公司代码：603871 公司简称：嘉友国际
嘉友国际物流股份有限公司
嘉友国际物流股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（简称
企业内部控制规范体系），结合本公司（简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制
日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）
的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制
进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、
监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对
报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息
真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰
当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有
效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存
在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规
定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司
未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有
效性评价结论的因素。
√是 □否
价报告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
—乌拉特中旗甘其毛都嘉友国际物流有限公司、乌拉特中旗甘其毛都华方国际物流有限公
司、内蒙古万利贸易有限责任公司、嘉荣悦达国际物流（上海）有限公司、嘉盈智慧物流
（天津）有限公司、JASN INTERNATIONAL PTE.LTD.、巴彦淖尔市临津物流有限公司、嘉和
国际融资租赁（天津）有限公司、新疆嘉友恒信国际物流有限公司、GOLDEN DEER INVESTMENT
SARLU、嘉宸国际贸易（内蒙古）有限公司、内蒙古嘉易达矿业有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 85.87
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 96.07
主要业务和事项包括内部控制环境、风险评估与控制、信息与沟通管理、内部监督、
重要业务控制活动。
健康安全管理、资金管理、销售与收款、采购与付款、资产管理、工程项目、信息系
统管理、合同管理、财务报告、对外投资管理等。
要方面，是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制相关评价体系等，组织开展内部控制
评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财
务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度
保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额的 5%≤错报＜利润总额
利润总额 错报≥利润总额的 10% 错报＜利润总额的 5%
的 10%
资产总额的 1%≤错报＜资产总额
资产总额 错报≥资产总额的 2% 错报＜资产总额的 1%
的 2%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）董事、监事和高级管理人员舞弊；
（2）对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正（由于政策变化或其
重大缺陷 他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外）
；
（3）当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
（4）公司内部控制环境无效。
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
（2）未建立反舞弊程序和控制措施；
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且
重要缺陷
没有相应的补偿性控制；
（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的
财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷以外的其他财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失≥利润 利润总额的 3%≤直接财产 直接财产损失＜利润
直接财产损失
总额的 5% 损失＜利润总额的 5% 总额的 3%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）公司决策程序导致重大损失；
（2）严重违反法律、法规；
（3）媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除，情况属实；
重大缺陷
（4）公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效，重要的经济业务虽有内控制
度，但没有有效运行；
（5）公司内部控制重大缺陷未在合理期间内得到整改。
（1）公司决策程序存在但不够完善出现重要失误；
重要缺陷 （2）公司重要业务制度或系统存在较大缺陷；
（3）公司非财务报告内部控制重要缺陷未在合理期间内得到整改；
缺陷性质 定性标准
（4）其他对公司产生较大负面影响的情形。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷以外的其他非财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
告内部控制重大缺陷
□是 √否
告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告内部控制重要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司在财务报告和非财务报告的所有重大方面保持了有效的内部控制，整
体内部控制运行情况良好。2023 年度公司将进一步完善内部控制体系建设，规范内部控制
制度执行，强化日常监督检查，优化内控环境，提升内控管理水平，促进公司健康、高效、
可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：韩景华
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