南京普天通信股份有限公司
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》的要
求，南京普天通信股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）通过查验中国电
子科技财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》《企业法人营业执照》
等证件资料，并审阅了财务公司包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报告，
对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将风险持续评估情况报告如
下：
一、财务公司基本情况
中国电子科技财务有限公司经中国银行保险监督管理委员会批准（金融许可证编
号：L0167H211000001）、北京市市场 监督管理局登记 注册（统一社会 信用代码：
企业名称：中国电子科技财务有限公司
注册地址：北京市石景山区金府路 30 号院 2 号楼 1011、3-8 层
法定代表人：杨志军
注册资本：580,000 万元人民币
统一社会信用代码：91110000717834993R
金融许可证机构编码：L0167H211000001
成立日期：2012 年 12 月 14 日
经营范围包括：经营以下本外币业务：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴
证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；办理成员单位之间
的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及
相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款；从事同业
拆借；承销成员单位的企业债券；有价证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信
贷。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相
关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制
类项目的经营活动。）
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
根据现代金融企业公司治理的要求，财务公司按照“三会分设、有效制约、协调
发展”的原则设立股东会、董事会、监事会。董事会下设战略、预算与资产管理委员
会，审计委员会，内控与风险管理委员会，提名、薪酬与考核管理委员会。经理层是
公司的执行机构，负责开展公司日常经营管理工作，接受党组织、董事会、监事会的
监督管理。公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置组织机
构，共设置了司库部、金融服务中心、资金管理部、投资部、资金结算部、风险管理
部、综合管理部、人力资源部、党群工作部、财务部、信息技术部、审计与纪检监察
部等前、中、后台12个部门，组织机构的建设较为完善。
（二）风险的识别与评估
财务公司编制了一系列内部控制制度，构建了风险管理体系，各部门在其职责范
围内建立了风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的特点制定各自的风险
控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，
对操作中的各种风险进行预测、评估和控制。财务公司实行内部审计监督制度，设立
对董事会负责的内部审计部门，建立了内部审计管理办法和操作规程，对公司及所属
各单位的经济活动进行内部审计和监督。
（三）控制活动
财务公司贷款的对象仅限于中国电子科技集团有限公司的成员单位。财务公司根
据各类业务的不同特点制定了《综合授信管理办法》、《授信业务担保管理办法》、
《流动资金贷款管理办法》、
《固定资产贷款管理办法》、
《境内并购贷款管理办法》、
《商业汇票业务管理办法》、《贷后管理实施细则》等，规范了各类业务操作流程。
财务公司对保证担保、抵押担保、质押担保和保证金等不同信贷担保流程、管理
要求进行了统一明确规定，办理担保遵循平等、自愿、公平和诚信原则；商业汇票承
兑及贴现业务按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则办理。
财务公司严格遵守银保监会、人民银行及其他相关监管部门各项规章制度，制定
《资金管理办法》、《金融同业授信管理办法》、《银行账户管理办法》等资金管理
相关基础制度，以及《同业拆借业务管理办法》、《银行间市场债权质押式回购管理
办法》等业务管理办法，明确资金相关各项业务基本原则、决策流程、操作规范等要
求，严格规范财务公司资金管理。
公司的资金管理坚持计划性、统一性、安全性、流动性和效益性的原则。计划性
是指公司资金的筹集、使用实行计划管理；统一性是指按照公司的资金计划，对资金
实行统一管理、统一调度；安全性是指保证资金的存放安全、结算安全和投放安全；
流动性是指及时满足公司对资金的合理需求，用活资金，调拨合理；效益性是指高效
规范运作资金，降低资金成本，积极为公司争取合理的经济效益。
财务公司制定了《金融证券投资管理办法》、《公募基金投资管理办法》和《债
券业务管理办法》等投资业务管理制度。投资业务主要包括债券型基金投资、高等级
债券投资及国债逆回购业务等。财务公司证券投资业务遵循以下原则:
（1）规范操作、防范风险的原则。证券投资业务的开展应严格遵守相关法律、
法规、制度规定，遵循“制衡性、独立性、及时性”的要求，谨慎甄选、规范操作。
（2）团队合作、分工负责的原则。强调投资团队的整体合作意识，同时明确各
项证券投资业务的主要负责人，负责所在业务领域的研究、协调、并提出投资建议。
财务公司制定了《结算账户管理办法》、《存款业务管理办法》、《结算业务管
理办法》等资金结算业务相关制度及操作细则，对成员单位商品购销、资金调拨等资
金划转交易行为进行了明确规定。财务公司开展结算业务遵循以下原则：恪守信用，
履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；公司不垫款；存取自由，为客户保密；先存
后用，不得透支。
财务公司制定了《信息系统建设管理办法》、《信息系统运维管理办法》、《外
包服务管理办法》等制度，规范核心业务系统的建设与管理，明确系统运维规程及职
责，降低技术外包风险，确保系统安全、稳定、高效的运行，使系统更好的服务于企
业生产经营和管理。财务公司核心业务系统是由外包厂商开发交付的，并由其提供后
续软件服务支持。截至报告公布前，财务公司核心业务系统运转正常，与外包厂商合
作稳定。
财务公司制定了《审计管理办法》、《内部控制评价管理办法》等内控审计类相
关制度，健全内部审计体系，明确内部审计的职责、权限，规范内部审计工作。内部
审计工作目标是，推动国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管机构规章、集团
公司规定及公司内部制度的贯彻执行；促进公司建立并持续完善有效的风险管理、内
控合规和公司治理架构；督促相关审计对象有效履职，共同实现公司战略目标。
（四）内部控制总体评价
财务公司通过建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，明确内部控
制管理执行机构、建设机构和监督机构的责任和义务，确保内部控制管理职责明确、
权限清晰，确保内部控制体系得到有效运行。财务公司目前建立13大类184项制度，
形成一套科学、合理、有效、适用的内控控制体系，完成公司各项业务和管理的全覆
盖，确保公司有活动就有管理，有管理就有制度，有制度就严格落实。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
截至2022年12月31日，财务公司总资产规模1,086.55亿元，负债975.53亿元，所
有者权益共计111.02亿元；截至2022年12月31日实现营业收入24.75亿元，净利润
财务公司自成立以来，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国
银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》、《企业会计准则》和国家有
关金融法规、条例以及财务公司章程规范经营行为，加强内部管理。
根据中国银行保险监督管理委员会监督管理与风险控制要求，财务公司经营业务，
严格遵守了下列资产负债比例的要求：
（1）资本充足率不低于10%；
（2）拆入资金余额不高于资本总额；
（3）担保余额不高于资本总额；
（4）投资比例不高于资本总额的70%；
（5）自有固定资产与资本总额的比例不高于20%。
四、本公司在财务公司的贷款情况
截至2022年12月31日，本公司在财务公司的贷款余额为0亿元，在财务公司的存
款余额为0.24亿元。
五、风险评估意见
财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》，未发现财务
公司存在违反中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规
定情况。财务公司经营状况良好，各项业务均能严格按照内控制度和流程开展，内控
制度较为完善且有效；各项监管指标均符合监管机构的要求；业务运营合法合规，管
理制度健全，风险管理有效，与财务报表相关资金、信贷、投资、稽查、信息管理风
险控制体系未发现存在重大缺陷。
本公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务风险可控。
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