宁波江丰电子材料股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
关于宁波江丰电子材料股份有限公司
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZF10342号
宁波江丰电子材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的宁波江丰电子材料股份有限公司（以下
简称“江丰电子”） 2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以
下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
江丰电子董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2号——上 市公司募集 资金管理和 使用的监管 要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创 业板上市公 司自律监管指 南第2 号——公告 格式
（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括
设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募
集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2号——上 市公司募集 资金管理和 使用的监管 要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创 业板上市公 司自律监管指 南第2 号——公告 格式
（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映江丰电
子2022年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作
过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
鉴证报告 第 1 页
四、鉴证结论
我们认为，江丰电子2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创
业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的
相关规定编制，如实反映了江丰电子2022年度募集资金存放与使用情
况。
五、报告使用限制
本报告仅供江丰电子为披露2022年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：凌燕
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：陈思华
中国注册会计师：梅军锋
中 国·上海 二〇二三年四月六日
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市
公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的相关规定，本公司就 2022 年度
募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司本年度募集资金使用情况如下：
项目 金额（人民币元）
募集资金净额① 506,450,306.60
置换预先已投入募集资金项目的自筹资金② 60,898,180.80
存款利息收入减支付银行手续费③ 3,079,705.10
其中：1、募投项目使用 161,670,975.05
其中：1、募投项目使用 44,270,210.20
使用总额⑥=④+⑤ 350,941,185.25
结余总额 97,690,645.65
募投资金专项账户期末结余金额
结项销户补充流动资金划转
⑦=①-②+③-⑥
账户结余金额 97,690,645.65
项目 金额（人民币元）
募集资金净额① 1,628,686,365.87
置换预先已投入募集资金项目的自筹资金② 137,970,757.60
存款利息收入减支付银行手续费③ 3,020,685.45
其中：1、募投项目使用 458,409,365.87
结余总额 495,326,927.85
募投资金专项账户期末结余金额
结项销户补充流动资金划转
⑤=①-②+③-④
账户结余金额 495,326,927.85
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二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
根据本公司的《募集资金管理制度》，公司使用募集资金时，应严格履行申请和审
批手续并遵守公司资金管理制度。每笔募集资金的支出，首先需由资金使用部门提
出申请，经使用部门负责人审核批准后，报财务总监审核，最后由总经理在董事会
授权范围内审批，各方审核批准后，财务部门方可予以付款；审核事项超过董事会
对总经理授权范围的，应报董事会审批。
(二) 募集资金存放情况
公司依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）
》、《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公
司规范运作》和《创业板信息披露业务备忘录第 1 号——超募资金及闲置募
集资金使用》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，
制定了《宁波江丰电子材料股份有限公司募集资金管理制度》。根据上述管
理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储。公司及全资子公司广东江丰
电子材料有限公司（以下简称“广东江丰”）
、武汉江丰电子材料有限公司（以
下简称“武汉江丰”）对募集资金实行专户存储，并与保荐机构中信建投证券股
份有限公司及募集资金专项账户开户银行分别签订了《募集资金三方监管协
议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不
存在重大差异。
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金存放具体情况如下：
金额单位：人民币万元
初始存放 截止日
开户银行 银行账号 账户状态 初始存放日
金额 余额
中国农业银行股份有限公司余姚城东支行 39-615001040010394 正常 1,698.23
中国银行余姚塑料城支行 361080010047 正常 8,041.44
中国银行余姚塑料城支行 358480009268 正常 2021-8-18 50,828.77 29.39
合计 50,828.77 9,769.06
注：初始存放金额扣除发行可转换公司债券的其他发行费用 183.73 万元，实
际募集资金净额为人民币 50,645.03 万元。
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，公司根据《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
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订）》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》、《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等
相关法律法规和规范性文件，以及《宁波江丰电子材料股份有限公司募集资
金管理制度》的规定，经公司第三届董事会第十四次会议以及 2022 年第三次
临时股东大会审议通过，公司及全资子公司嘉兴江丰电子材料有限公司（以
下简称“嘉兴江丰”）开立了募集资金专项账户。公司、嘉兴江丰与开户银
行及保荐机构中信建投证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协
议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本
不存在重大差异。
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币万元
初始 初始存放 截止日
开户银行 银行账号 账户状态
存放日 金额 余额
中国银行股份有限公司余姚分行营业部 368881708212 正常 2022-9-20 163,001.49 16,776.72
招商银行股份有限公司宁波分行营业部 574906224910911 正常 1.97
招商银行股份有限公司宁波分行营业部 574906224910621 正常 16,776.86
浙商银行股份有限公司宁波余姚支行 3320020510120100218858 正常 1,197.89
中国农业银行股份有限公司余姚城东支行 39615001040011251 正常 14,779.25
合计 163,001.49 49,532.69
注：初始存放金额扣除向特定对象发行股票的其他发行费用 132.86 万元，实
际募集资金净额为人民币 162,868.64 万元。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。
向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附表2。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至2022年12月31日止，向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项
目不存在变更情况。
专项报告 第 3 页
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截至2022年12月31日止，向特定对象发行股票募集资金投资项目不存在变更
情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司 2022 年度不存在向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目
先期投入及置换情况。
截至 2022 年 12 月31 日止，公司已利用自筹资金对募投项目累计投入13,797.08
万元。募集资金到位后，公司于 2022 年 10 月置换出了先期投入的自筹资金
上述事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了信会师报字
[2022]第 ZF11260 号《宁波江丰电子材料股份有限公司募集资金置换专项鉴证
报告》。
八次会议审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资和提供借款实施
募投项目及使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》
，同意公司使用募集
资金人民币 13,797.08 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。独立董事对上
述事项发表了同意意见。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（1）公司召开的第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次会议审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资
子公司广东江丰和武汉江丰在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资
金使用计划正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过人民币 2 亿元
暂时补充流动资金。公司召开的第三届董事会第二十九次会议和第三届监事
会第二十七次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时
补充流动资金的议案》
，同意公司全资子公司广东江丰和武汉江丰在保证募集
资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，延期归
还闲置募集资金不超过人民币 2 亿元，并继续用于暂时补充流动资金，使用
到期日为 2023 年 2 月 28 日止，到期将归还至募集资金专户。截至 2022 年 10
月 21 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金合计人民币 17,000
万元全部归还至募集资金专户。
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（2）2022 年 10 月 26 日，公司召开第三届董事会第三十一次会议，审议通过
了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》
，同意公司全资子
公司广东江丰和武汉江丰在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金
使用计划正常进行的前提下，使用向不特定对象发行可转换公司债券闲置募
集资金不超过人民币 1.50 亿元，使用期限为董事会审议通过之日起不超过
已使用暂时闲置募集资金 3,000 万元，武汉江丰已使用暂时闲置募集资金
募集资金专户，使用期限未超过 12 个月。
十九次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》
，公司独立董事、保荐机构同意公司及全资子公司嘉兴江丰电子材料有限
公司（以下简称“嘉兴江丰”
）使用不超过人民币 5.8 亿元的闲置募集资金暂
时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将
归还至募集资金专户。截至 2022 年 12 月 31 日止，公司已使用暂时闲置募集
资金 39,000 万元，嘉兴江丰已使用暂时闲置募集资金 15,000 万元，上述用于
暂时补充流动资金的募集资金 54,000 万元尚未归还至募集资金专户，使用期
限未超过 12 个月。
(五) 节余募集资金使用情况
本公司 2022 年度不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资
项目或非募集资金投资项目。
本公司 2022 年度不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资
项目或非募集资金投资项目。
(六) 超募资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在超募资金使用的情况。
专项报告 第 5 页
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募集资金存放与使用情况专项报告
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在超募资金使用的情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
途及去向
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司尚未使用募集资金均存放于募集资金专户。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司尚未使用募集资金均存放于募集资金专户。
(八) 募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。
报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形，募
集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2023 年 4 月 6 日经董事会批准报出。
专项报告 第 6 页
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募集资金存放与使用情况专项报告
附表 1：向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
附表 2：向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
宁波江丰电子材料股份有限公司董事会
专项报告 第 7 页
附表 1：
向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
编制单位：宁波江丰电子材料股份有限公司 2022 年度
单位：人民币万元
本年度投入募集
募集资金总额 51,650.00 4,427.02
资金总额
募集资金净额 50,645.03
报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
项目可行性
承诺投资项目和超募资 是否已变更项目 募集资金 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定 本年度实现 是否达到
是否发生
金投向 （含部分变更） 承诺投资总额 总额(1)[注 1] 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 可使用状态日期 的效益 预计效益
重大变化
承诺投资项目
高纯金属靶材及部件建 否 11,925.96 11,925.96 1,965.48 7,312.95 61.32 2023 年 不适用 不适用 否
设项目
高纯金属靶材及部件建 否 24,619.12 24,619.12 2,461.55 5,271.04 21.41 2023 年 不适用 不适用 否
设项目
承诺投资项目小计 51,650.00 50,645.03 4,427.02 26,683.94 52.69
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 51,650.00 50,645.03 4,427.02 26,683.94 52.69
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具 “惠州基地平板显示用高纯金属靶材及部件建设项目”、“武汉基地平板显示用高纯金属靶材及部件建设项目”建设期为 24 个月，截至 2022 年 12 月 31 日止，项目尚处于建设期。
体项目）
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
无
使用进展情况
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
本公司 2022 年度不存在募集资金投资项目的实施方式变更情况。
方式调整情况
募集资金投资项目先期
无
投入及置换情况
（1）公司召开的第三届董事会第十次会议和第三届监事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司广东江丰和武
汉江丰在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过人民币 2 亿元暂时补充流动资金。公司召开的第三届董事
会第二十九次会议和第三届监事会第二十七次会议审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司广东江丰和武汉江丰
在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，延期归还闲置募集资金不超过人民币 2 亿元，并继续用于暂时补充流动资金，使用到期日为 2023
用闲置募集资金暂时补
年 2 月 28 日止，到期将归还至募集资金专户。截至 2022 年 10 月 21 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金合计人民币 17,000 万元全部归还至募集资金专户。
充流动资金情况
（2）2022 年 10 月 26 日，公司召开第三届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司广东江丰和武汉
江丰在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用向不特定对象发行可转换公司债券闲置募集资金不超过人民币 1.50 亿元，使用期限为
董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2022 年 12 月 31 日止，广东江丰已使用暂时闲置募集资金 3,000 万元，武汉江丰已使用暂时闲置募集
资金 11,500 万元，上述用于暂时补充流动资金的募集资金 14,500 万元尚未归还至募集资金专户，使用期限未超过 12 个月。
项目实施出现募集资金
无
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
暂未使用募集资金均存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
存在的问题或其他情况
[注 1]：调整后投资总额与募集前承诺投资金额的差异系发行费用的影响。
[注 2]：上表中部分合计数与各分项数值之和在尾数上存在差异，均为四舍五入原因所致。
附表 2：
向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：宁波江丰电子材料股份有限公司 2022 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 本年度投入募集资金总额
募集资金净额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
调整后投 项目可行性
承诺投资项目和超募资 是否已变更项目 募集资金承 本年度 截至期末累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实现 是否达到
资总额 是否发生
金投向 （含部分变更） 诺投资总额 投入金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 的效益 预计效益
(1)[注 1] 重大变化
承诺投资项目
个超大规模集成电路用超
否 78,139.00 78,139.00 11,787.49 11,787.49 15.09 2024 年 不适用 不适用 否
高纯金属溅射靶材产业化
项目
超大规模集成电路用超
否 31,696.10 31,696.10 2,009.59 2,009.59 6.34 2024 年 不适用 不适用 否
高纯金属溅射靶材产业
化项目
否 7,192.60 7,192.60 2024 年 不适用 不适用 否
材料研发中心建设项目
否 47,822.30 45,840.94 45,840.94 45,840.94 100.00 不适用 不适用 不适用 否
借款
承诺投资项目小计 164,850.00 162,868.64 59,638.02 59,638.02 36.62
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 164,850.00 162,868.64 59,638.02 59,638.02 36.62
未达到计划进度或预计
“宁波江丰电子年产 5.2 万个超大规模集成电路用超高纯金属溅射靶材产业化项目”、“浙江海宁年产 1.8 万个超大规模集成电路用超高纯金属溅射靶材产业化项目”、 “宁波江丰
收益的情况和原因（分
电子半导体材料研发中心建设项目”建设期为 24 个月，截至 2022 年 12 月 31 日止，项目尚处于建设期。
具体项目）
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
本公司 2022 年度不存在募集资金投资项目的实施方式变更情况。
方式调整情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司已利用自筹资金对募投项目累计投入 13,797.08 万元。募集资金到位后，公司于 2022 年 10 月置换出了先期投入的自筹资金 13,797.08 万元。
募集资金投资项目先期 上述事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了信会师报字[2022]第 ZF11260 号《宁波江丰电子材料股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》。
投入及置换情况 2022 年 10 月 17 日，公司第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十八次会议审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资和提供借款实施募投项目及使用募集资
金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 13,797.08 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。独立董事对上述事项发表了同意意见。
用闲置募集资金暂时补 荐机构同意公司及全资子公司嘉兴江丰电子材料有限公司（以下简称“嘉兴江丰”）使用不超过人民币 5.8 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过
充流动资金情况 之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2022 年 12 月 31 日止，公司已使用暂时闲置募集资金 39,000 万元，嘉兴江丰已使用暂时闲置募集资金 15,000 万元，
上述用于暂时补充流动资金的募集资金 54,000 万元尚未归还至募集资金专户，使用期限未超过 12 个月。
项目实施出现募集资金
无
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
暂未使用募集资金均存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
存在的问题或其他情况
[注 1]：调整后投资总额与募集前承诺投资金额的差异系发行费用的影响。
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