凌霄泵业: 年度关联方资金占用专项审计报告_股票频道

关于广东凌霄泵业股份有限公司
情况的专项说明
天衡专字(2023)00296 号
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
关于广东凌霄泵业股份有限公司
天衡专字(2023)00296 号
广东凌霄泵业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对广东凌霄泵业股份有限公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资
产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了天衡审字(2023)00322 号《审计报
告》。
广东凌霄泵业股份有限公司根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南
第 1 号——业务办理》的相关规定，编制了后附的《广东凌霄泵业股份有限公司 2022 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表” ）。如实编制和对
外披露上述汇总表并确保其真实、合法、完整是广东凌霄泵业股份有限公司的责任，我们的
责任是对上述汇总表进行核对并出具专项说明。
我们将上述汇总表与广东凌霄泵业股份有限公司的有关会计资料进行了核对，在所有
重大方面未发现存在不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对广东凌霄泵业股份有限公
司关联交易执行了相关审计程序及上述核对程序外，我们未对上述汇总表执行额外的审计或
其他程序。为了更好地理解广东凌霄泵业股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况，上述汇总表应当与已审财务报告一并阅读。
本专项说明仅供广东凌霄泵业股份有限公司向中国证券监督管理委员会和深圳证券交
易所报送 2022 年度报告时使用，未经本所书面同意，不得用于其他用途。
附件：广东凌霄泵业股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张文涛
中国·南京
附件：
广东凌霄泵业股份有限公司
单位：万元
资金占用方名占用方与上市公上市公司核算 2022 年期初占 2022 年度占用累 2022 年度偿还 2022 年期末占占用形成
非经营性资金占用占用性质
称司的关联关系的会计科目用资金余额计发生金额累计发生金额用资金余额原因
现大股东及其附属企业 - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - -
前大股东及其附属企业 - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - -
非经营性资金占用总计 - - - - - - - - -
资金占用方名占用方与上市公上市公司核算 2022 年期初占 2022 年度占用累 2022 年度偿还 2022 年期末占占用形成
其他关联资金往来往来性质
称司的关联关系的会计科目用资金余额计发生金额累计发生金额用资金余额原因
- - - - - - - - -
控股股东、实际控制人及其
附属企业
- - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - -
阳春市志诚水实际控制人近亲经营性往
应收账款 - 51.93 51.93 - 货款
关联自然人及其控制的法泵展销部属控股公司来
人阳春市志诚水实际控制人近亲经营性往
其他应收款 - 1.92 1.92 - 房租
泵展销部属控股公司来
小计 - - - - 53.85 53.85 - - -
- - - - - - - - -
其他关联人及其附属企业
- - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - -
- - - - - - - - -
上市公司的子公司及其附
属企业
- - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - -
其他关联方资金往来总计 - - - - 53.85 53.85 - - -
公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

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