深圳市建艺装饰集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]006734 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳市建艺装饰集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 深圳市建艺装饰集团股份有限公司 2022 年度 1-13
募集资金存放与使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2023] 006734 号
深圳市建艺装饰集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市建艺装饰集团股份有限公司（以下简称
建艺集团公司）《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
建艺集团公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式
指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对建艺集团公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对建艺集
团公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
大华核字[2023] 006734 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，建艺集团公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所
发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市
公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了建
艺集团公司 2022 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供建艺集团公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为建艺集团公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
李韩冰
中国·北京 中国注册会计师：
陈明
二〇二三年四月二十一日
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一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
公司获准面向合格机构投资者非公开发行面值不超过人民币 4 亿元的公司债券。2019 年 12
月 25 日，公司完成 2019 年非公开发行公司债券（以下简称“19 建艺债”）的发行，本期
债券募集资金总额为 285,000,000.00 元，扣除发行费用后募集资金净额为 281,580,000.00
元。2020 年 5 月 28 日，公司完成 2020 年非公开发行公司债券的发行，本期债券募集资金
总额为 115,000,000.00 元，扣除发行费用后募集资金净额为 113,620,000.00 元。
根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，截至“19 建艺债”回售
登记最后日期收市后，“19 建艺债”投资者全部申请回售。2021 年 12 月 27 日，公司已通
过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司向“19 建艺债”投资者兑付全部本息。同日，
“19 建艺债”在深圳证券交易所摘牌。
根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，截至“20 建艺债”回售
登记最后日期收市后，“20 建艺债”投资者全部申请回售。2022 年 5 月 30 日，公司已通
过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司向“20 建艺债”投资者兑付全部本息。同日，
“20 建艺债”在深圳证券交易所摘牌。
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 49,651.92 元，系募集资金利息收入扣
减手续费后的结余资金，存放于募集资金专户。
股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2021】13 号）的核准，公司获准面向
特定合格投资者核发行不超过 41,412,000 股新股票。根据本公司董事会、股东大会决议及
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认购邀请书约定，结合公司拟募集资金需求量，确定本次发行价格为 9.22 元/股，发行数量
司收到本次募集资金总额 198,999,999.08 元，扣除不含增值税的发行费用 10,077,792.83
元，公司实际募集资金净额为 188,922,206.25 元。
截止 2021 年 8 月 3 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经容诚会计师事务
所（特殊普通合伙）以“容诚验字[2021]518Z0072 号”验资报告验证确认。
公司于 2022 年 10 月 12 日召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第九次会议，
审议通过了《关于终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司拟终止
募投项目不再投入募集资金，后续将依据项目实际情况投入公司自有资金，并将剩余募集资
金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展，并于 2022 年 10 月 28 日经公司
第三次临时股东大会决议通过。2022 年度使用募集资金补充流动资金金额为 85,791,179.25
元。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 165,254,205.23 元，其中：公
司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 23,887,454.69 元，自有
资金预先支付发行费用 3,616,660.77 元；于 2021 年 8 月 3 日起至 2022 年 12 月 31 日止会
计 期 间 使 用 募 集 资 金 人 民 币 137,750,089.77 元 , 其 中 ， 2022 年 度 使 用 募 集 资 金
截止 2022 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 23,668,001.02 元。
（二）以前年度已使用金额
截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际使用募集资金投入募投项目 395,200,000.00 元，具
体 包 括 ： 使 用 募 集 资 金 270,000,000.00 元 用 于 偿 还 银 行 贷 款 项 目 ， 使 用 募 集 资 金
截至 2021 年 12 月 31 日，公司本次募集资金金额 198,999,999.08 元，支付发行费用
存放于募集资金专户的余额 10,280,999.12 元。
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（三）本报告期内使用金额及当前余额
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
项目 金额（元）
募集资金期初净额 49,507.65
加：本年度募集的资金金额 -
减：本年支付发行费用 -
减：本年度直接投入募投项目 -
加：募集资金利息收入扣减手续费净额 144.27
减：其他扣划款 -
募集资金期末余额 49,651.92
注：尚未使用的募集资金余额与募集资金专户中的期末资金余额一致。
项目 金额（元）
募集资金期初净额 10,280,999.12
加：本年度募集的资金金额 -
减：本年支付发行费用 -
公司实际募集资金净额 -
减：本年度直接投入募投项目 653,731.29
加：募集资金利息收入扣减手续费净额 83,965.60
减：偿还银行借款 -
减：购买保本型银行理财产品本金 -
加：收回购买保本型银行理财产品本金 -
加：归还暂时补充流动资金的闲置募集资金 99,874,534.93
减：闲置募集资金永久补充流动资金 85,791,179.25
减：法院强制划扣 1,847,971.28
募集资金期末余额 21,946,617.83
注：《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额 23,668,001.02 元，与募集资金专项
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募集资金存放与使用情况专项报告
账户余额差异 1,721,383.19 元，其中，差异 1,847,971.28 元系 2022 年 10 月 26 日，系法
院因“2021 琼 0106 民初 13467 号”案件扣划资金，公司已于 2023 年 1 月 31 日使用自有资
金偿还，其余差异 126,588.09 元系利息扣减手续费累计形成的金额。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际
情况，制定了《深圳市建艺装饰集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制
度”），该《管理制度》经本公司 2016 年第二届第八次董事会审议通过，并业经本公司 2016
年第二次临时股东大会表决通过，并于 2021 年第三届第二十四次董事会对其进行修订。
份有限公司深圳分行、中国银行股份有限公司深圳中心区支行及主承销商、债券受托管理人
长城证券、担保人深圳市高新投集团有限公司签订《2019 年非公开发行公司债券之募集资
金监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议的履行与深圳证券交易所监管协议范本
不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
公司于 2021 年 7 月 29 日，2021 年 8 月 2 日，2021 年 8 月 2 日和 2021 年 8 月 3 日分别
与广发银行股份有限公司深圳分行、中国光大银行股份有限公司深圳分行、上海浦东发展银
行股份有限公司深圳分行、中国建设银行股份有限公司深圳后海公馆支行及保荐机构五矿证
券有限公司就 2021 年非公开发行公司股票所募集到的资金签订《募集资金三方监管协议》，
明确了各方的权利和义务。三方监管协议的履行与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
圳分行布吉支行及保荐机构五矿证券有限公司就 2021 年非公开发行公司股票所募集到的
资金签订《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监管协议的履行与深
圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
专项报告 第 4 页
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截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
光大银行深圳熙龙湾分行 39180188000075215 125,200,000.00 25,098.63 活期
中国银行金地分行 775773113775 137,020,000.00 2,022.99 活期
上海银行深圳天安支行 0039030103004030458 132,980,000.00 22,530.30 活期
合 计 395,200,000.00 49,651.92
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
广发银行股份有限公司深圳景田支行 9550880008621401381 33,500,000.00 3,886,836.42 活期
中国光大银行股份有限公司深圳熙龙
湾支行
上海浦东发展银行股份有限公司深圳
福永支行
交通银行股份有限公司深圳布吉支行 443066412013003815009 33,500,000.00 8,283,770.28 活期
中国建设银行股份有限公司深圳后海
公馆支行
合 计 194,019,999.10 21,946,617.83
注：《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额 23,668,001.02 元，与募集资金专项
账户余额差异 1,721,383.19 元，其中，差异 1,847,971.28 元系 2022 年 10 月 26 日，系法院因
“2021 琼 0106 民初 13467 号”案件扣划资金，公司已于 2023 年 1 月 31 日使用自有资金偿
还，其余差异 126,588.09 元系利息扣减手续费累计形成的金额。
三、2022 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2022 年 10 月 12 日召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第九次会议，
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募集资金存放与使用情况专项报告
审议通过了《关于终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司拟终止
募投项目不再投入募集资金，后续将依据项目实际情况投入公司自有资金，并将剩余募集资
金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展，并于 2022 年 10 月 28 日经公司
第三次临时股东大会决议通过。2022 年度使用募集资金补充流动资金金额为 85,791,179.25
元。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期末募集资金专户因诉讼被冻结余额为 19,590,243.77 元，被法院强制划扣未还款
余额为 1,847,971.28 元。
截至 2023 年 1 月 31 日，公司已归还被扣划资金，并出具《关于公司积极推进解决募集
资金冻结、扣划事项的承诺函》，承诺将积极推进解冻，并及时履行信息披露义务。截至目
前，公司已按承诺要求按月披露冻结变动情况。
除上述未及时披露账户被冻结、划扣事项，未及时归还扣划款外，公司募集资金使用及
披露不存在其他问题，上述问题公司已完成整改。
深圳市建艺装饰集团股份有限公司（盖章）
二〇二三年四月二十一日
专项报告 第 6 页
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附表
募集资金使用情况表
面向特定合格投资者非公开发行公司债券募集资金
编制单位：深圳市建艺装饰集团股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 395,200,000.00 本年度投入募集资金总额 ---
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
累计变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募集资金总额 395,200,000.00
累计变更用途的募集资金总额比例 ---
是否已变更 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性
募集资金承诺 调整后投资总 截至期末累计 本年度实现的效 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部分 本年度投入金额 进度（%）(3) 可使用状态日 是否发生重
投资总额 额(1) 投入金额(2) 益 预计效益
变更） ＝(2)/(1) 期 大变化
承诺投资项目
承诺投资项目小计 --- 395,200,000.00 395,200,000.00 --- 395,200,000.00 --- --- --- --- ---
超募资金投向
超募资金投向小计 --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
合计 --- 395,200,000.00 395,200,000.00 --- 395,200,000.00 --- --- --- --- ---
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募集资金存放与使用情况专项报告
未达到计划进度或预计收益的情况和
不适用
原因（分具体募投项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情
不适用
况
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情
不适用
况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
不适用
况
项目实施出现募集资金结余的金额及
不适用
原因
尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 49,651.92 元，系募集资金利息收入扣减手续费后的结余资金，存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或
无
其他情况
专项报告 第 8 页
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附表
募集资金使用情况表
面向特定合格投资者非公开发行人民币普通股（A 股）募集资金
编制单位：深圳市建艺装饰集团股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 188,922,206.25 本年度投入募集资金总额 86,444,910.54
报告期内变更用途的募集资金总额 109,459,180.27
累计变更用途的募集资金总额 109,459,180.27 已累计投入募集资金总额 165,254,205.23
累计变更用途的募集资金总额比例 57.94%
是否已变更 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性
募集资金承诺 调整后投资总 截至期末累计 本年度实现的效 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部分 本年度投入金额 进度（%）(3) 可使用状态日 是否发生重
投资总额 额(1) 投入金额(2) 益 预计效益
变更） ＝(2)/(1) 期 大变化
承诺投资项目
是 191,000,000.00 --- --- --- --- 已终止 --- --- 是
工程
未开工，变更
有资金投入
是 59,000,000.00 23,261,989.62 --- 23,261,989.62 100.00 1,111,710.35 --- 否
计施工（EPC）总承包工程 日
专项报告 第 9 页
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未完工，变更
金投入
承诺投资项目小计 --- 540,000,000.00 188,922,206.25 86,444,910.54 165,254,205.23 87.47 --- --- --- ---
超募资金投向
超募资金投向小计 --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
合计 --- 540,000,000.00 188,922,206.25 86,444,910.54 165,254,205.23 87.47 ---
未达到计划进度或预计收益的情况和 元，确认营业成本 101,444,155.74 元，2022 年度实现毛利 1,111,710.35 元，截止 2022 年 12 月 31 日未完成结算，待完成结算后可计算该募投项目
原因（分具体募投项目） 效益；
深圳崇诚凤仪山大厦项目室内装修工程项目：公司结合房地产政策、经济环境等综合因素重新研究评估，认为该项目达到预期效益存在
项目可行性发生重大变化的情况说明
较大的不确定性，经双方友好协商，签订终止该项目的补充协议，公司已终止该项目。
超募资金的金额、用途及使用进展情
不适用
况
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
专项报告 第 10 页
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在募集资金到位前，本公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 2,388.75 万元，预先支付发行费用 361.67 万元。募集资金到位后，公
司于 2021 年 8 月 24 日置换了总部基地建设项目前期投入 62.55 万元，2021 年 8 月 26 日分别置换出、国投﹒樊魏路酒店室内装修项目设计施工
（EPC）总承包工程项目前期投入 2,326.20 万元和前期预先支付的发行费用 361.67 万元，上述资金置换合计 2,750.42 万元。公司以募集资金置
募集资金投资项目先期投入及置换情
换预先投入募集资金投资项目自筹资金的事项已经公司第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第十六次会议审议通过，独立董事与保
况
荐机构已发表明确的同意意见，并经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具容诚专字[2021]518Z0445 号报告进行了专项鉴证，公司资金置换
履行了必要的程序，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规及其他规范性
文件的规定。
为提高募集资金的使用效率，降低公司财务费用，2021 年 8 月 18 日召开第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第十七次会议审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 10,050.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。到期之前将上述资金及时归还到募集资金专用账户。公司独立董事对此事项发表了明确的
况
同意意见，保荐机构对此事项无异议。2021 年度公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为 99,874,534.93 元，公司于 2022 年 8 月已归还
上述款项。
项目实施出现募集资金结余的金额及
不适用
原因
公司于 2022 年 10 月 12 日召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第九次会议审议通过了《关于终止募投项目并将剩余募集资金
永久补充流动资金的议案》，公司拟终止募投项目不再投入募集资金，后续将依据项目实际情况投入公司自有资金，并将剩余募集资金永久
尚未使用的募集资金用途及去向
补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 21,946,617.83 元，其中因诉讼案件冻结金
额为 19,590,243.77 元。
报告期末募集资金专户因诉讼被冻结余额为 19,590,243.77 元，被法院强制划扣未还款余额为 1,847,971.28 元。
募集资金使用及披露中存在的问题或 截至 2023 年 1 月 31 日，公司已归还被扣划资金，并出具《关于公司积极推进解决募集资金冻结、扣划事项的承诺函》，承诺将积极推
其他情况 进解冻，并及时履行信息披露义务。截至目前，公司已按承诺要求按月披露冻结变动情况。
除上述未及时披露账户被冻结、划扣事项，未及时归还扣划款外，公司募集资金使用及披露不存在其他问题，上述问题公司已完成整改。
专项报告 第 11 页
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募集资金存放与使用情况专项报告
附表
变更募集资金投资项目情况表
面向特定合格投资者非公开发行人民币普通股（A 股）募集资金
编制单位：深圳市建艺装饰集团股份有限公司 单位：人民币元
变更后项目拟投入 截至期末实际累计 截至期末投资进度 是否达 变更后的项目可
本年度实际投入 项目达到预定可使 本年度实现的
变更后的项目 对应的原承诺项目 募集资金总额 投入金额 （%） 到预计 行性是否发生重
金额 用状态日期 效益
（1） （2） （3）=（2）/（1） 效益 大变化
--- --- --- --- 已终止 --- --- 是
厦项目室内装修工程 厦项目室内装修工程
未开工，变更为全
--- --- --- --- 部使用自有资金投 --- --- 否
内装饰工程 内装饰工程
入
室内装修项目设计施 室内装修项目设计施 23,261,989.62 --- 23,261,989.62 100.00 2022 年 6 月 23 日 1,111,710.35 --- 否
工（EPC）总承包工程 工（EPC）总承包工程
未完工，变更为使
用自有资金投入
合计 - 188,922,206.25 86,444,910.54 165,254,205.23 87.47 - --- --- -
专项报告 第 12 页
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募集资金存放与使用情况专项报告
入，不再使用募集资金投入，剩余募集资金将用于永久补充流动资金；
变更原因、决策程序及
信息披露情况说明（分
资金投入，剩余募集资金将用于永久补充流动资金；
具体项目）
集资金将用于永久补充流动资金；
未达到计划进度或预 2、国投﹒樊魏路酒店室内装修项目设计施工（EPC）总承包工程项目于 2022 年 6 月 23 日完成竣工验收，共确认营业收入 117,521,033.07 元，确认营业成本
计收益的情况和原因 101,444,155.74 元，2022 年度实现毛利 1,111,710.35 元，截止 2022 年 12 月 31 日未完成结算，待完成结算后可计算该募投项目变更前已实现效益；
（分具体项目） 3、“汝州青瓷大酒店室内装饰工程”开工时间尚未确定，且已变更为永久补充流动资金，不适用预计效益；
变更后的项目可行性
发生重大变化的情况 无
说明
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