西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
西安旅游股份有限公司
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公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报
告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王伟、主管会计工作负责人刘文忠及会计机构负责
人(会计主管人员)张华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、
准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析中“十一、公司未来
发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对
措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
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释 义
释义内容
释义项 指
西安旅游股份有限公司
公司、本公司 指
报告期、本报告期 指
陕西省委、陕西省人民政府
省委、省政府 指
西安市委、西安市人民政府
市委、市政府 指
西安市曲江新区管理委员会
曲江管委会 指
西安旅游集团有限公司
西旅集团 指
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 西安旅游 股票代码 000610
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 西安旅游股份有限公司
公司的中文简称 西安旅游
公司的外文名称（如有） XI'AN TXI'AN TOURISM CO.
公司的法定代表人 王伟
注册地址 西安市曲江新区西影路 508 号西影大厦 3 层
注册地址的邮政编码 710054
西安市碑林区南二环西段 27 号西安旅游大厦七层、陕西省西安市雁塔区雁翔路 3001 号
公司注册地址历史变更情况
华商传媒中心 2 号楼 13f
办公地址 西安市曲江新区西影路 508 号西影大厦 3 层
办公地址的邮政编码 710054
公司网址 http://www.xatourism.com/
电子信箱 xatour@ 000610.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘文忠 孙蕙
联系地址 西安市曲江新区西影路 508 号西影大厦 3 层 西安市曲江新区西影路 508 号西影大厦 3 层
电话 029-82065555 029-82065555
传真 029-82065500 029-82065500
电子信箱 liuwenzhong@000610.com sunhui@000610.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 证券时报/证券日报/中国证券报
公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
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四、注册变更情况
统一社会信用代码 91610103294241490X
发、技术开发；分支机构经营旅游服务。2002 年经营范围变更为：饭店
经营与管理；餐饮服务；旅游产品开发，销售；旅游景区、景点的开
发；房地产开发；服饰装修工程施工（限分支机构经营）；资源开发、
技术开发。（以上项目涉及专项审批的，经专项审批后方可经营）。
服务（限定分支机构经营）；旅游产品开发、销售；旅游景区、景点的
开发；房地产开发、装饰装修工程施工（限分支机构经营）；资源开
发、技术开发。（以上项目涉及专项审批的，经专项审批后方可经
营）。2007 年经营范围变更为：饭店经营与管理（限定分支机构经
营）；餐饮服务（限定分支机构经营）；旅游产品开发、销售；旅游景
区、景点的开发；房地产开发、装饰装修工程施工；资源开发、技术开
发。（以上经营范围除国家专控及国家规定的前置许可项目）。2011 年
经营范围变更为：一般经营项目：饭店经营与管理（限定分支机构经
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 营）；餐饮服务（限定分支机构经营）；旅游产品开发、销售；旅游景
区、景点开发；房地产开发与经营，物业管理（限定分支机构经营），
停车服务（限定分支机构经营），劳务派遣（限定分支机构经营），装
饰装修工程施工；资源开发、技术开发。2014 年经营范围变更为：饭店
经营与管理（限定分支机构经营）；餐饮服务（限定分支机构经营）；
旅游产品开发、销售；旅游景区、景点开发；房地产开发与经营，物业
管理（限分支机构经营），装饰装修工程施工；房屋租赁；酒店投资；
卷烟、雪茄烟的零售（限分支机构经营）；美容美发、洗浴（限分支机
构经营）；预包装食品兼散装食品的批发兼零售（限分支机构经营）；
照相、摄影服务（限分支机构经营）；资源开发、技术开发。（一般经
营项目除国家规定的专控及前置许可项目）。2015 年经营范围变更为：
饭店经营与管理；餐饮服务；旅游产品开发、销售；旅游景区、景点开
发；房地产开发与经营，物业管理，停车服务，劳务派遣，装饰装修工
程施工；房屋租赁；酒店投资；卷烟、雪茄烟的零售；美容美发、洗
浴；预包装食品兼散装食品的批发兼零售；照相、摄影服务；资源开
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发、技术开发；信息化网络工程开发建设、技术服务、软硬件系统销
售；企业管理咨询服务；国内商业销售（不含国家规定的前置许可禁止
项目；涉及许可项目的，取得相关审批后在许可的期限内经营，未获得
许可的不得经营）。2019 年 6 月经营范围：饭店经营与管理（限定分支
机构经营）；餐饮服务（限定分支机构经营）；旅游产品开发、销售；
旅游景区、景点开发；房地产开发与经营，物业管理（限定分支机构经
营），停车服务（限定分支机构经营），劳务派遣（限定分支机构经
营），装饰装修工程施工；房屋租赁；酒店投资；卷烟、雪茄烟的零售
（限定分支机构经营）；美容美发、洗浴（限定分支机构经营）；预包
装食品兼散装食品的批发兼零售；乳制品的批发和零售；食用农产品的
收购与销售；肉制品及茶叶、调味品的销售；餐具厨具、酒店家具及日
用百货的销售；商业运营管理、供应链管理；货物装卸；商务信息咨
询；照相、摄影服务（限定分支机构经营）；资源开发、技术开发；信
息化网络工程开发建设、技术服务、软硬件系统销售；企业管理咨询服
务；国内商业销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）。2020 年 8 月经营范围：一般项目：旅行社服务网点旅游招
徕、咨询服务；旅游资源开发；游览景区管理；名胜风景区管理；酒店
管理；商业综合体管理服务；物业管理；停车场服务；住房租赁；以自
有资金从事投资活动；股权投资；日用百货销售；厨具卫具及日用杂品
零售；家具销售；供应链管理服务；装卸搬运；信息咨询服务（不含许
可类信息咨询服务）；摄影扩印服务；技术服务、技术开发、技术咨
询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；网络技术服务；计算
机软硬件及辅助设备零售；企业管理咨询；企业管理；广告设计、代
理；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；专
业设计服务；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；互联网
销售（除销售需要许可的商品）；养老服务；护理机构服务（不含医疗
服务）；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；从事语言
能力、艺术、体育、科技等培训的营利性民办培训服务机构（除面向中
小学生开展的学科类、语言类文化教育培训）；国内商业销售。(除依法
须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目：旅游
业务；餐饮服务；住宿服务；游艺娱乐活动；房地产开发经营；住宅室
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内装饰装修；食品经营；烟草制品零售；美容服务；理发服务；洗浴服
务；劳务派遣服务；互联网信息服务；食品互联网销售；进出口代理；
货物进出口；食品进出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。2021 年 10 月经营范
围：经依法登记，公司经营范围是：一般项目：旅行社服务网点旅游招
徕、咨询服务；旅游资源开发；游览景区管理；名胜风景区管理；酒店
管理；商业综合体管理服务；物业管理；停车场服务；住房租赁；以自
有资金从事投资活动；股权投资；日用百货销售；厨具卫具及日用杂品
零售；家具销售；供应链管理服务；装卸搬运；信息咨询服务（不含许
可类信息咨询服务）；摄影扩印服务；技术服务、技术开发、技术咨
询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；网络技术服务；计算
机软硬件及辅助设备零售；企业管理咨询；企业管理；广告设计、代
理；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；专
业设计服务；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；互联网
销售（除销售需要许可的商品）；养老服务；护理机构服务（不含医疗
服务）；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；从事语言
能力、艺术、体育、科技等培训的营利性民办培训服务机构（除面向中
小学生开展的学科类、语言类文化教育培训）；金属材料销售；建筑材
料销售；建筑装饰材料销售；国内商业销售。(除依法须经批准的项目
外，凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目：旅游业务；餐饮服
务；住宿服务；游艺娱乐活动；住宅室内装饰装修；食品经营；烟草制
品零售；美容服务；理发服务；洗浴服务；劳务派遣服务；互联网信息
服务；食品互联网销售；进出口代理；货物进出口；食品进出口。(依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目
以审批结果为准)
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦
签字会计师姓名 李波、张炜
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公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
营业收入（元） 395,994,842.73 560,654,445.18 -29.37% 299,367,471.17
归属于上市公司股东的净利润
-167,466,025.00 -73,068,303.79 -129.19% 37,576,277.91
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
-191,640,990.30 -93,107,786.15 -105.83% -102,221,299.58
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-209,119,143.99 -115,542,663.95 -80.99% -173,104,239.30
（元）
基本每股收益（元/股） -0.7074 -0.3086 -129.23% 0.1587
稀释每股收益（元/股） -0.7074 -0.3086 -129.23% 0.1587
加权平均净资产收益率 -22.80% -8.56% -14.24% 4.31%
总资产（元） 2,030,607,111.41 2,216,158,784.58 -8.37% 1,325,718,425.36
归属于上市公司股东的净资产
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
?是 □否
项目 2022 年 2021 年 备注
其中：与主营业务无关的业务收入
营业收入（元） 395,994,842.73 560,654,445.18
其中：固定资产出租收入 15,139,393.50
营业收入扣除金额（元） 18,136,940.02 46,244,156.11 元；劳务收入及其他临时性收入
营业收入扣除后金额（元） 377,857,902.71 514,410,289.07 扣除后的营业收入均与主营业务相关
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七、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
?适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 80,214,443.20 156,063,101.43 145,340,091.27 14,377,206.83
归属于上市公司股东的净利润 -34,108,586.60 -14,433,939.63 -32,329,936.57 -86,593,562.20
归属于上市公司股东的扣除非经
-36,865,334.78 -18,380,131.58 -33,284,114.41 -103,111,409.53
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -84,677,204.91 -46,903,127.03 -40,721,802.34 -36,817,009.71
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值
准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持续享受的政府补助除
外）
理财产品投
委托他人投资或管理资产的损益 6,027,534.25 14,184,657.53 29,254,436.90
资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
草堂奥莱股
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
权公允价值
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 1,203,418.73 -4,528,279.31 -6,585,636.72
变动等投资
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
收益
金融资产取得的投资收益
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含债权投资
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 14,207,456.75 2,342,736.86 减值准备转
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 641,895.88 -1,015,338.33 42,595.61
主要是理光
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,558,952.12 3,320.28 项目清算收
益
减：所得税影响额 3,539,944.33 9,698,091.90 30,984,364.74
少数股东权益影响额（税后） 391,788.88 434,678.48 4,511.80
合计 24,174,965.30 20,039,482.36 139,797,577.49 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
期看，旅游业作为国民经济战略性支柱产业的地位不会动摇。根据国家发展和改革委员会发布的《“十四五”旅游业发
展规划》，“十四五”时期，中国将全面进入大众旅游时代，旅游业发展仍处于重要战略机遇期。
二、报告期内公司从事的主要业务
产业发展要素及旅游资源，打造多元化文旅融合项目。以智旅分公司为公司创新业务孵化平台推出“西旅课堂”活动，
现已完成 7 堂课，受训近 500 人次。设立“西旅研学事业部”持续做大西旅研学品牌，升级研学服务、整合业务资源、
完善课程体系、丰富活动内容，研发多种有针对性且形式多样的研学产品。
持续扩大“西旅万澳”酒店品牌谱系布局，从品牌管理、品牌营销、品牌服务等多角度开展工作，通过万澳品牌职
业经理人的专业培训，组建优质的营销团队，将品牌形象延展设计，结合数字化新媒体开展线上线下多种形式的销售及
推广，实现多元化发展模式。
西旅生态打造“直采+基地+渠道专供”模式，结合线上线下服务发挥产地资源优势。进一步完善蔬菜、果品、粮油、
肉禽、茶叶、酒店用品等产业链。不断强化“西旅生态”品牌建设，积极拓展各类助农项目紧抓原产地供应链建设，各
类产品全面覆盖市内一、二级农贸市场和各类终端用户，取得了良好的经济效益和社会效益。
三、核心竞争力分析
公司精准把握西安国际化大都市建设方向，进一步解放思想，落实顶层设计和发展战略，坚持改革与创新主基
调，以扩大规模与提质增效并重为基本原则，做强做优传统主业，做大做实新兴业态，推动产业链向中高端发展，逐步
构建由酒店民宿、智慧旅游、贸易物流、资本运作、景区管理、特色商业、教育培训等组成的多元化产业集群。
四、主营业务分析
传统旅行社业务持续低迷，旅行社收入主要来自会展、新文娱等业务。旅行社快速转型，经营创新，塑造“西旅研
学”品牌，升级研学服务、整合业务资源，研学规模达到市场前三；与相关旅游基地签署旅游合作协议；以“西旅课堂”
“西旅拍”“国庆七日谈活动”为抓手，持续创新旅行社转型业务。2022 年，旅行社门店合计 204 家，年度接待约 13
万人次。
旅行社板块本报告期累计实现营业收入 8,619.03 万元，占公司总收入的 21.77%，较上年同期 14,462.80 万元减少
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但公司酒店大部分位于码头区、商务区和文化景区等位置，全国各地差旅商务客人大幅度减少，团队、散客补充较为不
足，入住率及经营收入不及预期。
酒店板块本报告期累计实现营业收入 6,426.56 万元，占公司总收入的 16.22%，较上年同期 7,681.39 万元，减少
以西旅生态实业公司为发展主体，积极“走出去、沉下去”抢抓乡村振兴发展机遇，强化生态商贸与乡村振兴深度
融合发展，充分发挥原产地资源优势，通过建立蔬菜、果品、粮油、肉禽、茶叶、酒店用品等产业链，不断强化“西旅
生态”品牌建设，各类产品全面覆盖西安市内一、二级农贸市场和各类终端餐饮用户。
商贸板块本报告期累计实现经营收入 24,553.90 万元，占公司总收入的 62.01%，较上年同期 33,921.46 万元减少
营业收入：本期营业收入 39,599.48 万元，较上年同期减少 16,465.96 万元，减幅 29.37%，主要原因系 2022 年公
司旅行社及酒店板块经营活动受限所致。
营业成本：本期营业成本 44,207.36 万元，较上年同期减少 9,946.75 万元，减幅 18.37%，主要原因系公司营业收
入减少的同时带来的成本减少。
税金及附加：本期税金及附加 581.01 万元，较上年同期减少 109.55 万元，减幅 15.86%，主要原因系报告期公司享
受国家税收优惠政策有限，减免了第一季度的房产及土地使用税影响所致。
销售费用：本期销售费用 2,161.17 万元，较上年同期减少 1,009.90 万元，减幅 31.85%，主要原因系报告期公司职
工薪酬、折旧及摊销费、房屋租赁费等减少所致。
管理费用：本期管理费用 7,233.63 万元，较上年同期增加 1,137.73 万元，增幅 18.66%，主要原因系报告期公司使
用权资产摊销的折旧费增加所致。
财务费用：本期财务费用 2,159.24 万元，较上年同期增加 670.94 万元，增幅 45.08%，主要原因系报告期公司借款
利息支出增加影响所致。
其他收益：本期其他收益 247.30 万元，较上年同期减少 209.73 万元，减幅 45.89%，主要原因系 2022 年度公司取
得政府的稳岗补贴减少所致。
投资收益：本期投资收益 902.95 万元，较上年同期减少 2,529.18 万元，减幅 73.69%，主要原因系报告期公司理财
收益及权益法核算的长期股权投资收益均大幅减少所致。
公允价值变动收益：本期公允价值变动收益 69.10 万元，较上年同期增加 572.63 万元，增幅 113.72%，主要原因系
报告期公司所持参股子公司的公允价值变动影响所致。
信用减值损失：本期信用减值损失 1,902.97 万元，较上年同期增加损失 121.16 万元，幅度 6.80%，主要原因系报
告期公司对涉诉事项中的预付账款计提减值准备影响所致。
资产减值损失：本期资产减值损失 264.89 万元，较上年同期减少损失 355.14 万元，幅度 57.28%，主要原因系报告
期公司计提存货跌价损失 129.56 万元，上年同期公司对无形资产计提资产减值准备 614.99 万元影响所致。
营业外收入：本期营业外收入 120.81 万元，较上年同期增加 115.18 万元，增幅 2,047.92%，主要原因系报告期扎
尕那置业公司收取工程进度罚款 81 万影响所致。
营业外支出：本期营业外支出 56.62 万元，较上年同期减少 49.95 万元，减幅 46.87%，主要原因系上年同期公司所
属子公司西安中旅支付房租违约金 43.71 万元影响所致。
净利润：本期净利润-18,237.59 万元，较上年同期减少 10,179.29 万元，减幅 126.32%，其中：归属于母公司所有
者的净利润-16,746.60 万元，较上年同期减少 9,439.77 万元，减幅 129.19%。每股收益-0.7074 元，较上年同期减少
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（1） 营业收入构成
单位：元
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 395,994,842.73 100% 560,654,445.18 100% -29.37%
分行业
酒店业 64,265,554.33 16.22% 76,813,922.89 13.70% -16.34%
旅行社业务 86,190,298.26 21.77% 144,625,965.06 25.80% -40.40%
商贸业 245,538,990.14 62.01% 339,214,557.23 60.50% -27.62%
分产品
酒店业 64,265,554.33 16.22% 76,813,922.89 13.70% -16.34%
旅行社业务 86,190,298.26 21.77% 144,625,965.06 25.80% -40.40%
商贸业 245,538,990.14 62.01% 339,214,557.23 60.50% -27.62%
分地区
陕西省内 358,406,197.07 90.51% 557,732,639.38 99.48% -35.74%
陕西省外 37,588,645.66 9.49% 2,921,805.80 0.52% 1,186.49%
分销售模式
酒店业 64,265,554.33 16.22% 76,813,922.89 13.70% -16.34%
旅行社业务 86,190,298.26 21.77% 144,625,965.06 25.80% -40.40%
商贸业 245,538,990.14 62.01% 339,214,557.23 60.50% -27.62%
（2 ） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
?适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
酒店业 64,265,554.33 115,084,163.41 -79.08% -16.34% 68.34% -90.08%
旅行社业务 86,190,298.26 83,607,948.49 3.00% -40.40% -40.02% -0.62%
商贸业 245,538,990.14 243,381,465.61 0.88% -27.62% -27.09% -0.72%
分产品
酒店业 64,265,554.33 115,084,163.41 -79.08% -16.34% 68.34% -90.08%
旅行社业务 86,190,298.26 83,607,948.49 3.00% -40.40% -40.02% -0.62%
商贸业 245,538,990.14 243,381,465.61 0.88% -27.62% -27.09% -0.72%
分地区
陕西省内 358,406,197.07 397,040,279.19 -10.78% -35.74% -25.91% -14.69%
分销售模式
酒店业 64,265,554.33 115,084,163.41 -79.08% -16.34% 68.34% -90.08%
旅行社业务 86,190,298.26 83,607,948.49 3.00% -40.40% -40.02% -0.62%
商贸业 245,538,990.14 243,381,465.61 0.88% -27.62% -27.09% -0.72%
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公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3 ） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4 ） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5 ） 营业成本构成
单位：元
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
酒店业 原材料 4,454,887.91 1.01% 7,531,037.55 1.39% -40.85%
酒店业 人工成本 16,362,445.54 3.70% 15,455,116.19 2.85% 5.87%
酒店业 折旧费 26,974,468.88 6.10% 3,385,237.12 0.63% 696.83%
酒店业 长期待摊费用 7,319,788.69 1.66% 7,028,321.02 1.30% 4.15%
酒店业 能源成本 5,771,958.63 1.31% 2,603,823.54 0.48% 121.67%
酒店业 其他成本 54,200,613.76 12.26% 32,362,489.85 5.98% 67.48%
酒店业 小计 115,084,163.41 26.04% 68,366,025.27 12.62% 68.34%
旅行社 国内游成本 83,607,948.49 18.91% 139,386,850.64 25.74% -40.02%
旅行社 入境游成本
旅行社 出境游成本
旅行社 小计 83,607,948.49 18.91% 139,386,850.64 25.74% -40.02%
商贸业 商贸成本 243,381,465.61 55.05% 333,788,153.35 61.64% -27.09%
酒店业、
旅行社、 合计 442,073,577.51 100.00% 541,541,029.26 100.00% -18.37%
商贸业
说明
无。
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（6 ） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 ?否
（7 ） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8 ） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 216,932,797.86
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 54.78%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
合计 -- 216,932,797.86 54.78%
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 169,949,767.57
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 32.34%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
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合计 -- 169,949,767.57 32.34%
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
单位：元
主要原因系报告期公司职工薪
销售费用 21,611,720.36 31,710,732.28 -31.85% 酬、折旧及摊销费、房屋租赁费
等减少所致。
主要原因系租赁费及使用权资产
管理费用 72,336,299.28 60,959,033.91 18.66%
摊销增加所致
财务费用 21,592,374.90 14,882,998.98 45.08% 主要原因系利息支出增加所致
□适用 ?不适用
单位：元
项目 2022 年 2021 年 同比增减
经营活动现金流入小计 443,193,571.20 638,916,556.16 -30.63%
经营活动现金流出小计 652,312,715.19 754,459,220.11 -13.54%
经营活动产生的现金流量净额 -209,119,143.99 -115,542,663.95 -80.99%
投资活动现金流入小计 171,539,944.98 286,008,233.16 -40.02%
投资活动现金流出小计 76,841,099.89 391,707,975.54 -80.38%
投资活动产生的现金流量净额 94,698,845.09 -105,699,742.38 189.59%
筹资活动现金流入小计 745,302,220.35 803,292,115.00 -7.22%
筹资活动现金流出小计 814,242,738.39 424,596,840.62 91.77%
筹资活动产生的现金流量净额 -68,940,518.04 378,695,274.38 -118.20%
现金及现金等价物净增加额 -183,360,816.94 157,465,844.90 -216.44%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
?适用 □不适用
务收到的现金同比减少所致。
务支付的现金以及支付其他与经营活动有关的现金同比减少所致。
品、提供劳务收到的现金减幅较大所致。
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
的现金同比减少所致。
付的现金同比减少所致。
支付的现金减幅较大所致。
到的现金同比减少所致。
付的现金同比增加所致。
债务所支付的现金增幅较大所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
其中：权益法核算的长期股权投
资收益-1,015,095.17 元；理财
投资收益 9,029,526.35 -5.12% 产品投资收益 6,027,534.25 是
元；其他投资收益
公允价值变动损益 691,008.00 -0.39% 系交易性金融资产公允价值变动 是
其中：存货跌价准备-
资产减值 -2,648,878.13 1.50% 1,295,620.17 元；固定资产清 否
理减值损失-1,353,257.96 元
其中：违约金 255,210.27 元；
营业外收入 1,208,082.27 -0.69% 罚款 810,000.00 元；其他 否
其中：对外捐赠 314,168.00
元；罚款 95,000.00 元；诉讼赔
营业外支出 566,186.39 -0.32% 否
偿 155,000.00 元；其他
其中：个税手续费 5,596.33；
其他收益 2,473,037.11 -1.40% 否
政府补助 2,467,440.78 元
信用减值损失 12,500,000.00 -7.09% 系债权投资减值准备转回 否
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六、资产及负债状况分析
单位：元
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
主要系经营活
货币资金 283,851,640.55 13.98% 466,100,531.38 21.03% -7.05% 动使用货币资
金所致
应收账款 71,597,268.59 3.53% 27,512,329.53 1.24% 2.29%
合同资产 11,315,670.94 0.56% 0.00% 0.56%
存货 280,441,302.09 13.81% 247,518,874.72 11.17% 2.64%
投资性房地产 127,215,478.59 6.26% 133,078,900.41 6.00% 0.26%
长期股权投资 61,573,517.86 3.03% 77,588,613.03 3.50% -0.47%
固定资产 501,315,680.27 24.69% 521,986,889.70 23.55% 1.14%
在建工程 1,603,002.99 0.08% 0.08%
使用权资产 302,938,109.67 14.92% 305,724,535.34 13.80% 1.12%
短期借款 485,547,522.81 23.91% 490,493,648.84 22.13% 1.78%
合同负债 69,345,793.01 3.42% 50,287,937.52 2.27% 1.15%
长期借款 200,262,777.78 9.86% 200,258,333.33 9.04% 0.82%
租赁负债 263,944,967.20 13.00% 261,791,508.61 11.81% 1.19%
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
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?适用 □不适用
单位：元
计入权
益的累 本期
本期公允价 本期计提 本期出售 其他
项目 期初数 计公允 购买 期末数
值变动损益 的减值 金额 变动
价值变 金额
动
金融资产
工具投资
上述合计 48,261,920.00 691,008.00 48,952,928.00
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
无。
七、投资状况分析
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
（1 ） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2 ） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司报告期不存在衍生品投资。
?适用 □不适用
（1 ） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
累计
报告期 变更 累计变 尚未使
尚未使 闲置两
本期已使 已累计使 内变更 用途 更用途 用募集
募集 募集资 用募集 年以上
募集方式 用募集资 用募集资 用途的 的募 的募集 资金用
年份 金总额 资金总 募集资
金总额 金总额 募集资 集资 资金总 途及去
额 金金额
金总额 金总 额比例 向
额
存放于
金专户
合计 -- 34,041 1,017.51 37,186.62 0 0 0.00% 0 -- 0
募集资金总体使用情况说明
买理财产品的未到期金额 260,000,000.00 元，2016 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
的净额为 248,761.62 元。
扣除银行手续费等的净额为 3,666,037.98 元。
费等的净额为 1,863,615.82 元。
费等的净额为 992,488.54 元。
行手续费等的净额为 15,417.47 元。
截至 2022 年 3 月 25 日募集资金已全部使用，募集资金专户银行存款余额为 0 元。
（2 ） 募集资金承诺项目情况
□适用 ?不适用
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（3 ） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
□适用 ?不适用
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九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
西安西旅新光华酒 子公司 酒店服务 6,000,000.00 7,546,949.40 -7,696,062.46 456,215.06 -1,567,339.69 -1,567,339.69
店有限责任公司
出入境旅游业务、国内
西安海外旅游有限 子公司 5,000,000.00 20,564,282.55 -5,336,625.82 50,091,227.88 -1,603,309.44 -1,612,733.07
责任公司 旅游业务
西安中旅国际旅行 子公司 国内旅游业务 5,000,000.00 77,773,094.65 -20,460,508.01 37,972,807.54 -6,677,606.71 -8,497,218.14
社有限责任公司
房地产开发、经营、销
售；土地开发项目投
资、土地流转，物业管
迭部县扎尕那康养 子公司 40,000,000.00 398,353,566.92 11,679,328.49 -8,984,433.25 -8,199,431.23
置业有限公司 理，装饰装修工程施
工；酒店投资，商业运
营管理
迭部县扎尕那生态 生态旅游、农业发展、
旅游文化发展有限 子公司 40,000,000.00 235,608,299.92 23,026,701.60 9,918,421.86 -2,791,718.68 -2,791,718.68
土地开发项目投资
公司
西安盛博商务会展 子公司 会务服务 1,000,000.00 10,884,756.48 602,849.62 1,784,310.50 -142,401.36 -152,514.16
服务有限公司
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
西安西旅会议展览 子公司 会议及展览服务 5,000,000.00 1,473,522.46 1,340,423.09 1,026,806.04 -231,222.93 -229,812.75
服务有限公司
农产品生产、销售；农
西安旅游生态实业 子公司 30,000,000.00 156,667,263.98 17,074,354.79 259,129,572.75 -5,513,347.37 -4,909,143.50
有限公司 副产品销售
西安西旅逸柏酒店 子公司 酒店管理、企业管理 50,000,000.00 375,008,220.14 -50,000,285.06 15,984,375.60 -52,409,605.66
投资有限责任公司 52,197,143.12
西安西旅万澳酒店 子公司 品牌管理、酒店管理 7,500,000.00 8,562,677.73 1,268,436.30 6,232,610.05 -379,978.74 -393,715.01
管理有限责任公司
陕西阳光天地酒店 子公司 酒店服务 10,000,000.00 28,175,640.61 3,422,398.67 6,246,826.35 -1,172,708.41 -1,147,849.23
有限公司
迭部县扎尕那景区 子公司 景区管理 10,000,000.00 11,914,158.84 6,478,493.84 -355,796.34 -355,796.34
运营管理有限公司
成都市西旅万澳酒 子公司 酒店服务、酒店管理 10,000,000.00 113,447,977.11 -16,220,886.82 171,644.99 -19,328,053.44
店管理有限公司 19,327,197.84
西安西旅睿德教育 子公司 教育咨询服务 40,000,000.00 14,515,352.31 6,472,954.83 -3,595,477.39 -3,595,303.80
运营管理有限公司
西安红土创新投资 参股公司 投资 100,000,000.00 147,607,605.23 120,426,084.55 -13,752,578.18 -4,024,507.39
有限公司
西安西旅创新投资 参股公司 投资管理 1,000,000.00 5,065,384.11 4,534,918.59 4,491,289.30 4,388,245.30
管理有限公司
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
该公司注册资本 600 万元，公司持有其 100%股权，截至 2022 年末，该公司总资产 754.69 万元，净资产-769.61 万
元。报告期内实现营业收入 45.62 万元，净利润-156.73 万元。
该公司注册资本 500 万元，公司持有其 100%股权。截至 2022 年末，该公司总资产 2,056.43 万元，净资产-533.66
万元。报告期内实现营业收入 5,009.12 万元，净利润-161.27 万元。
该公司注册资 500 万元，公司持有其 99.9%股权。截至 2022 年末，该公司总资产 7,777.31 万元，净资产-2,046.05
万元。报告期内实现营业收入 3,797.28 万元，净利润-849.72 万元。
该公司注册资本 4,000 万元，公司持有其 85.30%股权，截至 2022 年末，该公司总资产 39,835.36 万元，净资产
该公司注册资本 4,000 万元，公司持有其 51%股权，截至 2022 年末，该公司总资产 23,560.83 万元，净资产
该公司注册资本 100 万元，子公司西安中旅国际旅行社有限责任公司持有其 99%股权，截至 2022 年末，该公司总资
产 1,088.48 万元，净资产 60.28 万元。告期内实现营业收入 178.43 万元，净利润-15.25 万元。
该公司注册资本 500 万元，子公司西安海外旅游有限责任公司持有其 51%股权,截至 2022 年末，该公司总资产
该公司注册资本 3,000 万元，公司持有其 51%股权，截至 2022 年末，该公司总资产 15,666.73 万元,净资产
该公司注册资本 5,000 万元，公司持有其 85%股权，截至 2022 年末，该公司总资产 37,500.82 万元,净资产-
该公司注册资本 750 万元，公司持有其 40%股权，截至 2022 年末，该公司总资产 856.27 万元，净资产 126.84 万元。
报告期内实现营业收入 623.26 万元，净利润-39.37 万元。
该公司注册资本 1,000 万元，公司持有其 100%股权，截至 2022 年末，该公司总资产 2,817.56 万元，净资产 342.24
万元。报告期内实现营业收入 624.68 万元，净利润-114.78 万元。
该公司注册资本 1,000 万元，子公司迭部县扎尕那生态旅游文化发展公司持有其 100%股权，截至 2022 年末，该公
司总资产 1,191.42 万元，净资产 647.85 万元。报告期内实现净利润-35.58 万元。
该公司注册资本 1,000 万元，子公司西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司持有其 100%股权，截至 2022 年末，该公
司总资产 11,344.80 万元，净资产-1,622.09 万元。报告期内实现营业收入 17.16 万元，净利润-1,932.72 万元。
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
该公司注册资本 4,000 万元，公司持有其 51%股权，截至 2022 年末，该公司总资产 1,451.54 万元，净资产 647.30
万元。报告期内实现净利润-359.53 万元。
该公司注册资本 10,000 万元，公司持有其 50%股权，截至 2022 年末，该公司总资产 14,760.76 万元，净资产
该公司注册资本 100 万元，公司持有其 30%股权。截至 2022 年末，该公司总资产 506.54 万元，净资产 453.49 万元。
报告期内实现净利润 438.82 万元。
注：子公司的财务数据已按照公司的会计政策进行了重述。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
聚焦主责主业，以扩大规模与提质增效并重为基本原则，建立以规模为导向的链主企业发展机制、以利润为导向的企业
绩效考核机制、以文化为导向的城市旅游服务体系作为公司深化发展路径。坚持旅游资源、旅游市场双重导向促进经营
管理水平提升。深耕旅行社优势领域，拓展研发旅游线路，联动门市、电商、自媒体激活客群，促进新文娱、景区运营
及旅游资源开发实现项目迭代升级。做强做优传统主业，做大做实新兴业态，全力推动公司实现高质量发展。
充分发挥上市公司平台作用，积极借助资本市场工具整合优质资源，持续优化公司资本结构，进一步延伸产业链、
价值链，不断提升公司核心竞争力。
畅游旅行保“畅”，产品导航，文旅交融。梳理和评价单元要素效率，赋能高效要素单元，创新打造明星产品，持
续加强旅游产品设计、研学服务升级、会展服务全业务链转变，构建自由开放的社交电商平台。
发挥万澳、悦新居 2 个品牌示范效应，深化“直营+加盟”体制机制优化。精研老字号品牌酒店焕新业务和“城市会
客厅”产品组合方式。多元整合国内外精品酒店、设计师品牌酒店资源，打造品牌矩阵，研发“党建红培+城市会客厅+
老字号酒店”核心产品，以胜利饭店为示范基地，打磨万澳酒店国际化商旅服务产品体系，严格质量管理。
进一步建立和完善产品溯源体系、供应链集采基地、物流配送体系，系统构建原产地“农业一二三产融合示范园”、
县域“特色农产品批发市场”和中心城市“特色农产品供应链企业聚集区”3 个样板工程，完成产品组合落地和模式示
范。
西旅睿德教育、理光之星教育广场传递“教育即生活”的理念，打造“科技、美育、思维、艺术”的中高端一站式
“教育+文旅”综合体，以素质培养、培训教育、出国留学等相关产业的发展，逐步构建教育、文旅产业新格局，以全新
姿态引领教培行业潮流。红旗书屋有机融合党政机关和企事业单位党建及社区文化建设需求，打造集阅读、展示、学习、
交流于一体的红色空间。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用 ?不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司按照《公司法》、《证券法》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市
公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，建立健全了公司治理结构和议事规则，形成了以股
东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系，依法履行《公司法》和《公司章程》所规定
的各项职责，保证了公司规范有效运作，切实维护广大投资者利益。截至报告期末，公司整体运作规范、治理制度健全、
信息披露规范，公司法人治理结构的实际状况与证监会关于上市公司治理的要求不存在差异。报告期内，公司根据《企
业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公
司规范运作》的有关规范要求，结合公司实际情况，进一步建立和完善了公司内控制度体系建设。目前公司各项内控制
度运行规范，为提高公司经营管理水平和风险防范能力，确保公司资产安全和有效经营奠定了坚实的基础。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
报告期内，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作,控股股东西安旅游集团有限责任公司没有超越股东大会直
接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全分开，具有独立完整
的业务及自主经营的能力。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
二〇二一年度股东
二〇二一年度股东大会 年度股东大会 29.29% 大会决议公告
（2022-21）
临时股东大会 29.53% 股东大会决议公告
股东大会 23 日 24 日
（2022-37）
□适用 ?不适用
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五、董事、监事和高级管理人员情况
本期增
本期减持 其他增减 期末持 股份增
任职 性 年 期初持股 持股份
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 股份数量 变动 股数 减变动
状态 别 龄 数（股） 数量
（股） （股） （股） 的原因
（股）
王伟 董事长 现任 男 52 2019 年 12 月 23 日 2025 年 12 月 22 日
杨广虎 董事、常务副总经理 离任 男 49 2019 年 12 月 23 日 2022 年 04 月 13 日
董事、副总经理、
郭养团 离任 男 58 2019 年 12 月 23 日 2022 年 12 月 22 日
董事会秘书
刘娟 董事 离任 女 52 2019 年 12 月 23 日 2022 年 03 月 08 日
刘娟 副总经理 现任 女 52 2019 年 12 月 23 日 2025 年 12 月 22 日
吴妍 董事 离任 女 53 2019 年 12 月 23 日 2022 年 12 月 22 日
毛大伟 董事 离任 男 46 2019 年 12 月 23 日 2022 年 04 月 13 日
张俊瑞 独立董事 现任 男 62 2019 年 12 月 23 日 2025 年 12 月 22 日
傅瑜 独立董事 现任 男 60 2019 年 12 月 23 日 2025 年 12 月 22 日
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
郭亚军 独立董事 现任 男 51 2019 年 12 月 23 日 2025 年 12 月 22 日
曾进 监事会主席 离任 女 44 2019 年 12 月 23 日 2022 年 05 月 09 日 14,800 3,700 11,100
徐荣 监事 现任 女 47 2019 年 12 月 23 日 2025 年 12 月 22 日
刘宏 职工监事 现任 男 53 2019 年 12 月 23 日 2025 年 12 月 22 日
巩建 党委副书记、工会主席 离任 男 60 2019 年 12 月 23 日 2022 年 04 月 13 日 22,300 5,575 16,725
景英杰 副总经理 离任 男 54 2019 年 12 月 23 日 2022 年 04 月 13 日 18,000 4,500 13,500
路霞 财务总监 离任 女 50 2019 年 12 月 23 日 2022 年 12 月 22 日 9,200 0 9,200
庄莹 董事、总经理 现任 女 45 2022 年 05 月 09 日 2025 年 12 月 22 日
董事、董事会秘书、
刘文忠 现任 男 49 2022 年 12 月 23 日 2025 年 12 月 22 日
财务总监
段扬 董事、副总经理 现任 男 50 2022 年 12 月 23 日 2025 年 12 月 22 日
侯艳 董事 现任 女 46 2022 年 05 月 09 日 2025 年 12 月 22 日
陈琳 监事会主席 现任 女 51 2022 年 05 月 09 日 2025 年 12 月 22 日
胡畔 董事 现任 女 42 2022 年 12 月 23 日 2025 年 12 月 22 日
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
杨阳 副总经理 现任 女 37 2022 年 04 月 13 日 2025 年 12 月 22 日
合计 -- -- -- -- -- -- 64,300 0 13,775 50,525 --
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
董事、副总经理、
郭养团 任期满离任 2022 年 12 月 23 日 届满离任
董事会秘书
路霞 财务总监 任期满离任 2022 年 12 月 23 日 届满离任
杨广虎 董事、副总经理 离任 2022 年 04 月 13 日 工作变化原因
景英杰 副总经理 离任 2022 年 04 月 13 日 工作变化原因
毛大伟 董事 离任 2022 年 04 月 13 日 工作变化原因
曾进 监事会主席 离任 2022 年 05 月 09 日 工作变化原因
党委副书记、
巩建 离任 2022 年 04 月 13 日 工作变化原因
工会主席
刘娟 董事 离任 2022 年 03 月 08 日 工作变化原因，依旧担任公司副总经理
庄莹 董事、总经理 被选举 2022 年 05 月 09 日
刘文忠 董事、副总经理 被选举 2022 年 05 月 09 日
刘文忠 副总经理 任期满离任 2022 年 12 月 22 日 届满离任
侯艳 董事 被选举 2022 年 05 月 09 日
陈琳 监事会主席 被选举 2022 年 05 月 09 日
杨阳 副总经理 聘任 2022 年 04 月 13 日
段扬 董事、副总经理 被选举 2022 年 12 月 23 日
胡畔 董事 被选举 2022 年 12 月 23 日
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
王伟：男，汉族，陕西西安人，1971 年 3 月生，中共党员，本科学历。曾任大香港鲍翅酒楼常务副总经理；大香港
鲍翅酒楼董事长、党支部书记；西安唐城集团股份有限公司纪委书记；西安旅游集团有限责任公司经营管理部经理；西
安旅游股份有限公司第八届董事会副董事长、总经理、现任西安旅游股份有限公司董事长。
庄莹：女，汉族，河南洛阳人，1978 年 11 月生，中共党员，本科学历。曾任中国国际旅行社西安分社中国公民旅
游中心销售经理、出境领队；西安曲江大雁塔广场管理处副处长；西安曲江大雁塔景区管理公司副总经理；西安曲江文
化旅游（集团）有限公司经营策划部部长；西安唐艺坊文化传播有限公司董事长；西安曲江文化旅游股份有限公司副总
经理；西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司董事长；现任西安旅游股份有限公司董事、总经理。
刘文忠：男，汉族，河北深州人，1974 年 5 月生，中共党员，本科学历。曾任西安大汉上林苑实业有限责任公司财
务经理；西安旅游股份有限公司财务经理；西安饮食股份有限公司财务管理中心执行总监；现任西安旅游股份有限公司
董事、董事会秘书、财务总监。
段扬：男，汉族，陕西泾阳人，1973 年 12 月生，中共党员，本科学历。曾任西安五一饭店财务部、业务部干部；
西安饮食股份公司业务经营部干部；西安解放路饺子馆业务副总经理；西安五一饭店总经理助理；西安大业食品有限公
司副总经理、常务副总经理；西安旅游股份有限公司行政办公室副主任、主任，现任西安旅游股份有限公司董事、副总
经理。
侯艳：女，汉族，河南扶沟人，1977 年 8 月生，中共党员，本科学历。曾任西安曲江新区管理委员会经济发展局副
局长；西安市纪委派出西安曲江新区纪律检查工作委员会纪检监察室主任；西安旅游集团有限责任公司纪检监察室副主
任、主任，现任西安旅游集团有限责任公司人力资源部部长及党委组织部部长、西安旅游股份有限公司董事。
胡畔：女，汉族，北京人，1981 年 4 月生，中共党员，研究生学历。曾任深圳麟德旅游规划设计公司规划设计部设
计主管；港中旅(中国)投资有限公司投资策划部投资策划主管；港中旅咸阳海泉湾有限公司投资策划部副经理；西安旅
游集团有限责任公司战略投资部主管，现任西安旅游集团有限责任公司企业管理部副部长、西安旅游股份有限公司董事。
张俊瑞：男，汉族，1961 年 10 月生，中共党员，博士。历任陕西财经学院教研室副主任、会计系副教授、教研室
主任、财会学院副院长，西安交通大学会计学院教授、副院长；现任西安交通大学管理学院教授、博士生导师。
傅瑜：男，汉族，1963 年 4 月生，本科学历，律师资格。1985 年起至今于西北政法大学从事教学工作；2017 年至
今于陕西摩达律师事务所兼职从事法律服务工作。
郭亚军：男，汉族，1972 年 3 月生，中共党员，博士学历。1998 年起任西北大学经济管理学院旅游管理学院教师、
副教授、硕士生导师。
陈琳：女，汉族，湖北人，1972 年 11 月生，中共党员，大专学历。曾任西安永宁宫大酒店总经理助理兼工会负责
人、常务副总经理、党支部书记；西安常宁宫会议培训中心综合办公室主任；西安旅游集团纪检监察室主管、纪检监察
室副主任；现任西安旅游股份有限公司监事会主席，西安旅游股份有限公司纪委书记。
徐荣：女，汉族，陕西武功人，1976 年 5 月生，中共党员，大专学历，政工师。曾任西安旅游股份有限公司关中饭
店副总经理；西安旅游股份有限公司解放饭店副总经理；西安旅游股份有限公司办公室主管；西安旅游股份有限公司纪
委委员、党群工作部主任、总部党支部书记；现任西安旅游股份有限公司监事，西安旅游股份有限公司解放饭店党支部
书记。
刘宏：男，汉族，1970 年 12 月出生，中共党员，本科学历，助理政工师。曾任解放饭店综合办副主任、主任；西
安旅游股份有限公司党群工作部任主管。现任西安旅游股份有限公司工会副主席、西安旅游股份有限公司职工监事。
刘娟：女，汉族，1971 年 10 月出生，中共党员，研究生学历。曾任陕西中青国际旅行社出境中心经理、公民中心
经理，总经理助理；西安海外旅游有限责任公司出境中心经理；西安海外旅游有限责任公司副总经理、董事长兼总经理。
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
杨阳：女，汉族，山西运城人，1986 年 8 月生，本科学历，中共党员。曾任西安旅游股份有限公司行政办公室副主
任与团委书记。现任西安旅游股份有限公司营销网络部部长、西安西旅睿德教育运营管理有限公司董事长。现任西安旅
游股份有限公司副总经理。
在股东单位任职情况
?适用 □不适用
在股东单位担任的 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务 领取报酬津贴
西安旅游集团有限 人力资源部部长、
侯艳 2023 年 02 月 10 日 是
责任公司 党委组织部部长
西安旅游集团有限
胡畔 企业管理部副部长 2023 年 02 月 10 日 是
责任公司
在其他单位任职情况
?适用 □不适用
在其他单位担任的 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
职务 领取报酬津贴
西安交通大学管理
张俊瑞 教授、博士生导师 2011 年 03 月 16 日 是
学院
傅瑜 西北政法大学 教师 1985 年 07 月 18 日 是
西北大学经济管理 教师、副教授、
郭亚军 1998 年 07 月 08 日 是
学院旅游管理学院 硕士生导师
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
?适用 ? 不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
依其在公司的职务，结合年底经营业绩，经公司薪酬与考核委员会考核后兑现。
人员绩效考核手册》及公司第六届董事会第四次会议审议通过的《关于董事、独立董事和监事津贴方案》。
效部分在年底考核后予以兑现。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
王伟 董事长 男 52 现任 34.42 否
杨广虎 董事、常务副总经理 男 49 离任 9.55 否
郭养团 董事、副总经理、董事会秘书 男 58 离任 28.34 否
刘娟 董事、副总经理 女 52 现任 28.44 否
吴妍 董事 女 53 离任 0 是
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
毛大伟 董事 男 46 离任 0 是
张俊瑞 独立董事 男 62 现任 7.14 否
傅瑜 独立董事 男 60 现任 7.14 否
郭亚军 独立董事 男 51 现任 7.14 否
曾进 监事会主席 女 44 离任 9.85 否
徐荣 监事 女 47 现任 13.63 否
刘宏 职工监事 男 53 现任 14.74 否
巩建 党委副书记、工会主席 男 60 离任 10.48 否
景英杰 副总经理 男 54 离任 9.57 否
路霞 财务总监 女 50 离任 27.93 否
庄莹 董事、总经理 女 45 现任 29.33 否
刘文忠 董事、董事会秘书、财务总监 男 49 现任 18.87 否
段扬 董事、副总经理 男 50 现任 0 否
侯艳 董事 女 46 现任 0 否
陈琳 监事会主席 女 51 现任 18.88 是
胡畔 董事 女 42 现任 0 是
杨阳 副总经理 女 37 现任 18.83 否
合计 -- -- -- -- 294.28 --
六、报告期内董事履行职责的情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
《第九届董事会 2022 年第一
第九届董事会 2022 年第一次临时会议 2022 年 03 月 08 日 2022 年 03 月 09 日 次临时会议决议公告》
（2022-04）
《第九届董事会第九次会议决
第九届董事会第九次会议 2022 年 04 月 13 日 2022 年 04 月 15 日
议公告》（2022-11）
第九届董事会第十次会议 2022 年 04 月 22 日 2022 年 04 月 23 日 审议一季报相关事项
《第九届董事会第十一次会议
第九届董事会第十一次会议 2022 年 08 月 11 日 2022 年 08 月 13 日
决议公告》（2022-25）
《第九届董事会第十二次会议
第九届董事会第十二次会议 2022 年 10 月 24 日 2022 年 10 月 25 日
决议公告》（2022-26）
《第九届董事会第十三次会议
第九届董事会第十三次会议 2022 年 12 月 07 日 2022 年 12 月 08 日
决议公告》（2022-31）
《第十届董事会第一次会议决
第十届董事会第一次会议 2022 年 12 月 23 日 2022 年 12 月 24 日
议公告》（2022-38）
董事出席董事会及股东大会的情况
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
是否连续两
以通讯方式
本报告期应参 现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会
加董事会次数 事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数
议
王伟 7 7 0 0 0 否 2
庄莹 4 4 0 0 0 否 1
郭养团 6 6 0 0 0 否 2
杨广虎 1 1 0 0 0 否 0
刘娟 1 1 0 0 0 否 0
刘文忠 4 4 0 0 0 否 1
段扬 1 1 0 0 0 否 0
吴妍 6 6 0 0 0 否 2
毛大伟 1 1 0 0 0 否 0
侯艳 4 4 0 0 0 否 1
胡畔 1 1 0 0 0 否 0
张俊瑞 7 7 0 0 0 否 2
傅瑜 7 7 0 0 0 否 2
郭亚军 7 7 0 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
董事对公司有关建议是否被采纳
?是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司董事会及股东大会重视且积极采纳。
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
异议事项
召开会 提出的重要意 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 具体情况
议次数 见和建议 责的情况
（如有）
告工作安排
进展情况
公司财务报表
已按照《企业
会计准则》、 董事会审计
张俊瑞、
财政部、证监 委员会对公
审计委员会 郭养团、 3
会的其他相关 司内部审计
傅瑜
规定编制，在 及内部控制
审议 2021
年度报告
能够真实、完 行持续有效
整地反映公司 督导，促进
截至 2021 年末 了公司规范
的财务状况、 稳定发展。
经营成果和现
金流量情况。
公司长期发
展战略和重 对公司的投资
王伟、
大投资决策 项目和战略部
战略委员会 张俊瑞、 1 2022 年 04 月 13 日 无 无
进行了研究 署等工作进行
郭亚军
并提出了建 了论证
议，
级管理人员的
《绩效考核手
册》，认真审
核了公司董事
和高级管理人
郭亚军、 确认了 2021 员的薪酬标
薪酬与考核
郭养团、 1 2022 年 04 月 13 日 年度基本年 准，确认了 无 无
委员会
傅瑜 薪发放情况 2021 年度基本
年薪发放情
况，提出 2021
年度效益年薪
兑现方案，并
发表审核意
见。
傅瑜、 审议第九届
提名委员会 王伟、 1 2022 年 12 月 07 日 董事会换届 无 无 无
郭亚军 事宜
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
报告期末母公司在职员工的数量（人） 263
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 139
报告期末在职员工的数量合计（人） 402
当期领取薪酬员工总人数（人） 402
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 72
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 75
销售人员 100
技术人员 40
财务人员 55
行政人员 132
合计 402
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 10
本科 152
大专 145
中技中专 29
高中 66
合计 402
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求。
客房服务、前厅服务及后勤保卫岗位流程及业务技能为重点，实操加理论进行，公司进行监督检查培训情况。
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 ?不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
报告期内，公司管理层严格按照企业内控制度体系的相关要求开展了风险管理和内部控制工作，并根据公司经营环
境的变化情况，不断完善公司内控制度，梳理和规范内控流程；公司的经营管理效率从而得到了不断增强，治理能力也
不断提升，财务、运营等风险持续保持低位，进而保障了公司股东、债权人等利益相关者的权益。公司内控部负责监督
公司内控制度体系的建立与运行情况，并对公司的风险管理和内部控制的有效性进行评价。报告期内，公司结合内部控
制自我评价和独立监督检查的情况，编制了公司内部控制自我评价报告，并按照证监会要求按时完成了披露。
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的问题 已采取的解决措施 解决进展 后续解决计划
无 无 无 无 无 无 无
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 18 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
一般缺陷：效率不高；违反内部规
章，但未形成损失；一般岗位业务人
员流失严重；媒体出现负面新闻，但
一般缺陷：给公司带来轻微的财务损
影响不大；一般业务制度或系统存在
失；造成公司财务报告轻微的错报、
缺陷；一般缺陷未得到整改。重要缺
漏报；其造成的负面影响在部分区域
陷：民主决策程序存在但不够完善；
流传，给公司声誉带来轻微损
决策程序导致出现一般失误；违反企
害。 重要缺陷：给公司带来一定的
业内部规章，形成损失；关键岗位业
财务损失；造成公司财务报告的中等
务人员流失严重；媒体出现负面新
程度错报、漏报；其造成的负面影响
定性标准 闻，波及局部区域；重要业务制度或
波及范围较广，在部分地区给公司声
系统存在缺陷。内部控制重要或一般
誉带来较大的损害。 重大缺陷：给公
缺陷未得到整改。重大缺陷：缺乏民
司带来重大的财务损失；造成公司财
主决策程序；决策程序导致重大失
务报告重大的错报、漏报；其造成的
误；违反国家法律法规并受到处罚；
负面影响波及范围极广、普遍引起公
中高级管理人员和高级技术人员流失
众关注，给公司声誉带来无法弥补的
严重；媒体频现负面新闻，涉及面
损害。
广；重要业务缺乏制度控制或制度体
系失效；内部控制重大或重要缺陷未
得到整改。
一般缺陷：错报影响或财产损失小于
合并财务报表税前净利润的 5%。重要
缺陷：错报影响或财产损失大于或等
非财务报告内控缺陷定量标准参照财
定量标准 于合并财务报表税前净利润的 5%,但
务报告内控缺陷定量标准。
小于 10%。重大缺陷：错报影响或财
产损失大于或等于合并财务报表税前
净利润的 10%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
?适用 □不适用
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，贵公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 04 月 18 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
报告期内，公司不存在自查问题整改情况
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
经营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及公司子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，且公司主营业务不为产生较大环境污染的业务。但公
司会积极落实环境保护政策，履行公司社会责任。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
末尚未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报
告期末尚未履行完毕的承诺事项。
及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
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八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 95
境内会计师事务所审计服务的连续年限 8
境内会计师事务所注册会计师姓名 李波、张炜
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 李波（1 年）、张炜（1 年）
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
?适用 □不适用
公司聘请希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度内部控制审计会计师事务所。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
□适用 ?不适用
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
?适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
?是 □否
应收关联方债权
是否存在 本期新增 本期收回 本期利
关联 期初余额 期末余额
关联方 形成原因 非经营性 金额（万 金额（万 利率 息（万
关系 （万元） （万元）
资金占用 元） 元） 元）
西安海外
旅游有限 子公司 资金周转 是 1,001.26 1.26 1,000
责任公司
西安西旅
新光华酒
子公司 资金周转 是 414.76 196 610.76
店有限责
任公司
西安中旅
国际旅行
子公司 资金周转 是 1,509.66 2,984.78 557.97 3,936.47
社有限责
任公司
迭部县扎
尕那康养
子公司 资金周转 是 5,187.12 8.00% 351.12 5,538.24
置业有限
公司
迭部县扎
尕那生态
旅游文化 子公司 资金周转 是 334.99 8.00% 19.6 354.59
发展有限
公司
西安旅游
生态实业 子公司 资金周转 是 5,199.06 20,848.55 14,041.48 12,006.13
有限公司
西安西旅
逸柏酒店
子公司 资金周转 是 7,495.23 7,471.45 0.17 14,966.51
投资有限
责任公司
陕西阳光
天地酒店 子公司 资金周转 是 1,600 460.84 2,060.84
有限公司
西安西旅
子公司 资金周转 是 0 200 1.19 10.20% 1.76 200.57
睿德教育
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运营管理
有限公司
西安楼观
受母公
铂旅生态 垫付个人
司控制 是 0 15.45 15.45
酒店管理 社保
子公司
有限公司
关联债权对公司经
营成果及财务状况 无。
的影响
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
?适用 □不适用
公司下属分公司西安旅游股份有限公司胜利饭店为保障大楼设施、设备顺利交接与良性运行，与西安旅游集团广瑞
物业服务有限责任公司签订《胜利饭店共用设备管理和共用部位维修委托服务合同》，对胜利饭店各项公用设备进行委
托管理。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于拟签订日常关联交易合同的公告 2022 年 10 月 25 日 巨潮资讯网
十五、重大合同及其履行情况
（1 ） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2 ） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
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（3 ） 租赁情况
?适用 □不适用
租赁情况说明
为了提高资产使用效率，西安旅游股份有限公司按照“保持现状、全员接收”的原则，将公司所属分公司上林宫酒
店及附属经营场所整体租赁给西安大汉上林苑实业有限责任公司，租赁期 5 年，年租金总额为人民币 380 万元，租金按
季度支付。租赁期满，若续租，租金每 5 年递增 5%。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
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?适用 □不适用
单位：万元
公司对子公司的担保情况
担保
担保额度
实际发生 实际担 物 是否履行 是否为关联方
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 反担保情况（如有） 担保期
日期 保金额 （如 完毕 担保
披露日期
有）
迭部县扎尕那
生态旅游文化 56,000 20,000 连带责任保证 18 年 否 否
月 15 日 月 23 日 东提供反担保
发展有限公司
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实际发
额度合计（B1） 生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担保余
担保额度合计（B3） 额合计（B4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合计
合计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的
比例
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
无
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（1 ） 委托理财情况
?适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
逾期未收回理财已计提减
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
值金额
其他类 自有资金 15,000 0 0 0
合计 15,000 0 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
?适用 □不适用
单位：万元
受托 事项概
计提减
受托机构 机构 报告期 未来是 述及相
参考年 预期收 报告期 值准备 是否经
名称（或 （或 产品类 资金来 起始日 终止日 资金投 报酬确 损益实 否还有 关查询
金额 化收益 益（如 实际损 金额 过法定
受托人姓 受托 型 源 期 期 向 定方式 际收回 委托理 索引
率 有 益金额 （如 程序
名） 人） 情况 财计划 （如
有）
类型 有）
中植国际 其他
投资控股 专业 其他理 自有资 债权类 协议约
集团有限 理财 财产品 金 资产 定
公司 机构
西安曲江 其他
文化财富 专业 其他理 自有资 债权类 协议约
投资管理 理财 财产品 金 资产 定
有限公司 机构
合计 15,000 -- -- -- -- -- -- 602.76 -- -- -- --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
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（2 ） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
室就公司解放路 202 号房产征收事项签署《货币补偿协议》，征收补偿金额总计 2,400 万元人民币。该事项已经公司第
八届董事会 2016 年第二次临时会议、2016 年第四次临时股东大会审议通过。2016 年 12 月 27 日，按协议约定公司收到
征收人首期货币补偿款人民币捌佰万元整（?8,000,000 元）。截止披露日，由于公司所征收区域正式确立为棚户区改造
项目，项目主办方发生变化，相关各项工作还需协调解决，公司暂无法按照此前协议约定期限收到剩余款项。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1310 号文核准，公司于 2015 年 2 月 5 日以非公开发行股票的方式向 7
家特定投资者发行 40,000,000 股人民币普通股（A 股），每股发行价为人民币 9.00 元。应募集资金总额为人民币 3.6
亿元。2022 年，鉴于本次募集资金均已按照约定用途使用完毕，公司完成了 2015 年非公开发行股票募集资金专项账户
的销户工作。同时，账户注销后相应的《募集资金三方监管协议》终止。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件
股份
股
股
其中：境内
法人持股
境内自然人
持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
二、无限售条件
股份
股
外资股
外资股
三、股份总数 236,747,901 100.00% 0 0 236,747,901 100.00%
股份变动的原因
?适用 □不适用
公司原财务总监路霞女士届满离职，其所持股份全部锁定，限售股增加 2300 股。
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
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□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
单位：股
本期增加限售 本期解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
路霞 6,900 2,300 0 9,200 届满离职
合计 6,900 2,300 0 9,200 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
单位：股
报告期末表决权 年度报告披露日前上一
报告期末普 年度报告披露日
恢复的优先股股 月末表决权恢复的优先
通股股东总 84,824 前上一月末普通 74,938 0 0
东总数（如有） 股股东总数（如有）
数 股股东总数
（参见注 8） （参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限售 质押、标记或冻结
股东性 持股比 报告期末持 情况
股东名称 增减变动 售条件的 条件的股份
质 例 股数量
情况 股份数量 数量 股份状态 数量
西安旅游集团有限责 国有法
任公司 人
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磐京股权投资基金管
境内非
理（上海）有限公司
国有法 5.01% 11,850,028 11,850,028
－磐京稳赢 6 号私募
人
证券投资基金
境内自
西安江洋商贸公司 1.09% 2,568,877 2,568,877
然人
华泰证券股份有限公 国有法
司 人
境内自
钟林勉 0.68% 1,612,000 1,612,000
然人
中国银行股份有限公
境内非
司－富国中证旅游主
国有法 0.58% 1,380,300 1,380,300
题交易型开放式指数
人
证券投资基金
JPMORGAN CHASE
境外法
BANK,NATIONAL 0.55% 1,294,978 1,294,978
人
ASSOCIATION
中国国际金融股份有 国有法
限公司 人
华泰金融控股（香
境外法
港）有限公司－自有 0.45% 1,062,210 1,062,210
人
资金
境外法
UBS AG 0.43% 1,027,336 1,027,336
人
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
无
上述股东中，未知其他前十名有限售条件股东和无限售条件股东之间是否
上述股东关联关系或一致行动的说明 存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决
无
权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的特别说明
无
（如有）（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
西安旅游集团有限责任公司 62,902,145 人民币普通股 62,902,145
磐京股权投资基金管理（上海）有限公司
－磐京稳赢 6 号私募证券投资基金
西安江洋商贸公司 2,568,877 人民币普通股 2,568,877
华泰证券股份有限公司 1,930,444 人民币普通股 1,930,444
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
钟林勉 1,612,000 人民币普通股 1,612,000
中国银行股份有限公司－富国中证旅游主
题交易型开放式指数证券投资基金
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL
ASSOCIATION
中国国际金融股份有限公司 1,118,209 人民币普通股 1,118,209
华泰金融控股（香港）有限公司－自有资
金
UBS AG 1,027,336 人民币普通股 1,027,336
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 上述股东中，未知其他前十名有限售条件股东和无限售条件股东之间是否
间关联关系或一致行动的说明 法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况
无
说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
国有资产经营；以下项目均由分支机构
经营：国际国内旅游接待服务；组织承
办国际国内各种会议；国内贸易及物资
供销业（除国家规定的专项审批项
西安旅游集团有限责 1999 年 06 目）、对外劳务合作；旅游景点、景区
毋文利 916101036280016747
任公司 月 30 日 的开发、经营；旅游纪念品的开发、生
产销售；文物复仿制品、金银饰品、珠
宝饰品的经营；公路客运服务；房屋、
汽车租赁；公路、铁路、航空联运服
务；房地产开发。
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内
西安旅游集团有限责任公司持有西安饮食股份有限公司 17,768.0388 万股，持股比例 30.96%。
外上市公司的股权情
况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
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实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
搞好西安曲江旅游度假区建设，为西安
旅游经济发展服务。有关法律、法规和
规章的组织实施，度假区管理制度的制
定，度假区发展计划和建设规划的编
西安曲江新区管理委 1995 年 10
姚立军 2610100H16257314F 制，批准后组织实施，区内投资项目的
员会 月 18 日
审批，基础设施和公用设施的建设和管
理，区内进出口业务和有关涉外事务的
管理，区内劳动人事、社会保险、财务
监督与审计的统一管理
报告期内，西安曲江新区管理委员会通过西安旅游集团有限责任公司间接持有西安饮食股份有
限公司（证券简称：西安饮食，证券代码：000721）股份 177,680,388 股，持股比例为
（证券简称：曲江文旅，证券代码：600706）股份 114,511,121 股，持股比例为 44.90%；通过
实际控制人报告期内
西安曲江天授大健康投资合伙企业（有限合伙）间接持有华仁药业股份有限公司（证券简称：
控制的其他境内外上
华仁药业，证券代码：300110）股份 236,442,597 股（占公司总股本 20%）及受托股份
市公司的股权情况
产业投资（集团）有限公司间接持有人人乐连锁商业集团股份有限公司（证券简称：*ST 人
乐，证券代码：002336）股份 93,038,866 股（占公司总股本 21.15%）及受托股份 100,579,100
股对应的表决权，合计拥有表决权占*ST 人乐总股本的 44.00%.
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2023 年 04 月 17 日
审计机构名称 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 希会审字(2023) 2246 号
注册会计师姓名 李波、张炜
审计报告正文
西安旅游股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了西安旅游股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2022 年 12 月 31 日的
合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
主营业务收入的确认
（一）事项描述
如财务报表附注五、（三十九）所述，贵公司主要从事旅行社、餐饮、住宿、资产租赁和贸易业务，2022 年主营业
务收入 37,596.48 万元。由于主营业务收入是贵公司关键业绩指标之一，主营业务收入确认是否恰当对贵公司经营成果
影响较大，我们将其列为关键审计事项。
（二）审计应对
会计准则要求；执行函证程序，确认主营业务收入的真实性和完整性；
算单、营业日报表、确认单、收款凭证等资料，评估主营业务收入的发生真实性和合理性，对贵公司资产负债表日前后
确认的主营业务收入，核对销售（服务）合同、销售发票、行程单、营业日报表、确认单等资料，评估主营业务收入发
生的真实性、完整性和分期是否恰当；
检查确认租赁收入的原始凭证和记账凭证，核实租赁收入的真实性和准确性；
采购和销售交易实施了函证，检查了收款记录，确认了本期交易的真实性和合理性。
四、其他信息
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2022 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报
表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项
需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续
经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通
常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充
分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责
指导、监督和执行公司审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性
的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审
计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某
事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
编制单位：西安旅游股份有限公司
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 283,851,640.55 466,100,531.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 250,000.00 497,281.00
应收账款 71,597,268.59 27,512,329.53
应收款项融资
预付款项 69,676,732.93 19,103,208.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 55,771,895.73 46,428,158.40
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 280,441,302.09 247,518,874.72
合同资产 11,315,670.94
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,011,820.29 163,144,425.37
流动资产合计 790,916,331.12 970,304,808.64
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 61,573,517.86 77,588,613.03
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 48,952,928.00 48,261,920.00
投资性房地产 127,215,478.59 133,078,900.41
固定资产 501,315,680.27 521,986,889.70
在建工程 1,603,002.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 302,938,109.67 305,724,535.34
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
无形资产 76,303,100.66 66,060,308.61
开发支出
商誉 7,706,196.29 7,706,196.29
长期待摊费用 75,836,083.74 53,880,371.56
递延所得税资产 16,717,680.86 23,174,490.44
其他非流动资产 19,529,001.36 8,391,750.56
非流动资产合计 1,239,690,780.29 1,245,853,975.94
资产总计 2,030,607,111.41 2,216,158,784.58
流动负债：
短期借款 485,547,522.81 490,493,648.84
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 160,122,216.50 191,494,096.40
预收款项 3,715,284.64 2,316,070.09
合同负债 69,345,793.01 50,287,937.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 36,726,703.66 36,156,991.60
应交税费 3,672,444.85 3,017,034.72
其他应付款 90,775,060.75 93,014,670.89
其中：应付利息
应付股利 689,133.15 689,133.15
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 38,097,572.04 34,973,015.28
其他流动负债 5,761,773.23 3,984,947.19
流动负债合计 893,764,371.49 905,738,412.53
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 200,262,777.78 200,258,333.33
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 263,944,967.20 261,791,508.61
长期应付款 7,999,400.00 5,166,000.00
长期应付职工薪酬 6,381,925.35 7,746,761.08
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
预计负债 275,000.00
递延收益 4,567,500.00 4,597,500.00
递延所得税负债 6,950,479.50 7,303,714.16
其他非流动负债
非流动负债合计 490,382,049.83 486,863,817.18
负债合计 1,384,146,421.32 1,392,602,229.71
所有者权益：
股本 236,747,901.00 236,747,901.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 398,207,209.02 398,207,209.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 49,465,256.24 49,465,256.24
一般风险准备
未分配利润 -33,575,923.20 133,890,101.80
归属于母公司所有者权益合计 650,844,443.06 818,310,468.06
少数股东权益 -4,383,752.97 5,246,086.81
所有者权益合计 646,460,690.09 823,556,554.87
负债和所有者权益总计 2,030,607,111.41 2,216,158,784.58
法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：刘文忠 会计机构负责人：张华
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 68,405,991.83 227,962,577.97
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 21,282,332.70 9,210,237.35
应收款项融资
预付款项 305,764.30 3,492,265.34
其他应收款 387,339,319.73 228,303,291.62
其中：应收利息
应收股利
存货 875,123.15 8,007,310.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,094,866.86 153,777,290.79
流动资产合计 490,303,398.57 630,752,973.11
非流动资产：
债权投资
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 222,794,517.86 229,059,613.03
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 48,952,928.00 48,261,920.00
投资性房地产 123,076,602.14 128,667,535.40
固定资产 445,938,463.56 465,662,194.17
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 21,216,823.64 25,836,998.95
无形资产 40,926,684.36 42,062,943.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 32,662,929.38 37,416,896.32
递延所得税资产 12,438,514.22 17,850,723.64
其他非流动资产 1,100,105.17 876,512.02
非流动资产合计 949,107,568.33 995,695,336.71
资产总计 1,439,410,966.90 1,626,448,309.82
流动负债：
短期借款 485,547,522.81 490,493,648.84
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 87,175,572.71 108,485,761.03
预收款项 2,036,128.55 2,347,002.55
合同负债 1,448,889.12 731,401.17
应付职工薪酬 28,488,245.28 31,493,468.66
应交税费 2,622,268.76 2,090,832.09
其他应付款 51,767,074.28 79,802,334.25
其中：应付利息
应付股利 689,133.15 689,133.15
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,340,890.78 4,483,605.26
其他流动负债 80,042.66 42,037.65
流动负债合计 662,506,634.95 719,970,091.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 15,983,135.98 21,278,405.49
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
长期应付款 3,499,400.00 4,166,000.00
长期应付职工薪酬 1,706,994.90 2,394,757.63
预计负债 275,000.00
递延收益 1,567,500.00 1,597,500.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 23,032,030.88 29,436,663.12
负债合计 685,538,665.83 749,406,754.62
所有者权益：
股本 236,747,901.00 236,747,901.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 397,904,756.37 397,904,756.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 49,465,256.24 49,465,256.24
未分配利润 69,754,387.46 192,923,641.59
所有者权益合计 753,872,301.07 877,041,555.20
负债和所有者权益总计 1,439,410,966.90 1,626,448,309.82
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 395,994,842.73 560,654,445.18
其中：营业收入 395,994,842.73 560,654,445.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 563,424,058.26 655,999,399.47
其中：营业成本 442,073,577.51 541,541,029.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,810,086.21 6,905,605.04
销售费用 21,611,720.36 31,710,732.28
管理费用 72,336,299.28 60,959,033.91
研发费用
财务费用 21,592,374.90 14,882,998.98
其中：利息费用 24,029,293.62 17,455,579.89
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
利息收入 3,616,202.38 3,232,927.38
加：其他收益 2,473,037.11 4,570,353.30
投资收益（损失以“－”号填列） 9,029,526.35 34,321,277.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,015,095.17 19,629,568.19
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 691,008.00 -5,035,331.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -19,029,663.54 -17,818,025.30
资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,648,878.13 -6,200,249.30
资产处置收益（损失以“-”号填列） 397,141.42
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -176,914,185.74 -85,109,787.76
加：营业外收入 1,208,082.27 56,244.16
减：营业外支出 566,186.39 1,065,706.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -176,272,289.86 -86,119,250.09
减：所得税费用 6,103,574.92 -5,536,308.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -182,375,864.78 -80,582,942.04
（一）按经营持续性分类
（二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -182,375,864.78 -80,582,942.04
归属于母公司所有者的综合收益总额 -167,466,025.00 -73,068,303.79
归属于少数股东的综合收益总额 -14,909,839.78 -7,514,638.25
八、每股收益
（一）基本每股收益 -0.7074 -0.3086
（二）稀释每股收益 -0.7074 -0.3086
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：刘文忠 会计机构负责人：张华
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业收入 50,633,895.31 134,413,123.85
减：营业成本 68,053,672.33 110,747,021.43
税金及附加 4,050,005.93 5,367,331.15
销售费用 18,470,511.95 16,718,600.72
管理费用 25,638,479.02 27,919,033.20
研发费用
财务费用 19,192,780.87 14,066,134.04
其中：利息费用 19,914,302.86 16,042,958.62
利息收入 1,743,705.93 2,472,251.25
加：其他收益 1,343,857.67 2,623,456.66
投资收益（损失以“－”号填列） 8,517,115.62 33,814,225.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,015,095.17 19,629,568.19
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损
失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 691,008.00 -5,035,331.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -41,997,579.10 -29,585,108.00
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,353,257.96 -50,380.83
资产处置收益（损失以“-”号填列） 397,141.42
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -117,570,410.56 -38,240,992.72
加：营业外收入 63,884.24 4,744.01
减：营业外支出 250,518.39 368,370.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -117,757,044.71 -38,604,619.48
减：所得税费用 5,412,209.42 -3,537,002.33
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -123,169,254.13 -35,067,617.15
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -123,169,254.13 -35,067,617.15
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额 -123,169,254.13 -35,067,617.15
七、每股收益
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 411,106,862.16 599,061,059.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 16,868,580.35 8,428,966.38
收到其他与经营活动有关的现金 15,218,128.69 31,426,530.56
经营活动现金流入小计 443,193,571.20 638,916,556.16
购买商品、接受劳务支付的现金 535,438,424.07 605,521,287.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 79,220,754.07 66,883,703.82
支付的各项税费 8,772,128.14 19,330,366.13
支付其他与经营活动有关的现金 28,881,408.91 62,723,862.31
经营活动现金流出小计 652,312,715.19 754,459,220.11
经营活动产生的现金流量净额 -209,119,143.99 -115,542,663.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,000,000.00 240,000,000.00
取得投资收益收到的现金 21,539,944.98 22,632,805.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 23,071,656.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 303,772.04
投资活动现金流入小计 171,539,944.98 286,008,233.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 76,841,099.89 151,707,975.54
投资支付的现金 240,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 76,841,099.89 391,707,975.54
投资活动产生的现金流量净额 94,698,845.09 -105,699,742.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,280,000.00 11,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 5,280,000.00 11,000,000.00
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
取得借款收到的现金 735,522,220.35 789,127,715.00
收到其他与筹资活动有关的现金 4,500,000.00 3,164,400.00
筹资活动现金流入小计 745,302,220.35 803,292,115.00
偿还债务支付的现金 741,048,138.04 348,193,380.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 36,063,040.80 23,854,181.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 37,131,559.55 52,549,279.60
筹资活动现金流出小计 814,242,738.39 424,596,840.62
筹资活动产生的现金流量净额 -68,940,518.04 378,695,274.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12,976.85
五、现金及现金等价物净增加额 -183,360,816.94 157,465,844.90
加：期初现金及现金等价物余额 464,943,037.53 307,477,192.63
六、期末现金及现金等价物余额 281,582,220.59 464,943,037.53
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 43,757,108.77 97,270,776.41
收到的税费返还 6,410,882.53 8,413,433.75
收到其他与经营活动有关的现金 12,196,365.70 24,402,531.88
经营活动现金流入小计 62,364,357.00 130,086,742.04
购买商品、接受劳务支付的现金 79,314,480.53 89,296,190.02
支付给职工以及为职工支付的现金 45,695,631.13 43,330,083.17
支付的各项税费 4,171,545.87 15,029,074.94
支付其他与经营活动有关的现金 17,232,537.29 148,601,380.85
经营活动现金流出小计 146,414,194.82 296,256,728.98
经营活动产生的现金流量净额 -84,049,837.82 -166,169,986.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,000,000.00 240,000,000.00
取得投资收益收到的现金 21,027,534.25 22,125,753.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 23,065,780.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 18,381,708.19
投资活动现金流入小计 189,409,242.44 285,191,533.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 27,638,410.33 100,015,333.09
投资支付的现金 9,750,000.00 241,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,787,100.00
支付其他与投资活动有关的现金 198,008,097.10 30,800,000.00
投资活动现金流出小计 235,396,507.43 376,002,433.09
投资活动产生的现金流量净额 -45,987,264.99 -90,810,899.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 735,522,220.35 589,127,715.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,200,000.00 2,164,400.00
筹资活动现金流入小计 736,722,220.35 591,292,115.00
偿还债务支付的现金 741,048,138.04 348,193,380.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,185,402.98 17,680,014.35
支付其他与筹资活动有关的现金 6,605,991.51 2,851,200.00
筹资活动现金流出小计 766,839,532.53 368,724,594.35
筹资活动产生的现金流量净额 -30,117,312.18 222,567,520.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -0.81
五、现金及现金等价物净增加额 -160,154,414.99 -34,413,366.76
加：期初现金及现金等价物余额 227,862,577.00 262,275,943.76
六、期末现金及现金等价物余额 67,708,162.01 227,862,577.00
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
本期金额
单位：元
归属于母公司所有者权益 所有者
项目 少数股
其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 其他 小计 东权益
优先股 永续债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
一、上
年期末
,901.00 ,209.02 256.24 ,101.80 ,468.06 86.81 ,554.87
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本
年期初
,901.00 ,209.02 256.24 ,101.80 ,468.06 86.81 ,554.87
余额
三、本
期增减
变动金 - - - -
额（减 167,466 167,466 9,629,8 177,095
少以 ,025.00 ,025.00 39.78 ,864.78
“－”
号填
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
列）
（一） - - - -
综合收 167,466 167,466 14,909, 182,375
益总额 ,025.00 ,025.00 839.78 ,864.78
（二）
所有者
投入和
减少资
本
者投入 5,280,0 5,280,0
的普通 00.00 00.00
股
权益工
具持有
者投入
资本
支付计
入所有
者权益
的金额
（三）
利润分
配
盈余公
积
一般风
险准备
有者
（或股
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
东）的
分配
（四）
所有者
权益内
部结转
公积转
增资本
（或股
本）
公积转
增资本
（或股
本）
公积弥
补亏损
受益计
划变动
额结转
留存收
益
综合收
益结转
留存收
益
（五）
专项储
备
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
提取
使用
（六）
其他
四、本 - -
期期末 33,575, 4,383,7
,901.00 ,209.02 256.24 ,443.06 ,690.09
余额 923.20 52.97
上期金额
单位：元
归属于母公司所有者权益 所有者
项目 少数股
其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 其他 小计 东权益
优先股 永续债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
一、上
年期末
,901.00 ,209.02 256.24 ,439.05 ,805.31 54.73 ,660.04
余额
加
- - - -
：会计
政策变
.65 .65 67 .32
更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本 236,747 394,707 49,465, 209,799 890,719 1,760,7 892,480
年期初 ,901.00 ,209.02 256.24 ,380.40 ,746.66 25.06 ,471.72
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
余额
三、本
期增减
变动金
- - -
额（减 3,500,0 3,485,3
少以 00.00 61.75
“－”
号填
列）
（一） - - - -
综合收 73,068, 73,068, 7,514,6 80,582,
益总额 303.79 303.79 38.25 942.04
（二）
所有者
投入和
减少资
本
者投入 11,000, 11,000,
的普通 000.00 000.00
股
权益工
具持有
者投入
资本
支付计
入所有
者权益
的金额
（三） - - -
利润分 2,840,9 2,840,9 2,840,9
配 74.81 74.81 74.81
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盈余公
积
一般风
险准备
有者 - - -
（或股 2,840,9 2,840,9 2,840,9
东）的 74.81 74.81 74.81
分配
（四）
所有者
权益内
部结转
公积转
增资本
（或股
本）
公积转
增资本
（或股
本）
公积弥
补亏损
受益计
划变动
额结转
留存收
益
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
综合收
益结转
留存收
益
（五）
专项储
备
提取
使用
（六）
其他
四、本
期期末
,901.00 ,209.02 256.24 ,101.80 ,468.06 86.81 ,554.87
余额
本期金额
单位：元
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 其他
优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年 236,747,9 397,904,7 49,465,25 192,923,6 877,041,5
期末余额 01.00 56.37 6.24 41.59 55.20
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
其
他
二、本年 236,747,9 397,904,7 49,465,25 192,923,6 877,041,5
期初余额 01.00 56.37 6.24 41.59 55.20
三、本期
增减变动
- -
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）综 - -
合收益总 123,169,2 123,169,2
额 54.13 54.13
（二）所
有者投入
和减少资
本
投入的普
通股
益工具持
有者投入
资本
付计入所
有者权益
的金额
（三）利
润分配
余公积
者（或股
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
东）的分
配
（四）所
有者权益
内部结转
积转增资
本（或股
本）
积转增资
本（或股
本）
积弥补亏
损
益计划变
动额结转
留存收益
合收益结
转留存收
益
（五）专
项储备
取
用
（六）其
他
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
四、本期 236,747,9 397,904,7 49,465,25 69,754,38 753,872,3
期末余额 01.00 56.37 6.24 7.46 01.07
上期金额
单位：元
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 其他
优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年 236,747,9 394,404,7 49,465,25 231,443,4 912,061,3
期末余额 01.00 56.37 6.24 12.94 26.55
加： - -
会计政策 611,179.3 611,179.3
变更 9 9
前
期差错更
正
其
他
二、本年 236,747,9 394,404,7 49,465,25 230,832,2 911,450,1
期初余额 01.00 56.37 6.24 33.55 47.16
三、本期
增减变动
- -
金额（减 3,500,000
少以 .00
“－”号
填列）
（一）综 - -
合收益总 35,067,61 35,067,61
额 7.15 7.15
（二）所
有者投入 3,500,000 3,500,000
和减少资 .00 .00
本
投入的普
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通股
益工具持
有者投入
资本
付计入所
有者权益
的金额
.00 .00
- -
（三）利
润分配
.81 .81
余公积
- -
者（或股
东）的分
.81 .81
配
（四）所
有者权益
内部结转
积转增资
本（或股
本）
积转增资
本（或股
本）
积弥补亏
损
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
益计划变
动额结转
留存收益
合收益结
转留存收
益
（五）专
项储备
取
用
（六）其
他
四、本期 236,747,9 397,904,7 49,465,25 192,923,6 877,041,5
期末余额 01.00 56.37 6.24 41.59 55.20
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三、公司基本情况
西安旅游股份有限公司（以下简称公司或本公司）是 1993 年 11 月 8 日经西安市经济体制改革委员会市体改字
（1993）96 号文批准设立的股份有限公司，总部位于西安市。公司现持有统一社会信用代码为 91610103294241490X 的
营业执照，注册资本 236,747,901.00 元，股份总数 236,747,901 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A
股 1,314,532 股，无限售条件的流通股份 A 股 235,433,369 股。公司股票已于 1996 年 9 月 26 日在深圳证券交易所挂牌
交易。法定代表人：王伟；注册地址：西安市曲江新区西影路 508 号西影大厦 3 层。
本公司属旅游行业；经营范围：一般项目：旅行社服务网点旅游招徕、咨询服务；游览景区管理；名胜风景区管理；
酒店管理；商业综合体管理服务；物业管理；停车场服务；住房租赁；以自有资金从事投资活动；日用百货销售；厨具
卫具及日用杂品零售；家具销售；供应链管理服务；装卸搬运；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；摄影扩印
服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；网络技术服务；计算机软硬件及
辅助设备零售；企业管理咨询；企业管理；广告设计、代理；广告制作；广告发布；专业设计服务；工艺美术品及收藏
品零售（象牙及其制品除外）；互联网销售（除销售需要许可的商品）；养老服务；护理机构服务（不含医疗服务）；
教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；金属材料销售；建筑材料销售；建筑装饰材料销售；旅游开发项目
策划咨询；进出口代理；货物进出口；食品进出口。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)许
可项目：旅游业务；餐饮服务；住宿服务；游艺娱乐活动；住宅室内装饰装修；食品销售；烟草制品零售；生活美容服
务；理发服务；洗浴服务；劳务派遣服务；互联网信息服务；食品互联网销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)
本财务报表经公司董事会于 2023 年 4 月 17 日批准对外报出。
公司本期将西安西旅新光华酒店有限责任公司（以下简称“新光华”）、西安海外旅游有限责任公司（以下简称
“西安海外”）、西安中旅国际旅行社有限责任公司（以下简称“西安中旅”）、迭部县扎尕那生态旅游文化发展有限
公司（以下简称“扎尕那生态”）、迭部县扎尕那康养置业有限公司（以下简称“扎尕那康养置业”）、迭部县扎尕那
景区运营管理有限公司（以下简称“扎尕那景区”）、西安盛博商务会展服务有限公司（以下简称“盛博商会”）、西
安旅游生态实业有限公司（以下简称“生态实业”）、西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司（以下简称“西旅逸柏”）、
成都市西旅万澳酒店管理有限公司（以下简称“成都万澳”）、陕西阳光天地酒店有限公司（以下简称“阳光酒店”）、
西安西旅睿德教育运营管理有限公司（以下简称“睿德教育”）西安西旅会议展览服务有限公司（以下简称“西旅会
展”）、西安西旅万澳酒店管理有限责任公司（以下简称“西旅万澳”）14 家子公司纳入本期合并财务报表范围。详见
本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本
准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）
进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财
务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据企业会计准则制定了公司的坏账准备、固定资产折旧等重要的会计政策和会计估计。
本公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 12 月 31 日财务状况以及 2022 年度
经营成果和现金流量等有关信息。
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本公司主要业务的营业周期一般不长于 12 个月。
采用人民币为记账本位币。
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
对同一控制下的企业合并，合并方取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不一致而进行的调整以外，按合并
日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值的差额
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。被合并方在合并前实现的净利润，纳入合并利润表，在合并利润
表中单列项目反映，为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。
公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累
计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当
期损益。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（指本公司控制的主体，包含企业、被投资单位中
可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等，下同）均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、
会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整，或者要求子公
司按照本公司的会计政策另行编制财务报表。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资
后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并
现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，该余额冲
减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至
报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时应对比较报表的相关项目进行调整；将子公司合并当期期初至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并或其他方式增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，
同时应对比较报表的相关项目进行调整。
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在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至
处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项
目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款
本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇
率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入
当期损益或其他综合收益。
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金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一
方时，确认相关的金融资产或金融负债。
（1）分类和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：A.以摊余成本计量的金
融资产；B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；C.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包
含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①债务工具
本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
A.以摊余成本计量：
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借
贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类
金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投
资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非
流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金
流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇
兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本公
司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含
一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
C.以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计
量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其
他非流动金融资产。
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②权益工具
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交
易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为
其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
（2）减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合
同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，
计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后
信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确
认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损
失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计
量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资，无论是否存在重大融资成
分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，
在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合一 银行承兑汇票
组合二 应收合并范围内公司款项
组合三 应收政府各类款项
组合四 押金、保证金和备用金
组合五 其他各类应收款项
对于划分为组合的因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
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经过测试，上述其他应收款组合二和和组合四一般情况下不计提预期信用损失，除非存在减值迹象；组合三根据应
收款项性质、逾期时间、实际还款进度等具体情况判断并计提预期损失金额。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，
本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
（3）终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，
且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没
有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付账款、其他应付款及借款等。该类金融负债按其公
允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流
动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非
流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的
账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在
相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产，在报表中列示为应收款项融资，相关具体会计处理方式见金融工具：
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其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗
用的材料和物料等。
发出存货采用先进先出法。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变
现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金
额。
存货的盘存制度为永续盘存制。
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
（1）开发用土地的核算方法
尚未开发的土地使用权作为无形资产核算，待该项土地开发时再将其账面价值转入开发成本核算。开发用土地所发
生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算，并根据开发项目的土地使用情况计入相应的
开发产品成本中。
（2）公共配套设施费用的核算方法
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①不能有偿转让的公共配套设施：其成本由商品房承担，按收益比例分配计入商品房成本；公共配套设施的建设如
滞后于商品房建设，在商品房完工时，对公共配套设施的建设成本进行预提。
②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
③周转房的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限，采用直线法计算。
公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产
列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。公司对于合同资产（无论是否含重大融资成分），均采
用简化方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”；转回已计提的资产
减值准备时，做相反分录。
公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）
是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本
确认为一项资产：
户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入
“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品
收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计
入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
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以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，
并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售的资产：
规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的
违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定，认定为重大影响。
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并
对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽
子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后
应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相
关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资
成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的
交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性
证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号
——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》
确定其初始投资成本。
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（1）个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大
影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确
认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
（2）合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧
失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
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将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
计提折旧或进行摊销。
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 3-52 年 0-5% 33.33%-1.83%
通用设备 年限平均法 2-22 年 0-5% 50.00%-4.32%
专用设备 年限平均法 5-20 年 0-5% 20.00%-4.75%
运输工具 年限平均法 2-12 年 0-5% 50.00%-7.92%
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承
租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日
就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分
[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁
开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租
赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入
的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计
提折旧。
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（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
用状态前所发生的实际成本计量。
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达
到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款
费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利
率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支
出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量，
该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受
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的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租
赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁
资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产
剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
公司按照《企业会计准则第 8 号—一资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 权证规定的受益期限
软件 2-10
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条
件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产
并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成
该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产 ,
在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
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长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在
受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余
价值全部转入当期损益。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。公司将同一合同下的合同资产
和合同负债以净额列示。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
（1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
（2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设
定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受
益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新
计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计
期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
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（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本
或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的
其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服
务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等
组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实
质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提
供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁
选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无
法合理确定租赁内含利率的，则采用公司的增量借款利率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁
期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后
的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付
金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租
赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
面价值进行复核。
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包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费
用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期
取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的
公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服
务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在
等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如
果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按
照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金
额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工
具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），
则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
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本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅
以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益
工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现
金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债
的合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自
身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他
金融资产结算该金融工具。
本公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金
融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都作为本公司（发行企业）的利润分配，其回购、注销
等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；对于归类为金融负债的金融工具，无论其名称中是否
包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，除符合资本化条件的借款费用以外，其回购或赎回
产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
收入确认和计量所采用的会计政策
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内
履行，还是在某一时点履行。
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满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约
的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产
出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发
生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点
履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下
列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转
移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公
司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受
该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取
的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易
价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价
格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服
务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务。
（1）旅游服务收入
旅行团已经返回，旅游活动相关服务已完成，公司已收到货币资金或取得收款权利时确认收入。
（2）酒店服务收入
酒店服务在客户办理入住手续后，公司提供相关酒店服务时确认酒店收入。
（3）商业贸易收入
根据销售合同和业务情况，公司在发出商品并取得客户结算单或确认单时确认收入。
（4）房地产开发收入
房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品控制权时点，确认销售收
入的实现。
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同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补
助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被
出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。用于补偿以后期间的相关成本费用或损失
的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相
关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，
应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无
关的政府补助，应当计入营业外收入。
税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得
税资产或递延所得税负债。
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资
产。
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金
额。
合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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（1） 经营租赁的会计处理方法
公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当
期收益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金
的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
（1 ） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2 ） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 20%、25%
有偿转让国有土地使用权及地上建筑
土地增值税 30%，40%，50%，60%
物和其他附着物产权产生的增值额
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 20%后余值的 1.2%计缴；从租计征 0.6%、1.2%或 6%、12%
的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
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公司子公司海外旅行社、西旅会展、西旅万澳符合《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所
得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告 2021 年第 8 号）相关规定，享受企业所得税优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 293,700.57 506,934.88
银行存款 281,288,520.02 464,436,102.65
其他货币资金 2,269,419.96 1,157,493.85
合计 283,851,640.55 466,100,531.38
因抵押、质押或冻结等对
使用有限制的款项总额
其他说明：
期末其他货币资金中按照规定专户存储的旅游保证金 910,723.15 元，贷款保证金 670,261.15 元，因子公司西安中
旅涉诉被冻结款项 688,435.66 元，共计 2,269,419.96 元资金使用受限。
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 250,000.00 497,281.00
合计 250,000.00 497,281.00
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合 250,000 250,000 497,281 497,281
计提坏 .00 .00 .00 .00
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账准备
的应收
票据
其
中：
合计
.00 .00 .00 .00
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按组合计提坏账准备的应收
票据
合计 250,000.00
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6） 本期实际核销的应收票据情况
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
账准备 18.37% 100.00% 40.00% 96.38%
的应收
账款
其
中：
按组合 81.63% 7.33% 60.00% 9.31%
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计提坏
账准备
的应收
账款
其
中：
按账龄 77,256, 5,659,3 71,597, 29,549, 2,751,2 26,798,
组合 597.92 29.33 268.59 725.69 07.52 518.17
合计 100.00% 24.35% 100.00% 44.13%
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
付彧 4,077,613.60 4,077,613.60 100.00% 预计无法收回
高军 1,751,686.00 1,751,686.00 100.00% 预计无法收回
孙鹏 1,080,048.59 1,080,048.59 100.00% 预计无法收回
亚航商务服务(广州)
有限公司
省兴平物产有限责任
公司
刘勇 341,152.07 341,152.07 100.00% 预计无法收回
北京非凡国际旅行社 329,176.50 329,176.50 100.00% 预计无法收回
全雅利 322,042.18 322,042.18 100.00% 预计无法收回
无锡柏屋食品公司 313,885.01 313,885.01 100.00% 预计无法收回
日中企画旅行社有限
公司
易新科技 287,200.00 287,200.00 100.00% 预计无法收回
厦门乐争畅游旅行社
有限责任公司
西安凯旋铁道国际旅
行社有限责任公司
中国巨龙旅行社 272,417.51 272,417.51 100.00% 预计无法收回
陕西同行天下国际旅
行社有限公司
雁塔区侨珊服装店 250,000.00 250,000.00 100.00% 预计无法收回
青岛裕华旅行社 204,420.00 204,420.00 100.00% 预计无法收回
陕西羊老大国际旅行
社有限责任公司
西安金桥国际旅行社
有限责任公司
省武术队 156,508.00 156,508.00 100.00% 预计无法收回
常雪林 116,419.99 116,419.99 100.00% 预计无法收回
天汇公司 114,928.00 114,928.00 100.00% 预计无法收回
陕西携程百事通国际
旅行社有限公司
江波 103,021.00 103,021.00 100.00% 预计无法收回
四川泸州蔬菜公司 94,636.26 94,636.26 100.00% 预计无法收回
陕西海外旅游有限责
任公司
王军 92,630.69 92,630.69 100.00% 预计无法收回
西安天程信旅旅行社
有限公司
西安远航国际航空客 80,000.00 80,000.00 100.00% 预计无法收回
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货代理公司
榆林市康乐旅行社有
限责任公司
陕西旅游百事通国际
旅行社
宁夏港青旅国际旅游
有限公司固原分公司
张志龙 77,200.00 77,200.00 100.00% 预计无法收回
珠海九州城公司 75,524.52 75,524.52 100.00% 预计无法收回
浙江百分百旅行社 69,278.00 69,278.00 100.00% 预计无法收回
市信用联社 69,174.80 69,174.80 100.00% 预计无法收回
马大庆 67,426.20 67,426.20 100.00% 预计无法收回
神木市万博旅行社有
限公司
陈军 58,908.00 58,908.00 100.00% 预计无法收回
方欣 58,618.00 58,618.00 100.00% 预计无法收回
西安青旅国际旅行社
有限责任公司
西安天行企业管理资
讯有限公司
川悦（天马分社总
社）
其他小额客户 3,072,885.39 3,072,885.39 100.00% 预计无法收回
合计 17,386,481.82 17,386,481.82
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按照账龄组合的应收款项 77,256,597.92 5,659,329.33 7.33%
合计 77,256,597.92 5,659,329.33
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
合计 94,643,079.74
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（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 1,595,367.09
组合中的其他
各类应收款项
合计 2,908,121.81 1,595,367.09
（3） 本期实际核销的应收账款情况
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
西安家之恋商贸有限公司 16,852,320.35 17.81% 842,616.02
陕西鲜直通农业科技有限公
司
西安市新城区卫生健康局 10,121,147.00 10.69% 506,057.35
付彧 4,077,613.60 4.31% 4,077,613.60
西安大汉上林苑实业有限责
任公司
合计 48,424,650.10 51.17%
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
合计 69,676,732.93 19,103,208.24
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债务单位 期末余额 账 龄 未结算的原因
陕西辉匠果业有限公司 2,016,905.00 1-2 年 合作期尚未结束
陕西喵乐乐商业管理有限公司 1,889,044.53 1-2 年 合作期尚未结束
陕西朗铭硕文化产业集团有限公司 800,000.00 1-2 年 合作期尚未结束
小 计 4,705,949.53
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占期末预付款项余额的比例(%)
富县新世纪果蔬专业合作社 30,227,000.00 43.38
中粮油脂（广元）有限公司 5,887,815.52 8.45
江苏佳丰电子商务有限公司 5,674,624.90 8.14
丹凤县华茂生态鸡养殖专业合作社 2,902,311.50 4.17
陕西辉匠果业有限公司 2,016,905.00 2.89
合 计 46,708,656.92 67.03
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 55,771,895.73 46,428,158.40
合计 55,771,895.73 46,428,158.40
（1） 应收利息
□适用 ?不适用
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（2） 应收股利
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 12,926,255.92 15,427,604.38
应收暂付款 14,906,451.28 6,926,399.02
往来款项 8,939,133.82 7,400,929.54
待结算款项 62,052,672.87 29,541,658.80
拆迁补偿款 16,000,000.00 16,000,000.00
其他 295,073.02 262,349.02
合计 115,119,586.91 75,558,940.76
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
本期计提 -1,182,336.79 31,399,245.61 30,216,908.82
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
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合计 115,119,586.91
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提
组合中的其他 -
各类应收款项 1,176,681.27
合计
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
本期无核销的其他应收款。
单位：元
款项的 占其他应收款期末余 坏账准备期末余
单位名称 期末余额 账龄
性质 额合计数的比例 额
四川有色新材料科技股份 待结算
有限公司 款项
西安市新城区解放路整体 拆迁补
改造建设领导小组 偿款
迭部县人力资源和社会保
障局零余额账户农民工工 保证金 6,892,254.45 1-2 年 5.99%
资保证金
黔东南州金源实业发展有 待结算
限公司 款项
应收暂
迭部县住房和城乡建设局 1,995,838.19 1-2 年 1.73% 199,583.82
付款
合计 79,650,518.75 69.19% 43,771,936.18
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其他说明：
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 203,010.56 203,010.56
库存商品 1,405,042.23 2,935,897.74 109,422.06 2,826,475.68
合同履约成本 8,632,665.28 8,632,665.28
开发成本
低值易耗品 1,477,495.75 1,477,495.75 1,665,405.01 1,665,405.01
合计 1,405,042.23 109,422.06
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 109,422.06 1,295,620.17 1,405,042.23
合计 109,422.06 1,295,620.17 1,405,042.23
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
期末存货余额中开发成本资本化利息 15,706,389.23 元。
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
单位：元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
西安高新区市
政配套建设有
限公司
合计
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
西安高新区市政配套建设有限公司 11,315,670.94 仪祉湖景区管理项目工程款
合计 11,315,670.94 ——
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 15,599,760.15 23,202,238.49
预缴的税费 2,412,060.14 1,431,227.98
《城乡统筹债券收益权转让投资》理
财产品
中植国际投资控股集团有限公司定向
融资计划
减值准备 -12,500,000.00
合计 18,011,820.29 163,144,425.37
其他说明：
定向融资计划减值准备计提情况：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合 计
期信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
上年年末余额 12,500,000.00 12,500,000.00
上年年末余额在本期 —— —— —— ——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 12,500,000.00 12,500,000.00
本期转销
本期核销
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其他变动
期末余额
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
西安红
土创新
,611.0 2,331, ,000.0 ,042.2
投资有
限公司
西安西
旅创新
投资管
.98 473.59 475.57
理有限
公司
小计 ,613.0 1,015, ,000.0 ,517.8
合计 ,613.0 1,015, ,000.0 ,517.8
其他说明：
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
单位：元
项目 期末余额 期初余额
西安草堂奥特莱斯购物广场实业有限责任公司 48,952,928.00 48,261,920.00
合计 48,952,928.00 48,261,920.00
其他说明：
（1 ） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转
入
（3）企业合
并增加
（1）处置
（2）其他转
出
二、累计折旧和累计
摊销
（1）计提或
摊销
（1）处置
（2）其他转
出
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
（2）其他转
出
四、账面价值
（2 ） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3 ） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋及建筑物 73,405,050.40 正在办理
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 499,962,422.32 521,986,889.70
固定资产清理 1,353,257.95
合计 501,315,680.27 521,986,889.70
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 通用设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
金额
（1）购
置
（2）在
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
建工程转入
（3）企
业合并增加
金额
（1）处
置或报废
二、累计折旧
金额
（1）计
提
金额
（1）处
置或报废
三、减值准备
金额
（1）计
提
金额
（1）处
置或报废
四、账面价值
价值
价值
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2） 暂时闲置的固定资产情况
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 269,436.20 正在办理
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
杨凌别墅房产 1,353,257.95
合计 1,353,257.95
其他说明：
业沟通协商确认拆迁补偿款项。报告期末公司将上述资产账面价值及相关减值准备转入固定资产清理。
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,603,002.99
合计 1,603,002.99
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
康养小镇 3 号
地块
红旗书屋 800,000.00 800,000.00
合计 1,603,002.99 1,603,002.99
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程 其
本期 利息
本期 累计 中： 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 本期 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 利息 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 资本 化率
金额 额
例 化金
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
额
康养
小镇 3 803,0 803,0 前期
号地 02.99 02.99 筹建
块
红旗 800,0 800,0 前期
书屋 00.00 00.00 筹建
.00
合计 00,00 ,002. ,002.
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
（4） 工程物资
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
（1）房产租赁 32,611,873.99 32,611,873.99
（1）退租 74,222.04 74,222.04
二、累计折旧
（1）计提 35,338,509.74 35,338,509.74
（1）处置 14,432.12 14,432.12
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三、减值准备
（1）计提
（1）处置
四、账面价值
其他说明：
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 经营权 合计
一、账面原
值
余额 .45 13 .45 4.03
增加金额 .20 49 75 .44
（ 11,160,091 1,487,998. 2,805,482. 15,583,572
（
发
（
并增加
减少金额
（
余额 .65 62 .20 6.47
二、累计摊
销
余额 .08 01 07 .16
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
增加金额 48 03 39
（ 2,540,058. 2,457,073. 5,340,780.
减少金额
（
余额 .56 46 10 .55
三、减值准
备
余额 26 26
增加金额
（
减少金额
（
余额 26 26
四、账面价
值
账面价值 .09 16 .84 .66
账面价值 .37 12 .12 .61
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
西安中旅国际
旅行社有限责 255,198.61 255,198.61
任公司
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
陕西阳光天地
酒店有限公司
合计 7,961,394.90 7,961,394.90
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
西安中旅国际
旅行社有限责 255,198.61 255,198.61
任公司
陕西阳光天地
酒店有限公司
合计 255,198.61 255,198.61
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
商誉形成情况：公司以评估值 3,787.10 万元收购阳光酒店原股东合计持有的 100%股权，将阳光酒店 2020 年 12 月
阳光酒店所拥有的“酒店住宿业务”为唯一资产组，本年末商誉所在资产组与收购合并日形成商誉时所确定的资产
组一致，其构成未发生变化。
资产组或资产组组合的构成 阳光酒店公司资产组
资产组或资产组组合的账面价值 24,832,206.15
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 全部分摊至阳光酒店资产组
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 32,538,402.44
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确
是
定的资产组或资产组组合一致
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉的可收回金额按照公允价值减处置费用计算，以资产组在现有管理层经营管理下，按照各项资产的最佳使用前
提，可以对资产组中每项资产的公允价值进行计量，并将按此方法确定的公允价值减去处置费用后的净额来确定资产组
的公允价值减处置费用，因此，资产组中每项资产的公允价值估值可以采用成本法。
减值测试中采用的其他关键数据包括：房屋建筑物的面积、设备的型号及数量、市场销售价以及处置相关费用等。
根据公司聘请的新兰特房地产资产评估有限公司出具的“新兰特评报字[2023]第 067 号”《资产评估报告》，包含商誉
的资产组公允价值减处置费用为 3,878.01 万元。
商誉减值测试的影响
其他说明：
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经测试，阳光酒店商誉未发生减值。
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修支出 53,880,371.56 31,295,285.26 9,699,573.08 75,476,083.74
授权许可费 100,000.00 20,000.00 80,000.00
名校冲刺方案费 320,000.00 40,000.00 280,000.00
合计 53,880,371.56 31,715,285.26 9,759,573.08 75,836,083.74
其他说明：
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 23,922,188.11 5,974,145.28 43,468,480.75 9,743,374.32
应付职工薪酬 23,099,243.28 5,760,294.58 33,507,492.48 8,336,373.12
递延收益 4,567,500.00 1,141,875.00 4,597,500.00 1,149,375.00
预计负债 275,000.00 68,750.00
公允价值变动损失 15,090,464.00 3,772,616.00 15,781,472.00 3,945,368.00
合计 66,954,395.39 16,717,680.86 97,354,945.23 23,174,490.44
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
合计 27,801,918.00 6,950,479.50 29,214,856.65 7,303,714.16
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 16,717,680.86 23,174,490.44
递延所得税负债 6,950,479.50 7,303,714.16
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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可抵扣亏损 305,913,115.06 145,708,128.87
资产减值准备 71,246,695.93 29,130,048.98
合计 377,159,810.99 174,838,177.85
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 305,913,115.06 145,708,128.87
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
信息系统开发
服务费
兰州动物园项 17,471,075.0 17,471,075.0
目工程款 1 1
合计 8,391,750.56 8,391,750.56
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 485,547,522.81 490,493,648.84
合计 485,547,522.81 490,493,648.84
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
（1 ） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付经营性款项 31,398,867.95 90,121,702.71
应付长期资产购建款 128,723,348.55 101,372,393.69
合计 160,122,216.50 191,494,096.40
（2 ） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
胜利饭店工程款 73,015,486.36 正在结算中
扎尕那康养小镇项目工程款 31,696,659.63 正在结算中
西旅国际项目工程款 5,405,175.16 工程尾款
合计 110,117,321.15
（1 ） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收租金 3,715,284.64 2,316,070.09
合计 3,715,284.64 2,316,070.09
（2 ） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 69,345,793.01 50,287,937.52
合计 69,345,793.01 50,287,937.52
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
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（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 27,961,189.95 72,278,729.85 71,420,023.23 28,819,896.57
二、离职后福利-设定
提存计划
三、辞退福利 7,496,096.50 1,390,539.95 2,415,227.15 6,471,409.30
合计 36,156,991.60 80,128,071.21 79,558,359.15 36,726,703.66
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
和补贴
其中：医疗保险
费
工伤保险
费
生育保险
费
育经费
合计 27,961,189.95 72,278,729.85 71,420,023.23 28,819,896.57
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 699,705.15 6,458,801.41 5,723,108.77 1,435,397.79
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 562,559.57 432,968.33
企业所得税 47,899.88 224,213.22
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
个人所得税 505,803.10 382,808.24
城市维护建设税 59,591.85 67,214.60
房产税 1,829,258.19 1,272,420.43
土地使用税 429,180.01 501,605.01
教育费附加 23,454.14 30,584.67
地方教育附加 14,455.80 21,220.17
水利建设基金 22,259.54 11,799.33
印花税 174,435.75 68,653.70
帮困基金 3,547.02 3,547.02
合计 3,672,444.85 3,017,034.72
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 689,133.15 689,133.15
其他应付款 90,085,927.60 92,325,537.74
合计 90,775,060.75 93,014,670.89
（1 ） 应付利息
（2 ） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 689,133.15 689,133.15
合计 689,133.15 689,133.15
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3 ） 其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 15,823,158.29 20,351,449.70
往来款项 6,348,330.72 11,150,576.49
应付暂收款 40,636,175.49 31,166,268.45
待结算款项 25,431,081.51 28,511,511.40
其他 1,847,181.59 1,145,731.70
合计 90,085,927.60 92,325,537.74
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
陕西隆邦建设有限公司 17,748,000.00 正在履约中
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
西安市地下铁道有限责任公司 7,000,000.00 项目尚未结算
中联西北工程设计研究院有限公司 2,783,237.92 尚未到付款期
上海信鸿装饰工程有限公司 1,230,126.23 尚未到付款期
陕西省第一建筑工程公司 1,219,492.36 尚未到付款期
郑志连 1,200,000.00 合同尚未履完毕
供应商押金 1,092,000.00 合同尚未履完毕
旅游保证金 1,043,500.00 合同尚未履完毕
陕西睿德教育运营管理有限公司 1,000,000.00 合同尚未履完毕
西安惠群集团公司 1,000,000.00 对方尚未履约
陕西秦旅旅行社有限责任公司 1,000,000.00 合同尚未履完毕
财政局 850,000.00 受益人未申请
北柳巷改造押金 800,000.00 无法联系对方
小寨家属院房改款 709,967.04 无法联系对方
西安大汉上林苑实业有限责任公司 642,054.31 合同尚未履完毕
商业部饮服私借款 600,000.00 无法联系对方
沁园商贸分公司 588,241.51 无法联系对方
西安紫宸实业有限公司 514,162.55 无法联系对方
领队押金 480,000.00 合同尚未履完毕
湖南昇东建设工程有限公司 459,931.80 合同尚未履完毕
陕西星火设计工程有限公司 286,000.00 合同尚未履完毕
陕西鑫源国际商务酒店 200,000.00 合同尚未履完毕
陕西一得国际珠宝首饰有限公司 200,000.00 合同尚未履完毕
合计 42,646,713.72
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 38,097,572.04 34,973,015.28
合计 38,097,572.04 34,973,015.28
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转增值税销项税 5,761,773.23 3,984,947.19
合计 5,761,773.23 3,984,947.19
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
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（1 ） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 200,262,777.78 200,258,333.33
合计 200,262,777.78 200,258,333.33
（1） 应付债券
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 412,737,229.21 405,822,070.59
未确认融资费用 -110,694,689.97 -109,057,546.70
一年内到期的租赁负债 -38,097,572.04 -34,973,015.28
合计 263,944,967.20 261,791,508.61
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 6,625,000.00 4,289,400.00
专项应付款 1,374,400.00 876,600.00
合计 7,999,400.00 5,166,000.00
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（1 ） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
逸柏酒店集团有限公司 2,125,000.00 2,125,000.00
陕西卞润运营管理有限公司 3,500,000.00 1,164,400.00
陕西有孚文化传媒有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
其他说明：
（2 ） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
三供一业 876,600.00 497,800.00 1,374,400.00
合计 876,600.00 497,800.00 1,374,400.00
其他说明：
根据西安市政办发（2017）48 号文件精神，本公司已签署协议将所属职工家属区供水、供电、供热（供气）及物业
管理（简称三供一业）进行移交，公司计提尚未支付的“三供一业”经费。
（1 ） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
二、辞退福利 6,381,925.35 7,746,761.08
合计 6,381,925.35 7,746,761.08
（2 ） 设定受益计划变动情况
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 275,000.00 诉讼
合计 275,000.00
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
公司本期根据员工劳动诉讼纠纷计提需要支付的薪酬费用 12 万元，计提其他侵权诉讼赔偿款 15.50 万元。
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,597,500.00 30,000.00 4,567,500.00 政府拨入
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合计 4,597,500.00 30,000.00 4,567,500.00 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
胜利饭店
重建项目 30,000.00
贴息
西安旅游
电子商务
平台与信
息化建设
补助
扎尕那景
区项目前 3,000,000 3,000,000 与资产相
期规划论 .00 .00 关
证补助
其他说明：
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数
其他说明：
（1 ） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2 ） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 4,516,288.18 4,516,288.18
合计 398,207,209.02 398,207,209.02
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 44,061,582.24 44,061,582.24
任意盈余公积 5,403,674.00 5,403,674.00
合计 49,465,256.24 49,465,256.24
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 133,890,101.80 210,578,439.05
调整期初未分配利润合计数（调增+，
-779,058.65
调减-）
调整后期初未分配利润 133,890,101.80 209,799,380.40
加：本期归属于母公司所有者的净利
-167,466,025.00 -73,068,303.79
润
应付普通股股利 2,840,974.81
期末未分配利润 -33,575,923.20 133,890,101.80
调整期初未分配利润明细：
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 375,964,763.50 426,918,406.86 514,410,289.07 527,277,066.10
其他业务 20,030,079.23 15,155,170.65 46,244,156.11 14,263,963.16
合计 395,994,842.73 442,073,577.51 560,654,445.18 541,541,029.26
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
?是 □否
单位：元
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项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
其中：与主营业务无
关的业务收入
其中：与主营业务无 24,888,531.64 元；
营业收入金额 395,994,842.73 关的业务收入 560,654,445.18 与主营业务无关或不
收入 21,355,624.47
元
其中：固定资产出租
收入 19,243,561.47
其中：固定资产出租 元；新增贸易佣金收
收入 15,139,393.50 入 1,724,661.78 元；
营业收入扣除项目合
计金额
临时性收入 性收入 3,920,308.39
产收入
营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的 4.58% 8.25%
比重
一、与主营业务无关
的业务收入
他业务收入。如出租
固定资产、无形资
产、包装物，销售材
料，用材料进行非货
币性资产交换，经营 15,139,393.50 固定资产出租收入 19,243,561.47 固定资产出租收入
受托管理业务等实现
的收入，以及虽计入
主营业务收入，但属
于上市公司正常经营
之外的收入。
一会计年度新增贸易 1,724,661.78 新增贸易佣金收入
业务所产生的收入。
劳务收入及其他临时 劳务收入及其他临时
稳定业务模式的业务 2,997,546.52 3,920,308.39
性收入 性收入
所产生的收入。
与主营业务无关的业
务收入小计
二、不具备商业实质
的收入
不具备商业实质的收
入小计
三、与主营业务无关
出售投资性房地产收
或不具备商业实质的 0.00 无扣除项 21,355,624.47
入
其他收入
扣除后的营业收入均 扣除后的营业收入均
营业收入扣除后金额 377,857,902.71 514,410,289.07
与主营业务相关 与主营业务相关
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 酒店业 旅行社业务 商业贸易 合计
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商品类型
其中：
按经营地区分
类
其中：
市场或客户类
型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的
时间分类
其中：
在某一时点确 45,514,721.5 86,190,298.2 245,538,990. 377,244,009.
认收入 9 6 14 99
在某段时间确 18,750,832.7 18,750,832.7
认收入 4 4
按合同期限分 64,265,554.3 86,190,298.2 245,538,990. 395,994,842.
类 3 6 14 73
其中：
按销售渠道分
类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0
年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 159,207.02 271,695.22
教育费附加 66,406.91 116,506.23
房产税 3,797,517.12 3,238,601.37
土地使用税 1,058,126.02 1,022,066.99
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车船使用税 1,260.00 1,260.00
印花税 379,632.05 272,216.92
地方教育费附加 42,471.09 77,998.79
土地增值税 1,705,876.32
水利基金 305,466.00 199,383.20
合计 5,810,086.21 6,905,605.04
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,008,761.08 15,522,340.51
折旧费及摊销 1,749,912.88 1,912,623.56
修理费 160,808.98 665,166.82
广告宣传费 1,118,087.06 951,347.33
策划设计费 227,032.00 166,531.83
水电及物业费 1,330,274.78 1,649,397.26
其他费用 4,016,843.58 10,843,324.97
合计 21,611,720.36 31,710,732.28
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 34,270,850.02 35,415,744.76
折旧费及摊销 6,122,532.31 4,995,527.37
费用性税金 52,343.51 15,083.75
办公费用 1,317,803.51 1,494,475.00
咨询费 922,538.39 1,429,291.64
中介费 1,999,032.06 2,473,789.58
广告宣传费 1,506,865.60 275,851.01
物业费 2,580,579.00 1,835,351.70
租赁费及使用权资产摊销 17,610,583.66 8,543,034.34
其他费用 5,953,171.22 4,480,884.76
合计 72,336,299.28 60,959,033.91
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 24,029,293.62 17,455,579.89
减：利息收入 3,616,202.38 3,232,927.38
汇兑损益 -12,976.85
手续费支出 1,179,283.66 641,395.97
其他 31,927.35
合计 21,592,374.90 14,882,998.98
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单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
个税手续费 5,596.33 3,320.28
政府补助 2,467,440.78 4,567,033.02
合计 2,473,037.11 4,570,353.30
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,015,095.17 19,629,568.19
理财产品投资收益 6,027,534.25 14,184,657.53
其他投资收益 4,017,087.27 507,051.69
合计 9,029,526.35 34,321,277.41
其他说明：
中植国际投资控股理财产品投资收益 4,326,164.38 元，《城乡统筹债券收益权转让投资》理财产品投资收益
元。
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 691,008.00 -5,035,331.00
合计 691,008.00 -5,035,331.00
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -31,529,663.54 -5,318,025.30
债权投资减值损失 12,500,000.00 -12,500,000.00
合计 -19,029,663.54 -17,818,025.30
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减 -1,295,620.17 -50,380.83
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值损失
五、固定资产减值损失 -1,353,257.96
十、无形资产减值损失 -6,149,868.47
合计 -2,648,878.13 -6,200,249.30
其他说明：
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 397,141.42
合计 397,141.42
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产报废清理利得 5,876.00
违约金 255,210.27 255,210.27
罚款 810,000.00 810,000.00
其他 142,872.00 50,368.16 142,872.00
合计 1,208,082.27 56,244.16 1,208,082.27
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 314,168.00 272,406.71 314,168.00
罚款及滞纳金 95,000.00 278,823.11 95,000.00
诉讼赔偿 155,000.00 155,000.00
其他 2,018.39 514,476.67 2,018.39
合计 566,186.39 1,065,706.49 566,186.39
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 426,494.90
递延所得税费用 6,103,574.92 -5,962,802.95
合计 6,103,574.92 -5,536,308.05
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
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项目 本期发生额
利润总额 -176,272,289.86
按法定/适用税率计算的所得税费用 -44,068,072.47
子公司适用不同税率的影响 292,932.69
非应税收入的影响 253,773.80
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 157,888.79
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -78,894.56
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
所得税费用 6,103,574.92
详见附注。
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,616,202.38 3,232,927.38
政府补助 1,458,717.13 7,110,793.31
保证金及诚意金 10,081,050.93 21,050,215.00
其他 62,158.25 32,594.87
合计 15,218,128.69 31,426,530.56
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
暂付应收款 1,793,282.32 23,486,074.13
银行手续费 1,179,283.66 641,395.97
日常经营管理费 17,584,282.54 29,778,893.00
保证金及押金 6,896,466.28 8,105,415.01
其他 1,428,094.11 712,084.20
合计 28,881,408.91 62,723,862.31
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
新增合并子公司阳光酒店支付的现金
净额
合计 303,772.04
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（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
项目合作投资款 4,500,000.00 3,164,400.00
合计 4,500,000.00 3,164,400.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
房屋租金及押金 36,131,559.55 33,162,158.42
阳光酒店退还原股东借款 19,387,121.18
项目合作投资款 1,000,000.00
合计 37,131,559.55 52,549,279.60
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 -182,375,864.78 -80,582,942.04
加：资产减值准备 2,648,878.13 6,200,249.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 29,514,882.11 17,050,886.01
使用权资产折旧 35,338,509.74 22,349,158.42
无形资产摊销 5,340,780.39 4,722,598.38
长期待摊费用摊销 9,759,573.08 8,514,828.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-397,141.42
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -5,876.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -691,008.00 5,035,331.00
财务费用（收益以“－”号填列） 24,029,293.62 17,455,579.89
投资损失（收益以“－”号填列） -9,029,526.35 -34,321,277.41
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,456,809.58 -5,601,467.95
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -353,234.66 -361,335.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -34,218,047.54 -165,907,072.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -148,726,614.72 -161,759,828.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 35,268,687.98 229,301,807.11
其他 17,917,737.43 22,763,838.08
经营活动产生的现金流量净额 -209,119,143.99 -115,542,663.95
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债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 281,582,220.59 464,943,037.53
减：现金的期初余额 464,943,037.53 307,477,192.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -183,360,816.94 157,465,844.90
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 281,582,220.59 464,943,037.53
其中：库存现金 293,700.57 506,934.88
可随时用于支付的银行存款 281,288,520.02 464,436,102.65
三、期末现金及现金等价物余额 281,582,220.59 464,943,037.53
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,269,419.96 保证金及冻结
合计 2,269,419.96
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 35.68
其中：美元 5.16 6.8004 35.09
欧元 0.08 7.3750 0.59
港币
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应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
一、取得时确认为递延收益
的政府补助
胜利饭店项目重建补助 递延收益 30,000.00
二、计入本期损益的政府补
助
（一）与日常活动无相关的
政府补助
（二）与日常活动相关计入
其他收益的政府补助
社保减免 3,129.76 其他收益 3,129.76
稳岗补助 307,921.65 其他收益 307,921.65
税费减免 1,149,902.37 其他收益 1,149,902.37
以工代训补贴 60,480.00 其他收益 60,480.00
秦岭生态文化旅游项目扶持
补助资金
开放公厕补助 8,367.00 其他收益 8,367.00
隔离酒店补助 40,000.00 其他收益 40,000.00
母婴关爱室款项 5,000.00 其他收益 5,000.00
西安市碑林区文化和旅游体
育局项目补助
秀文创奖励
新城区文化和旅游体育局补 50,000.00 其他收益 50,000.00
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助
奖补
物资进小区政策补贴 254,000.00 其他收益 254,000.00
人社局留工补助 6,000.00 其他收益 6,000.00
促消费稳增长奖励资金 50,000.00 其他收益 50,000.00
人社局一次性留工补助 3,000.00 其他收益 3,000.00
合计 2,437,440.78 2,467,440.78
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
八、合并范围的变更
（1 ） 本期发生的非同一控制下企业合并
（2 ） 合并成本及商誉
（3 ） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4 ） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5 ） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6 ） 其他说明
公司本期无需要披露的非同一控制下的企业合并。
（1 ） 本期发生的同一控制下企业合并
（2 ） 合并成本
（3 ） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
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是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司本期无需要披露的同一控制下的企业合并。
九、在其他主体中的权益
（1 ） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
西安西旅新光
华酒店有限责 陕西西安 陕西西安 酒店业 100.00% 设立
任公司
西安海外旅游 同一控制下企
陕西西安 陕西西安 旅游业 100.00%
有限责任公司 业合并
西安中旅国际
非同一控制下
旅行社有限责 陕西西安 陕西西安 旅游业 99.90%
企业合并
任公司
迭部县扎尕那
生态旅游文化 甘肃甘南州 甘肃甘南州 旅游业 51.00% 设立
发展有限公司
迭部县扎尕那
康养置业有限 甘肃甘南州 甘肃甘南州 房地产业 70.00% 15.30% 设立
公司
迭部县扎尕那
景区运营管理 甘肃甘南州 甘肃甘南州 服务业 51.00% 设立
有限公司
西安盛博商务
会展服务有限 陕西西安 陕西西安 商务服务业 99.00% 设立
公司
西安旅游生态
陕西西安 陕西西安 批发业 51.00% 设立
实业有限公司
西安西旅逸柏
酒店投资有限 陕西西安 陕西西安 商务服务业 85.00% 设立
责任公司
成都市西旅万
澳酒店管理有 四川成都 四川成都 酒店业 85.00% 设立
限公司
西安西旅会议 陕西西安 陕西西安 商务服务业 51.00% 设立
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展览服务有限
公司
西安西旅万澳
酒店管理有限 陕西西安 陕西西安 商务服务业 40.00% 设立
责任公司
西安西旅睿德
教育运营管理 陕西西安 陕西西安 教育 51.00% 设立
有限公司
陕西阳光天地 非同一控制下
陕西西安 陕西西安 酒店业 100.00%
酒店有限公司 企业合并
（2 ） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
西安中旅国际旅行社
有限责任公司
西安盛博商务会展服
务有限公司
迭部县扎尕那生态旅
游文化发展有限公司
迭部县扎尕那康养置
业有限公司
西安旅游生态实业有
限公司
西安西旅逸柏酒店投
资有限责任公司
西安西旅会议展览服
务有限公司
西安西旅万澳酒店管
理有限责任公司
西安西旅睿德教育运
营管理有限公司
合计 -14,909,839.78 -4,383,752.97
（3 ） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
西安
中旅
国际
旅行 371,8
社有 53.58
.98 .67 .65 .92 .74 .66 .54 10 .64 .93 .51
限责
任公
司
西安
盛博 10,11 387,6 387,6
商务 2.80 07.80 07.80
.48 .48 .86 .86 78 58
会展
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服务
有限
公司
迭部
县扎
尕那
生态 219,4 16,14 235,6 9,318 203,2 212,5 222,9 9,711 232,6 3,575 203,2 206,8
旅游 63,30 4,992 08,29 ,820. 62,77 81,59 40,10 ,664. 51,77 ,017. 58,33 33,35
文化 7.19 .73 9.92 54 7.78 8.32 6.96 47 1.43 82 3.33 1.15
发展
有限
公司
迭部
县扎
尕那 396,3 1,988 398,3 386,6 386,6 404,1 2,506 406,6 386,7 386,7
康养 65,21 ,349. 53,56 74,23 74,23 21,46 ,508. 27,97 49,21 49,21
置业 7.69 23 6.92 8.43 8.43 8.62 11 6.73 7.01 7.01
有限
公司
西安
旅游
生态 592,9
实业 63.44
有限
公司
西安
西旅
逸柏
酒店
投资
.90 5.24 0.14 2.72 2.48 5.20 .83 9.78 3.61 9.45 6.10 5.55
有限
责任
公司
西安
西旅
会议 1,472 1,473 1,939 1,939
展览 ,112. ,522. ,313. ,313.
.18 99.37 99.37 77.22 77.22
服务 28 46 06 06
有限
公司
西安
西旅
万澳
酒店 971,5 286,8
,146. ,677. ,241. ,241. ,431. ,315. ,163. ,163.
管理 31.49 83.96
有限
责任
公司
西安
西旅
睿德
教育 318,5
运营 29.66
.23 08 .31 48 00 48 29 29 00 66
管理
有限
公司
单位：元
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本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
西安中旅
- - - - - -
国际旅行 37,972,80 72,225,14
社有限责 7.54 0.85
.14 .14 .79 .45 .45 .11
任公司
西安盛博
- - - - -
商务会展 1,784,310 561,918.4 8,201,399
服务有限 .50 4 .05
公司
迭部县扎
尕那生态 - - - -
旅游文化 2,791,718 2,791,718 3,251,732 3,251,732
.86 .39 .27 .86
发展有限 .68 .68 .78 .78
公司
迭部县扎
- - - - - -
尕那康养
置业有限
.23 .23 2.87 .46 .46 0.93
公司
西安旅游 - - - -
生态实业 4,909,143 4,909,143 69,719,17 22,456,02
有限公司 .50 .50 6.18 5.25
西安西旅
- - - -
逸柏酒店 15,984,37 55,792,61 11,820,49 75,621,92
投资有限 5.60 2.44 8.48 5.71
责任公司
西安西旅
- - -
会议展览 1,026,806 797,150.2 212,923.6
服务有限 .04 3 1
公司
西安西旅
- -
万澳酒店 6,232,610 2,296,940 5,159,695 1,712,151 1,712,151 446,422.9
管理有限 .05 .94 .04 .31 .31 5
责任公司
西安西旅
- - - - - -
睿德教育
运营管理
.80 .80 .12 .37 .37 .71
有限公司
（4 ） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5 ） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
（1 ） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2 ） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
其他说明：
公司本期无需要披露的在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易。
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（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
西安红土创新
西安 西安 投资 50.00% 权益法核算
投资有限公司
西安西旅创新
投资管理有限 西安 西安 管理 30.00% 权益法核算
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
西安红土创新投资有 西安西旅创新投资管 西安红土创新投资有 西安西旅创新投资管
限公司 理有限公司 限公司 理有限公司
流动资产 63,318,190.87 5,064,700.01 100,419,864.23 1,594,460.45
非流动资产 84,289,414.36 684.10 105,044,011.00 684.10
资产合计 147,607,605.23 5,065,384.11 205,463,875.23 1,595,144.55
流动负债 16,378,714.82 530,465.52 6,281,322.45 1,448,471.26
非流动负债 10,802,805.86 23,093,330.70
负债合计 27,181,520.68 530,465.52 29,374,653.15 1,448,471.26
少数股东权益
归属于母公司股东权
益
按持股比例计算的净
资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利
润
--其他
对联营企业权益投资
的账面价值
存在公开报价的联营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 1,273,926.82
净利润 -4,024,507.39 4,388,245.30 42,695,738.03 -1,930,409.15
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终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -4,024,507.39 4,388,245.30 42,695,738.03 -1,930,409.15
本年度收到的来自联
营企业的股利
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使
股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并
批准管理这些风险的政策，概括如下。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客
户进行交易，为控制该项风险，本公司建立了一套完善的销售和收款的内部控制制度，从客户信用管理、授信、催款、
交接等方面加强了对应收款的监控。公司建立了完善的商业评估体系，制定了严格的客户资信审批程序。同时，实行货
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款回笼责任制，把销售货款催收与部门责任人的绩效相挂钩，结合绩效考核以及奖惩措施将收款责任落实到部门责任人，
有效的保证了公司应收账款的质量，降低了坏账发生的风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客
户，截至 2022 年 12 月 31 日，本公司应收账款的 51.17%（2021 年 12 月 31 日：42.55%）源于余额前五名客户，较上年
年末虽然增加较大，但主要客户的应收款项周转期较短，销售回款较快，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司的其他应收款主要系货款、押金、保证金及备用金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，
以确保本公司不致面临重大坏账风险。针对本期发生的货款垫款，公司正在积极采取诉讼、资产保全等多项措施，防止
风险进一步扩大。
本公司的其他应收款中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
期末余额
已逾期未减值
项 目
未逾期未减值 1 年以 1-2 2 年以 合 计
内 年 上
其他应收款 14,027,957.36 14,027,957.36
合 计 14,027,957.36 14,027,957.36
（续上表）
上年年末余额
已逾期未减值
项 目
未逾期未减值 1 年以 1-2 2 年以 合 计
内 年 上
其他应收款 10,786,528.21 10,786,528.21
合 计 10,786,528.21 10,786,528.21
（二）流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能
源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法
产生预期的现金流量。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降
低现金流量波动的影响。
金融负债按剩余到期日分类：
期末余额
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
应付账款 160,122,216.50 160,122,216.50 43,713,738.13 110,202,887.95 6,205,590.42
其他应付款 90,085,927.60 90,085,927.60 23,192,291.67 42,949,273.50 23,944,362.43
银行借款 685,810,300.59 685,810,300.59 485,547,522.81 57,262,777.78 143,000,000.00
租赁负债 302,042,539.24 412,737,229.21 44,189,166.74 127,062,547.36 241,485,515.11
长期应付款 6,625,000.00 6,625,000.00 6,625,000.00
小 计 1,244,685,983.93 1,355,380,673.90 596,642,719.35 337,477,486.59 421,260,467.96
（续上表）
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上年年末余额
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
应付账款 191,494,096.40 191,494,096.40 179,010,090.70 6,563,124.02 5,920,881.68
其他应付款 92,325,537.74 92,325,537.74 61,677,657.48 9,226,355.90 21,421,524.36
银行借款 690,751,982.17 690,751,982.17 490,751,982.17 8,928,571.43 191,071,428.57
租赁负债 296,764,523.89 405,822,070.59 38,383,684.75 112,892,228.04 254,546,157.80
长期应付款 4,289,400.00 4,289,400.00 4,289,400.00
小 计 1,275,625,540.20 1,384,683,086.90 769,823,415.10 137,610,279.39 477,249,392.41
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风
险和外汇风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变
动的风险主要与本公司借款额度有关。按浮动利率获得的借款使本公司面临现金流量利率风险。利率每上升 50 个基点
将会导致公司净利润以及股东权益相应减少。
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的
风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承
担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（八）其他非流动金
融资产
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
相关资产或负债的不可观察输入值。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工
具，本公司采用估值技术确定其公允价值。上述其他非流动金融资产系公司持有的西安草堂奥特莱斯购物广场实业有限
责任公司股权，其公允价值根据公司对被投资单位的股权评估价值确定。
十二、关联方及关联交易
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
国有资产经营；
西安旅游集团有 国际国内旅游接
西安 300,000.00 26.57% 26.57%
限责任公司 待服务；旅游景
点景区开发
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是西安曲江新区管理委员会。
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。
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其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
西安旅游集团广瑞物业服务有限责任公司 母公司之控股子公司
西安秦岭终南山世界地质公园旅游发展有限公司 母公司之控股子公司
西安饮食股份有限公司 母公司之控股子公司
西安楼观铂旅生态酒店管理有限公司 母公司之控股子公司
西安大汉上林苑实业有限责任公司 母公司之全资子公司
西安惠群集团公司 母公司之全资子公司
西安旅游集团创意远景旅游产业开发有限公司 母公司之全资子公司
西安旅游集团恒大置业有限公司 母公司之全资子公司
西安旅游集团文化产业投资有限公司 母公司之全资子公司
西安西旅惠群商贸有限公司 母公司之全资子公司
西安西旅集团旅游汽车有限公司 母公司之全资子公司
西安大汉上林苑实业有限责任公司西安秦岭野生动物园 母公司之全资子公司
陕西太平国家森林公园有限公司 母公司之子公司之子公司
西安草堂奥特莱斯购物广场实业有限责任公司 母公司之子公司之子公司
西安常宁宫会议培训中心有限公司 母公司之子公司之子公司
西安翠华山旅游发展股份有限公司 母公司之子公司之子公司
西安大业食品有限公司 母公司之子公司之子公司
西安旅游集团景区投资管理有限公司 母公司之子公司之子公司
西安旅游集团景区投资管理有限公司周至分公司 母公司之子公司之子公司
西安旅游集团太平酒店管理有限公司 母公司之子公司之子公司
西安钟楼饭店有限公司 母公司之子公司之子公司
西安饮食股份有限公司西安饭庄 母公司之子公司之子公司
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
西安饮食股份有
购买商品 否 16,235.13
限公司
西安常宁宫会议
培训中心有限公 购买商品 否 22,393.15
司
西安大业食品有
购买商品 64,753.00 否 8,332.74
限公司
西安旅游集团文
化产业投资有限 接受劳务 否 161,160.64
公司
西安西旅集团旅
接受劳务 否 34,000.00
游汽车有限公司
陕西太平国家森
景区门票 否 908,231.13
林公园有限公司
西安旅游集团景
区投资管理有限 景区门票 否 30,000.00
公司周至分公司
西安旅游集团创
意远景旅游产业 接受劳务 175,000.00 否
开发有限公司
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
西安报业传媒集
团融媒体发展有 接受劳务 140,000.00 否
限公司
西安旅游集团广
瑞物业服务有限 物业 601,456.66 否 362,766.60
责任公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
西安西旅集团旅游汽车有限
销售商品 9,781.93
公司
西安饮食股份有限公司西安
销售商品 11,357.30
饭庄
西安大汉上林苑实业有限责
销售商品 4,587.16
任公司
西安旅游集团有限责任公司 销售商品 321,833.91 265,525.13
西安饮食股份有限公司 销售商品 18,348.62
西安翠华山旅游发展股份有
销售商品 642,201.83
限公司
西安惠群集团公司 销售商品 13,761.47
西安旅游集团太平酒店管理
销售商品 1,192,046.72
有限公司
西安秦岭终南山世界地质公
销售商品 15,910.37 15,655.04
园旅游发展有限公司
西安旅游集团广瑞物业服务
销售商品 202,926.69
有限责任公司
西安旅游集团恒大置业有限
销售商品 637.17 13,761.47
公司
西安钟楼饭店有限公司 销售商品 17,854.51
西安旅游集团文化产业投资
租赁服务 36,666.67
有限公司
西安旅游集团创意远景旅游
租赁服务 16,666.67
产业开发有限公司
西安旅游集团景区投资管理
销售商品 917,183.03
有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
西安大汉上林苑实业有限责
商业房产 3,317,460.51 3,438,095.24
任公司
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
出租方 租赁资 承担的租赁负债 增加的使用权资
租赁和低价值资 计量的可变租赁 支付的租金
名称 产种类 利息支出 产
产租赁的租金费 付款额（如适
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用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
报告期内，公司与西安大汉上林苑实业有限责任公司签订《房屋租赁合同》，将上林宫酒店及附属经营场所 19,500
平方米租赁给西安大汉上林苑实业有限责任公司，租赁期 5 年，自 2020 年 10 月 20 日至 2025 年 10 月 19 日止，租赁房
屋的年租金总额 380 万元，该租金标准不因任何租赁资产的变动而变动，租金按季支付。租赁期满，承租人按照合同约
定的租金以每五年递增一次 5%进行续租。本期公司确认租赁收入 3,317,460.51 元。
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
迭部县扎尕那生态旅
游文化发展有限公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
西安旅游集团有限责
任公司
西安旅游集团有限责
任公司
西安旅游集团有限责
任公司
西安旅游集团有限责
任公司
西安旅游集团有限责
任公司
西安旅游集团有限责
任公司
西安旅游集团有限责
任公司
西安旅游集团有限责
任公司
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,942,839.98 4,398,374.67
（8） 其他关联交易
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
西安大汉上林苑
应收账款 实业有限责任公 3,682,608.37 194,094.17 832,608.35 41,630.42
司
西安旅游集团太
应收账款 平酒店管理有限 40,151.10 4,015.11 25,410.00 2,541.00
公司
西安旅游集团广
应收账款 瑞物业服务有限 15,000.00 1,500.00 15,000.00 750.00
责任公司
西安旅游集团有
应收账款 686.00 34.30
限责任公司
西安西旅惠群商
应收账款 15,000.00 1,500.00 15,000.00 750.00
贸有限公司
小计 3,752,759.47 201,109.28 888,704.35 45,705.72
西安旅游集团景
预付款项 区投资管理有限 15,000.00 15,000.00
公司周至分公司
小计 15,000.00 15,000.00
西安楼观铂旅生
其他应收款 态酒店管理有限 154,470.24 7,723.51
公司
小计 154,470.24 7,723.51
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 西安饮食股份有限公司 4,317.00 4,569.00
小计 4,317.00 4,569.00
西安饮食股份有限公司西安
合同负债 1,311.68
饭庄
小计 1,311.68
西安大汉上林苑实业有限责
其他应付款 642,054.31 931,578.32
任公司
其他应付款 西安旅游集团有限责任公司 1,875.00 1,875.00
其他应付款 西安惠群集团公司 1,000,000.00 1,000,000.00
西安大汉上林苑实业有限责
其他应付款 760,877.71
任公司西安秦岭野生动物园
小计 1,643,929.31 2,694,331.03
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
十三、股份支付
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
十四、承诺及或有事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（一）公司之控股子公司西安中旅为取得并保持国际航空运输协会（以下简称“国际航协”）在中国实施代理人计
划中的客运销售代理人资格，由国际航协在中国实施代理人计划所认可的单位中航鑫港担保有限公司（以下简称“鑫港
担保”）为西安中旅与国际航协签署的《客运销售代理协议》提供担保。根据协议，鑫港担保为西安中旅履行代理协议
提供保证担保，并由鑫港担保向国际航协出具《不可撤销的担保函》，西安中旅提供鑫港担保认可的反担保。经公司第
七届董事会第十一次会议审议通过，公司为鑫港担保承担的最高担保额度 85 万元人民币的担保提供反担保。截至 2022
年 12 月 31 日，担保事项尚未履行完毕。
（二）公司控股子公司扎尕那康养置业与中国农业银行股份有限公司迭部县支行（以下简称“农业银行”）签订
《一手房业务合作贷款意向书》，双方约定：农业银行向扎尕那康养置业开发的扎尕那生态旅游养生特色小镇康养社区
建设项目购房人发放的个人住房贷款不超过 2.10 亿元，扎尕那康养置业为农业银行向合作项目的购房人发放的个人住房
贷款提供连带责任保证担保，担保期自农业银行向该购房人发放借款之日起至该购房人取得房地产权利证，并办妥以农
业银行为抵押权人的抵押登记手续，截至 2022 年 12 月 31 日，担保事项尚未履行完毕。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十五、资产负债表日后事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
取得银行借款 取得银行借款 300,000,000.00
归还银行借款 归还银行借款 100,000,000.00
十六、其他重要事项
（1） 追溯重述法
（2） 未来适用法
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的
组成部分：
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司以行业分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按行业类别进行划分。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 旅行社 酒店 贸易 分部间抵销 合计
主营业务收入 86,190,298.26 44,235,475.10 245,538,990.14 375,964,763.50
主营业务成本 83,607,948.49 99,928,992.76 243,381,465.61 426,918,406.86
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
（一）公司所属西安旅游股份有限公司供应链管理分公司(以下简称“供应链分公司”)2022 年 2 月与四川有色新材
料科技股份有限公司（简称“四川有色公司”）签订了《硅锰合金包销合同》，约定供应链分公司从四川有色公司处采
购、销售硅锰合金。在合同履行过程中，四川有色公司未按照合同约定提供硅锰合金，致使供应链分公司预付款被占用。
供应链分公司于 2023 年 3 月 10 日向西安市雁塔人民法院提起诉讼，诉请判令四川有色公司向供应链分公司退还预付款
共计 5,526.50 万元及逾期付款的资金占用费 107.60 万元，合计 5,634.10 万元。本期期末公司将应收四川有色公司预付
款扣除已开票增值税后余额 52,586,972.96 元列示于其他应收款，并按照单项减值测试计提坏账准备 28,596,899.21 元。
（二）公司之控股子公司西安中旅与陕西隆邦建设有限公司（以下简称陕西隆邦）合同纠纷案经西安市长安区人民
法院调解，双方达成一致，西安中旅应向陕西隆邦支付款项 1,200 万元， 2023 年 3 月 30 日西安中旅与陕西隆邦签订了
解除协议，约定双方原签订的合同终止执行，陕西隆邦向西安中旅支付的设备采购款由西安中旅与项目业主进行结算后
再由西安中旅支付给陕西隆邦，申请人陕西隆邦撤回申请执行，同日西安市长安区人民法院作出终结执行裁定。
十七、母公司财务报表主要项目注释
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
账准备 22.05% 100.00% 41.72% 100.00%
的应收
账款
其
中：
按组合 77.95% 11.95% 58.28% 14.90%
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计提坏
账准备
的应收
账款
其
中：
合计 100.00% 31.36% 100.00% 50.41%
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
省兴平物产有限责任
公司
西安中旅国际旅行社
有限责任公司
陕西羊老大国际旅行
社有限责任公司
无锡柏屋食品公司 313,885.01 313,885.01 100.00% 预付无法收回
易新科技 287,200.00 287,200.00 100.00% 预付无法收回
厦门乐争畅游旅行社
有限责任公司
西安凯旋铁道国际旅
行社有限责任公司
雁塔区侨珊服装店 250,000.00 250,000.00 100.00% 预付无法收回
暂挂账 187,143.42 187,143.42 100.00% 预付无法收回
西安海外旅游有限责
任公司
西安金桥国际旅行社
有限责任公司
西安中国国际旅行社
集团有限责任公司
省武术队 156,508.00 156,508.00 100.00% 预付无法收回
常雪林 116,419.99 116,419.99 100.00% 预付无法收回
天汇公司 114,928.00 114,928.00 100.00% 预付无法收回
陕西携程百事通国际
旅行社有限公司
江波 103,021.00 103,021.00 100.00% 预付无法收回
出包照相器材 102,094.43 102,094.43 100.00% 预付无法收回
陕西海外旅游有限责
任公司
四川泸州蔬菜公司 94,636.26 94,636.26 100.00% 预付无法收回
王军 92,630.69 92,630.69 100.00% 预付无法收回
西安天程信旅旅行社
有限公司
榆林市康乐旅行社有
限责任公司
前餐厅 82,222.00 82,222.00 100.00% 预付无法收回
陕西旅游百事通国际
旅行社
宁夏港青旅国际旅游
有限公司固原分公司
神木市万博旅行社有
限公司
珠海九州城公司 75,524.52 75,524.52 100.00% 预付无法收回
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市信用联社 69,174.80 69,174.80 100.00% 预付无法收回
马大庆 67,426.20 67,426.20 100.00% 预付无法收回
小吃部 66,359.90 66,359.90 100.00% 预付无法收回
方欣 58,618.00 58,618.00 100.00% 预付无法收回
西安青旅国际旅行社
有限责任公司
西安天行企业管理资
讯有限公司
川悦（天马分社总
社）
其他小额客户 1,673,904.72 1,673,904.72 100.00% 预付无法收回
合计 6,837,218.11 6,837,218.11
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
应收合并范围内公司款项 5,664.00
按照账龄分析组合的应收款
项
合计 24,170,437.50 2,888,104.80
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
合计 31,007,655.61
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 7,748,272.11 911,054.00 6,837,218.11
按照账龄分析
组合的应收账 1,612,509.86 1,275,594.94 2,888,104.80
款
合计 9,360,781.97 1,275,594.94 911,054.00 9,725,322.91
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（3） 本期实际核销的应收账款情况
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
西安市新城区卫生健康局 10,121,147.00 32.64% 506,057.35
西安大汉上林苑实业有限责
任公司
郑志连 2,624,999.97 8.47% 131,250.00
西安市长安区滦镇街办办事
处
西安西旅万澳酒店管理有限
责任公司
合计 19,268,439.80 62.15%
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
（6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 387,339,319.73 228,303,291.62
合计 387,339,319.73 228,303,291.62
（1 ） 应收利息
□适用 ?不适用
（2 ） 应收股利
□适用 ?不适用
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（3 ） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 1,143,053.40 1,012,437.00
应收暂付款 4,994,734.40 3,842,202.13
往来款项 639,994.19 651,018.53
待结算款项 59,185,238.32 25,816,709.18
关联方往来 405,958,666.43 227,430,253.63
拆迁补偿款 16,000,000.00 16,000,000.00
其他 4,500.00 4,500.00
合计 487,926,186.74 274,757,120.47
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
在本期
本期计提 -684,046.03 54,817,084.19 54,133,038.16
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
合计 487,926,186.74
本期计提坏账准备情况：
单位：元
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提
组合中的集团
关联方往来款
项
组合中的账龄 -
组合应收款项 1,500,922.47
合计
其他应收款核销说明：
本期无核销的其他应收款。
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
西安西旅逸柏酒
店投资有限责任 借款 149,665,147.00 1 年以内、1-2 年 30.67%
公司
西安旅游生态实
借款 120,061,339.40 1 年以内 24.61%
业有限公司
迭部县扎尕那康 1 年以内、1-2
借款 55,382,366.67 11.35%
养置业有限公司 年、2-3 年
四川有色新材料
科技股份有限公 货款 52,586,972.96 1 年以内 10.78% 28,596,899.21
司
西安中旅国际旅
行社有限责任公 借款 39,364,697.10 8.07% 39,344,697.10
年、2-3 年
司
合计 417,060,523.13 85.48% 67,941,596.31
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 174,120,507. 12,899,507.1 161,221,000. 164,370,507. 12,899,507.1 151,471,000.
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
对联营、合营 61,573,517.8 61,573,517.8 77,588,613.0 77,588,613.0
企业投资 6 6 3 3
合计
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
西安西旅新
光华酒店有
限责任公司
西安海外旅
游有限责任 0.00 0.00
公司
西安中旅国
际旅行社有 0.00 0.00
限责任公司
迭部县扎尕
那生态旅游 20,400,000 20,400,000
文化发展有 .00 .00
限公司
迭部县扎尕
那康养置业
.00 .00
有限公司
西安旅游生
态实业有限
.00 .00
公司
西安西旅逸
柏酒店投资 42,500,000 42,500,000
有限责任公 .00 .00
司
陕西阳光天
地酒店有限
.00 .00
公司
西安西旅睿
德教育运营 1,400,000. 9,750,000. 11,150,000
管理有限公 00 00 .00
司
合计
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
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二、联营企业
西安红
土创新
,611.0 2,331, ,000.0 ,042.2
投资有
限公司
西安西
旅创新
投资管
.98 473.59 475.57
理有限
公司
小计 ,613.0 1,015, ,000.0 ,517.8
合计 ,613.0 1,015, ,000.0 ,517.8
（3） 其他说明
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 30,242,280.82 59,379,032.60 86,902,559.44 97,794,338.04
其他业务 20,391,614.49 8,674,639.73 47,510,564.41 12,952,683.39
合计 50,633,895.31 68,053,672.33 134,413,123.85 110,747,021.43
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 酒店业 旅行社业务 商业贸易 合计
商品类型
其中：
按经营地区分
类
其中：
市场或客户类
型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的
时间分类
其中：
在某一时点确 22,575,537.3 30,871,225.5
认收入 0 8
在某段时间确 19,762,669.7 19,762,669.7
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认收入 3 3
按合同期限分
类
其中：
按销售渠道分
类
其中：
合计 294,563.75 8,001,124.53
与履约义务相关的信息：无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0
年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明：无。
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,015,095.17 19,629,568.19
理财产品投资收益 6,027,534.25 14,184,657.53
其他投资收益 3,504,676.54
合计 8,517,115.62 33,814,225.72
中植国际投资控股理财产品投资收益 4,326,164.38 元，《城乡统筹债券收益权转让投资》理财产品投资收益
十八、补充资料
?适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 6,027,534.25 理财产品投资收益
西安旅游股份有限公司 2022 年年度报告全文
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值 草堂奥莱股权公允价值变动等投资收
变动损益，以及处置交易性金融资产 益
交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
减：所得税影响额 3,539,944.33
少数股东权益影响额 391,788.88
合计 24,174,965.30 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
-22.80% -0.7074 -0.7074
利润
扣除非经常性损益后归属于
-26.09% -0.8095 -0.8095
公司普通股股东的净利润
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
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法定代表人：王伟
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