天海融合防务装备技术股份有限公司
一、财务报告的合并范围和执行的会计制度
公司）以及以下公司：
序号 公司名称 备注
规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
二、财务状况和经营业绩
（一）财务报告的审计情况
公司编制的 2022 年度财务报表已经大信会计师事务所(特殊普通合伙）审
计，并出具了标准无保留意见的审计报告（大信审字[2023]第 1-03577 号）。
现将公司 2022 年度的财务决算情况报告如下：
（二）主要财务数据和指标
营业收入（元） 2,754,612,805.71 1,421,746,409.51 93.75%
归 属于 上市公 司股 东的净 利润
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润（元）
经 营活 动产生 的现 金流量 净额
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0815 0.015 443.33%
稀释每股收益（元/股） 0.0815 0.015 443.33%
加权平均净资产收益率 8.06% 1.56% 6.50%
资产总额（元） 3,761,721,398.87 2,450,762,071.17 53.49%
归 属于 上市公 司股 东的净 资产
（元）
（三）财务状况分析
单位：万元
资产项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 变动幅度
货币资金 59,962.76 39,966.39 50.03%
应收账款 20,605.36 28,156.38 -26.82%
预付款项 34,308.24 9,572.54 258.40%
存货 31,613.62 19,585.54 61.41%
合同资产 88,535.48 11,795.20 650.61%
长期股权投资 9,597.27 3,827.13 150.77%
其他权益工具投资 15,151.88 12,623.55 20.03%
固定资产 57,664.11 39,791.70 44.91%
在建工程 12,121.92 1,699.63 613.21%
使用权资产 13,229.50 4,592.44 188.07%
无形资产 7,737.69 9,247.94 -16.33%
重大变动原因分析：
（1） 货币资金余额本报告期增加 50.03%，主要系公司营业收入大幅增长，
同时加大了历年的应收账款回收力度，致年末货币资金大幅增加。
（2） 应收账款账面价值本报告期减少 26.82 %，主要系因 1）本年度船海
工程 EPC 业务均按合同顺利履约，款项及时收回；2）公司加大了历
年应收账款回收力度，提升了回款率。
（3） 预付款项余额本报告期增加 258.40%，主要系船海工程等业务的在手
订单大幅增长，按合同约定正常履约，采购了相应的材料与设备，
导致预付款增加。
（4） 存货账面价值本报告期增加 61.41 %，主要系船海工程等业务的在手
订单大幅增长，按合同约定正常履约，采购了相应的材料与设备，
导致存货增加。
（5） 合同资产账面价值本报告期增加 650.61%，主要系船海工程 EPC 板块
在建船舶项目增加所致。
（6） 长期股权投资账面价值本报告期增加 150.77%，主要系增加了对参股
公司的投资所致。
（7） 固定资产账面价值本报告期增加 44.91%，主要系收购长海船务，合
并范围固定资产增加所致。
（8） 在建工程账面价值本报告期增加 613.21%，主要系船海工程等业务在
手订单量增加，加大了厂房及设备建设投入所致。
（9） 使用权资产账面价值本报告期增加 188.07%，主要系船海工程业务为
建造船舶而新增租赁场地和设施所致。
单位：万元
负债 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 变动幅度
短期借款 20,075.79 18,483.00 8.62%
应付票据 12,516.36 6,514.45 92.13%
应付账款 55,091.12 20,933.18 163.18%
合同负债 49,595.69 12,685.03 290.98%
其他应付款 17,727.84 3,493.79 407.41%
长期借款 1,960.00 4,860.00 -59.67%
租赁负债 8,070.21 3,004.93 168.57%
长期应付款 13,259.81 新增
重大变动原因分析：
（1） 短期借款、应付票据分别增加 8.62%、 92.13%，主要系因公司银行
贷款增加所致。
（2） 应付账款余额本报告期增加 163.18%，主要系船海工程等业务的在手
订单大幅增长，按合同约定正常履约，采购了相应的材料与设备，
导致应付账款增加。
（3） 合同负债余额本报告期增加 290.98%，主要系因船海工程等业务在建
船舶项目收取预收款项增加所致。
（4） 其他应付款余额本报告期增加 407.41%，主要系本报告期 1）员工持
股计划推进中，截至年底公司收取了员工购股款项；2）收购长海船
务股权，尾款尚未支付。
（5） 长期借款余额本报告期减少 59.67%，主要系因归还长期借款所致。
（6） 租赁负债余额本报告期增加 168.57%，主要系船海工程业务为建造船
舶而新增租赁场地和设施所致。
（7） 长期应付款余额本报告期增加 100%，主要系收购长海船务，合并范
围长期应付款增加，以及子公司设备融资租赁增加所致。
单位：万元
所有者权益 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 变动幅度
股本 172,802.91 172,802.91 0
资本公积 164,746.44 164,733.04 0.01%
盈余公积 4,119.25 4,119.25 0
未分配利润 -162,696.00 -176,787.04 7.97%
重大变动原因分析：
无重大变化。
单位：万元
项 目 本期发生额 上年发生额 变动幅度
营业收入 275,461.28 142,174.64 93.75%
营业成本 248,959.40 123,135.05 102.18%
税金及附加 1,108.24 1,004.49 10.33%
销售费用 3,208.96 1,063.11 201.85%
管理费用 14,221.83 11,139.70 27.67%
研发费用 3,844.13 6,325.39 -39.23%
财务费用 -3,161.52 2,351.44 -234.45%
信用减值损失 7,380.43 3,387.89 117.85%
净利润 14,332.83 2,645.62 441.76%
重大变动原因分析：
（1） 营业收入本期较上年同期大幅增加，主要系船舶业务随着行业复苏，
业务新签订单量及当年产值均大幅提升。
（2） 营业成本本期较上年同期大幅增加，主要系营业收入增加而增加。
（3） 销售费用本期较上年同期增加，主要系本报告期新增订单增长，销
售代理费用及销售团队人工成本增加所致。
（4） 研发费用本期较上年同期减少，主要系本报告期公司继续在船舶方
向加大研发投入，因部分研发投入已结转成本，故本期研发费用同
比下降。
（5） 财务费用本期较上年同期减少，主要系本报告期美元汇率上升，汇
兑收益增加所致。
（6） 信用减值损失本期较上年同期增加，主要系本报告期收回 DJHC8008、
DJHC8009 船长期应收款以及部分账龄较长的应收账款而转回坏账准
备所致。
单位：万元
项 目 本期发生额 上期发生额 变动幅度
经营活动现金流入小计 391,008.81 168,272.43 132.37%
经营活动现金流出小计 356,708.33 186,774.10 90.98%
经营活动产生的现金流量净
额
投资活动现金流入小计 8,954.63 407.51 2097.40%
投资活动现金流出小计 26,116.04 8,121.77 221.56%
投资活动产生的现金流量净 -17,161.41 -7,714.26 -122.46%
项 目 本期发生额 上期发生额 变动幅度
额
筹资活动现金流入小计 24,036.87 25,560.80 -5.96%
筹资活动现金流出小计 33,695.52 14,053.56 139.77%
筹资活动产生的现金流量净
-9,658.65 11,507.24 -183.94%
额
现金及现金等价物净增加额 7,480.41 -14,708.69 150.86%
重大变动原因分析：
（1） 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 285.39%，主要系销售
收入增长，回款及时，且全额收回 DJHC8008、DJHC8009 船长期应收
款以及部分账龄较长的应收账款引起经营活动产生的现金流量净额
增加。
（2） 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 122.46%，主要系报告
期内投资参股公司及收购长海船务所致。
（3） 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 183.94%，主要系偿还
债务及回购股份支付资金所致。
(此页无正文，为《天海融合防务装备技术股份有限公司 2022 年度财务决算
报告》之盖章页)
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二〇二三年四月二十一日
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