维信诺科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2023]006078 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
维信诺科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截至 2022 年 11 月 30 日止）
目 录 页 次
一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、 维信诺科技股份有限公司前次募集资金使用 1-9
情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
前 次 募 集 资 金 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2023]006078 号
维信诺科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的维信诺科技股份有限公司（以下简称维信诺）
编制的截至 2022 年 11 月 30 日止的《前次募集资金使用情况的专项报
告》。
一、董事会的责任
维信诺董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则
适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况专
项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对维信诺《前次募集资金
使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他
鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》
的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对
维信诺前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理
保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
大华核字[2023]006078 号前次募集资金使用情况鉴证报告
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为， 维信诺董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报
告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
（证监
发行字[2007]500 号）的规定，在所有重大方面公允反映了维信诺截
止 2022 年 11 月 30 日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是，本鉴证报告仅供维信诺申请发行证券之用，不得
用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为维信诺证券发行申请
文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
胡志刚
中国·北京
中国注册会计师：
韩军民
二〇二三年三月二十八日
维信诺科技股份有限公司
截至 2022 年 11 月 30 日止
前次募集资金使用情况专项报告
维信诺科技股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况
（一）前次募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准黑牛食品股份有限公司1非公开发行股票的批复》
（证监许可[2017]1937 号）核准，并经深圳证券交易所同意，维信诺科技股份有限公司（以
下简称“公司”
）由主承销商中信建投证券股份有限公司采用网下向特定发行对象询价配售
的方式发行人民币普通股（A 股）898,203,588 股，发行价格为每股 16.70 元，募集资金计
划投入第 6 代有源矩阵有机发光显示器件 （AMOLED）面板生产线项目 110 亿元，投入第 6
代有源矩阵有机发光显示器件 （AMOLED）模组生产线项目 8 亿元，合资设立江苏维信诺并
投资第 5.5 代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）扩产项目 32 亿元。
截至 2018 年 2 月 7 日止，公司实际已向特定发行对象非公开发行人民币普通股（A 股）
元(含增值税）后的募集资金为人民币 14,919,999,919.60 元，已由中信建投证券股份有限
公 司 于 2018 年 2 月 7 日 分 别 存 入 公 司 开 立 在 廊 坊 银 行 新 华 路 支 行 账 号 为
币 2,994,355.00 元（含税）、审计验资费人民币 200,000.00 元（含税）、登记费人民币
人民币 14,915,145,744.60 元。上述资金到位情况业经北京兴华会计师事务所（特殊普通合
伙）验证，并由其出具“[2018]京会兴验字第 02000004 号”验资报告。
（二）前次募集资金的存放情况
公司按照《中华人民共和国公司法》
、《中华人民共和国证券法》、
《深圳证券交易所股票
上市规则》
、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等
法规规定开设了募集资金的存储专户，并对募集资金采取了专户存储制度。
截至 2022 年 11 月 30 日止，公司实际募集资金余额为 0.00 元，其中募集资金专户余额
为 0.00 元。
专项报告 第 1 页
维信诺科技股份有限公司
截至 2022 年 11 月 30 日止
前次募集资金使用情况专项报告
其中：
单位：人民币元
截止日 存储
银行名称 账号 初时存放金额 备注
余额 方式
廊坊银行股份有限公
司新华路支行
廊坊银行股份有限公
司新华路支行
中信银行股份有限公 于 2022 年 9
司廊坊分行 月 8 日销户
中信银行股份有限公 于 2022 年 9
司廊坊分行 月 16 日销户
中信银行股份有限公 于 2022 年 10
司廊坊分行 月 24 日销户
中信银行股份有限公
于 2022 年 10
司昆山经济技术开发 8112001011400395699 --- --- 活期
月 17 日销户
区支行
渤海银行股份有限公
司杭州分行
渤海银行股份有限公
司杭州分行
中国光大银行股份有 于 2022 年 10
限公司昆山支行 月 26 日销户
国家开发银行苏州市 于 2022 年 9
分行 月 28 日销户
国家开发银行苏州市 于 2022 年 9
分行 月 30 日销户
中国农业银行股份有 于 2022 年 9
限公司昆山城东支行 月 23 日销户
合 计 --- 14,919,999,919.60 --- --- ---
二、前次募集资金的实际使用情况
（一） 前次募集资金使用情况
截至 2022 年 11 月 30 日止，公司前次募集资金使用金额情况列示如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 14,999,999,919.60
减：支付的发行费用 84,854,175.00
募集资金净额 14,915,145,744.60
减：2018 年度投入 13,171,019,676.87
减：2019 年度投入 460,239,699.82
减：2020 年度投入 104,318,363.29
减：2021 年度投入 229,260,566.19
减：2022 年 1-8 月投入 244,475,230.32
专项报告 第 2 页
维信诺科技股份有限公司
截至 2022 年 11 月 30 日止
前次募集资金使用情况专项报告
项目 金额
加：利息收入 54,635,987.84
减：永久补充流动资金 175,629,342.48
减：募集资金专户手续费支出 34,438.34
加：未从募集资金账户支付的发行费用 1,794,354.64
加：汇兑损益 -78,567.17
减：临时补充流动资金 3,017,617,145.76
加：返还临时补充流动资金 3,017,617,145.76
减：开立信用证/保函而存入保证金账户 ---
减：暂存一般户余额 ---
加：募集资金购买设备处置转回金额 123,547,144.31
减：永久补充流动资金 710,067,346.91
截至 2022 年 11 月 30 日止，公司实际募集资金余额为 0.00 元，其中募集资金专户余额
为 0.00 元。
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
（二） 前次募集资金实际投资项目变更情况
截至 2022 年 11 月 30 日止，本公司不存在变更前次募集资金实际投资项目的情况。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至 2022 年 11 月 30 日止，本公司前次募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情
况。
（四）募集资金先期投入和置换情况
为保障公司募集资金投资项目的顺利实施，在募集资金到位之前，公司根据实际情况，
以自筹资金对募集资金投资项目进行了先期投入。先期投入的自筹资金金额已经大华会计师
事务所（特殊普通合伙）分别出具的《黑牛食品股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金
投资项目的鉴证报告》
（大华核字[2018]001528 号）
、《黑牛食品股份有限公司以自筹资金预
先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2018]002318 号）验证。
先期已投入第 6 代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）面板生产线、第 6 代有源矩阵有机
发光显示器件（AMOLED）模组生产线募投项目的自筹资金。2018 年 4 月 10 日，经公司第四
专项报告 第 3 页
维信诺科技股份有限公司
截至 2022 年 11 月 30 日止
前次募集资金使用情况专项报告
届董事会第二十三次会议审议通过，公司以 2018 年 3 月 29 日为时点，按照公司募集资金投
资项目进度，使用募集资金人民币 206,278.00 万元置换先期已投入第 5.5 代有源矩阵有机
发光显示器件（AMOLED）扩产募投项目的自筹资金。
具体置换情况如下：
金额单位：人民币万元
募集资金置换先
先期投入项目 先期投入金额 置换时间 所履行的决策程序
期投入金额
第 6 代有源矩阵有机发光
显示器件（AMOLED）面板生 398,032.98 398,032.98 2018 年 3 月 第四届董事会第二十一次会议
产线项目
第 6 代有源矩阵有机发光
显示器件（AMOLED）模组生 11,583.92 11,583.92 2018 年 3 月 第四届董事会第二十一次会议
产线项目
合资设立江苏维信诺并投
资第 5.5 代有源矩阵有机
发光显示器件（AMOLED）扩
产项目（注 1）
合 计 615,894.90 615,894.90 --- ---
注 1:公司于 2016 年 9 月 12 日与昆山国创投资集团有限公司、昆山阳澄湖文商旅集团
有限责任公司、昆山创业控股集团有限公司签订《合资协议》
，于 2018 年 1 月 19 日完成江
苏维信诺显示科技有限公司的工商登记，并于 2018 年 3 月 29 日完成对江苏维信诺显示科技
有限公司 32 亿元的实缴出资。
（五）闲置募集资金的使用
议，审议通过了《关于将未使用募集资金以协定存款方式存放的议案》，同意公司及子公司
在不影响公司募集资金投资项目正常实施进度的情况下，将本次非公开发行股票募集资金的
存款余额以协定存款方式存放，并授权公司财务总监根据募集资金投资计划对募集资金的使
用情况调整协定存款的余额，期限自公司董事会批准之日起不超过 12 个月。
（1）2019 年 9 月 23 日，公司召开第四届董事会第五十四次会议、第四届监事会第二十
七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使
用总金额不超过人民币 12 亿元的闲置募集资金临时补充流动资金，用于与公司主营业务相关
的生产经营，临时补充流动资金的期限不超过 12 个月，自公司董事会审议通过之日起算，到
期后归还至募集资金专用账户。
专项报告 第 4 页
维信诺科技股份有限公司
截至 2022 年 11 月 30 日止
前次募集资金使用情况专项报告
（2）2020 年 9 月 14 日，公司召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第三次会议，
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用总金额不
超过人民币 10 亿元的闲置募集资金临时补充流动资金，
用于与公司主营业务相关的生产经营，
临时补充流动资金的期限不超过 12 个月，自公司董事会审议通过之日起算，到期后归还至募
集资金专用账户。
（3）2021 年 9 月 13 日，公司召开第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议，
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效
率，减少公司财务费用，降低公司运营成本，公司拟使用总金额不超过人民币 9.2 亿元的闲置
募集资金临时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限不超过 12 个月，
自公司董事会审议通过之日起算，到期后归还至募集资金专用账户。
截至 2022 年 11 月 30日止，
公司已累计使用募集资金临时补充流动资金3,017,617,145.76
元，已归还临时补充流动资金金额 3,017,617,145.76 元，剩余未归还金额为 0.00 元。
（六）前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2022 年 11 月 30 日止，公司实际募集资金余额为 0.00 元，占募集资金净额的比例
为 0.00%。
募集资金永久补充流动资金情况详见四、2-四、5。
（七）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
前次募集资金使用情况与公司定期报告披露数据一致。各年度募集资金使用情况出具报
告如下：
年度募集资金存放与使用情况鉴证报告。
年度募集资金存放与使用情况鉴证报告。
年度募集资金存放与使用情况鉴证报告。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》
。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
专项报告 第 5 页
维信诺科技股份有限公司
截至 2022 年 11 月 30 日止
前次募集资金使用情况专项报告
公司前次募集资金投资项目不存在不能单独核算效益的情况。
（三）未能实现承诺收益的说明
见附表前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
四、前次募集资金使用及前次募集资金投资项目有关的其他情况
募集资金投资项目相关事项调整的议案》。由于 AMOLED 行业在不断进行研发投入、技术革新
和工艺改进，同时随着近年来 AMOLED 广泛应用于智能终端领域，导致在大规模产业化进程
中，下游客户对 AMOLED 产品的需求在不断变化，对产品性能要求在不断提升。基于此，公
司在不改变实施主体、实施地点、实施方式以及募集资金用途的情况下，对“第 6 代有源矩
阵有机发光显示器件（AMOLED）面板生产线项目”和“第 6 代有源矩阵有机发光显示器件
（AMOLED）模组生产线项目”相关事项进行相应调整。
案》。本次拟转让的设备中含公司前次募集资金投资项目“合资设立江苏维信诺并投资第 5.5
代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）扩产项目”中的部分研发设备，涉及使用募集资金
金额为 123,547,144.31 元（含税）
，本次设备转让后，涉及募集资金购买的设备转让后收回
的金额将永久补充流动资金。截至 2021 年 12 月 31 日止，公司已经完成设备转让，并将
已收到的设备转让款补充流动资金。
于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》
，同意公司将“合
资设立江苏维信诺并投资第 5.5 代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）扩产项目”进行结
项并将节余募集资金 175,629,342.48 元永久补充流动资金。
集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将非公开发行
股票募集资金投资项目中的“第 6 代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）面板生产线项目”
进行结项，公司非公开发行股票募集资金投资项目已全部达到预定可使用状态并已全部结
项，同时为提高节余募集资金使用效率，同意将募集资金投资项目结项后的节余募集资金共
计 5.86 亿元用于永久补充流动资金。
维信诺科技股份有限公司（盖章）
二〇二三年三月二十八日
专项报告 第 6 页
维信诺科技股份有限公司
截至 2022 年 11 月 30 日止
前次募集资金使用情况专项报告
附表
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：维信诺科技股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额： 14,915,145,744.60 已累计使用募集资金总额： 14,384,942,878.97
变更用途的募集资金总额： --- 各年度使用募集资金总额： 14,384,942,878.97
变更用途的募集资金总额比例： --- 2018 年度： 13,171,019,676.87
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预
定可使用状
实际投资金额与 态日期（或
募集前承诺投资金 募集后承诺投资金
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 募集前承诺投资金额 募集后承诺投资金额 实际投资金额 募集后承诺投资 截止日项目
额 额
金额的差额 完工程度）
第 6 代有源矩阵有机发 第 6 代有源矩阵有机发光显
面板生产线项目 线项目
第 6 代有源矩阵有机发 第 6 代有源矩阵有机发光显
模组生产线项目 线项目（说明 1）
合资设立江苏维信诺并 合资设立江苏维信诺并投资
投资第 5.5 代有源矩阵 第 5.5 代有源矩阵有机发光
有机发光显示器件 显示器件（AMOLED）扩产项
（AMOLED）扩产项目 目（说明 2）
合资设立江苏维信诺并投资
第 5.5 代有源矩阵有机发光
目结余募集资金永久补充流
动资金（说明 3）
专项报告 第 7 页
维信诺科技股份有限公司
截至 2022 年 11 月 30 日止
前次募集资金使用情况专项报告
合资设立江苏维信诺并投资
第 5.5 代有源矩阵有机发光
目资产处置收回募集资金永
久补充流动资金（说明 4）
合计 --- 15,000,000,000.00 14,915,145,744.60 14,384,942,878.97 15,000,000,000.00 14,915,145,744.60 14,384,942,878.97 -530,202,865.63 ---
说明 1：第 6 代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）模组生产线项目募集前承诺投资金额较募集后承诺投资金额存在差异，系由于募集资金总额扣除募集资金发行费用后，
已小于募集前承诺投资金额，公司将差额部分冲减第 6 代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）模组生产线项目募集后承诺投资金额，该项目总投资额不变，缺少资金由公司以
自有资金补足。截至 2021 年底， 第 6 代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）模组生产线项目已完成投资，存放期间产生的利息收入结余约为 2.54 万元，公司将此部分结余资
金转入流动资金。
说明 2：根据前募规划，公司拟以部分非公开发行股票募集资金与昆山国创投资集团有限公司、昆山阳澄湖文商旅集团有限责任公司、昆山创业控股集团有限公司共同合资设
立江苏维信诺显示科技有限公司。2018 年 1 月 19 日，江苏维信诺已办理完毕工商设立登记手续。2018 年 3 月 29 日，公司完成对江苏维信诺 32 亿元的实缴出资。
说明 3：2020 年 4 月 29 日，公司召开第四届董事会第六十五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将
“合资设立江苏维信诺并投资第 5.5 代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）扩产项目”进行结项并将节余募集资金 175,629,342.48 元永久补充流动资金。
说明 4：公司于 2021 年 2 月 5 日召开第五届董事会第十三次会议、于 2021 年 2 月 22 日召开 2021 年第三次临时股东大会，审议通过《关于拟与参股公司签署〈设备转让合同〉
的议案》。本次拟转让的设备中包含公司前次募集资金投资项目“合资设立江苏维信诺并投资第 5.5 代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）扩产项目”中的部分研发设备，涉及
使用募集资金金额为 123,547,144.31 元（含税），本次设备转让后，涉及募集资金购买的设备转让后收回的金额将永久补充流动资金。
专项报告 第 8 页
维信诺科技股份有限公司
截至 2022 年 11 月 30 日止
前次募集资金使用情况专项报告
附表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：维信诺科技股份有限公司
金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项 最近三年及一期营业收入 截止日累计营业 是否达到预
目累计产能利 承诺效益
序号 项目名称 2019 年度 2020 年度 2021 年度 2022 年 1-11 月 收入 计效益
用率
第 6 代有源矩阵有机发 静态投资回收期 7.73 年
---
(说明 1)
板生产线项目 收益率 11.36%
第 6 代有源矩阵有机发 静态投资回收期 8.89 年
---
(说明 2)
组生产线项目 收益率 7.77%
合资设立江苏维信诺并投
静态投资回收期 8.82 年
资第 5.5 代有源矩阵有 否
机发光显示器件（AMOLED） (说明 3)
收益率 13.87%
扩产项目
说明 1：第 6 代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）面板生产线项目，因 AMOLED 行业技术的不断革新，经公司第四届董事会六十五次会议审议通过
已对该产线设计产能进行调整，因此该项目产生效益已无法与原预计情况匹配。
说明 2: 第 6 代有源矩阵有机发光显示器件（AMOLED）模组生产线项目主要为面板项目配套，其投产进度与面板项目相匹配。同时，根据市场需求及
工艺技术的影响，经公司第四届董事会六十五次会议审议通过，已对该产线模组生产能力进行调整，因此该项目产生效益已无法与原预计情况匹配。
说明 3: 第 5.5 代 AMOLED 生产线规划与建设时间较早，近年来市场环境、技术发展、客户需求均发生了较大变化。报告期内，由于受客观因素影响导
致市场、采购、销售、物流等方面受到影响，同时原材料供应紧张导致原材料价格上涨、产品交付周期变长，增加了业务拓展的不确定性，导致该项目未
达到预计效益。
专项报告 第 9 页
首页
微信公众号
证券之星APP
