公司代码：688588 公司简称：凌志软件
苏州工业园区凌志软件股份有限公司
苏州工业园区凌志软件股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内
部控制规范体系”），结合苏州工业园区凌志软件股份有限公司（以下简称“公司” ）内部控制制度和评
价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基
准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理与组织架构、内部控制制度建立健全情况、人力资源管理、企业文化、人事管理、销售与
收款、采购与付款、资产管理、存货管理、货币资金、技术与研发管理、合同管理、关联交易、募集资
金使用、业务外包、投资管理、内装工程、财务报告、信息披露等。
销售业务、采购业务、合同管理、募集资金使用等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产、负债和权益 资产总额的 2%＜错报漏 资产总额的 1%＜错报漏 错报漏报金额≤资产总额
类 报金额 报金额≤资产总额的 2% 的 1%
损益类 利润总额的 3%＜错报漏 利润总额的 2%＜错报漏 错报漏报金额≤利润总额
报金额 报金额≤利润总额的 3% 的 2%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、 存在管理层舞弊并给公司造成重大损失和不利影响；
该错报；
重要缺陷 1、 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
有相应的补偿性控制；
报表达到真实、完整的目标。
一般缺陷 除了重大缺陷和重要缺陷以外的财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接损失 利润总额的 1%＜直接损 利润总额的 0.5%＜直接损 直接损失≤利润总额的
失 失≤利润总额的 1% 0.5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、 公司决策程序不科学，或违反决策程序，导致重大决策失误，给公司造成重大
财产损失；
重要缺陷 1、 公司经营活动监管不全面，违反国家相关法律法规且给公司带来较大负面影响
或较大经济损失；
一般缺陷 除了重大缺陷和重要缺陷以外的财务报告内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司对内部控制一般缺陷，采取“即发现、即整改”的策略，责成相关部门、负责人制定整改计划，
均已整改落实。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司对内部控制一般缺陷，采取“即发现、即整改”的策略，责成相关部门、负责人制定整改计划，
均已整改落实。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司对纳入评价范围的业务及事项建立了内部控制制度，并得以有效执行，合理地保证
了资产安全、财务报告真实可靠等控制目标的实现。内控评价过程中发现的内部控制一般缺陷，采取“即
发现、即整改”的策略，相关部门及负责人及时沟通后制定整改计划，均已整改落实。公司 2023 年度
将继续严格落实内部控制基本规范和配套指引，在公司日常管理中强化内部控制意识，优化内部控制环
境，提供内控管理水平，有效防范各类风险，保障公司的长久健康发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：张宝泉
苏州工业园区凌志软件股份有限公司
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