广博集团股份有限公司
独立董事关于第八届董事会第二次会议相关事项的
独立意见
根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上市公司建立独
立董事制度的指导意见》等有关法律、法规、规范性文件及《公司
章程》、《独立董事工作制度》的规定，作为广博集团股份有限公
司（以下简称“公司”）的独立董事，我们本着对公司、全体股东
及投资者负责的态度，现就第八届董事会第二次会议的相关事项发
表如下独立意见：
一、关于关联方资金往来以及公司对外担保等情况的专项说
明和独立意见
（单位：万元人民币）
反担保
担保物 是否 是否为
担保对 担保额 实际发生 实际担 担保 情况
（如 担保期 履行 关联方
象名称 度 日期 保金额 类型 （如
有） 完毕 担保
有）
宁波广 连 带
博纸制 责 任
品有限 保 证
日 年 7 月 20 日
公司 担 保
宁波广 连 带 2020 年 11
博进出 7,577. 责 任 月 30 日 -
口有限 16 保 证 2023 年 11
日
公司 担 保 月 29 日
宁波广 连 带 2021 年 4 月
博进出 3,872. 责 任 12 日-2023
口有限 77 保 证 年 4 月 12
日
公司 担 保 日
宁波广 连 带 2022 年 3 月
博纸制 责 任 27 日-2024
品有限 保 证 年 3 月 27
公司 担 保 日
宁波广 2021 年 连 带 2021 年 10
博文具 10 月 25 2,100 责 任 无 无 月 25 日 - 否 否
实业有 日 保 证 2023 年 10
限公司 担 保 月 25 日
宁波广 连 带 2021 年 10
博纸制 1,146. 责 任 月 13 日 -
品有限 61 保 证 2023 年 10
日
公司 担 保 月 12 日
担保，公司无任何其他对外担保。2022年度公司为子公司实际累计
提供担保发生额为15,956.54万元，期末担保余额7,437.55万元，
占公司净资产的9.60%，担保债务无逾期情况。
提供担保是根据各子公司目前经营及资金需求情况确定的，为其日
常生产经营所需。目前未有明显迹象表明公司可能因被担保方债务
违约而承担担保责任。
公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何
非法人单位或个人提供担保；报告期内公司不存在控股股东及其他
关联方非经营性占用资金的情况；对外担保事项表决程序符合法
律、法规、规范性文件和公司章程的约定，不存在损害公司及中小
股东利益的情形。
二、关于公司2022年度利润分配预案的独立意见
作为公司独立董事，我们认为：董事会拟定的2022年度利润分
配预案，综合了公司实际情况，考虑公司的可持续发展，兼顾公司
股东的未来利益。我们同意公司2022年度利润分配预案：不派发现
金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
三、关于公司2022年度计提信用减值和资产减值的独立意见
作为公司独立董事，我们认为：公司本次计提减值事项符合
《企业会计准则》等相关规定，能够客观公允反映公司截止2022年
体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意公司遵照《企业会计
准则》和公司相关会计政策的规定计提信用减值和资产减值。
四、关于子公司 2023 年度日常关联交易预计事项的独立意见
章程》的规定，日常关联交易议案审议过程中，关联董事进行了回
避。
司正常经营业务所需，以市场化作价为定价原则，不存在损害公司
及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
大差异的说明：公司董事会对 2022 年度日常关联交易实际发生情
况与预计存在较大差异的说明符合公司实际情况。公司关联交易价
格依据市场价格确定，遵循客观、公平、公正的原则，不存在损害
公司及股东特别是中小股东利益的情形。
五、关于签署租赁协议暨关联交易的独立意见
法律、法规和《公司章程》的规定，关联租赁议案审议过程中，关
联董事已回避表决。
合公司实际经营的需要，有利于提高公司资产利用效益。定价方式
以市场公允价格为基础，体现公平交易的原则，不存在损害公司和
全体股东利益的情形，因此我们一致同意《关于签署租赁协议暨关
联交易的议案》。
六、关于公司内部控制自我评价报告的独立意见
经核查，我们认为：目前公司已经建立起较为健全和完善的内
部控制体系，各项内部控制制度符合有关法律法规以及监管部门关
于上市公司治理的规范性文件要求，且能够得到有效执行，保证公
司的规范运作。董事会出具的关于 2022 年度内部控制的自我评价
报告真实、客观地反映了公司内部控制的建设及运行情况。
七、关于董事及高级管理人员薪酬的独立意见
经核查，我们认为：公司 2022 年度董事及高级管理人员薪酬
依照公司股东大会决议及公司薪酬制度和有关绩效考核制度确定并
执行，薪酬数额符合公司 2022 年度经营状况，薪酬的发放程序符
合有关法律、法规及公司章程的规定。
公司 2023 年度董事及高级管理人员的基本薪酬水平符合公司
实际情况，制定程序符合有关法律、法规及公司章程的规定。
八、关于公司续聘会计师事务所的独立意见
经核查，我们认为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）在担任
公司审计机构期间，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，其审
计团队敬业谨慎，出具的各项报告真实、准确的反映了公司的财务
状况和经营成果，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）具备足够的
独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，具备为上市公司提供审
计服务的经验与能力。续聘其为公司年审会计师事务所有利于保障
上市公司审计工作的质量，有利于保护上市公司及其他股东利益、
尤其是中小股东利益。公司董事会审议续聘会计师事务所的程序符
合相关法律法规的有关规定，我们同意公司继续聘任中汇会计师事
务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构。
独立董事：蒋岳祥、徐虹、杨华军
二○二三年四月二十日
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