华泰联合证券有限责任公司
关于江苏省新能源开发股份有限公司
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“独立财务顾问”）
作为江苏省新能源开发股份有限公司（以下简称“公司”、
“江苏新能”）2022 年
度发行股份购买资产暨关联交易（以下简称“本次交易”）持续督导的独立财务
顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》、
《上市公司并购重组财务顾问业
务管理办法》等有关规定，对本次交易的交易对方江苏省国信集团有限公司（以
下简称“国信集团”）做出的关于大唐国信滨海海上风力发电有限公司（以下简
称“大唐滨海”）2022 年度业绩承诺实现情况进行了核查，核查意见如下：
一、业绩承诺情况
江苏新能与国信集团一致确认，本次交易中大唐滨海的承诺净利润数参照评
估机构出具的《资产评估报告》载明的净利润预测数（扣除非经常性损益后），
具体如下：
二、 补偿义务
司该年度实现净利润数（扣除非经常性损益后，下同）与承诺净利润数的差异情
况进行审核并出具专项审核意见。标的公司每年度净利润差额将按照国信集团作
出的承诺净利润数减去实现净利润数进行计算，并以会计师事务所出具的专项审
核意见确定的数值为准。
每一年度实际实现净利润数低于国信集团承诺的当年度净利润，国信集团将就不
足部分对公司进行补偿。
若国信集团于本次交易中获得的股份对价不足补偿，则国信集团进一步以现金进
行补偿。
当期补偿金额＝（截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实现
净利润数）÷业绩承诺期内各年的预测净利润数总和×拟购买资产交易作价－累
积已补偿金额
当期应当补偿股份数量＝当期补偿金额/本次股份的发行价格
若公司在业绩承诺期内实施转增或股票股利分配的，则应补偿的股份数量相
应调整为：当期应当补偿股份数量（调整后）=当年应补偿股份数量×（1+转增或
送股比例）
若公司在业绩承诺期实施现金分红的，现金分红的部分应作相应返还，计算
公式为：返还金额=每股已分配现金股利×补偿股份数量。
在逐年计算业绩承诺期内国信集团应补偿金额时，按照上述公式计算的当期
补偿金额小于 0 元时，按 0 元取值，即已经补偿的金额不冲回。
三、2022年度业绩完成情况
根据苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于大唐国信滨海海
上风力发电有限公司 2021 年度业绩承诺实现情况的审核报告》
（苏亚核[2022]49
号）、《关于大唐国信滨海海上风力发电有限公司 2022 年度业绩承诺实现情况的
审核报告》（苏亚核[2023]37 号），大唐滨海业绩完成情况具体如下：
单位：万元
扣除非经常性损益
净利润实现数 净利润承诺数 实现率
后的净利润
截至 2022 年末累计 68,676.11 51,932 132%
综上，大唐滨海 2022 年度实现净利润数超过承诺净利润数，截至 2022 年末
累计实现业绩承诺金额的比例为 132%。
四、独立财务顾问核查意见
独立财务顾问通过查阅上市公司与国信集团签署的《盈利补偿协议》、
《盈利
补偿协议之补充协议》、苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于
大唐国信滨海海上风力发电有限公司 2022 年度业绩承诺实现情况的审核报告》
（苏亚核[2023]37 号），对上述业绩承诺实现情况进行了核查。
经核查，独立财务顾问认为：
大唐滨海 2022 年度的业绩承诺已经实现，国信集团关于大唐滨海 2022 年度
的业绩承诺得到了有效履行，2022 年度无需对上市公司进行补偿。
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