南京华脉科技股份有限公司
内部控制鉴证报告
目 录
一、内部控制鉴证报告
二、内部控制自我评价报告
永拓会计师事务所(特殊普通合伙)
内部控制鉴证报告
永证专字（2023）第 310145 号
南京华脉科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了南京华脉科技股份有限公司（以下简称“华脉科技”）
管理当局对 2022 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。华脉科
技管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对华脉科
技内部控制的有效性发表意见。
我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务
信息审计或审阅以外的鉴证业务》及《内部控制审核指导意见》进行的。上述规
定要求我们计划和实施鉴证工作，以对华脉科技关于内部控制有效性认定的说明
是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试
和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的
可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政
策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定
的风险。
我们认为，华脉科技按照《企业内部控制基本规范》及相关具体规范制定的
各项内部控制制度、措施于 2022 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表
相关的有效的内部控制。
本鉴证报告仅供华脉科技 2022 年度年报披露之目的使用，不得用作其他任何
目的。本鉴证报告除上述指定用途外，华脉科技及其他第三者因使用本报告造成
的一切后果，与本会计师事务所及注册会计师无关。
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