公司代码：688690 公司简称：纳微科技
苏州纳微科技股份有限公司
苏州纳微科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
组织结构、发展战略、人力资源、企业文化、资金活动、采购业务、销售业务、资产管理、研发活
动、工程项目、财务报告、合同管理、质量管理、内部信息化系统、法律风险、关联交易、对外担保、
募集资金使用等。
销售与收款流程、采购与付款流程、生产与仓储流程、质量管理流程、研发管理流程、资金管理流
程、人力资源管理流程、固定资产管理、知识产权管理、重大事故应急管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及配套指引、公司各项内部控制制度、流程规定，组织开展内部控
制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
出现公司财务报告错报、漏报， 出现公司财务报告错报、漏报，影 除重大缺陷及重要
净资产 影响程度大于或等于公司当年 响程度大于或等于当年公司净资 缺陷以外的其他控
净资产 3%的控制缺陷 产的 1.5%，小于 3%的控制缺陷 制缺陷
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷
重要缺陷 相应的补偿性控制；
报告的真实性、完整性和准确性。
一般缺陷 除重大缺陷及重要缺陷以外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接导致公司经济损失大 直接导致公司经济损失大于或 除重大缺陷及重要
以净资产指标衡
于或等于公司当年净资产 等于公司当年净资产的 1.5%， 缺陷以外的其他控
量
的 3%的控制缺陷 小于 3%的控制缺陷 制缺陷
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1．重大决策程序不科学；
重要缺陷 受到国家政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成重要负面影响；被媒体曝光
且产生重要负面影响。
一般缺陷 除重大缺陷及重要缺陷以外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司存在个别的一般缺陷，但不影响控制
目标的实现。针对报告期内发现的内部控制缺陷，公司采取了相应的整改措施，由于公司内部控制设有
自我评价和内部审计的双重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，对公司财
务报告不构成实质性影响。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司存在个别的一般缺陷，但不影响控制
目标的实现。针对报告期内发现的内部控制缺陷，公司采取了相应的整改措施，由于公司内部控制设有
自我评价和内部审计的双重监督机制，内控缺陷一经发现确认即采取更正行动，使风险可控，对公司财
务报告不构成实质性影响。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
公司按照企业内部控制规范体系的要求开展内控评价工作，公司现有内控制度能够为公司经营管
理、资产安全、财务报告及其相关信息的真实和公允性提供合理的保证，报告期内未发现财务报告及非
财务报告存在重大、重要缺陷的情况。随着外部环境的变化以及本公司不断发展的需要，公司在下一年
度中就以下几方面需要进一步加强：
制的日常管理机制，进一步健全和完善公司内部控制体系，提升内部控制水平，同时强化公司内控文化
建设。
员工内部控制意识和风险管理意识，提高内部控制的执行效率。
和风险防范方面的作用。
风险防范和风险应对能力，有效促进公司健康、稳定、可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：江必旺
苏州纳微科技股份有限公司 2023年4月24日
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