西部证券股份有限公司
关于江西日月明测控科技股份有限公司
西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐机构”）作为江西
日月明测控科技股份有限公司（以下简称“日月明”或“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法规和
规范性文件的要求，对日月明 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，
核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额
经中国证券监督管理委员会《关于同意江西日月明测控科技股份有限公司首
次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2394 号）同意注册，公司首次公
开发行人民币普通股（A 股）20,000,000 股，每股面值 1 元，发行价格为每股人
民币 26.42 元，募集资金总额为 528,400,000.00 元，扣除发行费用 46,672,424.53
元，募集资金净额为人民币 481,727,575.47 元。上述募集资金净额已经致同会计
师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字（2020）第 110ZC00411 号《验资报告》
验证。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司投入募集资金总额为 9,015.06 万元（含补流
单位：万元
项目 金额
减：本期项目投入金额 86.99
置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额 -
支付发行费用 -
置换以自筹资金预先支付的发行费用 -
永久性补充流动资金 4,300.00
银行手续费支出 0.10
现金管理（支出） 78,000.00
加：本期募集资金利息收入净额 368.87
理财产品收益 475.68
从非募集资金专户中转入的已从募集资金账户扣款发行费用增值税 -
现金管理（收入） 61,000.00
说明：
累计投入募集资金 502.06 万元。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司累计使用超募资金 12,900.00 万元永久性补充流动资金。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业
板板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司
实际情况，制定了《江西日月明测控科技股份有限公司募集资金专项储备及使用
管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专
户。公司与保荐机构西部证券于 2020 年 11 月 13 日分别与招商银行股份有限公
司南昌洪城支行、浙商银行股份有限公司南昌分行、中国工商银行股份有限公司
南昌南京东路支行、上海浦东发展银行股份有限公司南昌天宝支行签订了《募集
资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
会议审议通过，公司变更部分募集资金专项账户，将浙商银行股份有限公司南昌
分行、上海浦东发展银行股份有限公司南昌天宝支行募集资金专户变更为中信银
行股份有限公司南昌洪城支行募集资金专户。2021 年 12 月 29 日，公司与保荐
机构西部证券、中信银行股份有限公司南昌洪城支行签订了《募集资金三方监管
协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范
本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金的存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
招商银行股份有限公司南
昌云锦支行
中国工商银行股份有限公
司南昌南京东路支行[注]
中信银行股份有限公司南
昌洪城支行
中信银行股份有限公司南
昌洪城支行
合计 - 196,196,146.50 -
注 1：招商银行股份有限公司南昌洪城支行已更名为招商银行股份有限公司南昌云锦支行。
注 2：公司与中国工商银行股份有限公司南昌南京东路支行签订的《募集资金三方监管协议》
的签署方为其直属上级机构中国工商银行股份有限公司南昌青山湖支行。
上述存款余额中包含：累计已计入募集资金专户利息收入 935.21 万元，理财产品收益 914.10
万元，扣除手续费 0.39 万元。
三、2022 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
表。
（二）募投项目延期情况
公司于 2022 年 11 月 25 日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第
七次会议，分别审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，经过审
慎研究论证，在募投项目投资内容、投资总额、实施主体不发生变更的情况下，
将“江西高新轨道测控产业基地智能制造中心及研发中心项目”达到预定可使用
状态时间由 2022 年 11 月 30 日延期至 2023 年 11 月 30 日。独立董事对上述事
项发表了同意的独立意见，保荐机构出具了同意的核查意见。
江西高新轨道测控产业基地智能制造中心及研发中心项目延期的主要原因
为：自公司募集资金到位以来，铁路固定资产投资额呈现一定波动的态势，市场
环境不确定性增加，另一方面，公司上市以来业务规模未实现快速增长，现有产
能可以满足现阶段生产制造的需要，生产基地和研发中心的新建将大幅增加基础
设施投入。故公司在实施项目的过程中相对谨慎，减缓了募集资金投资项目的实
施进度，使得项目的实际投资进度与原计划投资进度存在一定差异。为降低募集
资金投资风险，提升募集资金使用效率，保障资金的安全、合理运用，本着对投
资者负责以及谨慎投资的原则，结合公司经营战略发展，经审慎研究，将该募集
资金投资项目达到预定可使用状态的日期延长至 2023 年 11 月 30 日。
（三）募集资金投资项目先期投入与置换情况
公司 2021 年 1 月 20 日召开的第二届董事会第十八次会议和第二届监事会
第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已付发
行费用自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金项目及已
付发行费用自筹资金，置换资金合计人民币 467.02 万元。致同会计师事务所（特
殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金及已付发行费用项目情况进行
了专项审核，并出具了《关于江西日月明测控科技股份有限公司以自筹资金预先
投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致同专字(2021) 第 110A000096 号）。
保荐机构核查后出具了《西部证券股份有限公司关于江西日月明测控科技股份有
限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已付发行费用自筹资金的核查意
见》，对公司以募集资金置换预先投入募集资金及已付发行费用的自筹资金事项
无异议。公司 2021 年度已完成上述募集资金先期投入置换。
（四）闲置募集资金进行现金管理情况
公司2020年12月8日召开的第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十
二次会议，2020年12月25日召开的2020年第二次临时股东大会，分别审议通过了
《关于使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不
影响正常运营和募投项目建设的情况下，使用不超过人民币2亿元（含2亿元）的
自有资金及不超过人民币3亿元（含3亿元）的闲置募集资金进行现金管理，上述
额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环
滚动使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。
公司2021年12月7日召开的第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次
会议，2021年12月27日召开的2021年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关
于使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响
正常运营和募投项目建设的情况下，使用不超过人民币2亿元（含2亿元）的自有
资金及不超过人民币3亿元（含3亿元）的闲置募集资金进行现金管理，上述额度
自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动
使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。
公司2022年11月25日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会
议，于2022年12月28日召开2022年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于
使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正
常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币2.5亿元（含2.5亿
元）的自有资金及不超过人民币2.5亿元（含2.5亿元）的闲置募集资金进行现金
管理，上述额度自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范
围内可循环滚动使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金
专户。
单位：万元
募集
资金
产品名称 签约机构 金额 起止日期 收益 期末余额 是否
如期
归还
华泰证券恒益22008 华泰证券股 2022-2-24至
号收益凭证 份有限公司 2022-6-28
申万宏源证券金樽
申万宏源证 2022-2-24至
专项316期收益凭证 3,000.00 25.99 -- 是
券有限公司 2022-6-27
产品
龙鼎金双利看涨定
申万宏源证 2022-6-30至
制215期（61天）收益 3,000.00 11.53 -- 是
券有限公司 2022-8-29
凭证
龙鼎金双利看涨定
申万宏源证 2022-6-30至
制215期（61天）收益 3,000.00 11.53 -- 是
券有限公司 2022-8-29
凭证
国盛证券收益凭证- 国盛证券有 2022-9-2至
国盛收益728号 限责任公司 2022-12-21
国盛证券收益凭证- 国盛证券有 2022-9-2至
国盛收益728号 限责任公司 2022-12-21
华泰证券股份有限
公司聚益第22014号 华泰证券股 2022-2-24至
（股指篮子精选）收 份有限公司 2022-9-6
益凭证
华泰证券股份有限
公司聚益第22014号 华泰证券股 2022-2-24至
（股指篮子精选）收 份有限公司 2022-9-6
益凭证
申万宏源证券金樽
申万宏源证 2022-2-25至
券有限公司 2022-11-28
凭证产品
财通证券财赢通系
财通证券股 2022-9-8至
列中证500指数双鲨 6,000.00 57.09 -- 是
份有限公司 2022-12-22
民享104天220907专 民生证券股 2022-9-8至
享固定收益凭证 份有限公司 2022-12-20
财通证券财赢通系
财通证券股 2022-9-8至
列中证500指数二元 4,500.00 39.45 -- 是
份有限公司 2022-12-22
看涨32号收益凭证
财通证券财赢通系
财通证券股 2022-9-14至
列中证500指数二元 4,500.00 36.59 -- 是
份有限公司 2022-12-22
看跌3号收益凭证
财通证券财赢通系
财通证券股 2022-12-30至 未到
列中证500指数双鲨 1,000.00 未到期 1,000.00
份有限公司 2023-6-29 期
申万宏源证券有限
申万宏源证 2022-12-30至 未到
公司龙鼎定制295期 3,000.00 未到期 3,000.00
券有限公司 2023-9-26 期
收益凭证产品
申万宏源证券有限
申万宏源证 2022-12-30至 未到
公司龙鼎定制296期 3,000.00 未到期 3,000.00
券有限公司 2023-9-26 期
收益凭证产品
民享361天221229专 民生证券股 2022-12-30至 未到
享固定收益凭证 份有限公司 2023-12-25 期
合计 78,000.00 475.68 17,000.00
（五）超募资金使用情况
公司 2020 年 12 月 8 日召开的第二届董事会第十七次会议和第二届监事会
第十二次会议，2020 年 12 月 25 日召开的 2020 年第二次临时股东大会，分别审
议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用
超募资金 4,300.00 万元永久性补充流动资金。
公司 2021 年 12 月 7 日召开的第三届董事会第三次会议和第三届监事会第
三次会议，2021 年 12 月 27 日召开的 2021 年第二次临时股东大会，分别审议通
过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募
资金 4,300.00 万元永久性补充流动资金。
公司 2022 年 11 月 25 日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第七
次会议，于 2022 年 12 月 28 日召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通过了
《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意本公司使用超募资
金 4,300.00 万元永久性补充流动资金。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用超募资金 12,900.00 万元永久性补充
流动资金。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）募集资金投资项目变更情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目的情形。
（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换
的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 2 号——创业板上市公司规范运作》和公司《管理制度》的相关规定及时、真
实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对《江西日月明测控科技股份有限公司
项报告”）进行了审核，并出具了《关于江西日月明测控科技股份有限公司 2022
（致同专字（2023）第 110A009567 号）。
年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》
报告认为，公司董事会编制的 2022 年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》有关规定及
相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了日月明 2022 年度募集资金
的存放和实际使用情况。
七、保荐机构的核查工作
保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对日月明募集资
金的存放与使用情况进行核查。主要核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账
单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件，并与公司财务总监等进行沟通
交流。
八、保荐机构的核查意见
经核查，西部证券认为，日月明 2022 年度募集资金存放和使用符合《证券
发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则
（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》等相关法规和规范性文件的要求，公司对募集资金进行了专户
存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在
违规使用募集资金的情形。
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 48,172.76 本年度投入募集资金总额 4,386.99
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 13,402.06
累计变更用途的募集资金总额比例 -
项目
是否已 可行
截至期末 项目达到 是否
变更项 调整后 截至期末 本年度 性是
承诺投资项目和超 募集资金 本年度 投资进度 预定可使 达到
目（含 投资总额 累计投入金额 实现的 否发
募资金投向 承诺投资总额 投入金额 (%) 用状态日 预计
部分变 （1） （2） 效益 生
(3)＝(2)/(1) 期 效益
更） 重大
变化
承诺投资项目
控产业基地智能制 2023 年 11 不适
否 27,345.72 27,345.72 71.49 445.48 1.63 - 否
造中心及研发中心 月 用
项目
控产业基地运维中 否 6,284.80 6,284.80 15.50 56.58 0.90 - 否
月 用
心项目
承诺投资项目 - 33,630.52 33,630.52 86.99 502.06 - - - - -
小计
超募资金投向 - - - - - - - - - -
- 12,900.00 12,900.00 4,300.00 12,900.00 100.00 - - - -
动资金
- 1,642.24 1,642.24 - - - - - - -
金
超募资金投向小计 - 14,542.24 14,542.24 4,300.00 12,900.00 - - - - -
合计 - 48,172.76 48,172.76 4,386.99 13,402.06 - - - - -
江西高新轨道测控产业基地智能制造中心及研发中心项目未达到计划进度、预计收益
的主要原因为：自公司募集资金到位以来，铁路固定资产投资额呈现一定波动的态势，
市场环境不确定性增加，另一方面，公司上市以来业务规模未实现快速增长，现有产能
可以满足现阶段生产制造的需要，生产基地和研发中心的新建将大幅增加基础设施投
入。故公司在实施项目的过程中相对谨慎，减缓了募集资金投资项目的实施进度，使得
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
项目的实际投资进度与原计划投资进度存在一定差异。江西高新轨道测控产业基地运
维中心项目：自公司募集资金到位以来，铁路固定资产投资额呈现一定波动的态势，市
场环境不确定性增加，另外上市以来公司业务规模暂未快速增大，运维中心项目与公司
业务推广相关，公司秉承较为审慎的态度，对运维中心项目的管控较为严格，力求避免
不必要的资金浪费。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
公司超募资金共计 14,542.24 万元，已部分用于永久性补充流动资金。1、公司 2020 年
超募资金的金额、用途及使用进展情况 月 25 日召开的 2020 年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用部分超募资
金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 4,300.00 万元永久性补充流动
资金。2、公司 2021 年 12 月 7 日召开的第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三
次会议，2021 年 12 月 27 日召开的 2021 年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关
于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 4,300.00 万
元永久性补充流动资金。3、公司 2022 年 11 月 25 日召开第三届董事会第八次会议和
第三届监事会第七次会议，于 2022 年 12 月 28 日召开 2022 年第一次临时股东大会，
审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意本公司使用超
募资金 4,300.00 万元永久性补充流动资金。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用超募资金 12,900.00 万元永久性补充流动资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
公司 2021 年 1 月 20 日召开的第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十三次会
议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已付发行费用自筹资金的
议案》，同意公司使用募集资金 467.02 万元置换预先投入募投项目及已付发行费用自
筹资金。致同会计师事务所（特殊普通合伙）就此出具了《关于江西日月明测控科技
股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（致同专字
募集资金投资项目先期投入及置换情况
（2021）第 110A000096 号）。西部证券股份有限公司出具了《西部证券股份有限公
司关于江西日月明测控科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已付
发行费用自筹资金的核查意见》，对公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已付
发行费用自筹资金的事项无异议。公司 2021 年度已完成上述募集资金先期投入置
换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
公司 2020 年 12 月 8 日召开的第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十二次会
议，2020 年 12 月 25 日召开的 2020 年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于
用闲置募集资金进行现金管理情况 使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运
营和募投项目建设的情况下，使用不超过人民币 2 亿元（含 2 亿元）的自有资金及不
超过人民币 3 亿元（含 3 亿元）的闲置募集资金进行现金管理，上述额度自股东大会
审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用，暂时闲
置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。
公司 2021 年 12 月 7 日召开的第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，
自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和
募投项目建设的情况下，使用不超过人民币 2 亿元（含 2 亿元）的自有资金及不超过
人民币 3 亿元（含 3 亿元）的闲置募集资金进行现金管理，上述额度自股东大会审议
通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动使用，暂时闲置募
集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。
公司 2022 年 11 月 25 日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议，
于 2022 年 12 月 28 日召开 2022 年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于使用
自有资金及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和
募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币 2.5 亿元（含 2.5 亿元）的自有
资金及不超过人民币 2.5 亿元（含 2.5 亿元）的闲置募集资金进行现金管理，上述额
度自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内可循环滚动
使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金部分用于现金管理（金额 17,000 万元），其他均存放于募集资金
尚未使用的募集资金用途及去向
专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
（此页无正文，为《西部证券股份有限公司关于江西日月明测控科技股份有限公
司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：
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李 锋 周 波
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