山东华泰纸业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-3
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D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g 传真: +86(010)6554 7190
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关于山东华泰纸业股份有限公司
XYZH/2023BJAA19F0010
山东华泰纸业股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了山东华泰纸业股份有限公司（以下简称华泰
股份公司）2022 年度财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2022
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注，并于 2023 年 4 月 20 日出具了 XYZH/2023BJAA19B0029 号无保留意见的
审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，以及上海证券交易所相关披露要
求，华泰股份公司编制了本专项说明所附的华泰股份公司 2022 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来汇总表（以下简称汇总表）
。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华泰股份公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计华泰股份公司 2022 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对华泰股份公司 2022 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计华泰股份公司 2022 年度财务报表时华泰股份公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解华泰股份公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供华泰股份公司为 2022 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黎苗青
中国注册会计师：刘东岳
中国 北京 二○二三年四月二十日
附表
上市公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位： 山东华泰纸业股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性 占用方与上市 上市公司核算 期初占用 报告期占用累计 报告期占用 报告期偿还 期末占用 占用
资金占用方名称 占用性质
资金占用 公司的关联关系 的会计科目 资金余额 发生金额（不含利息） 资金的利息（如有） 累计发生额 资金余额 形成原因
现大股东及
其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及
其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其它关联 往来方与上市 上市公司核算 期初往来 报告期往来累计 报告期往来资金 报告期偿还 期末往来 往来
资金往来方名称 往来性质
资金往来 公司的关联关系 的会计科目 资金余额 发生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 资金余额 形成原因
应付账款 -63.13 842.82 - 788.90 -9.22 采购材料
预付款项 0.68 76.61 - 77.29 - 采购材料
应付账款 -228.20 110,342.81 - 111,377.81 -1,263.19 采购材料
应付账款 -1.63 13,413.36 - 13,412.19 -0.46 采购材料
预付款项 457.59 837.55 - 1,177.13 118.02 采购材料
应付账款 -588.32 3,367.55 - 3,764.59 -985.36 采购材料
应付账款 -3.70 32.12 - 32.59 -4.16 采购材料
应付账款 -0.11 1.00 - 1.18 -0.30 采购材料
应付账款 - 1.49 - 1.49 - 采购材料
应付账款 -6.64 99.81 - 107.77 -14.60 采购材料
应付账款 -510.81 14,084.50 - 15,695.33 -2,121.64 采购材料
大股东及 10、青岛华泰国际物流有限公司 同一母公司 应收账款 - 0.60 - 0.60 - 销售产品
其附属企业
应付账款 -66.83 880.48 - 1,119.12 -305.47 采购材料
其他应付款 -2.00 - - - -2.00 采购材料
应付账款 -290.89 537.23 - 246.34 - 土地租赁
应付账款 - 4,988.13 - 4,988.13 - 采购材料
应付账款 -440.73 1,624.82 - 1,350.46 -166.38 采购材料
其他会计科目 176,767.92 5,941,616.15 5,977,327.62 141,056.45 结算存款
应付账款 -18.32 16.26 - 45.30 -47.36 采购材料
预收款项 - 351.88 - 511.63 -159.75 销售产品
小 计 —— —— —— 178,507.13 6,155,271.97 - 6,196,543.93 137,235.17 —— ——
上市公司的子公
司及其附属企业
小 计 —— —— —— 141,831.70 177,497.37 716.95 175,986.40 144,059.62 —— ——
关联自然人
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其他关联方及
其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— 320,338.83 6,332,769.34 716.95 6,372,530.33 281,294.79 —— ——
法定代表人： 李晓亮 主管会计工作的负责人：陈国营 会计机构负责人：张淑真
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