五矿证券有限公司
关于深圳市建艺装饰集团股份有限公司
五矿证券有限公司（以下简称“五矿证券”或“保荐机构”）作为深圳市建
艺装饰集团股份有限公司（以下简称“建艺集团”或“公司”）非公开发行股票
持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股
票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》和
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等
法律法规和规范性文件的要求，对建艺集团 2022 年度募集资金存放与使用情况
的相关事项进行了审慎核查，核查情况与意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
艺装饰集团股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可【2021】13 号）的
核准，公司获准面向特定合格投资者核发行不超过 41,412,000 股新股票。根据本
公司董事会、股东大会决议及认购邀请书约定，结合公司拟募集资金需求量，确
定本次发行价格为 9.22 元/股，发行数量 21,583,514 股，募集资金总额为人民币
资金净额为 188,922,206.25 元。
截止 2021 年 8 月 3 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经容诚
会计师事务所（特殊普通合伙）以“容诚验字[2021]518Z0072 号”验资报告验证
确认。
公司于 2022 年 10 月 12 日召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会
第九次会议，审议通过了《关于终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资
金的议案》，公司拟终止募投项目不再投入募集资金，后续将依据项目实际情况
投入公司自有资金，并将剩余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经
营及业务发展，并于 2022 年 10 月 28 日经公司第三次临时股东大会决议通过。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 165,254,205.23 元，
其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币
日起至 2022 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 137,750,089.77 元,其
中，2022 年度使用募集资金 86,444,910.54 元。
截止 2022 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 23,668,001.02 元。
（二）以前年度已使用金额
截至 2021 年 12 月 31 日，公司本次募集资金金额 198,999,999.08 元，支付
发行费用 10,077,792.83 元，直接投入募投项目 78,809,294.69 元，闲置募集资金
暂 时 补 充 流 动 资 金 99,874,534.93 元 ， 募 集 资 金 利 息 收 入 扣 减 手 续 费 净 额
（三）本报告期内使用金额及当前余额
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金使用金额及当前余额情况如下：
项目 金额（元）
募集资金期初净额 10,280,999.12
加：本年度募集的资金金额 -
减：本年支付发行费用 -
公司实际募集资金净额 -
减：本年度直接投入募投项目 653,731.29
加：募集资金利息收入扣减手续费净额 83,965.60
减：偿还银行借款 -
减：购买保本型银行理财产品本金 -
加：收回购买保本型银行理财产品本金 -
加：归还暂时补充流动资金的闲置募集资金 99,874,534.93
减：闲置募集资金永久补充流动资金 85,791,179.25
减：法院强制划扣 1,847,971.28
项目 金额（元）
募集资金期末余额 21,946,617.83
注：《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额 23,668,001.02 元，与募集资金专项账户余额差异
案件扣划资金，公司已于 2023 年 1 月 31 日使用自有资金偿还，其余差异 126,588.09 元系利息扣减手续费
累计形成的金额。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民
共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、
《深圳证券交易所股票上
市规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范
运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《深圳市建艺装饰集团股份有限
公司募集资金管理制度》
（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经本公司 2016
年第二届第八次董事会审议通过，并业经本公司 2016 年第二次临时股东大会表
决通过，并于 2021 年第三届第二十四次董事会对其进行修订。
（一）募集资金管理情况
公司于 2021 年 7 月 29 日，2021 年 8 月 2 日，2021 年 8 月 2 日和 2021 年 8
月 3 日分别与广发银行股份有限公司深圳分行、中国光大银行股份有限公司深圳
分行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、中国建设银行股份有限公司深
圳后海公馆支行及保荐机构五矿证券有限公司就 2021 年非公开发行公司股票所
募集到的资金签订《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方
监管协议的履行与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管
协议的履行不存在问题。
有限公司深圳分行布吉支行及保荐机构五矿证券有限公司就 2021 年非公开发行
公司股票所募集到的资金签订《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和
义务。四方监管协议的履行与深圳证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异，
四方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
存储
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额
方式
广发银行股份有限公司
深圳景田支行
中国光大银行股份有限
公司深圳熙龙湾支行
上海浦东发展银行股份
有限公司深圳福永支行
交通银行股份有限公司
深圳布吉支行
中国建设银行股份有限
公司深圳后海公馆支行
合计 194,019,999.10 21,946,617.83
注：《募集资金使用情况表》中募集资金结余金额 23,668,001.02 元，与募集资金专项账户余额差异
案件扣划资金，公司已于 2023 年 1 月 31 日使用自有资金偿还，其余差异 126,588.09 元系利息扣减手续费
累计形成的金额。
三、2022 年度募集资金的实际使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1《募
集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2022 年 10 月 12 日召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会
第九次会议，审议通过了《关于终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资
金的议案》，公司拟终止募投项目不再投入募集资金，后续将依据项目实际情况
投入公司自有资金，并将剩余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经
营及业务发展，并于 2022 年 10 月 28 日经公司第三次临时股东大会决议通过。
变更后各项目的资金使用情况详见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期末募集资金专户因诉讼被冻结余额为 19,590,243.77 元，被法院强制
划扣未还款余额为 1,847,971.28 元。
截至 2023 年 1 月 31 日，公司已归还被扣划资金，并出具《关于公司积极推
进解决募集资金冻结、扣划事项的承诺函》，承诺将积极推进解冻，并及时履行
信息披露义务。截至目前，公司已按承诺要求按月披露冻结变动情况。
除上述未及时披露账户被冻结、划扣事项，未及时归还扣划款外，公司募集
资金使用及披露不存在其他问题，上述问题公司已完成整改。
六、保荐机构专项核查报告的结论性意见
报告期内，发行人募集资金存在冻结、扣划情况，详情请见“五、募集资金
使用及披露中存在的问题”，发行人已按要求完成整改。
除上述问题外，发行人已按根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定及
时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金使用及
管理的违规情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《五矿证券有限公司关于深圳市建艺装饰集团股份有
限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章
页）
保荐代表人：
温 波 宋 平
五矿证券有限公司
年 月 日
附表 1 募集资金使用情况对照表
编制单位：错误!未找到引用源。
金额单位：人民币元
募集资金总额 188,922,206.25 本年度投入募集资金总额 86,444,910.54
报告期内变更用途的募集资金总额 109,459,180.27
累计变更用途的募集资金总额 109,459,180.27 已累计投入募集资金总额 165,254,205.23
累计变更用途的募集资金总额比例 57.94%
项目可行
是否已变更 截至期末投 项目达到预定
募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计 本年度实现的效 是否达到 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 资进度（%）可使用状态日
资总额 (1) 额 投入金额(2) 益 预计效益 生重大变
分变更） (3)＝(2)/(1) 期
化
承诺投资项目
是 191,000,000.00 --- --- --- --- 已终止 --- --- 是
装修工程
未开工，变更
有资金投入
是 59,000,000.00 23,261,989.62 --- 23,261,989.62 100.00 1,111,710.35 --- 否
目设计施工（EPC）总承包工程 日
未完工，变更
金投入
承诺投资项目小计 --- 540,000,000.00 188,922,206.25 86,444,910.54 165,254,205.23 87.47 --- --- --- ---
超募资金投向
超募资金投向小计 --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
合计 --- 540,000,000.00 188,922,206.25 86,444,910.54 165,254,205.23 87.47 ---
未达到计划进度或预计收益的情 确认营业成本 101,444,155.74 元，2022 年度实现毛利 1,111,710.35 元，截止 2022 年 12 月 31 日未完成结算，待完成结算后可计算该募投项目效
况和原因（分具体募投项目） 益；
项目可行性发生重大变化的情况 深圳崇诚凤仪山大厦项目室内装修工程项目：公司结合房地产政策、经济环境等综合因素重新研究评估，认为该项目达到预期效益存在较大
说明 的不确定性，经双方友好协商，签订终止该项目的补充协议，公司已终止该项目。
超募资金的金额、用途及使用进展
不适用
情况
募集资金投资项目实施地点变更
不适用
情况
募集资金投资项目实施方式调整
不适用
情况
在募集资金到位前，本公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 2,388.75 万元，预先支付发行费用 361.67 万元。募集资金到位后，公
司于 2021 年 8 月 24 日置换了总部基地建设项目前期投入 62.55 万元，2021 年 8 月 26 日分别置换出、国投﹒樊魏路酒店室内装修项目设计施工
募集资金投资项目先期投入及置 （EPC）总承包工程项目前期投入 2,326.20 万元和前期预先支付的发行费用 361.67 万元，上述资金置换合计 2,750.42 万元。公司以募集资金置换
换情况 预先投入募集资金投资项目自筹资金的事项已经公司第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第十六次会议审议通过，独立董事与保荐机构
已发表明确的同意意见，并经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具容诚专字[2021]518Z0445 号报告进行了专项鉴证，公司资金置换履行了必
要的程序，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规及其他规范性文件的规定。
为提高募集资金的使用效率，降低公司财务费用，2021 年 8 月 18 日召开第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第十七次会议审议通
用闲置募集资金暂时补充流动资 过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 10,050.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限
金情况 自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月。到期之前将上述资金及时归还到募集资金专用账户。公司独立董事对此事项发表了明确的同意意
见，保荐机构对此事项无异议。2021 年度公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为 99,874,534.93 元，公司于 2022 年 8 月已归还上述款项。
项目实施出现募集资金结余的金
不适用
额及原因
公司于 2022 年 10 月 12 日召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第九次会议审议通过了《关于终止募投项目并将剩余募集资金永
久补充流动资金的议案》，公司拟终止募投项目不再投入募集资金，后续将依据项目实际情况投入公司自有资金，并将剩余募集资金永久补充流
尚未使用的募集资金用途及去向
动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 21,946,617.83 元，其中因诉讼案件冻结金额为
报告期末募集资金专户因诉讼被冻结余额为 19,590,243.77 元，被法院强制划扣未还款余额为 1,847,971.28 元。
募集资金使用及披露中存在的问 截至 2023 年 1 月 31 日，公司已归还被扣划资金，并出具《关于公司积极推进解决募集资金冻结、扣划事项的承诺函》，承诺将积极推进解
题或其他情况 冻，并及时履行信息披露义务。截至目前，公司已按承诺要求按月披露冻结变动情况。
除上述未及时披露账户被冻结、划扣事项，未及时归还扣划款外，公司募集资金使用及披露不存在其他问题，上述问题公司已完成整改。
附表 2 变更募集资金投资项目情况表
编制单位：深圳市建艺装饰集团股份有限公司
单位：人民币元
变更后项目拟 是否 变更后的项
截至期末实际 截至期末投资进
投入募集资金 本年度实际投 项目达到预定可使 本年度实 达到 目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目 累计投入金额 度（%）
总额 入金额 用状态日期 现的效益 预计 否发生重大
（2） （3）=（2）/（1）
（1） 效益 变化
目 目
大厦项目室内装修 大厦项目室内装修 --- --- --- --- 已终止 --- --- 是
工程 工程
--- --- --- --- --- --- 否
室内装饰工程 室内装饰工程 使用自有资金投入
店室内装修项目设 店室内装修项目设 1,111,710.3
计施工（EPC）总承 计施工（EPC）总承 5
包工程 包工程
目 目 自有资金投入
合计 - 188,922,206.25 86,444,910.54 165,254,205.23 87.47 - --- --- -
充流动资金；
有资金需求将由自有资金投入，不再使用募集资金投入，剩余募集资金将用于永久补充流动资金；
变更原因、决策程序及信息披露情况
说明（分具体项目）
建设，后续不再使用募集资金投入，剩余募集资金将用于永久补充流动资金；
用募集资金投入，剩余募集资金将用于永久补充流动资金；
同意的意见。
未达到计划进度或预计收益的情况 元，确认营业成本 101,444,155.74 元，2022 年度实现毛利 1,111,710.35 元，截止 2022 年 12 月 31 日未完成结算，待完成结算后可计算
和原因（分具体项目） 该募投项目变更前已实现效益；
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
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