公司代码：603129 公司简称：春风动力
浙江春风动力股份有限公司
浙江春风动力股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 88.74%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 83.07%
比
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、财务管理、筹资管理、投资管理、采购管
理、资产管理、生产管理、销售管理、研发管理、工程管理、担保管理、财务报告、全面预算、合同管
理、信息沟通、信息系统、内部监督、行政事务、证券事务、招投标管理。
对外投资风险、采购管理风险、工程管理风险、资产管理风险、收入确认风险、信息系统管理风险
等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司管理体系、内部控制体系文件等，组织开展内部控制评价工
作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
税前利润 5%税前利润额≤潜在错报 3%税前利润额≤潜在错报＜ 潜在错报<3%税前利润额
收入 1%收入额≤潜在错报 0.5%收入额≤潜在错报＜1% 潜在错报<0.5%收入额
收入额
净资产 净资产总额≤潜在错报 净资产总额 0.5%≤潜在错 潜 在 错 报 ＜ 0.5% 净 资 产
报＜1%净资产总额 总额
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 出现以下情形的（包括但不限于）一般应认定为财务报告内部控制重大缺陷： （1）发
现董事、监事和高级管理人员重大舞弊；（2）公司对已经公布的财务报表有重大更正；
（3）发现当期财务报表存在重大潜在错报，而内部控制在运行过程中未能发现该潜
在错报；（4）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效； （5）一经发现
并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正； （6）因会计差错导致的监管
机构处罚；（7）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
重要缺陷 出现以下情形的（包括但不限于），被认定为“重要缺陷”，以及存在“重大缺陷”的
强烈迹象：
（1）关键岗位人员舞弊；（2）合规性监管职能失效，违反法规的行为可能
对财务报告的可靠性产生重大影响；（3）已向管理层汇报但经过合理期限后，管理层
仍然没有对重要缺陷进行纠正。
一般缺陷 除上述重大缺陷和重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失 净资产总额 1%≤直接 净资产总额 0.5%≤直接财 直接财产损失金额＜
财产损失金额 产损失金额＜1%净资产总 0.5%净资产总额
额
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）严重违规并被证监会等监管机构处以重罚或承担刑事责任；
（2）严重影响生产运营，如因重大事故导致生产停滞；
（3）负面消息在全国各地流传，对企业声誉造成重大损害；
（4）造成 1 人以上死亡责任事故，或者 50 人以上重伤责任事故；
（5）对周围环境造成严重污染或者需要高额恢复成本；
（6）对于战略规划、重大对外投资、大额资金支付等事项,缺乏科学的内部集体
决策程序；
（7）决策程序不科学，如决策失误，导致并购不成功并造成重大损失；
（8）管理人员或技术人员纷纷流失；
（9）媒体负面新闻频现；
（10）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；
（11）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
重要缺陷 （1）违规并被证监会等监管机构处罚；
（2）对生产运营产生中度影响；
（2）负面消息在某区域流传，对企业声誉造成中等损害
（4）长期影响多名职工或公民健康的责任事故
（5）环境污染和破坏在可控范围内，没有造成永久的环境影响
一般缺陷 上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内发现公司存在非财务报告内部控制一般
缺陷。造成这些缺陷的原因，主要是由于公司处于快速发展过程中，虽然对关键管理环节进行了实质控
制，但未充分重视对部分控制痕迹的保存工作。因公司设有审计办公室和内部控制自我评价的双重监督
机制，内部控制缺陷发现一经发现后，相关责任单位已经落实了整改责任和整改方案，已在报告期内将
大多数的一般缺陷予以整改，使得风险可控，不影响公司非财务报告内部控制目标的实现。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
情况进行检查并提出了整改意见。
况的变化及时加以调整、规范，强化内部控制监督检查，形成有效监督机制，并且动态完善已有的内部
控制体系，确保新的风险得到有效识别和管理，促进公司发展实现良性循环。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）
：赖国贵
浙江春风动力股份有限公司
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