 28,053.44 9.70 5,811.31 2.56
无形资产 25,364.19 8.28 25,467.52 8.36 25,141.29 8.69 25,573.04 11.27
递延所得税资
产
其他非流动资
产
非流动资产合
计
资产总计 306,468.54 100.00 304,698.79 100.00 289,206.43 100.00 226,923.38 100.00
报告期各期末，公司资产总额分别为 226,923.38 万元、289,206.43 万元、
断发展所致。
报告期各期末，公司流动资产占资产总额的比例分别为 58.77%、59.71%、
基本保持稳定；2022 年末，流动资产占比较 2021 年末有所下降，主要系公司在
建工程和预付工程设备款增加导致流动资产减少；2023 年 3 月末流动资产占比
较 2022 年末有所下降，主要系公司减少购买期限较短的银行理财，增加购买期
限较长的银行存单所致。
报告期各期末，公司非流动资产占资产总额的比例分别为 41.23%、40.29%、
比基本保持稳定；2022 年末，非流动资产占比较 2021 年末有所上升，主要由在
建工程和预付工程设备款增加所致；2023 年 3 月末非流动资产占比较 2022 年末
有所上升，主要系公司购买的银行存单导致其他非流动资产金额增加所致。
单位：万元
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
流动负债：
短期借款 13,685.60 26.37 8,876.27 17.04 2,556.04 4.81 70.00 0.20
应付票据 - - - - 5,300.00 9.98 - -
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
应付账款 8,679.86 16.72 10,324.96 19.82 10,179.48 19.17 6,233.82 18.00
合同负债 1,511.19 2.91 1,937.91 3.72 1,623.82 3.06 2,277.60 6.58
应付职工薪酬 754.88 1.45 1,356.94 2.60 1,421.53 2.68 1,445.67 4.18
应交税费 382.51 0.74 353.09 0.68 2,580.48 4.86 1,490.00 4.30
其他应付款 4,969.19 9.57 4,878.02 9.36 1,739.27 3.28 2,072.94 5.99
其他流动负债 13,144.68 25.32 16,281.96 31.25 19,997.85 37.66 13,318.69 38.46
流动负债合计 43,127.90 83.09 44,009.14 84.46 45,398.48 85.49 26,908.72 77.71
非流动负债：
长期借款 1,069.81 2.06 388.70 0.75 - - - -
预计负债 - - - - - - 10.00 0.03
递延收益 7,708.00 14.85 7,708.00 14.79 7,708.00 14.51 7,708.00 22.26
非流动负债合
计
负债合计 51,905.71 100.00 52,105.84 100.00 53,106.48 100.00 34,626.72 100.00
报告期各期末，公司负债总额分别为 34,626.72 万元、53,106.48 万元、
应付票据、应付账款和其他流动负债增加所致；2022 年末和 2023 年一季度末与
报告期各期末，公司流动负债占负债总额的比例分别为 77.71%、85.49%、
和 16.91%，负债结构以流动负债为主。
报告期内，公司主要偿债及营运能力指标如下：
项目 2023.03.30 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
流动比率（倍） 2.82 3.53 3.80 4.96
速动比率（倍） 1.77 2.60 2.91 3.84
资产负债率（合并） 16.94% 17.10% 18.36% 15.26%
资产负债率（母公司） 17.56% 16.37% 14.88% 9.25%
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
利息保障倍数（倍） 38.20 1,154.95 426.08 89.48
报告期各期末，公司流动比率分别为 4.96、3.80、3.53 和 2.82，速动比率分
别为 3.84、2.91、2.60 和 1.77。相关指标整体呈下降趋势，主要由报告期内应付
原材料采购款、工程款增加导致流动负债规模增长以及公司减少购买短期理财使
得流动资产和速动资产金额减少所致。
报告期各期末，公司资产负债率分别为 15.26%、18.36%、17.10%和 16.94%，
总体处于较低水平。报告期内公司资产负债率变动较小且相对较低，长期偿债能
力较强。
项目 2023年1-3月 2022年度 2021年度 2020年度
应收账款周转率（次） 7.37 8.25 7.60 5.44
存货周转率（次） 9.23 8.89 9.22 8.16
注：2023 年 1-3 月数据已进行年化处理
报告期各期，公司应收账款周转率分别为 5.44、7.60、8.25 和 7.37，存货周
转率分别为 8.16、9.22、8.89 和 9.23，相关指标整体较高且保持相对稳定。
（五）公司盈利能力分析
单位：万元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
营业收入 58,313.39 275,952.03 277,284.73 227,458.67
营业成本 53,278.48 239,041.86 239,743.59 188,824.04
营业利润 2,150.38 25,815.37 24,646.20 26,785.47
利润总额 2,149.92 24,210.27 24,304.81 26,917.90
净利润 1,769.15 19,639.85 19,016.96 20,703.62
归属于母公司股东的净利润 1,772.78 19,649.82 19,016.96 20,703.62
扣除非经常性损益后归属于
母公司股东的净利润
报告期各期，公司营业收入分别为 227,458.67 万元、277,284.73 万元、
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
万元、19,016.96 万元、19,649.82 万元和 1,772.78 万元。2021 年，公司营业收入
较上年有所上升，但由于成本的上涨导致毛利率下降，2021 年归属于母公司股
东的净利润较上年出现下降；2022 年，公司营业收入和归属于母公司股东的净
利润较上年基本保持稳定；2023 年 1-3 月，公司部分主要产品销量减少及销售价
格下降，公司营业收入和归属于母公司股东的净利润均出现下降。
四、本次发行的募集资金用途
本次发行可转债拟募集资金总额不超过人民币 70,000.00 万元（含 70,000.00
万元），扣除发行费用后，将全部用于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资金额 募集资金拟投入金额
年产 20 万吨 ACM 装置及 20 万吨
橡胶胶片项目
合计 125,356.00 70,000.00
本次发行募集资金到位之前，公司可根据项目实际进展情况以自筹资金先行
投入，并在募集资金到位之后，以募集资金置换自筹资金。募集资金到位后，若
扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，在本次发行募集
资金投资项目范围内，公司将根据实际募集资金数额，按照项目的轻重缓急等情
况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、顺序及各项目的具体投资额，募
集资金不足部分由公司自筹解决。
五、公司利润分配情况
（一）公司现行的股利分配政策
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上
市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红（2022 年修订）》等相关政策要求，
公司为完善和健全持续、科学、稳定的股东分红机制和监督机制，积极回报投资
者，切实保护全体股东的合法权益，制定了有效的利润分配政策。根据现行有效
的《公司章程》，公司利润分配政策如下：
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
“1、利润的分配原则
公司应重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司的可持续发展，利润分
配政策应保持连续性和稳定性。
公司可以采用现金、股票，现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式
分配利润，具备现金分红条件的，应当优先采用现金分红进行利润分配。
（1）董事会审议利润分配需履行的程序和要求：公司在进行利润分配时，
公司董事会应当先制定分配预案，并经独立董事认可后方能提交董事会审议；董
事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件
和最低比例等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的
意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
（2）股东大会审议利润分配需履行的程序和要求：公司董事会审议通过的
公司利润分配方案，应当提交公司股东大会进行审议。股东大会对现金分红具体
方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交
流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
公司实施现金分红时须同时满足下列条件：
（1）公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税
后利润）为正值；
（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
（3）公司未来 12 个月内无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集
资金项目除外）。
重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：
①公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
过公司最近一期经审计净资产的 50%。
②公司未来 12 个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超
过公司最近一期经审计总资产的 30%。
公司未来三年以现金的方式累计分配的利润不少于未来三年实现的年均可
分配利润的 50%。
董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水
平以及当年是否有重大资金支出安排等因素，在不同的发展阶段制定差异化的现
金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证足额现金分
红及公司股本规模合理的前提下，公司可以采用发放股票股利方式进行利润分
配，具体分红比例由公司董事会审议通过后，并提交股东大会审议决定。除上述
原因外，公司采用股票股利进行利润分配的，还应当具有公司成长性、每股净资
产的摊薄等真实合理因素。
在满足上述现金分红条件情况下，公司将优先采取现金方式分配股利。公司
原则上每年进行一次利润分配，董事会可以根据盈利情况和资金需求情况提议公
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
司进行中期现金或股利分配。除非经董事会论证同意，且经独立董事发表独立意
见、监事会决议通过，两次分红间隔时间原则上不少于六个月。
独立董事应对公司分红预案发表独立意见；公司年度盈利但未提出现金分红
预案的，独立董事应当对此发表独立意见并公开披露；监事会应对董事会和管理
层执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。
（1）公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者外部经营
环境发生变化，确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国
证监会和证券交易所的有关规定。
（2）有关调整利润分配政策的议案由董事会制定，并经独立董事认可后方
能提交董事会审议，独立董事应当对利润分配政策调整发表独立意见。
（3）调整利润分配政策的议案应提交董事会审议，在董事会审议通过后提
交股东大会批准，公司应当安排通过证券交易所交易系统、互联网投票系统等网
络投票方式为社会公众股东参加股东大会提供便利。股东大会审议调整利润分配
政策的议案需经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
能力。
原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，独立董事应对此发表独立
意见，公司同时披露现金分红政策在本报告期的执行情况。
东所获分配的现金红利，以偿还其占用的公司资金。”
（二）公司最近三年的利润分配情况
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
公司重视对投资者的投资回报并兼顾公司的可持续发展，实行持续、稳定的
利润分配政策。
（1）2020 年利润分配情况
向全体股东派发现金红利 35,691,722.19 元。
（2）2021 年利润分配情况
股票数量 5,910,000 股），向全体股东每 10 股派发现金股利 0.76 元人民币（含税），
合计向全体股东派发现金红利 35,332,598.66 元。
（3）2022 年利润分配情况
股 派 发 现 金 股 利 0.60 元 人 民 币 （ 含 税 ）， 合 计 向 全 体 股 东 派 发 现 金 红 利
公司最近三年现金分红情况如下所示：
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度 2020 年度
归属于上市公司股东的净利润 19,649.82 19,016.96 20,703.62
现金分红（含税） 2,800.82 3,533.26 3,569.17
当年现金分红占归属于上市公
司股东的净利润的比例（%）
最近三年累计现金分配 9,903.25
最近三年年均可分配利润 19,790.13
最近三年累计现金分配利润占
年均可分配利润的比例（%）
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
公司 2020 年、2021 年和 2022 年现金分红符合公司章程的规定。最近三年，
公司累计现金分红为 9,903.25 万元，年均归属于上市公司股东的净利润为
（以下无正文）
山东日科化学股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
（本页无正文，为《山东日科化学股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债
券预案》之签章页）
山东日科化学股份有限公司
董事会
二〇二三年四月二十七日
首页
微信公众号
证券之星APP
