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开能健康: 开能健康科技集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（上会稿）

证券之星 2023-04-04 00:00:00
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股票简称：开能健康                                股票代码：300272
   开能健康科技集团股份有限公司
     Canature Health Technology Group Co., Ltd
  （注册地址：上海市浦东新区川沙镇川大路508、518号）
 向不特定对象发行可转换公司债券
                募集说明书
                （上会稿）
             保荐人（主承销商）
   中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层
                  二〇二三年四月
                  声      明
  中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申
请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行
人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与
之相反的声明均属虚假不实陈述。
  根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由
发行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自
行承担证券依法发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引致的投资
风险。
                重大事项提示
一、关于本次可转债发行符合发行条件的说明
     根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等相关法规规定，公
司本次向不特定对象发行可转换公司债券符合法定的发行条件。
二、关于公司本次发行的可转换公司债券信用评级
     公司聘请中诚信国际信用评级有限公司对本次可转债进行了评级，根据中
诚信国际信用评级有限公司出具的信用评级报告，公司主体信用等级为“A+”，
本次可转债信用等级为“A+”。在本次发行的可转债存续期间，中诚信国际信
用评级有限公司将每年至少进行一次跟踪评级，并出具跟踪评级报告。如果由
于公司外部经营环境、自身或评级标准变化等因素，导致本次可转债的信用评
级级别变化，将会增大投资者的风险，对投资者的利益产生一定影响。
三、公司本次发行可转换公司债券不提供担保
     公司本次发行可转债未提供担保措施，如果存续期间出现对经营管理和偿
债能力有重大负面影响的事件，本次发行可转换公司债券可能因未提供担保而
增加风险。
四、公司的利润分配政策及上市后利润分配情况
（一）公司的利润分配政策
     公司现行有效的《公司章程》对利润分配政策规定如下：
     “第一百五十八条
票或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司实施利润分配应当遵循以下规
定：
     （1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，公司的利润分配不
得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监
事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和
公众投资者的意见；
     （2）对于当年盈利但未提出现金利润分配预案的，公司董事会应在定期报
告中说明不进行分配的原因，以及未分配利润的用途和使用计划，独立董事应
当对此发表独立意见；
     （3）出现股东违规占用公司资金情况的，公司分红时应当扣减该股东所分
配的现金红利，以偿还其占用的资金；
     （4）公司可根据实际盈利情况进行中期现金分红；
     （5）连续三年以现金方式累计分配的利润不少于对应年度实现的年均可分
配利润的百分之三十；
     （6）公司将根据自身实际情况，并结合股东特别是公众投资者、独立董事
的意见制定或调整股东回报计划，独立董事应当对此发表独立意见。
     公司管理层、公司董事会应结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划
提出合理的分红建议和预案并经董事会审议通过后提请股东大会审议，由独立
董事及监事会对提请股东大会审议的利润分配政策预案进行审核并出具书面意
见。
     公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。现金分
红应当优先于股票股利，具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分
配。
     （1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余
的税后利润）为正值、且经营性净现金流为正值且不低于当年可分配利润的20%，
实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
     （2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
     （3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
     重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收
购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产扣除
募集资金（包括超募资金）后的余额的30%。
和长远发展的前提下，公司原则上每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，
公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分
红。
     公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性，在满足现金分红条件时，任
意三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的
年均可分配利润的30%。
     公司应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以
及是否有重大资金支出安排等因素，区分以下情形，并按照本章程规定的程序
实行差异化的现金分红政策：
     （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
     （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
     （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
     公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
和净利润与上一年度相比保持增长，且董事会认为公司进行股票股利分配不会
造成公司股本规模及股权结构不合理的前提下，可以在提出现金股利分配预案
之外，提出并实施股票股利分配预案。
     （1）公司每年利润分配预案由公司董事会结合公司章程的规定、盈利情况、
资金供给和需求情况提出拟订方案。
  （2）董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红
的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。独立董事应
对利润分配预案发表明确的独立意见。利润分配预案经董事会过半数以上表决
通过，方可提交股东大会审议。
  （3）股东大会对利润分配预案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东
特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、远程视频
会议邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答
复中小股东关心的问题。利润分配预案应由出席股东大会的股东或股东代理人
以所持二分之一以上的表决权通过。
  （1）公司应在定期报告中披露利润分配方案、公积金转增股本方案，独立
董事应当对此发表独立意见；
  （2）公司应在定期报告中披露报告期实施的利润分配方案、公积金转增股
本方案或发行新股方案的执行情况；
  （3）公司上一会计年度实现盈利，董事会未制订现金利润分配预案或者按
低于本章程规定的现金分红比例进行利润分配的，应当在定期报告中详细说明
不分配或者按低于本章程规定的现金分红比例进行分配的原因、未用于分红的
未分配利润留存公司的用途和使用计划，独立董事应当对此发表独立意见，公
司可以采用网络投票、远程视频会议或其他方式以方便中小股东参与股东大会
表决。
  （1）公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，需调整利润分
配政策的，应由公司董事会根据实际情况提出利润分配政策调整议案，并提交
股东大会审议。其中，对现金分红政策进行调整或变更的，应在议案中详细论
证和说明原因，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过；调整后的
利润分配政策应以股东权益保护为出发点，且不得违反中国证监会和证券交易
所的有关规定；
  （2）独立董事、监事会应当对此发表审核意见；
  （3）公司应当提供网络投票、远程视频会议或其他方式以方便社会公众股
股东参与股东大会表决。
  公司利润分配政策的论证、制定和修改过程应当充分听取独立董事和社会
公众股东的意见，公司应通过投资者电话咨询、现场调研、投资者互动平台等
方式听取有关投资者关于公司利润分配政策的意见。
情况及决策程序进行监督。”
（二）最近三年的利润分配情况
  公司最近三年的现金分红情况如下：
                                                     单位：万元
                         分红年度合并报表中归            占合并报表中归属于上市
 分红年度       现金分红金额       属于上市公司普通股股            公司普通股股东的净利润
                           东的净利润                   的比率
            最近三年累计现金分红金额                             14,338.57
          最近三年实现的报表年均可分配利润                            7,726.34
                   比率                                 185.58%
五、特别风险提示
  公司提请投资者仔细阅读本募集说明书“风险因素”全文，并特别注意以
下风险：
（一）募投项目产能消化风险
  公司本次募集资金投资项目“健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目”
达产后将新增 70 万台 RO 膜反渗透净水机产能，公司计划通过开拓更多市场区
域以及提高单个市场区域销售数量来消化新增产能。本项目可能存在以下风险：
发展至今已较为成熟，目前是中国家用净水市场的主流产品。若未来纳滤净水
或其他新兴净水技术对 RO 膜反渗透净水技术构成冲击或迭代，可能对公司未
来产品销售产生不利影响；
产能增加 5 倍，扩产比例较高；
低于达产期内 RO 膜反渗透净水机产能的复合增长率 44.28%；
万台，拥有在手订单 1.11 万台，现有在手订单无法覆盖项目达产后新增的 70
万台产能；
  综上，若未来发生技术迭代、市场行业竞争加剧或市场开拓遇到阻碍，将
可能存在产品销量增长不如预期进而无法消化募投项目新增产能的风险，同时
公司在市场开拓过程中可能会新增相应的销售费用，对经营业绩也将造成一定
影响。
（二）募投项目效益未达预期或短期内无法盈利的风险
  公司本次募集资金投资项目“健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目”
是基于当前产业政策、市场环境、技术发展趋势等因素做出的，募投项目达产
后平均毛利率为 30.35%，未考虑海运费因素，若根据最近一年及一期海运费占
营业收入的平均占比测算本次募投项目涉及的海运费，预计毛利率为 23.54%。
若未来宏观政策和市场环境发生不利变动、行业竞争加剧、技术水平发生重大
更替、项目实施过程中发生其他不可预见因素等，可能造成募投项目无法实施、
延期或者无法产生预期收益的风险。此外，本次募投项目预计将新建工业控制
阀产线，存在公司未来在客户开发、技术发展、经营管理等方面无法顺利开拓
市场，项目短期无法盈利的风险。
（三）商誉减值风险
  公司因为战略发展与业务布局需要，积极开展对外投资并购。报告期内，
公司商誉账面价值分别为 12,663.41 万元、10,426.31 万元、18,988.03 万元和
和 15.28%。其中开能润鑫的主要客户青岛海尔于 2021 年终止合作导致开能润
鑫 2022 年营业收入有所下降，未达预期。结合期后销售及在手订单情况，公司
根据谨慎性原则调整了对开能润鑫未来业绩的预期，并计划在 2022 年年度报告
中对开能润鑫计提商誉减值损失约 1,468.00 万元。未来，若市场行业环境发生
变化、国家产业政策调整、新的竞争对手和产品冲击现有市场、国际贸易摩擦
加剧等不确定因素持续影响，也将可能导致商誉存在进一步减值的风险，而对
公司未来期间的损益造成不利影响。
（四）境外经营风险
   报告期内，公司境外收入金额及占比增长较快，分别实现境外收入 62,447.89
万元、73,206.63 万元、93,864.18 万元和 79,047.85 万元，占当期营业收入的比
例分别为 59.33%、61.98%、62.10%和 63.58%。公司主要的外销市场为北美市
场和欧洲市场，且在北美地区拥有子公司开展境外经营。公司广泛开展境外业
务，可能面临以下几种境外经营风险：
   若海外市场对相关产品的需求偏好，或相关行业的政策发生波动，公司在
产品研发、质量控制、响应速度等方面不能满足海外市场客户的需求，导致主
要客户转向其他厂商采购或选择其他可替代品，公司可能面临营业收入增长放
缓甚至下滑的风险。
  目前全球经济发展形势不明朗，部分国家与地区存在贸易保护主义，已经或
可能对包括中国在内的其他国家采取反倾销、反补贴、提高关税、进出口限制
等不公平措施。报告期内主要出口国的贸易政策无明显变化，但如果未来国际
政治局势发生不利变化，中美贸易摩擦进一步加剧，主要进口国对公司的产品
实施贸易封锁、进口限制或进一步加征关税等政策，将可能对公司的境外经营
和外销业绩造成不利影响。
   报告期内，公司各期间汇兑损益分别为 453.27 万元、-674.61 万元、84.02
万元和 1,486.21 万元，占当期利润总额的比例分别为 2.56%、-10.17%、0.58%
和 12.64%。公司外销业务主要以美元、加元、欧元等货币进行报价及计算，若
未来人民币汇率及海外销售区域所在国汇率发生较大波动，可能存在经营业绩
受汇率大幅波动影响的风险。
（五）激烈的市场竞争风险
  人居水处理设备行业竞争激烈，公司从行业特点出发、以符合消费者需求
为导向，发挥既有的产品优势、品牌优势、创新优势、研发和制造优势，扩大
销售，利用现有领先优势进一步扩大领先地位。人居水处理设备行业发展前景
广阔，但随着国外同行、国内大型企业的纷纷介入，在共同促进市场规模不断
扩大的同时，市场竞争也将愈演愈烈，然而无序的竞争格局，必然会加大市场
竞争的风险，如公司不能保持竞争力和领先优势，可能对公司未来期间的经营
业绩造成不利的影响。
（六）所投资标的公允价值变动及减值风险
  发行人持有的其他非流动金融资产在资产负债表日以公允价值计量，公允
价值的变化计入当期损益。报告期内，发行人持有原能集团、苏州厚宇创业投
资合伙企业（有限合伙）、广东水侠科技有限公司等多个投资标的，系围绕产
业链上下游进行的战略性产业布局。其中公司对原能集团于报告期最近一期末
的投资账面价值为 45,000.00 万元，占总资产比例为 19.68%。2021 年度，发行
人投资的苏州厚宇创业投资合伙企业（有限合伙）的股权投资受其所投资标的
市场行业变化等影响，在结合考虑了损失的最佳估计数后，公司对该金融资产
确认公允价值变动损失 1,000 万元，若未来原能集团等公司对外投资的金融资产
的公允价值产生波动，将会对公司当期业绩产生影响。
  报告期各期末，发行人长期股权投资金额分别为 10,399.56 万元、4,804.00
万元、4,241.18 万元及 13,827.91 万元，主要系发行人围绕产业链上下游进行的
战略性产业布局。其中原能生物目前尚处于成长期，研发投入较大，销售市场
有待进一步开拓，尚未实现盈利。若未来原能生物因行业趋势、市场变化或经
营不善等原因持续产生亏损，可能使公司的长期股权投资的预计可收回金额低
于账面价值，存在长期股权投资减值的风险。
六、公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、
监事与高级管理人员本次可转换公司债券的认购安排
     公司控股股东、实际控制人瞿建国先生，公司董事、监事、高级管理人员
以及持股 5%以上的股东上海市建国社会公益基金会均视情况参与本次可转债
发行认购，并出具以下承诺：
     “承诺人将视情况参与公司本次可转债的发行认购。承诺人承诺，若出现
如下情形，则不参与本次可转债的认购：
女）本次可转债发行日前六个月内存在减持公司股份或其他具有股权性质的证
券的情形。
形。
     若承诺人参与认购本次可转债且认购成功的，承诺人将继续严格遵守相关
法律法规对短线交易的规定。若承诺人未能履行上述承诺，由此所得的收益归
公司所有，并依法承担相应法律责任。”
                                                 目           录
      六、公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事
       十五、最近三年公开发行的债务是否存在违约或延迟支付本息的情形114
       十六、最近三年平均可分配利润是否足以支付各类债券一年的利息的
       三、发行人财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况 .... 124
开能健康科技集团股份有限公司              向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                  第一节 释义
  本募集说明书中，除非文意另有所指，下列简称具有如下含义：
                     一般释义
发行人、公司、本
公司、上市公司、       开能健康科技集团股份有限公司，曾用名“上海开能环保设备股
           指
开能健康、开能环       份有限公司”
保
本次发行、本次向       本次向不特定对象发行可转换公司债券的行为，募集资金不超过
           指
不特定对象发行        25,000.00万元（含）的行为
可转债        指   可转换公司债券
原能集团       指   原能细胞科技集团有限公司
原能生物       指   上海原能细胞生物低温设备有限公司
开能润鑫       指   浙江开能润鑫电器有限公司（曾用名浙江润鑫电器有限公司）
丽水原信       指   丽水原信产业发展有限公司
               上海信川投资管理有限公司（现更名为上海原壹能智能设备制造
信川投资、原壹能   指
               有限公司）
开能香港       指   开能控股香港有限公司
开能实业       指   上海开能实业投资有限公司
开能华宇       指   江苏开能华宇环保设备有限公司
开能原宇       指   江苏开能原宇环保设备有限公司
开能家用       指   上海开能家用设备销售有限公司
上海奔泰       指   上海奔泰水处理设备有限公司
开能净水机      指   上海开能净水机器人制造有限公司
开能净化       指   上海开能净化饮水设备有限公司
开能水与火      指   上海开能水与火环保设备服务有限公司
开能汇        指   上海开能汇设备服务有限公司
开能滢        指   上海开能滢设备服务有限公司
开能沁        指   上海开能沁设备服务有限公司
开能泓        指   上海开能泓设备服务有限公司
正业水质       指   上海正业水质检测技术有限公司
开能旅行社      指   上海开能旅行社有限公司
开能壁炉       指   上海开能壁炉产品有限公司
北京开能       指   北京开能家用设备销售有限公司
南京开一能      指   南京开一能净水设备服务有限公司
世纪丰源       指   广东世纪丰源饮水设备制造有限公司及其子公司
广东世纪丰源     指   广东世纪丰源饮水设备制造有限公司
深圳世纪丰源     指   深圳市世纪丰源饮水设备有限公司
株洲凯和科技     指   株洲丰源凯和科技有限公司
开能健康科技集团股份有限公司                             向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
南昌淼鑫            指   南昌市淼鑫项目管理有限公司
贵阳泽之源           指   贵阳市泽之源科技有限公司
株洲凯和电器          指   株洲丰源凯和生活电器有限公司
开能生态            指   上海开能生态科技发展有限公司
开能北美            指   Canature N.A.Inc.
CWCI            指   Canature WaterGroup Canada Inc.
CWUI            指   Canature WaterGroup U.S.A. Inc.
Canature Mex.   指   Canature Grupo de Agua, S. De R.L. De C.V.
Pura            指   Pura Quality Water Products Inc.
Envirogard      指   Envirogard Products Limited
博天环境            指   博天环境集团股份有限公司
沪卫健委、沪卫计
                指   上海市卫生健康委员会
委
苏卫健委            指   江苏省卫生健康委员会
粤卫健委、广东卫
                指   广东省卫生健康委员会
健委
浙卫健委、浙卫计
                指   浙江省卫生健康委员会
委
定价基准日           指   公司第五届董事会第二十三次会议决议公告日
《公司法》           指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》           指   《中华人民共和国证券法》
《注册管理办法》        指   《上市公司证券发行注册管理办法》
《上市规则》          指   《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年2月修订）》
《公司章程》          指   《开能健康科技集团股份有限公司章程》
《实施细则》          指   《深圳证券交易所可转换公司债券交易实施细则（2022年）》
                    《<上市公司证券发行注册管理办法>第九条、第十条、第十一条、
《证券期货法律适
                指   第十三条、第四十条、第五十七条、第六十条有关规定的适用意
用意见第18号》
                    见——证券期货法律适用意见第18号》
股东大会            指   开能健康科技集团股份有限公司股东大会
董事会             指   开能健康科技集团股份有限公司董事会
监事会             指   开能健康科技集团股份有限公司监事会
证监会             指   中国证券监督管理委员会
报告期、最近三年
                指   2019年、2020年、2021年及2022年1-9月
一期
报告期各期末          指
                    月30日
主承销商、保荐机
                指   长江证券承销保荐有限公司
构
国浩、发行人律师        指   国浩律师（上海）事务所
天职国际、注册会
计师、审计机构、        指   天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师
元、万元、亿元         指   如无特别说明，指人民币元、万元、亿元
开能健康科技集团股份有限公司              向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                       专业释义
             美国全国卫生基金会（National Sanitation Foundation），成立于
             致于公共卫生、安全、环境保护领域的标准制订、产品测试和认
NSF      指
             证服务工作，是公共卫生与安全领域的权威机构。NS是世界卫生
             组织（WHO）在食品安全与饮用水安全与处理方面的指定合作中
             心。
             法文“欧洲共同体”（Communate Europeia）。CE标志是一种安
CE       指   全合格标志，表示商品已经达到构成欧洲指令核心的“主要要
             求”。
RO机      指   RO膜反渗透净水机
RO膜      指   RO反渗透膜
             通过水路控制实现净水机或软水机进行水过滤处理和再生的功能
控制阀      指
             组件
             配合控制阀完成从盐箱吸盐到玻璃钢桶内，实现对树脂内的金属
盐阀       指
             离子替换和补水到盐箱的功能组件
             用于过滤水中金属离子的滤料，每升约可软化处理300升的原水，
离子交换树脂   指
             通过软水机再生之后，可以重复使用
             复合材料制作的容器，可承受42KG瞬间压力，用于盛放中央净水
玻璃钢桶     指
             机或软水机滤料以及处理过程的水
HDPE     指   高密度聚乙烯
PPO      指   聚苯醚
ABS      指   丙烯腈-丁二烯-苯乙烯共聚物
             制造执行系统，主要是用来面向制造企业车间执行层的生产信息
MES      指
             化管理系统。
注：除特别说明外，本募集说明书所有数值保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和
尾数不符的情况，为四舍五入原因造成；本募集说明书中第三方数据不存在专为本次
发行准备的情形，发行人不存在为此支付费用或提供帮助的情形。
开能健康科技集团股份有限公司                  向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
            第二节 本次发行概况
一、公司基本情况
公司中文名称           开能健康科技集团股份有限公司
公司英文名称           Canature Health Technology Group Co., Ltd
注册地址             上海市浦东新区川沙镇川大路508、518号
股票简称             开能健康
股票代码             300272
上市地              深圳证券交易所
二、本次发行基本情况
（一）本次发行的背景和目的
  （1）满足业务增长需求，突破产能瓶颈
  公司目前采用以销定产的生产模式，根据前期销售量、客户惯性需求等进
行生产，不断为客户提供地区化、多样化、个性化的用水解决方案。随着公司
业务规模不断扩大，公司产能利用率不断提高，现有产能已满足不了日益提高
的市场需求，产能不足已成为制约公司发展的重要因素。其中，RO 膜反渗透
净水设备作为未来公司发展的重点产品，公司已拥有了全套生产技术，且已建
立了完整的内外销渠道和销售网点，然而产能不足限制了该产品市场占有率的
增长，扩大公司产能迫在眉睫。
  （2）保障用水安全，满足消费者健康用水需求
  公司一直通过为客户提供一站式水处理解决方案，全方面保障用水安全。
通过本次健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目，公司将提高净水设备和
关键部件的生产规模，进而扩大产品覆盖率，满足消费者日益增长的健康用水
需要。
  （3）提高自动化水平，实现信息化和智能化升级
  基于人力成本不断上升的现实情况和高质量经济发展路线的提出，我国逐
渐步入工业自动化、生产智能化时代，净水设备也将迈入新的智能体验时代。
开能健康科技集团股份有限公司            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
互联网+智能制造是未来制造业升级的最优方向。企业生产工序向自动化、智能
化方向升级，可以减少机械、重复的人工介入，实现公司的降本、提质、增效。
     本次发行募集资金拟新增多套自动化系统与全自动产品组装线，定制开发
适合行业特征需求的软件系统，主要包括制造执行系统（MES）、企业资源管
理系统（ERP）、供应链管理系统（SCM）、客户关系管理系统（CRM）等，
建立云端化的业务和服务体系，定制个性化的需求和解决方案，实现数字化企
业运营平台各系统的高效协同与集成，达到健康水处理装置智能生产线运营、
生产、管理、物流等各环节的智能化要求，综合调度工厂有序精益化生产。
  公司本次向不特定对象发行可转债的募集资金将通过投资建设健康净水装
备生产线数智化升级及扩建项目，利用现有厂房进行健康净水装备生产线数智化
升级及扩建，以丰富产品结构和拓宽产品应用领域，提高生产制造智能化水平，
进而巩固公司的市场竞争优势，提高公司的行业地位和整体盈利能力。同时，公
司本次募集资金用于补充流动资金，可以更好地满足公司日常生产、运营的资金
周转需要，增强公司资金实力，优化财务结构，提高抗风险能力。
（二）核准注册情况
     本次发行可转债相关事项已经公司 2022 年 10 月 28 日召开的第五届董事会
第二十三次会议以及 2022 年 11 月 15 日召开的 2022 年第三次临时股东大会通
过。
     本次发行尚需深圳证券交易所审核和中国证监会同意注册。
（三）本次发行基本条款
     本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券。该可转
换公司债券及未来转换的公司 A 股股票将在深圳证券交易所上市。
     根据相关法律法规及公司目前的财务状况和投资计划，本次发行募集资金
总额不超过人民币 25,000.00 万元（含人民币 25,000.00 万元），拟发行数量为
开能健康科技集团股份有限公司         向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
不超过 250.00 万张。具体募集资金数额由公司股东大会授权公司董事会及董事
会授权人士在上述额度范围内确定。
  根据相关法律法规和公司可转换公司债券募集资金拟投资项目的实施进度
安排，结合本次可转债的发行规模及公司未来的经营和财务情况，本次可转债
的期限为自发行之日起六年。
  本次可转债每张面值为人民币 100 元，按面值发行。
  本次可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，提请公
司股东大会授权公司董事会及董事会授权人士在本次发行前根据国家政策、市
场状况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
  本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还未偿还的可转
债本金并支付最后一年利息。
  （1）年利息计算
  年利息指本次可转债持有人按持有的可转债票面总金额自本次可转债发行
首日起每满一年可享受的当期利息。
  年利息的计算公式为：I=B×i
  I：指年利息额；
  B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）
付息债权登记日持有的可转债票面总金额；
  i：可转债的当年票面利率。
  （2）付息方式
行首日。
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该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每
相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人
支付本计息年度及以后计息年度的利息。
  本次可转债转股期自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起
至可转债到期日止。
  本次发行的可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易
日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调
整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计
算）和前一个交易日公司股票交易均价，且不低于最近一期经审计的每股净资
产和股票面值。具体初始转股价格提请公司股东大会授权公司董事会在发行前
根据市场和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
  前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量；前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公
司股票交易总额/该日公司股票交易总量。
  在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、
派送现金股利等情况（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）使公司
股份发生变化时，将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最
后一位四舍五入）：
  派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
  增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
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     上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
     派送现金股利：P1=P0-D；
     上述三项同时进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）
     其中：P0 为调整前转股价，n 为派送股票股利或转增股本率，k 为增发新股
或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现金股利，P1 为调整后转
股价。
     当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，
并在深圳证券交易所网站和符合中国证监会规定条件的信息披露媒体上刊登转
股价格调整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期
间（如需）；当转股价格调整日为本次发行的可转债持有人转股申请日或之后，
转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。
     当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、
数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利
益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充
分保护本次发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整
内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制
订。
     （1）修正条件与修正幅度
     在本次可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十
五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转股
价格向下修正方案并提交公司股东大会表决，该方案须经出席会议的股东所持
表决权的三分之二以上通过方可实施股东大会进行表决时，持有本次发行的可
转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前二十
个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价中的较高者。同
时，修正后的转股价格不应低于最近一期经审计的每股净资产值和股票面值。
     若在前述三十个交易日内发生过因除权、除息等引起公司转股价格调整的
情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，
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在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
  （2）修正程序
  如公司决定向下修正转股价格，公司将在中国证监会指定的上市公司信息
披露媒体上刊登股东大会决议公告、公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期
间（如需）等有关信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）
起，开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。
  若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股
申请应按修正后的转股价格执行。
  本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
  其中：Q 为转股数量，V 为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额，P
为申请转股当日有效的转股价格。
  可转债持有人申请转换成的股份须为整数股。转股时不足转换为一股的可
转债余额，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转债持有人转
股当日后的五个交易日内以现金兑付该可转债余额及该余额所对应的当期应计
利息。
  （1）到期赎回条款
  在本次发行的可转债到期后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转
债，具体赎回价格由公司股东大会授权公司董事会或董事会授权人士根据发行
时市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
  （2）有条件赎回条款
  转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有权决定按照债券面
值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：
日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；
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     当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
     IA：指当期应计利息；
     B：指本次发行的可转债持有人持有的可转债票面总金额；
     i：指可转债当年票面利率；
     t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
     若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易
日按调整前的转股价格和收盘价计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和
收盘价计算。
     （1）有条件回售条款
     在本次发行的可转债最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个
交易日的收盘价格低于当期转股价的 70%时，可转债持有人有权将其持有的可
转债全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。若在上述交易日
内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次
发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况而调整的情
形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交
易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，
则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计
算。
     最后两个计息年度可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定
条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公
告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回售权，可转债
持有人不能多次行使部分回售权。
     （2）附加回售条款
     若公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明
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书中的承诺情况相比出现重大变化，该变化根据中国证监会的相关规定被视作
改变募集资金用途或者该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转
债持有人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部
分按照债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。可转债持有人在附加回
售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回
售申报期内不实施回售的，自动丧失该回售权，不能再行使附加回售权。
  上述当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
  IA：指当期应计利息；
  B：指本次发行的可转债持有人持有的可转债票面总金额；
  i：指可转债当年票面利率；
  t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
  若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易
日按调整前的转股价格和收盘价计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和
收盘价计算。
  因本次发行的可转债转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在
股利发放的股权登记日下午收市后登记在册的所有普通股股东（含因可转债转
股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
  本次可转债的具体发行方式，提请公司股东大会授权公司董事会或董事会
授权人士与保荐机构（主承销商）协商确定。本次可转债的发行对象为持有中
国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资
基金、符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。
  本次发行的可转债向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。
向原股东优先配售的具体配售比例提请公司股东大会授权公司董事会或董事会
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授权人士根据发行时的具体情况确定，并在本次可转债的发行公告中予以披露。
原股东优先配售之外和原股东放弃优先配售后的部分采用网下对机构投资者发
售和通过深圳证券交易所系统网上定价发行相结合的方式进行，余额由主承销
商包销。
  （1）债券持有人的权利与义务
  ①依照其所持有的本次可转换公司债券数额享有约定利息；
  ②根据约定条件将所持有的本次可转换公司债券转为公司股票；
  ③根据募集说明书约定的条件行使回售权；
  ④依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的本次
可转换公司债券；
  ⑤依照法律、公司章程的规定获得有关信息；
  ⑥按募集说明书约定的期限和方式要求公司偿付本次可转换公司债券本息；
  ⑦依照法律、行政法规等相关规定参与或者委托代理人参与债券持有人会议
并行使表决权；
  ⑧法律、行政法规及公司章程所赋予的其作为公司债权人的其他权利。
  ①遵守公司所发行的本次可转换公司债券条款的相关规定；
  ②依其所认购的本次可转换公司债券数额缴纳认购资金；
  ③遵守债券持有人会议形成的有效决议；
  ④除法律、法规规定及募集说明书约定之外，不得要求公司提前偿付本次可
转换公司债券的本金和利息；
  ⑤法律、行政法规及公司章程规定应当由本次可转换公司债券持有人承担的
其他义务。
  （2）债券持有人会议相关事项
  ①当公司提出变更本期《可转债募集说明书》约定的方案时，对是否同意公
司的建议作出决议，但债券持有人会议不得作出决议同意公司不支付本期债券本
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息、变更本期债券利率和期限、取消《可转债募集说明书》中的赎回或回售条款
等；
     ②当公司未能按期支付可转债本息时，对是否同意相关解决方案作出决议，
对是否通过诉讼等程序强制公司和担保人（如有）偿还债券本息作出决议，对是
否参与公司的整顿、和解、重组或者破产的法律程序作出决议；
     ③当公司减资（因员工持股计划、股权激励或公司为维护公司价值及股东权
益所必需回购股份导致的减资除外）、合并、分立、解散或者申请破产时，对是
否接受公司提出的建议，以及行使债券持有人依法享有的权利方案作出决议；
     ④当担保人（如有）或担保物（如有）发生重大不利变化时，对行使债券持
有人依法享有权利的方案作出决议；
     ⑤当发生对债券持有人权益有重大影响的事项时，对行使债券持有人依法享
有权利的方案作出决议；
     ⑥对变更、解聘债券受托管理人作出决议；
     ⑦在法律规定许可的范围内对债券持有人会议规则的修改作出决议；
     ⑧法律、行政法规和规范性文件规定应当由债券持有人会议作出决议的其他
情形。
     在本次发行的可转换公司债券存续期内及期满赎回期限内，发生下列情形之
一的，应召集债券持有人会议：
     ①公司拟变更募集说明书的约定；
     ②拟修改可转换公司债券持有人会议规则；
     ③拟变更受托管理人或受托管理协议的主要内容；
     ④公司未能按期支付当期应付的可转换公司债券本息；
     ⑤公司发生减资（因员工持股计划、股权激励或公司为维护公司价值及股东
权益所必需回购股份导致的减资除外）、合并、分立、被托管、解散、重整或者
申请破产；
     ⑥担保人（如有）或担保物（如有）或其他偿债保障措施发生重大变化；
     ⑦受托管理人、公司董事会、单独或合计持有本期债券总额 10%以上的债券
持有人书面提议召开；
     ⑧公司管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定
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性，需要依法采取行动的；
  ⑨公司提出债务重组方案的；
  ⑩发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；
  ?根据法律、行政法规、中国证监会、深圳证券交易所及可转换公司债券
持有人会议规则的规定，应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。
  下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议：
  ①受托管理人；
  ②公司董事会；
  ③单独或合计持有当期未偿还的可转债面值总额 10%以上的债券持有人书
面提议；
  ④相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所规定的其他机构或人士。
  上述债券持有人会议事项发生之日起 15 日内，如受托管理人及公司董事会
未能按本规则规定履行其职责，单独或合计持有未偿还债券面值总额 10%以上的
债券持有人有权以公告方式发出召开债券持有人会议的通知。
  债券持有人会议通知发出后，除非因不可抗力，不得变更债券持有人会议召
开时间或取消会议，也不得变更会议通知中列明的议案；因不可抗力确需变更债
券持有人会议召开时间、取消会议或者变更会议通知中所列议案的，召集人应在
原定债券持有人会议召开日前至少 5 个交易日内以公告的方式通知全体债券持
有人并说明原因，但不得因此而变更债券持有人债权登记日。债券持有人会议补
充通知应在刊登会议通知的同一指定媒体上公告。
  债券持有人会议通知发出后，如果召开债券持有人会议的拟决议事项消除的，
召集人可以公告方式取消该次债券持有人会议并说明原因。
  债券持有人会议的通知应包括以下内容：
  ①会议召开的时间、地点、召集人及表决方式；
  ②提交会议审议的事项；
  ③以明显的文字说明全体债券持有人均有权出席债券持有人会议，并可以委
托代理人出席会议和参加表决；
  ④确定有权出席债券持有人会议的债券持有人之债权登记日；
  ⑤出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续，包括但不限于代理债券持
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有人出席会议的代理人的授权委托书以及送达时间和地点；
  ⑥召集人名称、会务常设联系人姓名及电话号码；
  ⑦召集人需要通知的其他事项。
  向会议提交的每一议案应由与会的有权出席债券持有人会议的债券持有人
或其正式委托的代理人投票表决。每一张未偿还的债券（面值为人民币 100 元）
拥有一票表决权。
  公告的会议通知载明的各项拟审议事项或同一拟审议事项内并列的各项议
题应当逐项分开审议、表决。除因不可抗力等特殊原因导致会议中止或不能作出
决议外，会议不得对会议通知载明的拟审议事项进行搁置或不予表决。会议对同
一事项有不同提案的，应以提案提出的时间顺序进行表决，并作出决议。债券持
有人会议不得就未经公告的事项进行表决。债券持有人会议审议拟审议事项时，
不得对拟审议事项进行变更，任何对拟审议事项的变更应被视为一个新的拟审议
事项，不得在本次会议上进行表决。
  债券持有人会议采取记名方式投票表决。债券持有人或其代理人对拟审议事
项表决时，只能投票表示：同意或反对或弃权。未填、错填、字迹无法辨认的表
决票所持有表决权对应的表决结果应计为废票，不计入投票结果。未投的表决票
视为投票人放弃表决权，不计入投票结果。
  下述债券持有人在债券持有人会议上可以发表意见，但没有表决权，并且其
所代表的本期可转债张数不计入出席债券持有人会议的出席张数：
  ①债券持有人为持有公司 5%以上股权的公司股东；
  ②上述公司股东、发行人及担保人（如有）的关联方。
  会议设监票人两名，负责会议计票和监票。监票人由会议主席推荐并由出席
会议的债券持有人（或债券持有人代理人）担任。与公司有关联关系的债券持有
人及其代理人不得担任监票人。
  每一审议事项的表决投票时，应当由至少两名债券持有人（或债券持有人代
理人）同一名公司授权代表参加清点，并由清点人当场公布表决结果。律师负责
见证表决过程。
  会议主席根据表决结果确认债券持有人会议决议是否获得通过，并应当在会
上宣布表决结果。决议的表决结果应载入会议记录。
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     会议主席如果对提交表决的决议结果有任何怀疑，可以对所投票数进行重新
点票；如果会议主席未提议重新点票，出席会议的债券持有人（或债券持有人代
理人）对会议主席宣布结果有异议的，有权在宣布表决结果后立即要求重新点票，
会议主席应当即时组织重新点票。
     除另有规定外，债券持有人会议作出的决议，须经出席会议的二分之一以上
有表决权的债券持有人（或债券持有人代理人）同意方为有效。
     公司本次发行拟募集资金总额不超过 25,000.00 万元（含 25,000.00 万元），
扣除发行费用后，拟用于以下项目：
                                                     单位：万元
                                   项目预计总投          拟投入本次募
序号               项目名称
                                     入金额            集资金金额
               合计                      25,901.56       25,000.00
     本次向不特定对象发行可转债的募集资金到位后，公司将按照项目的实际
需求将募集资金投入上述项目；项目总投资金额高于本次募集资金使用金额的
部分由公司自筹解决；若本次发行扣除发行费用后的实际募集资金低于拟投资
项目的实际资金需求总量，不足部分由公司自筹解决。
     在本次向不特定对象发行可转债的募集资金到位之前，公司将根据项目需
要以银行借款以及自有资金等方式进行先期投入，并在募集资金到位之后，依
照相关法律法规的要求和程序对先期投入资金予以置换。
     本次发行的可转债不提供担保。
     公司已制定募集资金管理制度。本次发行可转债的募集资金将存放于公司
董事会决定的专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会确定。
     本次发行可转债方案的有效期为公司股东大会审议通过本次发行方案之日
起十二个月。
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  中诚信国际信用评级有限公司对本次可转债进行了评级，公司主体信用等
级为“A+”，债券信用等级为“A+”。在本次可转债存续期限内，中诚信国际
信用评级有限公司将每年至少进行一次跟踪评级。
（四）预计募集资金量和募集资金专项存储账户
  本次发行可转债的预计募集资金量为不超过 25,000.00 万元（含 25,000.00
万元），扣除发行费用后预计募集资金净额为【】万元。
  本次发行可转债募集资金将存放于公司募集资金存储的专项账户。
（五）本次可转债的受托管理人
  公司聘任长江证券承销保荐有限公司作为本期债券的受托管理人，并同意
接受长江证券承销保荐有限公司的监督。在本期可转债存续期内，长江证券承
销保荐有限公司应当勤勉尽责，根据相关法律、法规和规则、募集说明书及本
协议的规定，行使权利和履行义务。凡通过认购、交易、受让、继承、承继或
其他合法方式取得并持有本期可转债的投资者，均视同自愿接受长江证券承销
保荐有限公司担任本期可转债的受托管理人，同意《受托管理协议》中关于甲
方、乙方、可转债持有人权利义务的相关约定。经可转债持有人会议决议更换
受托管理人时，亦视同可转债持有人自愿接受继任者作为本期可转债的受托管
理人。
（六）承销方式及承销期
  本次发行由保荐机构（主承销商）以余额包销的方式承销。
  本次可转债发行的承销期为【】年【】月【】日至【】年【】月【】日。
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（七）发行费用
                                          单位：万元
            项目                      金额
承销及保荐费用                                      【】
律师费                                          【】
审计及验资费                                       【】
资信评级费                                        【】
信息披露及发行手续等费用                                 【】
            合计                               【】
（八）主要日程安排
  本次发行期间的主要日程安排如下（如遇不可抗力则顺延）：
      日期               发行安排               停牌安排
T-2 日       1、刊登《募集说明书》《募集说明书提示性公告》《发
                                          正常交易
【】年【】月【】日   行公告》《网上路演公告》
T-1 日
【】年【】月【】日
T日
            配售认购日（缴付足额资金）4、网上申购（无需缴付申     正常交易
【】年【】月【】日
            购资金）5、确定网上中签率
T+1 日       1、刊登《网上中签率及优先配售结果公告》2、网上申
                                          正常交易
【】年【】月【】日   购摇号抽签
T+2 日
            号码确认认购数量并缴纳认购款（投资者确保资金账户      正常交易
【】年【】月【】日
            在 T+2 日日终有足额的可转债认购资金）
T+3 日       1、保荐机构（主承销商）根据网上资金到账情况确定最
                                          正常交易
【】年【】月【】日   终配售结果和包销金额
T+4 日
【】年【】月【】日
注：上述日期均为交易日。若相关监管部门要求对上述日程安排进行调整或遇重大突发事件
影响发行，公司将与保荐机构（主承销商）协商后修改发行日程并及时公告。
（九）本次发行证券的上市流通
  本次发行结束后，公司将尽快申请本次向不特定对象发行的可转债在深圳
证券交易所上市，具体上市时间公司将另行公告。
（十）本次发行证券的上市流通安排及投资者持有期的限制或承诺
  本次发行的证券不设持有期限制。
开能健康科技集团股份有限公司         向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
（十一）违约责任及争议解决机制
     （1）在本期可转债到期、加速到期或赎回、回售时，公司未能偿付到期应
付本金和/或利息；
     （2）公司的其他有息负债出现违约（本金、利息逾期/债务已被宣告加速
到期/其他附加速到期宣告权认定的违约形式）或宽限期（如有）到期后应付未
付，未偿金额超过 5,000 万元且达到公司最近一期经审计净资产 10%以上，且
可能导致本期可转债发生违约的；
     （3）公司在其重大资产、财产或股份上设定抵押或质押担保导致公司偿债
能力面临严重不确定性，或出售其重大资产等情形导致公司偿债能力面临严重
不确定性的；
     （4）在债券存续期间内，公司发生减资、合并、分立、被责令停产停业、
被暂扣或者吊销许可证、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序的，
导致公司偿债能力面临严重不确定性的；
     （5）公司管理层不能正常履行职责，导致公司偿债能力面临严重不确定性
的；
     （6）公司或其控股股东、实际控制人因无偿或以明显不合理对价转让资产
或放弃债权、对外提供大额担保等行为导致甲方偿债能力面临严重不确定性的；
     （7）公司严重违反本协议项下的陈述与保证，以致对本期可转债的还本付
息产生重大实质性不利影响；
     （8）公司未能履行受托管理协议、募集说明书及法律、法规和规则规定的
其他义务，且对债券持有人基于受托管理协议、募集说明书及法律、法规和规
则产生的合法权益造成重大实质性不利影响。
     上述违约事件发生时，公司应当承担相应的违约责任，包括但不限于按照
募集说明书和受托管理协议的约定向债券持有人及时、足额支付本金及/或利息
以及迟延支付本金及/或利息产生的罚息、违约金等，并就受托管理人因公司违
开能健康科技集团股份有限公司                向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
约事件承担相关责任造成的损失予以赔偿。对于延迟支付的本金或利息，公司
将根据逾期天数按逾期利率向债券持有人支付逾期利息，逾期利率为本期可转
债票面利率上浮百分之三十（30%）。
     受托管理协议适用于中国法律并依其解释。受托管理协议项下所产生的或
与受托管理协议有关的任何争议，首先应在争议各方之间协商解决；如果协商
解决不成，应在受托管理人住所所在地有管辖权的人民法院通过诉讼解决。
     当产生任何争议及任何争议正按前条约定进行解决时，除争议事项外，各
方有权继续行使受托管理协议项下的其他权利，并应履行受托管理协议项下的
其他义务。
三、本次发行的相关机构
（一）发行人：开能健康科技集团股份有限公司
法定代表人       瞿建国
住所          中国上海浦东新区川大路 518 号
联系人/董事会秘书   徐延茂
联系电话        021-58599901
传真          021-58599801
（二）保荐人、主承销商、受托管理人：长江证券承销保荐有限公司
法定代表人       王初
住所          中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层
联系电话        021-61118978
传真          021-61118973
保荐代表人       李光耀、方雪亭
项目协办人       沈大起（已离职）
项目组成员       李亚晖、钱俊翔、王书晗、马威、李明阳、刘宇昂、黄种发
（三）律师事务所：国浩律师（上海）律师事务所
负责人         徐晨
住所          上海市静安区北京西路 968 号嘉地中心 27 楼
联系电话        021-52341668
传真          021-52433320
开能健康科技集团股份有限公司                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
经办律师       刘维、林祯
（四）审计机构：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
负责人        邱靖之
住所         北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼
联系电话       010-88827799
传真         010-88018737
经办注册会计师    李靖豪、侯杰、徐福宽
（五）资信评级机构：中诚信国际信用评级有限公司
法定代表人      闫衍
住所         北京市东城区朝阳门内大街南竹杆胡同 2 号银河 SOHO 5 号楼
联系电话       010-66428877
传真         010-66426100
经办人        刘莹、汤梦琳、王歙
（六）申请上市的证券交易所：深圳证券交易所
住所         深圳市福田区深南大道 2012 号
电话         0755-88668888
传真         0755-82083104
（七）保荐人（主承销商）收款银行
开户行        中国农业银行上海市浦东分行营业部
户名         长江证券承销保荐有限公司
账号         03340300040012525
（八）证券登记机构：中国证券登记结算有限公司深圳分公司
           广东省深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广场 22-28
联系地址
           层
联系电话       0755-21899999
传真         0755-21899000
四、发行人与本次发行有关人员之间的关系
     截至本募集说明书签署之日，公司与本次发行有关的中介机构及其负责人、
高级管理人员及经办人员之间不存在任何直接或间接的股权关系或其他利益关
系。
开能健康科技集团股份有限公司              向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                 第三节 风险因素
一、与发行人相关风险
（一）商誉减值风险
  公司因为战略发展与业务布局需要，积极开展对外投资并购。报告期内，
公司商誉账面价值分别为 12,663.41 万元、10,426.31 万元、18,988.03 万元和
和 15.28%。其中开能润鑫的主要客户青岛海尔于 2021 年终止合作导致开能润
鑫 2022 年营业收入有所下降，未达预期。结合期后销售及在手订单情况，公司
根据谨慎性原则调整了对开能润鑫未来业绩的预期，并计划在 2022 年年度报告
中对开能润鑫计提商誉减值损失约 1,468.00 万元。未来，若市场行业环境发生
变化、国家产业政策调整、新的竞争对手和产品冲击现有市场、国际贸易摩擦
加剧等不确定因素持续影响，也将可能导致商誉存在进一步减值的风险，而对
公司未来期间的损益造成不利影响。
（二）所投资标的公允价值变动及减值风险
  发行人持有的其他非流动金融资产在资产负债表日以公允价值计量，公允
价值的变化计入当期损益。报告期内，发行人持有原能集团、苏州厚宇创业投
资合伙企业（有限合伙）、广东水侠科技有限公司等多个投资标的，系围绕产
业链上下游进行的战略性产业布局。其中公司对原能集团于报告期最近一期末
的投资账面价值为 45,000.00 万元，占总资产比例为 19.68%。2021 年度，发行
人投资的苏州厚宇创业投资合伙企业（有限合伙）的股权投资受其所投资标的
市场行业变化等影响，在结合考虑了损失的最佳估计数后，公司对该金融资产
确认公允价值变动损失 1,000 万元，若未来原能集团等公司对外投资的金融资
产的公允价值产生波动，将会对公司当期业绩产生影响。
  报告期各期末，发行人长期股权投资金额分别为 10,399.56 万元、4,804.00
开能健康科技集团股份有限公司            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
万元、4,241.18 万元及 13,827.91 万元，主要系发行人围绕产业链上下游进行的
战略性产业布局。其中原能生物目前尚处于成长期，研发投入较大，销售市场
有待进一步开拓，尚未实现盈利。若未来原能生物因行业趋势、市场变化或经
营不善等原因持续产生亏损，可能使公司的长期股权投资的预计可收回金额低
于账面价值，存在长期股权投资减值的风险。
（三）毛利率波动风险
  报告期内，发行人主营业务毛利率分别为 44.16%、43.67%、33.44%和 34.81%，
剔除 2021 年起因会计准则变动导致运输费用调整列报至成本的影响后，各期毛
利率分别为 44.16%、43.67%、40.07%和 41.79%，总体较为稳定。公司的毛利
率波动主要受海运费、产品结构、销售单价、原材料采购成本等因素影响，若
未来影响公司毛利率的主要因素发生不确定性的变化，公司可能面临毛利率波
动风险。
（四）经营活动净现金流波动风险
  发行人报告期内经营活动净现金流分别为 11,439.75 万元、14,043.00 万元、
净额呈下降趋势，主要受 2022 年上半年外部环境影响，部分销售订单产生积压，
公司积极开展采购备货以应对后续生产。未来公司经营活动现金流量净额若受
市场环境、经营业绩等不确定性因素影响，公司在营运资金周转上将会存在一
定波动，进而对公司的持续经营和偿债能力带来不利影响。
（五）募集资金投资项目相关的风险
  公司本次募集资金投资项目“健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目”
是基于当前产业政策、市场环境、技术发展趋势等因素做出的，募投项目达产
后平均毛利率为 30.35%，未考虑海运费因素，若根据最近一年及一期海运费占
营业收入的平均占比测算本次募投项目涉及的海运费，预计毛利率为 23.54%。
若未来宏观政策和市场环境发生不利变动、行业竞争加剧、技术水平发生重大
更替、项目实施过程中发生其他不可预见因素等，可能造成募投项目无法实施、
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延期或者无法产生预期收益的风险。此外，本次募投项目预计将新建工业控制
阀产线，存在公司未来在客户开发、技术发展、经营管理等方面无法顺利开拓
市场，项目短期无法盈利的风险。
  随着公司业务规模的不断增长和募集资金投资项目的实施，公司经营规模
将会进一步扩大，人员规模也会相应增长。若公司管理层不能结合公司实际情
况，在资源整合、业务开拓、技术研发、人员调配、内部控制等诸多方面进行
合理的调整和优化，则公司的经营管理将受到一定影响。
  募投项目建成后，将新增大量固定资产和无形资产，年新增折旧和摊销金
额较大，项目计划期 12 年内预计平均每年新增 1,691.82 万元折旧摊销费用。如
本次募集资金投资项目按预期实现效益，公司预计主营业务收入的增长可以消
化本次募投项目新增的折旧和摊销，但如果行业或市场环境发生重大不利变化，
募投项目无法实现预期收益，则募投项目产生的折旧和摊销的增加可能导致公
司盈利下降。
  公司本次募集资金投资项目“健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目”
达产后将新增 70 万台 RO 膜反渗透净水机产能，公司计划通过开拓更多市场区
域以及提高单个市场区域销售数量来消化新增产能。本项目可能存在以下风险：
  （1）RO 膜反渗透净水机自 1990 年代进入中国家用净水市场以来，相关
技术发展至今已较为成熟，目前是中国家用净水市场的主流产品。若未来纳滤
净水或其他新兴净水技术对 RO 膜反渗透净水技术构成冲击或迭代，可能对公
司未来产品销售产生不利影响；
  （2）本次募投项目达产后将新增 70 万台 RO 膜反渗透净水机产能，较现
有产能增加 5 倍，扩产比例较高；
  （3）公司报告期内 RO 膜反渗透净水机的销售数量复合增长率约为 14.32%，
低于达产期内 RO 膜反渗透净水机产能的复合增长率 44.28%；
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     （4）截至 2023 年 3 月 31 日，公司已实现 RO 膜反渗透净水机期后销售
     综上，若未来发生技术迭代、市场行业竞争加剧或市场开拓遇到阻碍，将
可能存在产品销量增长不如预期进而无法消化募投项目新增产能的风险，同时
公司在市场开拓过程中可能会新增相应的销售费用，对经营业绩也将造成一定
影响。
（六）租赁厂房风险
     截至本募集说明书签署之日，公司及子公司开能华宇、广东世纪丰源、深
圳世纪丰源等使用的厂房、办公场所部分或全部为租赁取得。公司存在所租赁
房产在租赁期内被收回等原因不能继续、正常使用而对公司正常经营产生不利
影响的风险。
（七）税收优惠政策风险
     公司及部分子公司是国家主管部门认定的高新技术企业，享受按 15%的税
率征收企业所得税的优惠政策。若国家未来对高新技术企业的所得税优惠政策
进行调整，或者发行人及部分子公司的高新技术企业资格有效期满后未能顺利
通过复审，将对公司的经营业绩产生不利影响。
二、与行业相关风险
（一）技术风险
     公司所处行业是技术密集型行业，具有技术综合性强、更新迭代快、研发
投入高、技术竞争加剧等特点，新技术、新工艺和新产品的研发和改进是公司
赢得市场的关键，需要根据行业发展趋势和市场需求不断进行技术升级和创新。
如果公司未来未能准确把握行业技术发展趋势，不能及时实现研发技术创新，
新技术未能形成符合市场需求的产品或研发失败，则可能出现技术落后的风险，
造成公司相关产品的技术指标落后于同行业公司，使得公司产品市场占有率下
降。
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（二）经营风险
   报告期内，公司境外收入金额及占比增长较快，分别实现境外收入
收入的比例分别为 59.33%、61.98%、62.10%和 63.58%。公司主要的外销市场
为北美市场和欧洲市场，且在北美地区拥有子公司开展境外经营。公司广泛开
展境外业务，可能面临以下几种境外经营风险：
   （1）海外市场波动风险
   若海外市场对相关产品的需求偏好，或相关行业的政策发生波动，公司在
产品研发、质量控制、响应速度等方面不能满足海外市场客户的需求，导致主
要客户转向其他厂商采购或选择其他可替代品，公司可能面临营业收入增长放
缓甚至下滑的风险。
   （2）国际贸易政策变化风险
  目前全球经济发展形势不明朗，部分国家与地区存在贸易保护主义，已经
或可能对包括中国在内的其他国家采取反倾销、反补贴、提高关税、进出口限
制等不公平措施。报告期内主要出口国的贸易政策无明显变化，但如果未来国
际政治局势发生不利变化，中美贸易摩擦进一步加剧，主要进口国对公司的产
品实施贸易封锁、进口限制或进一步加征关税等政策，将可能对公司的境外经
营和外销业绩造成不利影响。
  （3）汇率波动风险
   报告期内，公司各期间汇兑损益分别为 453.27 万元、-674.61 万元、84.02
万元和 1,486.21 万元，占当期利润总额的比例分别为 2.56%、-10.17%、0.58%
和 12.64%。公司外销业务主要以美元、加元、欧元等货币进行报价及计算，若
未来人民币汇率及海外销售区域所在国汇率发生较大波动，可能存在经营业绩
受汇率大幅波动影响的风险。
   人居水处理设备行业竞争激烈，公司从行业特点出发、以符合消费者需求
开能健康科技集团股份有限公司           向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
为导向，发挥既有的产品优势、品牌优势、创新优势、研发和制造优势，扩大
销售，利用现有领先优势进一步扩大领先地位。人居水处理设备行业发展前景
广阔，但随着国外同行、国内大型企业的纷纷介入，在共同促进市场规模不断
扩大的同时，市场竞争也将愈演愈烈，然而无序的竞争格局，必然会加大市场
竞争的风险，如公司不能保持竞争力和领先优势，可能对公司未来期间的经营
业绩造成不利的影响。
  公司生产所需的主要原材料包括离子交换树脂、HDPE、RO 反渗透膜等。
报告期内，公司生产耗用的原材料占当期主营业务成本的比例分别为 76.12%、
司的主营业务成本和盈利水平具有较大影响。如果未来受市场供求变动等多方
面因素影响，原材料价格剧烈上涨，将直接增加公司的成本控制难度。
  专业化的研发和管理团队是公司顺利发展的必要元素。随着公司的业务向
终端净水和工业净水方向拓展，公司对人才的需求将日益增加。若公司内部人
才培养以及外部人才引进速度无法满足业务规模日益增长的需求，甚至发生人
才大规模流失的情形，可能对公司未来的经营发展带来不利影响。
  公司所处净水行业中，由于涉及饮水卫生，客户对产品质量的要求非常严
格，若公司产品质量无法满足客户要求，可能导致退换货、索赔、拒付货款、
被客户移出合格供应商名录甚至法律诉讼的风险。同时，公司应收账款、存货
等资产因此可能存在减值风险，进而对当期经营业绩产生不利影响。
  公司所处净水行业中，由于涉及饮水卫生，世界各国对净饮水设备大多有
较为严苛的包括行业质量标准在内的行业政策，如果公司未能准确理解和把握
最新行业政策，优化产品的性能，将可能存在公司商品因无法满足市场国最新
的行业政策要求而无法进入市场或者遭致处罚的风险。
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（三）知识产权纠纷风险
  净水行业竞争激烈，如果公司未能充分保护其知识产权，可能面临与竞争
对手产生知识产权纠纷、遭到竞争对手恶意或非恶意指控侵权、知情人士违反
保密义务等知识产权纠纷风险，从而消耗公司管理资源或影响公司的市场形象，
进而对公司经营业绩和未来业务发展造成不利影响。
三、其他风险
（一）与本次可转债相关的风险
  本次可转债发行后，公司可转债投资者持有的可转债将可能部分或全部转
股，公司的总股本和净资产将有一定幅度的增加，而募集资金投资项目从开始
实施至产生预期效益亦需要一定时间，公司收益增长可能不会与净资产增长保
持同步，因此公司存在短期内净资产收益率下降的风险。
  本次发行可转债的存续期内，公司需按可转债的发行条款就可转债未转股
的部分每年偿付利息及到期兑付本金。除此之外，在可转债触发回售条件时，
公司还需承兑投资者可能提出的回售要求。受国家政策、法规、行业和市场等
多种不可控因素的影响，公司的经营活动如未达到预期的回报，将可能使公司
不能从预期的还款来源获得足够的资金，进而影响公司对可转债本息的按时足
额兑付，以及对投资者回售要求的承兑能力。
  可转债作为一种具有债券特性且附有股票期权的混合型证券，其二级市场
价格受市场利率、票面利率、债券剩余期限、转股价格、转股价格向下修正条
款、上市公司股票价格走势、赎回条款、回售条款及投资者心理预期等诸多因
素的影响，需要可转债的投资者具备一定的专业知识。本次向不特定对象发行
的可转债在上市交易过程中，市场价格存在波动风险，甚至可能会出现异常波
动或与其投资价值背离的现象，从而使投资者不能获得预期的投资收益。因此，
公司提醒投资者须充分认识到债券市场和股票市场中可能遇到的风险，以便作
开能健康科技集团股份有限公司       向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
出正确的投资决策。
  中诚信国际信用评级有限公司对本次可转债进行了评级，公司主体信用等
级为“A+”，债券信用等级为“A+”。在本次债券存续期限内，中诚信国际信
用评级有限责任公司将持续关注公司经营环境的变化、经营或财务状况的重大
事项等因素，并出具跟踪评级报告。如果由于公司外部经营环境、自身或评级
标准等因素变化，导致本次债券的信用评级级别发生变化，将会增大投资者的
风险，对投资人的利益产生一定影响。
  根据相关法规要求，如果本次发行时因投资者申购不踊跃等原因导致有效
报价投资者或网下投资者申购数量不满足相关规定，公司本次发行可能会面临
发行失败或募集资金不足的风险。
开能健康科技集团股份有限公司                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                 第四节 发行人基本情况
一、公司发行前股本总额及前十名股东持股情况
     截至 2022 年 9 月 30 日，公司总股本为 5.77 亿元，股本结构如下表所示：
      股份性质                     股份数量（股）                          比例
一、限售条件流通股/非流通股                     166,052,978                           28.77%
        高管锁定股                             166,052,978                    28.77%
        首发后限售股                                      -                         -
       股权激励限售股                                      -                         -
二、无限售条件流通股                                411,118,971                    71.23%
三、总股本                                     577,171,949                100.00%
     截至 2022 年 9 月 30 日，公司前十名股东及其持股情况如下表所示：
                                                持有有限售条
序                 持股数量         占公司总股
        股东名称                                    件的股份数量          股东性质
号                 （万股）         本比例/%
                                                 （万股）
     上海市建国社会                                                -   境内非国有法
      公益基金会                                                        人
     上海高森投资有                                                -   境内非国有法
       限公司                                                         人
       合计          28,103.88            48.69       16,547.87        -
二、发行人的组织结构及对其他企业的重要权益投资情况
（一）发行人的组织结构
     发行人按照相关法律、法规的要求，设立了符合自身业务规模及经营管理
需要的内部组织机构，贯彻不相容职务相分离的原则，科学划分每个内部组织
机构的责任权限，形成相互制衡机制，具体如下图所示：
     开能健康科技集团股份有限公司                           向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
     （二）发行人对其他企业的重要权益投资情况
        截至本募集说明书签署之日，发行人对其他企业的投资情况如下：
        截至 2022 年 9 月 30 日，发行人共有 32 家控股子公司，其中营业收入或净
     利润占对应合并口径超过 5%的重要子公司共计 9 家，情况如下：
                           注册资本           实收资本           发行人持有
编号    公司名称     成立时间                                                   主要经营地址      主营业务
                           （万元）           （万元）           权益比例/%
                                                                                     环保相关设备
                                                                     宜兴市高塍镇志
                                                                     泉村
                                                                                     服务
                                                                     上海市浦东新区 家用终端净水
                                                                     川大路 508 号 1 机的生产、销
                                                                     幢 3 层，518 号 2、售及相关售后
                                                                                     家用电器及配
                                                                     浙江省慈溪市宗 件、纯水设备、
                                                                     汉街道二塘新村 塑料制品制
                                                                                     造、加工
                                                                                     气体、液体分
                                                                     佛山市顺德区勒 离及纯净设备
                                                                                     净设备销售等
                                                                     UNIT704,7/F,
                                                                     CONCORDIA
                                                                     PLAZA      NO.1
                                                                     SCIENCE
                                                                     ROAD.     TSIM
                                                                     SHA        TSUI
                                                                     EASTKOWLOO
                                                                     N
     开能健康科技集团股份有限公司                                   向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                               注册资本           实收资本              发行人持有
编号    公司名称         成立时间                                                           主要经营地址                主营业务
                               （万元）           （万元）              权益比例/%
                                                                                 Scarth      Street
      Canature
      N.A.Inc.
                                                                                 Saskatchewan S4P
                                                                                 HAMILTON
                                                                                 REGINA SK S4P
                                                                                 Drive.       #300
                                                                                 Whitestown.
                                                                                 Indiana 46075
                                                                                 Mackenzie Drive
                                                                                 Hill, ON L4C 1J2
                                                                                 Canada
        公司重要子公司最近一年及一期的主要财务数据具体如下：
                                                                                               单位：万元
            企业名称                     总资产                    净资产              营业收入                 净利润
            开能华宇                       12,253.38             4,096.81             14,292.02             996.78
            上海奔泰                       10,190.11             3,530.61             1,4836.87             898.41
            开能润鑫                       25,023.08             3,937.60             18,213.25           2,701.00
          广东世纪丰源                        6,396.68             1,877.84              5.253.48              32.22
            开能香港                       23,917.60             9,506.62             29,178.39           1,460.19
        Canature N.A.Inc.              42,013.07             4,064.93             23,392.44           1,561.96
               CWCI                    12,584.29             4,020.73             17,844.31             988.73
               CWUI                    18,092.96             1,191.13             28,331.57             502.74
            Envirogard                  2,855.38             2,313.94              4,614.54             580.97
            企业名称                     总资产                    净资产              营业收入                 净利润
            开能华宇                        9,397.75             5,203.56             16,800.27           1,346.70
            上海奔泰                        7,882.77             2,632.20             18,645.55             841.17
            开能润鑫                       21,957.43             1,236.60             17,837.50           -1,078.10
          广东世纪丰源                        8,315.46             2,936.97              8,060.39             182.30
            开能香港                       21,105.17             8,046.42             39,847.10             996.82
        Canature N.A.Inc.              34,175.50             3,365.43             52,340.49           1,510.43
               CWCI                    11,220.17             3,691.81             20,242.42           1,522.33
               CWUI                    12,359.71                582.55            25,058.74             693.30
            Envirogard                  2,721.84             2,315.75              6,425.83             740.37
     注：发行人控股子公司最近一年度财务数据经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审
     开能健康科技集团股份有限公司                              向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
     计，最近一期财务数据未经审计。
       截至 2022 年 9 月 30 日，发行人除 9 家重要子公司外，其余子公司 23 家，
     参股公司 6 家，情况如下：
                                                           发行人持
编                          注册资本           实收资本
     子公司名称   成立时间                                          有权益比        主要经营地址            主营业务
号                          （万元）           （万元）
                                                            例/%
                                                                   中国（上海）自由贸
                                                                   宜兴市高塍镇红高         环保相关设备制
                                                                   西路 8 号           造、销售及服务
                                                                   浦东新区川大路 518
                                                                   号 201 室
                                                                   上海市浦东新区川
                                                                                    净水设备及环保产
                                                                                    品的生产销售服务
                                                                   楼
                                                                                        商用净化饮水设备
                                                                     上海市浦东新区川
                                                                     大路 518 号 1 幢 2 楼
                                                                                        后服务
                                                                     浦东新区川沙新镇
                                                                     川大路 518 号 203 室
                                                                     浦东新区惠南镇曲
                                                                                        普通机械设备安装
                                                                                        服务等
                                                                     室
                                                                     上海市松江区荣乐
                                                                                        普通机械设备安装
                                                                                        服务等
                                                                     上海市闵行区浦锦 电子、普通机械设
                                                                     路 1281 弄 23 号      备安装服务等
                                                                     中国（上海）自由贸
                                                                                        气体、液体分离及
                                                                     易试验区张衡路
                                                                                        纯净设备销售；日
                                                                                        用家电零售；家用
                                                                                        电器销售等
                                                                     室
                                                                                        水质、空气、环境、
                                                                     上海市浦东新区川 食品、水处理材料、
                                                                     室                  料的检测及相关技
                                                                                        术服务。
                                                                     上海市浦东新区川
                                                                                        国内旅游、入境旅
                                                                                        游服务
                                                                     上海市浦东新区川
                                                                                        壁炉及相关配件的
                                                                                        销售和技术服务等
                                                                     路 518 号 3 楼
                                                                                        购销机电设备、锅
                                                                     北京市朝阳区黑庄
                                                                                        炉、电梯、交电、
                                                                                        制冷空调设备；技
                                                                     号
                                                                                        术服务
                                                                     南京市秦淮区龙蟠 净水设备、水处理
                                                                     中路 526 号           设备等贸易服务
                                                                     深圳市龙华区龙华 饮水设备研发销售
                                                                     街道清祥路清湖工 等
     开能健康科技集团股份有限公司                                     向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                  发行人持
编                                  注册资本           实收资本
     子公司名称          成立时间                                          有权益比       主要经营地址                   主营业务
号                                  （万元）           （万元）
                                                                   例/%
                                                                           业园宝能科技园 9
                                                                           栋 C 座 6 楼 O 单位
                                                                           湖南省株洲市天元
                                                                                                 物联网技术、节能
                                                                           区创业大道 128 号
                                                                                                 技术开发服务；直
                                                                                                 饮水设备研发服务
                                                                           业园一期 E11—101
                                                                                                 等
                                                                           厂房 01 室
                                                                           江西省南昌市东湖              饮水设备、太阳能
                                                                           湖大厦 1212 室            服务等
                                                                           贵州省贵阳市南明              饮水设备、净水设
                                                                           区五里冲花果园五              备、洗衣设备、太
                                                                           栋（4）1 单元 5 层 7        备的销售及技术咨
                                                                           号                     询服务等
                                                                           湖南省株洲市天元
                                                                           区创业大道 128 号           家用电器、电子产
                                                                           业园一期 E11—101          售等
                                                                           厂房 02 室
                                                                           上海市浦东新区川              生态科技专业领域
                                                                           室                     务
                                                                           Advance Industrial
                                                                           Park, Warehouse "J"
                                                                           and "K" interior 4
                                                                           Carretera
                                                                           Guadalajara -
                                                                           Chapala, km 18 +
                                                                           Zu?iga, zip code
                                                                           Mexico
                                                                           苏州市吴江区松陵
                注                                                          镇苏州河路 18 号太
                                                                           湖新城科创园 3 号
                                                                           楼2楼
                                                                           广东省东莞市石龙              净水设备销售服务
                                                                           镇青林路 5 号 117 室        等
                                                                           中国（上海）自由贸
                                                                           易试验区张衡路               细胞、生物工程专
                                                                           幢 2 层 203 室
                                                                                            环保科技、智能科
                                                                         中国（上海）自由贸
                                                                                            技、信息科技领域
                                                                                            内的技术开发服务
                                                                         号1幢3层
                                                                                            等
                                                                         中国（上海）自由贸
                                                                                            低温技术、自动化
                                                                         易试验区张衡路
                                                                                            技术、物联网技术、
                                                                                            生物科技领域内的
                                                                                            技术开发服务等
                                                                         室
     开能健康科技集团股份有限公司                             向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                       发行人持
编                           注册资本          实收资本
     子公司名称     成立时间                                    有权益比   主要经营地址      主营业务
号                           （万元）          （万元）
                                                        例/%
                                                              佛山市顺德区勒流
     广东水侠科技                                                               饮水设备相关的技
      有限公司                                                                术研发服务等
                                                              之一
     注：2023 年 3 月 3 日，发行人与悦正管理咨询（宁波）有限公司签订《合伙份额转让协议》，
     转让所持厚宇基金的全部合伙份额，并于 2023 年 3 月 20 日完成工商变更登记。
     三、控股股东和实际控制人基本情况
     （一）控股股东和实际控制人
        公司控股股东、实际控制人为瞿建国。截至 2022 年 9 月 30 日，瞿建国直
     接持有公司 194,638,209 股股份，其一致行动人韦嘉持有公司 6,150,194 股股份，
     瞿建国先生可以控制的公司股份占总股本的 34.79%（截至本募集说明书签署之
     日，发行人总股本共计 577,171,949 股）。瞿建国先生过往承诺放弃如下表决权：
     期间，放弃 28,390,000 股股份项下参加开能健康股东大会并进行表决权等股东
     权 利 。截至 本 募集 说 明 书 签署 之 日，因 送 转股， 该 目标股 份 相应调 整 为
     期间，放弃 13,450,000 股股份项下参加开能健康股东大会并进行表决权等股东
     权利。
        因此瞿建国先生合计放弃表决权股份数为 54,331,600 股，过往放弃表决权
     的股份比例为 9.41%。因此合计控制表决权比例为 25.38%。
        公司最近三年实际控制人变化情况如下：
     境受到诸多影响导致经营限于困境，从而无暇顾及开能健康的发展及重大事项
     决策，以及对开能健康的控制力因股票减持而削弱，为避免影响开能健康的未
     来发展，瞿建国为维护公司利益，同意赵笠钧控制的钧天投资提出的终止《表
     决权委托协议》的建议，重新成为公司控股股东、实际控制人。
开能健康科技集团股份有限公司               向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
（二）控股股东和实际控制人所持股份及权属情况
      截至 2022 年 9 月 30 日，公司控股股东及实际控制人瞿建国直接持有的公
司股份及其质押情况如下：
       股东名称          股东性质           持股数量（股）
        瞿建国          境内自然人                194,638,209
      截至本说明书签署日，瞿建国及其一致行动人所持有的发行人股票未进行
质押，也未被冻结。
（三）控股股东及实际控制人投资的其他企业情况
      截至 2022 年 9 月 30 日，公司控股股东及实际控制人瞿建国除开能健康科
技集团股份有限公司及其下属子公司外，对其他企业的投资情况如下表所示：
                                                 直接持股出资
序号            企业名称      主营业务      注册资本/万元
                                                   比例
       上海森旦投资中心（有限合
            伙）
       上海森正投资中心（有限合
            伙）
       上海森焕投资中心（有限合
            伙）
       上海森壹投资中心（有限合
            伙）
                       细胞、生物工程技
        原能细胞科技集团有限公
             司
                         咨询等
        上海即略网络信息科技有    网络信息技术开
            限公司           发等
        上海众聘信息科技有限公    网络信息技术开
             司            发等
        上海宝科投资管理合伙企
          业（有限合伙）
        宁波芯宏股权投资合伙企
          业（有限合伙）
        天津鼎晖元博股权投资基    从事对未上市企
          金（有限合伙）        业投资
        深圳正翔股权投资合伙企
          业（有限合伙）
                       低温技术、自动化
                       技术、物联网技
        上海原能细胞生物低温设
           备有限公司
                       内的技术开发服
                          务等
 开能健康科技集团股份有限公司                                                向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
四、重要承诺及履行情况
（一）报告期内发行人及相关人员作出的重要承诺及履行情况
承诺         承诺                                                                     承诺
     承诺方                             承诺内容                             承诺时间              履行情况
事由         类型                                                                     期限
                除委托股份之外的其他股份中的开能环保 28,390,000 股股份（即约占目标公司股
           关于   份总额的 7.13%，简称“目标股份”），特不可撤销地承诺如下：1、自本承诺                                 截至本募集说
           放弃   函出具之日起，且本人持有开能环保不少于 24.5%（含）股份期间（如开能环保                                 明书签署日，上
           表决   出现送股、配股、资本公积转增股本等事项，该目标股份相应调整，下同），本                  2017 年 12    长期   述承诺人严格
     瞿建国
           权的   人放弃目标股份项下参加开能环保股东大会并进行表决权等股东权利。2、目标                  月 25 日       有效   信守承诺，未发
           承诺   股份在本承诺函出具之日后发生送股、配股、资本公积金转增股本等情形的获配                                    现违反上述承
收购
            函   股份的表决权亦自动放弃。3、本承诺函自签署之日起生效，并在本人作为开能                                    诺的情况。
报告
                环保股东并持股不少于 24.5%（含）期间持续有效。本人保证严格履行本承诺函
书或
                中的各项承诺。
权益
变动
                本人曾于 2017 年 12 月 25 日承诺放弃开能健康 40,881,600 股的股东表决权。此
报告
                外，本人现另对持有的开能健康股份中的 13,450,000 股股份（约占目标公司股份
书中
           关于   总额的 2.31%，以下简称“目标股份”），不可撤销地承诺如下：1、自本承诺                                 截至本募集说
所作
           放弃   函出具之日起，本人作为开能健康的控股股东、实际控制人，且本人持有开能健                                    明书签署日，上
承诺
           表决   康不少于 30%（含）股份期间（如开能健康出现送股、配股、资本公积转增股本                2020 年 4 月   长期   述承诺人严格
     瞿建国
           权的   等事项，该目标股份相应调整，下同），本人放弃目标股份项下参加开能健康股                  10 日         有效   信守承诺，未发
           承诺   东大会并进行表决权等股东权利。2、目标股份在本承诺函出具之日后发生送股、                                   现违反上述承
            函   配股、资本公积金转增股本等情形的获配股份的表决权亦自动放弃。3、本承诺                                    诺的情况。
                函自签署之日起生效，本人作为开能健康的控股股东、实际控制人，并在本人作
                为开能健康股东并持股不少于 30%（含）期间持续有效。本人保证严格履行本承
                诺函中的各项承诺。
开能健康科技集团股份有限公司                                                  向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
承诺         承诺                                                                      承诺
     承诺方                              承诺内容                             承诺时间              履行情况
事由         类型                                                                      期限
                本承诺人在任职期间每年转让的股份不超过本承诺人所持有的开能环保股份的                                      截至本募集说
                百分之二十五；离职后半年内，不转让本承诺人所持有的开能环保股份。在首次                                     明书签署日，上
     现任监
           限售   公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不                   2012 年 11    长期   述承诺人严格
     事周忆
           承诺   转让其直接持有的公司股份；在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二                   月2日          有效   信守承诺，未发
      祥
                个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让其直接持有的公司股                                     现违反上述承
                份。                                                                      诺的情况。
                为避免在以后的经营中产生同业竞争，持有开能环保 5%以上股份的股东已出具
                书面承诺：（1）本承诺人目前没有、将来也不直接或间接从事与公司及其控股
                                                                                        截至本募集说
首次              子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动，并愿意对违反上述承诺
           避免                                                                           明书签署日，上
公开              而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。（2）对于本承诺人直接和间接控股的
           同业                                                         2011 年 11    长期   述承诺人严格
发行   瞿建国        其他企业，本承诺人将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理等）以
           竞争                                                         月2日          有效   信守承诺，未发
或再              及本承诺人在该等企业中的控股地位，保证该等企业履行本承诺函中与本承诺人
           承诺                                                                           现违反上述承
融资              相同的义务，保证该等企业不与公司进行同业竞争，本承诺人并愿意对违反上述
                                                                                        诺的情况。
时所              承诺而给公司造成的经济损失承担全部赔偿责任。（3）在本承诺人及本承诺人
作承              控制的公司与公司存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。
诺               1、本人（或本公司）以及下属全资、控股子公司及其他可实际控制企业（以下
                简称“附属企业”）与开能环保之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证
                                                                                        截至本募集说
           避免   监会的有关规定应披露而未披露的关联交易；2、在本人（或本公司）作为开能
                                                                                        明书签署日，上
           关联   环保实际控制人或持股 5%以上股东期间，本人（或本公司）及附属企业将尽量
     瞿建国   交易   避免、减少与开能环保发生关联交易。如因客观情况导致必要的关联交易无法避
                                                                      月2日          有效   信守承诺，未发
           的承   免的，本人及附属企业将严格遵守法律法规及中国证监会和《上海开能环保设备
                                                                                        现违反上述承
            诺   股份有限公司章程》《关联交易决策制度》的规定，按照公平、合理、通常的商
                                                                                        诺的情况。
                业准则进行。3、本人（或本公司）承诺不利用开能环保控股股东或持股 5%以上
                股东的地位，损害开能环保及其他股东的合法利益。
其他         不减   瞿建国先生特别承诺：自 2015 年 7 月 10 日至 2018 年 12 月 31 日前，不会减持                     截至本募集说
对公   瞿建国   持承   本人现持有的公司股票；承诺期满后，若本公司股票价格（相等于）低于 2015                                   明书签署日，上
司中          诺   年 6 月 14 日当天最高股价 33 元的情况下，不会在二级市场减持本人名下的上述                              述承诺人严格
开能健康科技集团股份有限公司                        向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
承诺         承诺                                   承诺
     承诺方              承诺内容               承诺时间         履行情况
事由         类型                                   期限
小股              股票。                                  信守承诺，未发
东所                                                   现违反上述承
作承                                                   诺的情况。
 诺
开能健康科技集团股份有限公司       向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
（二）与本次发行相关的承诺
的承诺
  根据中国证监会的相关规定，为保证公司填补被摊薄即期回报措施能够得到
切实履行，公司控股股东、实际控制人作出承诺如下：
  “（1）不会越权干预开能健康经营管理活动，不会侵占开能健康的利益；
  （2）自本承诺出具日至开能健康本次向不特定对象发行可转债实施完毕前，
若中国证监会、深圳证券交易所做出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管
规定的，且上述承诺不能满足中国证监会、深圳证券交易所该等规定时，本人承
诺届时将按照中国证监会、深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺；
  （3）本人承诺切实履行开能健康制定的有关填补摊薄即期回报措施以及本
承诺，若违反本承诺或拒不履行本承诺而给开能健康或者投资者造成损失的，本
人愿意依法承担相应的补偿责任。”
行的承诺
  根据中国证监会的相关规定，为保证公司填补被摊薄即期回报措施能够得到
切实履行，公司现任董事、高级管理人员作出承诺如下：
  “（1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采
用其他方式损害公司利益；
  （2）承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；
  （3）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
  （4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执
行情况相挂钩；
  （5）若公司后续推出新的股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激励的行
权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
  （6）自本承诺出具日至开能健康本次向不特定对象发行可转债实施完毕前，
若中国证监会、深圳证券交易所做出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管
开能健康科技集团股份有限公司                向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
规定的，且上述承诺不能满足中国证监会、深圳证券交易所该等规定时，本人承
诺届时将按照中国证监会、深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺。”
管理人员本次可转债认购安排的承诺
    公司控股股东、实际控制人瞿建国，公司董事、监事、高级管理人员以及持
股 5%以上的股东上海市建国社会公益基金会均视情况参与本次可转债发行认购，
并出具以下承诺：
    “承诺人将视情况参与公司本次可转债的发行认购。承诺人承诺，若出现如
下情形，则不参与本次可转债的认购：
    （1）承诺人包括董事、监事、高级管理人员及自然人股东之配偶、父母、
子女）本次可转债发行日前六个月内存在减持公司股份或其他具有股权性质的证
券的情形。
    （2）参与本次可转债认购将导致其他违反相关法律法规对短线交易要求的
情形。
    若承诺人参与认购本次可转债且认购成功的，承诺人将继续严格遵守相关法
律法规对短线交易的规定。若承诺人未能履行上述承诺，由此所得的收益归公司
所有，并依法承担相应法律责任。”
五、董事、监事、高级管理人员及其他核心技术人员
（一）现任董事、监事、高级管理人员及其他核心技术人员的基本情
况
    公司现任董事 6 名，基本情况如下表所示：
    姓名    职务    性别 年龄                任职期限            取税前报酬总额
                                                         （万元)
    瞿建国   董事长   男   68 2020 年 6 月 3 日-2023 年 6 月 2 日         65.00
           副董事
QU RAYMOND
           长、总经 男   42 2020 年 6 月 3 日-2023 年 6 月 2 日        111.46
MING（瞿亚明）
            理
开能健康科技集团股份有限公司                        向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
    姓名       职务    性别 年龄                      任职期限               取税前报酬总额
                                                                     （万元)
            董事、副
JIN FENG（金凤）     女      52 2020 年 6 月 3 日-2023 年 6 月 2 日                      50.40
             总经理
   谢荣兴      独立董事 男      72 2020 年 6 月 3 日-2023 年 6 月 2 日                       9.00
   王   高    独立董事 男      57 2020 年 6 月 3 日-2023 年 6 月 2 日                       9.00
   陶鑫良      独立董事 男      72 2020 年 6 月 3 日-2023 年 6 月 2 日                       9.00
   公司现任监事 3 名，基本情况如下表所示：
   姓名        职务    性别 年龄                       任职期限               取税前报酬总额
                                                                     （万元）
   周 斌     监事会主席    男    50      2020 年 6 月 3 日-2023 年 6 月 2 日                 0.00
  周忆祥        监事     男    59      2020 年 6 月 3 日-2023 年 6 月 2 日                16.85
  吴一多        监事     男    42      2020 年 6 月 3 日-2023 年 6 月 2 日                 0.00
   公司现任高级管理人员 4 名，基本情况如下表所示：
   姓名        职务    性别 年龄                      任职期限               取税前报酬总额
                                                                    （万元）
             副董事
 QU RAYMOND
             长、总   男    42    2020 年 6 月 3 日-2023 年 6 月 2 日               111.46
MING（瞿亚明）
             经理
             董事、
JIN FENG（金凤） 副总经   女    52    2020 年 6 月 3 日-2023 年 6 月 2 日                   50.40
              理
             财务总
     刘文军           男    41 2021 年 5 月 28 日-2023 年 6 月 2 日                     63.59
              监
             董事会
     徐延茂           男    45 2021 年 5 月 28 日-2023 年 6 月 2 日                     44.44
             秘书
   公司共有 5 名核心技术人员，分别为范雷、陈小功、孙瑛、关卫平、林和坤，
公司核心技术人员的具体情况如下表所示：
  姓名          职务             性别    年龄                     任职期限
  范雷        开能润鑫总经理          男      46       2010 年 3 月 12-无固定期限
  陈小功      桶事业部技术部经理         男      43       2011 年 8 月 1 日-无固定期限
  孙瑛         主任工程师           女      43       2020 年 4 月 1 日-2023 年 6 月 30 日
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  姓名        职务      性别   年龄                    任职期限
 关卫平     正业水质副总经理   女    57       2022 年 7 月 1 日-2023 年 6 月 30 日
 林和坤      副总工程师     男    54       2022 年 4 月 1 日-2028 年 12 月 1 日
（二）现任董事、监事、高级管理人员及其他核心技术人员的简历
  瞿建国先生，1954 年 1 月出生，中国国籍，拥有加拿大非税务居民居留权，
大学学历。2001 年 2 月，创办上海开能环保设备有限公司，自 2008 年 3 月至 2018
年 2 月，担任公司第一届、第二届、第三届、第四届董事会董事、董事长。自
生物董事长。
  QU RAYMOND MING（瞿亚明）先生，1979 年 3 月出生，加拿大籍，加
拿大阿尔伯塔大学（University of Alberta）毕业，获得中欧国际工商学院工商管
理硕士学位。2005 年 2 月加入公司，历任公司制造部总经理、投资部总监，总
经理。2012 年 3 月起，担任公司第二届、第三届、第四届董事会董事，现任公
司副董事长、总经理。
  JIN FENG（金凤）女士，1969 年 9 月出生，加拿大国籍，大专学历。曾任
上海申华实业股份有限公司下属投资公司总经理。2006 年加入公司，历任公司
营运总监及全资子公司上海奔泰总经理、第三届监事会监事，现任开能健康董事、
副总经理。
  谢荣兴先生，1950 年 10 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，
高级会计师，上海源泰律师事务所律师，合伙人，第十届、第十一届上海市政协
委员。历任上海万国证券公司计财部经理；上海万国证券董事、交易总监；国泰
君安证券股份有限公司副总裁、董事、董事会风险控制委员会主席；国泰君安证
券股份有限公司总经济师；国泰君安投资管理股份有限公司总裁；国联安基金管
理有限公司督察长。现任上海市财务学会副会长、上海金融文化促进中心副理事
长、上海市红十字会社会监督员、上海福卡经济预测研究所有限公司首席研究员，
中房置业股份有限公司独立董事、上海锦江国际酒店发展股份有限公司独立董事，
开能健康独立董事。
  王高先生，1965 年 4 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，社会学博士。
开能健康科技集团股份有限公司        向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
历任清华大学经济管理学院市场营销系副教授、系副主任；中国零销售研究中心
副主任；哈佛－中欧－清华高级经理人（SEPC）项目学术主任；美国可口可乐
美之源分公司战略分析部经理；美国信息资源公司（IRI），高级咨询师。现任
中欧国际工商学院市场营销学教授、宝钢市场营销学教席教授、副教务长，管理
委员会成员；首席营销官（CMO）项目学术主任，全球 CEO 项目联席学术主任；
国美电器控股有限公司独立董事、宁波均联智行科技股份有限公司董事、上能电
气股份有限公司独立董事、云集共享科技有限公司独立董事、开能健康独立董事。
  陶鑫良先生，1950 年 7 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，中共党员，
研究生毕业，管理学硕士，教授。曾任上海工业大学科研处科长，上海工业大学
科研处副处长、专利事务所副所长、所长，上海工业大学人文学院副院长，上海
大学知识产权学院副院长、常务副院长、院长、法学院副院长，同济大学知识产
权学院院长。现任大连理工大学知识产权学院名誉院长、上海大学知识产权学院
名誉院长、开能健康独立董事。
  周斌先生，1972 年 8 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历。
法院先后任书记员、法官；2002 年赴英国谢菲尔德大学留学，获法学硕士学位。
任；2015 年加入开能健康，历任开能健康董事、法务总监。现任原能细胞科技
集团有限公司董事、副总裁兼法务总监，并任开能健康监事会主席。
  周忆祥先生，1963 年 2 月生，中国国籍，无永久境外居留权，毕业于上海
电视大学法律专业，大专学历，高级保卫师。曾任上海浦东孙桥工业公司办公室
主任，上海申华实业股份有限公司董事长助理，上海莱福食疗工业有限公司副总
经理，上海美吉德针织制衣有限公司人力资源部经理、工会主席。2003 年至今
在开能健康就职，现任公司职工监事兼总经理办公室副主任。
  吴一多女士，1980 年 8 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历。
材料（昆山）有限公司商务部门工作；2007 年就读于上海交通大学法学院，并
于 2010 年获得法律硕士（民商法方向）学位。自 2010 年起，先后在上海上讯信
开能健康科技集团股份有限公司         向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
息技术股份有限公司、上海普天能源科技有限公司以及上海华浦律师事务所先后
担任单位的法务经理及专职执业律师工作。2019 年加入上海原能细胞生物低温
设备有限公司，担任法务经理一职。2021 年 5 月起任开能健康监事。
  QU RAYMOND MING（瞿亚明）先生：总经理，简历详见前述“1、董事”。
  JIN FENG（金凤）女士：副总经理，简历详见前述“1、董事”。
  刘文军先生：1981 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于上
海财经大学会计专业，硕士学历，中国注册会计师（CICPA）、美国注册管理会
计师（CMA）。2011 年以来曾任上海益盟软件技术股份有限公司、上海益学投
资咨询有限公司、上海景瑞物业管理有限公司财务总监，2021 年 3 月加入开能
健康任财务部总经理，现任公司财务总监。
  徐延茂先生：1977 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于上
海财经大学国际金融专业，英国南安普顿大学经济学专业，硕士研究生学历。曾
先后任兴业证券投资银行部、万联证券投资银行部业务董事；2015 年 7 月至 2021
年 5 日，曾先后任花园新材料股份有限公司副总经理兼董事会秘书、上海华源复
合新材料有限公司董事兼董事会秘书以及公司关联方原能生物董事会秘书。2021
年 5 月起加入开能健康，现任公司董事会秘书。
  范雷先生，1976 年 5 月出生，中国国籍，大专学历，无永久境外居留权。
曾任上海玻璃钢研究所第二研究室主任，从事玻璃钢缠绕制品的研发，参与
DH-10、YJ-83、XX-91 导弹发动机的研发和生产，负责正压式复合材料呼吸气
瓶的研发和生产。曾从事航天复合材料产品的研发，参与 FY-1、FY-3 气象卫星
太阳电池阵基板的研发。2007 年 3 月加入开能健康，后任公司制造总部副总经
理兼制造总部技术部经理、制造总部总经理、营运总部总经理。现任开能健康桶
事业部总经理及子公司浙江开能润鑫电器有限公司总经理。
  陈小功先生，1979 年 12 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，江南大学
机械制造专业学士学位。历任合肥安迪健身用品有限责任公司研发工程师/结构
工程师。2005 年 7 月加入开能健康，现任技术部主任工程师，技术部经理。
开能健康科技集团股份有限公司          向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
  孙瑛女士，1979 年 5 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，华东理工大
学化学工程专业博士学位，研究方向为传质与分离工程，主要从事化工分离技术
和分离工艺的设计及优化的研究工作，特别是在吸附分离、膜分离过程和仪器分
析方面有着坚实的理论基础和丰富的研究经验。研究生期间在国内外重要期刊上
发表了多篇学术论文，其中三篇分别被 SCI 和 EI 收录。2009 年加入开能健康，
先后任公司研发实验室主任、科技部主任、研发总监，现任公司主任工程师。
  关卫平女士，1965 年 5 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，天津南开
大学化学学士，天津大学环境工程硕士学位，曾任兰州炼油化工总厂化工研究院
测试中心工程师、天津市天磁水业有限公司质量监察部负责人。有数十年专业从
事水处理工艺研究和相关检测的工作经验，参与制订了多个水处理产品的国标和
行业团体标准。2002 年 9 月加入开能健康，现任公司研发中心副主任、高级工
程师。
  林和坤先生，1968 年 12 月出生，中国国籍，硕士，无永久境外居留权。曾
任首钢电力厂工程师工段长，北京美迪托罗莱尔水处理有限公司工程师；北京洁
明天地环保设备有限公司工程师、技术经理、总工，北京滨特尔洁明环保设备有
限公司董事、总工，北京康洁之晨水处理技术有限公司总工。2013 年加入开能
健康，现任公司副总工程师。
（三）现任董事、监事和高级管理人员及其他核心技术人员的对外兼
职情况
  截至 2022 年 9 月 30 日，除发行人及其控股子公司外，发行人现任董事、监
事、高级管理人员及其他核心技术人员对外兼职的其他主要企业情况如下：
                                          与公司是否
姓名         任职、兼职单位                职务
                                          有关联关系
      上海原能细胞生物低温设备有限公司           董事长        是
       上海原能智能设备制造有限公司            执行董事       是
瞿建国      星雅通用航空有限公司              副董事长       是
       上海西派埃智能化系统有限公司             董事        是
        上海原能企业管理有限公司             执行董事       是
      海狄探阁（上海）环保科技有限公司            监事        否
瞿亚明
       上海沁森企业管理咨询有限公司          执行董事、总经理     是
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                                            与公司是否
姓名         任职、兼职单位                  职务
                                            有关联关系
金凤       上海高森茶业有限公司                 监事        否
       上海上宜医疗科技股份有限公司               董事
        华宸未来基金管理有限公司                董事
                                              是
谢荣兴   上海福卡经济预测研究所有限公司               董事
      上海翔兴投资管理中心（有限合伙）           执行事务合伙人
      同辉融资租赁（上海）股份有限公司              监事
         国美电器控股有限公司                独立董事
                                              否
            YunjiInc.              独立董事
      上海凤凰企业（集团）股份有限公司             独立董事
王高
       宁波均联智行科技股份有限公司               董事
                                              是
      迅驰时尚（上海）科技股份有限公司              董事
        北京卓越智业咨询有限公司                监事        否
        原能细胞科技集团有限公司              董事、副总裁
        上海新启养老服务有限公司             执行董事兼总经理     是
        上海原能设备销售有限公司               执行董事
       上海西派埃智能化系统有限公司                         是
        上海东昕生物技术有限公司
         上海海泰药业有限公司
        上海复原生物技术有限公司
        上海增靓生物科技有限公司
         丽水东昕药业有限公司
      上海原能壹细胞科技发展有限公司
周斌     北京原能细胞生物科技有限公司
      青岛中康原能细胞生物科技有限公司                        否
                                    监事
        北京原天生物科技有限公司
       上海增原新能源技术有限公司
        上海原勤医院管理有限公司
        上海原原农业发展有限公司
      基元美业生物科技（上海）有限公司
        上海舒舍酒店管理有限公司
        上海原能物业管理有限公司
        上海原能企业管理有限公司                          是
        上海增嘉企业发展有限公司                          否
      上海原能细胞生物低温设备有限公司              监事        是
周忆祥
        原能细胞科技集团有限公司                监事        是
吴一多   上海原能细胞生物低温设备有限公司             法务经理       是
开能健康科技集团股份有限公司               向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
（四）董事、监事、高级管理人员及其他核心技术人员持有公司股份
及变动情况
   报告期内，公司现任董事、监事、高级管理人员及其他核心技术人员持有公
司股份情况如下表所示：
                                                            单位：股
 姓名         职务
                    持股数量            持股比例      持股数量          持股比例
瞿建国         董事长     194,638,209      33.72%   220,638,209    38.25%
JINFENG   董事、副总经理      111,800        0.02%      158,400      0.03%
周忆祥         监事         192,194        0.03%      192,194      0.03%
 范雷       核心技术人员       102,800        0.02%      102,800      0.02%
陈小功       核心技术人员       243,620        0.04%      234,720      0.04%
林和坤       核心技术人员       335,200        0.06%      319,500      0.06%
关卫平       核心技术人员              0       0.00%            0      0.00%
 合计                 195,623,823      33.89%   221,645,823    38.42%
 姓名         职务
                    持股数量            持股比例      持股数量          持股比例
瞿建国         董事长     220,638,209      37.86%   220,638,209    45.55%
JINFENG   董事、副总经理      158,400        0.03%      360,000      0.07%
周忆祥         监事         192,194        0.03%      192,194      0.04%
 范雷       核心技术人员       134,840        0.02%            0      0.00%
陈小功       核心技术人员       222,200        0.04%      206,516      0.04%
林和坤       核心技术人员       319,900        0.05%      460,040      0.09%
关卫平       核心技术人员              0       0.00%      137,482      0.03%
 合计                 221,665,743      38.03%   221,994,441    45.82%
（五）公司对董事、高级管理人员及其他员工的激励情况
   报告期内，公司对董事、高级管理人员及其他员工的激励情况如下：
议通过，并由 2018 年 9 月 3 日公司 2018 年第三次临时股东大会授权，公司实施
《开能健康科技集团股份有限公司 2018 年股权激励计划》所涉 6,534,000 股限制
性股票的授予登记。
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会第十七次会议，审议并通过了《关于注销部分股票期权及回购注销部分限制性
股票的议案》，（1）鉴于 2018 年股权激励计划中 5 名获已授股票期权的原激励
对象因已离职而不再具备激励资格，公司董事会同意注销 5 名已离职原激励对象
已获授但尚未行权的全部股票期权 288,000 股；（2）鉴于 2018 年股权激励计划
中 1 名已获授限制性股票的原激励对象因已离职而不再具备激励资格，公司董事
会同意将其已获授但尚未解除限售的限制性股票 108,000 股由公司以 3.625 元/
股的回购价格全部回购，回购金额为 391,500 元；（3）鉴于 2018 年股权激励计
划中 1 名已获授限制性股票的原激励对象符合第一个解除限售期公司及个人业
绩考核要求，其拟在第一期解锁后离职，公司董事会同意已获授但尚未解锁的剩
余限制性股票 115,200 股以 3.625 元/股的回购价格回购，回购金额为 417,600 元。
上述回购限制性股票数量合计为 223,200 股，回购金额合计为 809,100 元。
通过，并根据 2018 年第三次临时股东大会授权，公司激励计划的相关规定办理
预留授予限制性股票股份登记事宜。
及股票期权预留授予登记完成的公告》（公告编号：2019-078），公司完成本次
激励计划预留限制性股票及预留股票期权的登记工作，预留限制性股票：登记数
量：179 万股；预留股票期权：登记数量：90 万份；期权简称：开能 JLC2；期
权代码：036387。
议以及第五届董事会第三次会议审议并通过《关于终止实施 2018 年股权激励计
划暨注销相关股票期权及回购注销相关限制性股票的议案》以及《关于 2018 年
股权激励计划预留授予权益行权价格、回购价格及相关预留授予期权行权数量、
注销数量调整的议案》，公司董事会同意：回购并注销 46 名激励对象已获授但
尚未解除限售的限制性股票 5,923,440 股，其中：首次授予 29 名激励对象未解除
限售的限制性股票 4,314,240 股，回购价格为 3.575 元/股；预留授予 18 名激励
对象未解除限售的限制性股票 1,609,200 股，回购价格为 2.82 元/股。同时，终
止实施 2018 年股权激励计划，与该次激励计划配套的《激励计划实施考核管理
开能健康科技集团股份有限公司                     向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
办法》等文件在办理完毕回购注销手续后一并终止。该事项经 2020 年 9 月 3 日
召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过。
认，公司完成 5,923,440 股限制性股票回购注销手续。
股票回购注销完成的公告》（公告编号：2020-084），公司完成回购并注销 46
名激励对象已获授但尚未解除限售的 5,923,440 股限制性股票，公司总股本由
次会议，审议并通过了《关于注销部分股票期权的议案》，公司董事会同意：对
注销，其中：注销 29 名激励对象放弃行权的首次授予第二个行权期股票期权数
量为 311,040 份（期权简称：开能 JLC1；期权代码：036320）；注销 3 名激励
对象放弃行权的预留授予第一个行权期股票期权数量为 25,600 份（期权简称：
开能 JLC2；期权代码：036387）。本次注销股票期权事项已取得 2018 年第三次
临时股东大会的授权。具体内容详见公司于 2021 年 10 月 26 日在符合条件的媒
体披露的《关于注销部分股票期权的公告》（公告编号：2021-105）。
   经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次股票期权
注销事宜已于 2021 年 11 月 11 日办理完成。
   （1）2018 年股权激励计划之限制性股票及股票期权
件的 61 名激励对象授予股票期权
/股，股票期权行权价格为 9.01 元/股
开能健康科技集团股份有限公司                  向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
     ①授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况：
                           获授的限制性
                                  占授予限制性股 占目前总股
      姓名            职务      股票数量                                  备注
                                   票总数的比例 本的比例
                            （万股）
WANGTIE（王铁） 董事兼总经理             180.00        26.99%       0.38% 已离职
刘云             副总经理              36.00       5.39%        0.08% 已离职
陈瀚             副总经理              35.00       5.25%        0.07% 已离职
JIN FENG（金凤）   副总经理              30.00       4.50%        0.06%   在职
               副总经理兼董事
蒋玮芳                              26.00       3.90%        0.05% 已离职
               会秘书
袁学伟            财务总监              26.00       3.90%        0.05% 已离职
中层管理人员、核心技术骨干（共计
合计（31 人）                       667.00       100.00%       1.40%   -
     ②授予的股票期权在各激励对象间的分配情况：
                         获授的限制性股票数量        占授予限制性股         占目前总股本
     姓名        职务
                            （万份）            票总数的比例          的比例
中层管理人员、核心业务骨
干（共计 61 人）
合计（61 人）                          233.00        100.00%           0.49%
     本激励计划授予的限制性股票限售期分别为自激励对象获授的限制性股票
完成登记之日起 12 个月、24 个月、36 个月、48 个月。激励对象根据本激励计
划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。限售期满后，
公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除限售条件的
激励对象持有的限制性股票由公司回购注销，在约定期间内未申请解除限售的限
制性股票或因未达到解除限售条件而不能解除限售的该期限制性股票，公司将按
本计划规定的原则回购并注销激励对象相应尚未解除限售的限制性股票。激励对
象获授的限制性股票由于资本公积转增股本、股票红利、股票拆细、配股而取得
的股份同时限售，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份的解除限售
期与限制性股票解除限售期相同。若届时限制性股票回购注销的，则因前述原因
获得的股份同时回购注销。
开能健康科技集团股份有限公司         向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
  本激励计划首次授予的股票期权等待期为自授予日起 12 个月、24 个月、36
个月和 48 个月。激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务。行
权期安排：在本计划经股东大会通过后，授予的股票期权自授予日起满 12 个月
后可以开始行权。股票期权各行权有效期届满后，激励对象未行权的当期股票期
权不得行权，由公司注销。
六、公司所处行业的基本情况
（一）公司所处行业概况
  开能健康的主营业务为全屋净水机、全屋软水机、商用净化饮水机、膜元件、
RO 机、多路控制阀、复合材料压力容器等人居水处理产品的研发、制造、销售
与服务。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754—2017），公司所属行业为“C38
电气机械和器材制造业”大类。
（二）行业主管部门和监管体制、主要法律法规及政策
  （1）国家及地方各级发展改革委员会
  公司所处行业为人居水环保行业，是关系到国计民生的新兴产业，国家发改
委以及地方的发改委均给予了较大的关注。为了深入贯彻习近平生态文明思想，
展规划》，规划强调“十四五”期间，要强化城镇污水处理弱项，提升处理能力
并加强再生利用设施建设。
  （2）国家及省级卫生健康委员会
  国家卫生健康委员会负责组织拟订国民健康政策，拟订卫生健康事业发展法
律法规草案、政策、规划，制定部门规章和标准并组织实施以及负责职责范围内
的饮用水卫生等公共卫生的监督管理。省级卫生健康委员会负责对涉水产品进行
生产能力审核并对对各种涉及饮用水卫生安全的产品申办许可证进行行政审查
和批准。
  （3）行业协会
开能健康科技集团股份有限公司          向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
  中国家用电器协会成立于 1988 年 12 月，是由在中国登记注册的家用电器行
业的制造商企业、零配件和原材料配套企业等自愿组成的行业性、全国性、非营
利性社会组织。协会主要负责参与政府有关经济政策、产业政策的研究，提出立
法建议；向政府部门反映行业及会员诉求；组织和参与制订、修订国家标准或行
业的技术标准、服务标准和行业准入标准和行业自律管理等。协会设有非常设机
构饮水电器专业委员会。公司为中国家用电器协会的团体会员单位。
  中国膜工业协会成立于 1995 年，是由全国膜行业的企事业单位自愿组成，
跨地区、跨部门、不以盈利为目的的全国性行业组织，业务主管机关是国务院国
有资产管理委员会。协会主要具有制定行约行规；参与行业各类标准的制订、修
订工作；进行行业内价格协调等职能。公司为中国膜工业协会会员单位。
    法规名称                  主要内容             发布时间
               充分利用现有资金投入渠道，加强对生态保护监
               管工作的支持为度。鼓励生态功能重要地区结合
《十四五生态保护监管规
               财力实际加大生态保护监管工作投入。鼓励社会      2022 年 3 月
划》
               力量积极参与生态保护监督，构建多元化的生态
               保护监管体系。
               引导重点企业、科研院所、行业协会等组建工业
               废水循环利用产业联盟，重点面向缺水地区和水
               环境敏感区域，通过合同节水管理、委托运行等
《工业废水循环利用实施方
               专业化模式，为重点用水企业废水循环利用提供      2021 年 12 月
案》
               信息咨询、技术改造、设施建设、运营及维护等
               一体化综合服务，系统提升企业废水循环利用水
               平。
               到 2025 年，全国污水收集效能显著提升，县城
               及城市污水处理能力基本满足当地经济社会发
《关于推进污水资源化利用
               展需要，水环境敏感地区污水处理基本实现提标      2021 年 1 月
的指导意见》
               升级；全国地级及以上缺水城市再生水利用率达
               到 25%以上。
《“十四五”城镇污水处理   强调十四五期间，要强化城镇污水处理弱项，提
及资源化利用发展规划》    升处理能力并加强再生利用设施建设。
               筹集资金，统筹安排建设城镇（园区）污水集中
《关于进一步规范域镇（园   处理设施及配套管网、污泥处理设施，吸引社会
区）污水处理环境管理的通   资本和第三方机构参与投资、建设和运营污水处      2020 年 12 月
知》             理设施；合理制定和动态调整收费标准，建立和
               落实污水处理收费机制。
《关于营造更好发展环境支 进一步优化节能环保领域市场营商环境，保障民 2020 年 5 月
开能健康科技集团股份有限公司                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
     法规名称                           主要内容                      发布时间
持民营节能环保企业健康发 营企业公平公正参与竞争，推动民营节能环保企
展的实施意见》               业健康发展。
                      意见要求强化环保产业支撑。加强关键环保技术
                      产品自主创新，推动环保首台（套）重大技术装
                      备示范应用，加快提高环保产业技术装备水平。
《关于构建现代环境治理体
                      做大做强龙头企业，培育一批专业化骨干企业， 2020 年 3 月
系的指导意见》
                      扶持一批专特优精中小企业。鼓励企业参与绿色
                      “一带一路”建设，带动先进的环保技术、装备、
                      产能走出去。
                      鼓励类第四十三条“环境保护与资源节约综合利
《 产 业 结 构 调 整 指 导 目 录 用”中第 19 款：高效、低能耗污水处理与再生
（2019 年本）》            技术开发；第 22 款：节能、节水、节材环保及
                      资源综合利用等技术开发、应用及设备制造。
                      通过开展园区第三方治理，引导社会资本积极参
                      与，建立按效付费、第三方治理、政府监管、社
                      会监督的新机制，创新治理模式，规范处理处置
《关于深入推进园区环境污
                      方式，增强处理能力，实现园区环境质量持续改 2019 年 7 月
染第三方治理的通知》
                      善；创新政策引导，探索园区污染治理的长效监
                      管机制，促进第三方治理的市场化、专业化、产
                      业化。
（三）行业发展概况
   （1）全球净水市场规模稳步增长
   近年来，世界水资源污染的问题日益严峻，全球范围内对于净水家电的需求
大幅增加。BCC Research 相关数据显示，2020 年全球净水器市场规模约为 901
亿美元，同比增长 71.95%，并且预计 2021-2025 年间，全球净水器行业市场规
模将保持 11.5%的年复合增长率（CAGR）稳定增长。
                  全球净水器行业市场规模（亿美元）               同比增长率
开能健康科技集团股份有限公司                向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
  数据来源：BCC Research
   （2）全球发达国家净水器渗透率达 80%以上，占比远超中国
   近年来，全球范围内城市化、工业化进程的持续推进，人们对净水器的需求
不断提升，使得全球净水器渗透率处于较高水平。头豹研究院的数据显示，2021
年，以美国、欧洲、日本、韩国为代表的发达国家净水器普及率均达 80%以上，
渗透率分别为 80%、82%、80%和 95%，而相比而言，中国净水器的普及率不及
              美国      欧洲   日本    韩国        中国
                        净水器渗透率（%）
  数据来源：头豹研究院
   （1）中国净水市场规模稳步增长
   近年来，伴随着净水技术的升级和迭代，消费者对于健康生活和品质用水的
需求越来越强烈，我国净水市场规模呈现整体增长态势。奥维云网的数据显示，
我国净水市场规模由 2016 年的 295.1 亿元增长至 2021 年的 362.1 亿元，2016-2021
年均复合增长率达 4.2%。2020 年受全球外部环境的影响，消费降级导致市场净
水产品的需求有所减少。随着消费逐渐复苏，居民水健康意识和消费水平的不断
提升，净水市场将在三四线市场下沉发展，实现稳步增长。
开能健康科技集团股份有限公司                               向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                       中国净水市场规模（亿元）
                                中国净水市场规模（亿元）
  数据来源：奥维云网
  （2）细分领域中，净水器、饮水机为主要的净水产品
  目前，我国的净水产品主要包括：净水器、饮水机、净饮机、软水机及中央
净水器，其中，净水器、饮水机占比较大。根据奥维云网的统计，2020 年，净
水器销售额为 239.0 亿元，占比为 67.7%；饮水机销售额为 41.2 亿元，占比为
占比为 4.4%；中央净水器销售额为 8.3 亿元，占比为 2.4%。
             净水器  饮水机                      净饮机  软水机 中央净水器
             产品销售额（亿元）                       占净水销售额比重（%）
  数据来源：奥维云网
  （3）RO 反渗透净水器是净水器细分市场主流品类
  净水器细分市场根据净化技术的不同可分为 RO 反渗透膜净水器、活性炭净
水器、超滤净水器和纳滤净水器等。其中 RO 反渗透膜净水器凭借其高过滤精度
成为中国净水器细分市场的主要品类，根据奥维云网的统计，2022 年上半年，
开能健康科技集团股份有限公司                                   向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
RO 反渗透净水机在净水机细分市场占据主流地位，在线上和线下渠道的销售额
分别占比 86.20%和 93.80%。
            占比（线上）                                            比（线下）
     反渗透净水机                                                                       反渗透净水机
     超滤净水机                                                                        超滤净水机
     活性炭净水机                                                                       活性炭净水机
                                                                                  纳滤净水机
     纳滤净水机
                                                                                  其他
     其他
  数据来源：奥维云网
  （4）中国净水器市场规模将恢复并持续增长
   近年来，我国净水器市场规模处于恢复并持续稳定增长的态势。
因素的影响，我国净水器市场规模出现一定的波动性，2021 年，我国净水器市
场规模仅 227.4 亿元。未来，在居民用水需求、产品更新迭代以及下沉市场开发
等因素共同驱动下，我国净水器市场规模将得到恢复并实现持续增长，预计到
达 8.6%。
                                      中国净水器市场规模（亿元）
开能健康科技集团股份有限公司                     向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
  数据来源：奥维云网
  （5）工业水处理市场规模巨大且快速增长
  除民用净水设备市场外，工业水处理市场随着政策环保监管力度与居民环保
意识的逐步加强而得到蓬勃发展。根据头豹研究院的统计，2020 年环保行业市
场规模已经达到 19,300 亿元，其中水污染治理是最大的细分市场，规模达到
率为 17.7%，呈现高速增长的态势。水污染治理行业是环保领域最为成熟的板块，
其中城市污水治理、农村污水处理、工业废水处理是三大主要的应用场景。2020
年上述细分市场规模分别为 3,969.5 亿元、3,206.5 亿元和 2,311.8 亿元，占水污
染治理市场的比例分别为 37.13%、29.99%和 21.62%。
                                                   城市污水治理
                                                   工业废水处理
                                                   水环境治理
  数据来源：沙利文，头豹研究院
  （1）发展空间巨大
  中国的民用人居水处理设备行业的产品结构与发达国家存在较大不同，发达
国家由于行业发展已较为成熟，以全屋软水设备为主的全屋水处理设备占比较高，
而中国仍以小型的终端水处理设备为主，这在一定程度上也说明中国全屋水处理
设备行业具有更大的发展空间。
  头豹研究院的数据显示：截至 2021 年，欧美、日韩净水器的市场渗透率达
到 80%-95%，但我国的净水器渗透率仅为 18%，市场空间仍然很大。
  同时，根据奥维云网公布的数据显示，由于受外部环境的影响，2020-2021
年我国净水器市场整体销量分别为 1,699.6 万台和 1,641.1 万台，同比下降 7.01%
开能健康科技集团股份有限公司                         向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
和 3.44%，虽然销量仍呈下降趋势，但降幅已经明显减小，市场呈现出积极的恢
复态势。目前，一、二线城市净水器市场处于存量替换阶段，但总体而言我国净
水器在全国的普及率仍然较低，三、四线下沉市场发展潜力巨大。从长远来看，
中国经济长期向好的趋势不变，同时随着消费者对健康的重视程度普遍提高，未
来将会有更多家庭关注日常饮水健康，消费升级将给中国企业带来新的挑战和发
展机遇。
     近年来，习近平总书记对中国人民生活生产用水问题十分关注，多次在不同
场合作出重要指示、提出要求。2014 年 3 月，习 总书记提出了“节水优先、空
间均衡、系统治理、两手发力”十六字治水方针；2020 年 11 月，习 总书记在江
苏南通考察调研时强调“生态环境投入，是关系经济社会高质量发展、可持续发
展的基础性、战略性投入”。我国在居民用水相关行业未来将有巨大发展空间。
     工业水处理领域，随着中国逐渐明确实现生态环保的路线，―十四五‖规划正
式将“美丽中国”作为建设目标，运用于工业废水净化、市政污水净化、中水回
用等面向工业用户的水处理设备市场将迎来新一轮增长。根据头豹研究院的预测，
未来中国水污染治理行业市场规模将保持极高的市场增速至 2025 年达到
场 8,451.0 亿元、农村污水处理市场 7,177.9 亿元，工业污水处理市场 5,341.1 亿
元。
                    中国水污染治理行业市场规模（亿元）
                                                                     水环境治理
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  数据来源：沙利文，头豹研究院
  （2）全屋型健康净水设备将成为中高端消费者的首选
  随着我国居民消费水平的提高，除了考虑饮水的安全健康，也对洗澡、洗菜、
洗衣服等生活用水提出了更高的要求，因此，全屋型的健康净水设备将逐渐受到
中高端消费者的青睐，从原有的某一单品布局向着更全面的全屋健康用水综合解
决方案进行拓宽和延展，可实现 UV 杀菌、紫外线杀菌、纳米抑菌等健康功能。
  （3）净水产品的个性化、定制化
性化、定制化”得到消费者的追捧和喜爱。净水行业也顺应市场的发展趋势，更
加注重特定人群的个性化、定制化需求。以净水器为例，净水产品需要从产品尺
寸、颜色、到材质、功能设计上，尽可能地满足消费者的需求。
  （4）农村销售渠道的下沉
  目前，净水产品的市场依旧集中在一、二线城市，农村市场的普及率非常低。
然而，不同于城市具备完善的自来水管网建设，农村用水存在工厂污染严重、水
质较差等问题，对于净水产品的需求更为迫切。未来，随着农村政府部门对水质
改善、居民用水等问题的日益重视以及村民健康意识的觉醒，我国净水产品将实
现农村销售渠道的下沉。
（四）行业的竞争状况
  中国企业在人居水处理领域起步较晚，但近几年随着人们健康意识和消费水
平的不断提高，中国人居水处理行业快速发展，成为潜力巨大的市场。中国庞大
的市场吸引着国内外、行业内外越来越多的参与者，使得行业竞争程度增加。由
于国外品牌对相当一部分的中国消费者来说仍具有较高的吸引力，从而对中国本
土的具有全屋水处理设备研发和整机制造能力的生产企业构成了一定的挑战。
  未来，逐步完善的国家有关标准和制度将促成人居水处理设备的生产企业面
临重新洗牌的格局，不达标的企业将被淘汰出局，而资金实力雄厚以及技术研发、
成本控制、售后服务及长期营销策划等综合管理能力强的企业将在竞争中取得优
势地位。
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  （1）商用净水机及家用净水机的竞争市场
  促进商用净水机增长的动力主要源于较低的市场渗透率和巨大的市场潜力。
办公楼、医院、学校、餐厅等注重饮水安全的商业设施，通常有着巨大的人流量，
但是大部分的公共区域设施目前仍然主要依赖于白开水、桶装水等传统的饮用水
方式。通过在这些商业设施中安装净水器，可以有效解决大规模人群的饮水健康
安全问题。在商用净水机领域，公司的主要竞争对手是美的、安吉尔、沁园、滨
特尔和史密斯等。
  在家用终端净水设备市场，产品的供水流量较小，主要注重饮水的再净化处
理，满足消费者对饮水健康的需求。家用终端净水设备市场较全屋净水设备市场
起步的更早，现已发展得较为成熟，行业参与者众多，但多数企业的规模并不大。
目前，市场中位列前茅的企业有美的、沁园、安吉尔等。
  （2）软水设备的竞争市场
  由于软水处理设备在国外发展得比较早，因此在国外发展得更加成熟，相对
而言中国本土能自主研发并规模化生产软水设备的企业数量不多，而产品能够达
到出口标准的生产企业更少。目前，国内软水设备生产企业间的竞争仍主要集中
在已进入中国的外资企业如怡口、滨特尔等。
  （3）控制阀的竞争市场
  人居水处理设备的控制阀最早源于对工业水处理用途的阀的改进，除可应用
于人居水处理设备外，还可应用于其它工业、商业、或专业用途的水处理领域。
在国际和国内市场上，适用于全屋水处理设备的控制阀的生产几乎被美国或欧洲
公司所垄断，如 GE Osmonics 公司、Fleck 公司（富莱克公司，上世纪 90 年代
被滨特尔公司收购）、Clack 公司、Erie 公司等。
  （4）复合材料压力容器的竞争市场
  复合材料压力容器除可应用于人居水处理设备，也还可应用于其它工业、商
业、或专业用途的水处理或装载领域。以复合材料压力容器的直径为统计标准，
力容器的市场需求越来越大，国内从事复合材料压力容器生产的厂商也逐步增多，
但拥有先进的生产技术、产品制造的品质又能够达到 NSF 高标准要求的厂商较
开能健康科技集团股份有限公司                   向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
少，主要如外商投资企业唯赛勃和滨特尔。
   （5）膜元件的竞争市场
   根据不同的水质净化处理效果，膜元件主要分为反渗透膜（RO 膜）、超滤
膜（UF 膜）和纳滤膜（NF 膜）。在消费升级，人民日益增长的健康饮水意识
推动下，膜元件的市场将随着生产增量净水产品和更换现存净水产品滤芯的双重
需求的增长而增长。同时，不同功能的膜元件也用于广泛的工业净水场景，市场
潜力巨大但市场竞争激烈。公司在该市场的主要的竞争对手有沃顿科技、三达膜、
盈沣泰、麦克罗美的等。
   不断完善的行业标准将加大了人居水行业的洗牌力度，大量不达标的中小品
牌生产企业被淘汰出局，市场参与者数量持续降低，行业将由飞速发展阶段逐步
进入稳健阶段。头豹研究院的数据显示，2021 年我国新增净水器相关企业仅 4,825
家，较 2017 年 28,406 家的增量减少了 83.01%。
  数据来源：头豹研究院
   目前，行业内企业数量虽然多，但是大多数为中小品牌生产企业，市场集中
度仍然较高。随着中小品牌生产企业的淘汰和行业进入者的减少，人居水行业的
竞争集中度将进一步提高。在净水器整机领域，美的、云米（含小米）、安吉尔、
A.O.史密斯长期占据第一阵营，体现出行业较高的市场集中度，并且线下市场的
集中度显著高于线上市场。根据奥维云网的数据显示，2020 年我国净水器行业
线上市场 Top5 品牌集中度为 59.7%，线下市场 Top5 品牌集中度为 78.7%。
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          （线上）                                         （线下）
  Top5                                    13.40%                        Top5
  Top6-10                                                               Top6-10
  Top11-20                                                              Top11-20
  其他                                                                    其他
  数据来源：头豹研究院
身的研发、制造、品质、服务等方面的优势，逐步在国际、国内的水处理行业内
建立了良好的品牌形象和信誉，其部分主要产品及核心部件均通过了美国 NSF、
德国 T?V、欧盟 CE、RoHS 等多项国际权威安全及环保认证，并达国际先进水
平。公司研发制造的水处理产品在满足国内市场需求的同时行销全球 100 多个国
家和地区，其品牌“Canature”在海外专业的全屋水处理细分市场拥有良好的声
誉，也是全球最具规模的居家水处理设备和核心部件制造商之一。2008 年至今，
公司连续被认定为国家高新技术企业，并取得相关主管部门联合颁发的《高新技
术企业证书》。“开能”和“Canature”品牌也于 2012 年被认定为中国驰名商
标，同时公司制造的产品荣获“国家重点新产品”、“上海市重点新产品”等，
产品先后在 2008 年北京奥运会、中国人民解放军总医院（301 医院）、2010 年
上海世博会、2011 年上海世界游泳锦标赛等国家重点项目中被使用，2016 年成
为上海知名大型游乐园直饮水系统指定供应商，也是 2018 年上海浦东滨江大道
还获得了 Hygiene-Institut des Ruhrgebiets 实验室颁发的 KTW 认证证书，取得了
进入德国市场的通行证。2019 年 6 月，公司取得软水机系列 CE 认证，提升了
产品在国内外市场的竞争力，特别是在欧洲市场及关联性较大的北美市场。2020
年 2 月-3 月，公司获得 NSF International 实验室颁发的测试通过报告，助力公司
的软水机整机产品进入英国市场。公司的技术产品具有节能降耗的先进技术特性，
其拥有的开能、奔泰等品牌在国内终端家用水处理产品市场，以及公司下属的加
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拿大 Canature N.A.Inc 拥有的 Novo、Hydrotech 以及 Rainfresh 等品牌在北美水处
理产品市场都享有较好的市场口碑。
   公司在人居水行业的主要竞争对手的基本情况如下：
       名称            成立时间                 业务概况
   滨特尔集团                      滨特尔总部位于美国明尼苏达州，其下属水集团是专
  （PENTAIR）          1966 年   业水处理设备制造公司，其主要业务包括泵、净化与
  简称“滨特尔”                     过滤、泳池及水景。
                              怡口总部位于美国明尼苏达州，是沃伦·巴菲特
 怡口净水系统公司                     （Warren Buffett）旗下公司的下属企业，专注于提供
（Ecowater Systems）   1925 年   创新的水处理解决应用方案，产品主要包括软水设备
  简称“怡口”                      和终端净水设备，在中国销售的产品以软水设备为
                              主。
                              BWT 的总部位于奥地利萨尔茨堡 Mondsee，分别在
     德国倍世                     德国、奥地利、英国、法国、瑞士和意大利等地设有
   （Best Water                规模庞大的生产基地及研发中心。BWT 产品应用涵
   Technology）                盖民用、商用和工业领域，包括家居生活用水和饮用
   简称“BWT”                    水、采暖系统用水、泳池用水、酒店及餐饮用水、二
                              次供水和雨水收集等。
                              美的是一家集消费电器、暖通空调、机器人与自动化
    美的集团                      系统、智能供应链、芯片产业、电梯产业的科技集团，
   简称“美的”                     产品覆盖厨房家电、冰箱、洗衣机、净水器及各类小
                              家电。
                              沁园是一家专业从事净水设备、饮水设备及商用水设
沁园集团股份有限公司                    备等系列环保产品的高新技术企业，旗下产品包括家
  简称“沁园”                      用净水产品、家用饮水产品、商用净/饮水设备等系
                              列。
深圳安吉尔饮水产业集                    安吉尔是国内专注净饮水领域的企业，产品包括净水
   团有限公司             1987 年   器、直饮机、前置过滤器、反渗透净水机、软水机等
  简称“安吉尔”                     商用和家用净水设备。
                              沃顿科技是一家以分离膜及相关材料研发、制造和销
沃顿科技股份有限公司
 简称“沃顿科技”
                              资运营为辅的上市公司。
三达膜环境技术股份有                    三达膜是国内知名的以膜技术应用为核心的工业分
    限公司              2005 年   离纯化和膜法水处理综合解决方案提供商和水务投
  简称“三达膜”                     资运营商。
上海唯赛勃环保科技股
                              唯赛勃的主要产品包括反渗透膜及纳滤膜系列产品、
   份有限公司             2001 年
                              复合材料压力罐、膜元件压力容器等。
  简称“唯赛勃”
温州市润新机械制造有                    温州润新主要产品为水处理系统用多功能控制阀
    限公司              2000 年   （“润新阀”）、润莱民用净水和软水产品和陶瓷芯
 简称“温州润新”                     球阀、太阳能热水器用控制阀等系列产品。
（五）公司所处行业的行业壁垒
   尽管目前尚缺乏国家级的权威标准、规范的行业制度和成熟的管理体制，但
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全屋水处理设备和商用净化饮水设备以及相关专业部件产品对企业在资金、设备、
工艺、质量、服务等方面的较高要求，无形中提升了行业准入门槛。
  （1）设计技术
  全屋水处理设备和商用净化饮水设备属于高技术含量的人居环保设备，必须
在满足大流量用水需求的前提下，实现高效率去除污染的功能，并给客户提供安
全可靠、操作方便快捷的使用功能。所以，设计技术将同时包括多个方面，如：
结构设计、功能设计、工艺设计、相关的模具设计等。
  （2）制造技术
  全屋水处理设备和商用净化饮水设备在产品的生物和化学安全性、密封性、
承压性、抗疲劳性、以及涉水安全等方面都有非常高的要求。因此，在制造过程
中，从原材料的筛选、采购到产品的制造工艺、操作流程设计，再到整个生产过
程中的品质控制和管理，企业必须有专业、持续、稳定的制造能力。产品质量稳
定、产品性能卓越是该类设备的生产企业发展壮大的必备要素。
  （3）技术更新
  要满足客户不断变化的需求，企业还必须在产品种类上推陈出新，这需要企
业拥有核心技术，并具备可以形成新技术储备的研发能力。研发解决环境水污染
问题的产品，不但要使产品的各项功能符合人们的使用需求，而且要跟踪和关注
日益严重的水污染现状和未来的趋势，以便能及时的提供合适的产品，应对环境
污染的变化带来的挑战。研发成功一项新技术或新产品需要不断地努力和尝试，
因此，先进的生产技术和优秀的研发技术不仅需要有精良的生产和实验设备为支
撑，更需要企业持续投入相当的人力和物力，并能够承担失败的风险。
  由于人居水处理行业是一个新兴的产业，因此缺少对行业研发技术、生产等
方面富有专业经验的人才。企业只有通过良好的培训体系、技术实践和经验积累，
才能培养出高水平的制造技术人才，只有愿意为研发人员提供良好的研发环境、
激励措施，才能拥有专业的技术研发团队，也才有可能在技术上取得领先。但是，
这样的人才培养和研发投入需要资金和时间成本，却在短期内无法带来直接收益，
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因而成为行业新进入者审慎考量的因素。
  在国际市场竞争中，由于北美和欧洲等发达地区的相关法规较为严格，生产
企业出口该地区的产品只要达到相关的国际标准、或获得威权认证后，就非常容
易获得该等地区的行业内专业客户的认可，易于建立合作关系。此外，要建立长
期合作关系，国内生产企业不仅要满足客户对出口产品的质量、价格、交货期等
要求，还需在生产规模、安全环境、内控体系、财务状况、社会责任方面接受客
户的严格考查。虽然取得国际认证和接受客户考查的过程较为繁复，但是一旦企
业成为国外客户的优质供货商，其合作关系就会较为稳定。所以，对于新进入企
业而言，因无法在短期内取得规模、技术和产品的优势，很难在国际市场中获得
认可。
  为保证客户能够获得持续的、优质的供水，全屋水处理设备需要专业的安装
和长期的、持续的后期维护。设备安装是用户真正享用设备的第一关。鉴于全屋
水处理设备用于多管道终端或向多人同时供水，且涉及微量电耗，首先要求安装
技师必须具备管道、电路等方面的知识，面对不同的水压、不同的电路情况、不
同的管道质量和铺设方式，均可以进行灵活机动的处理；其次，要求安装技师熟
悉各类设备的不同安装要求，充分执行各类设备的安装程序，不仅确保用户可以
安全地使用处理后的水，而且必须确保用户正常用水不因安装设备而受到影响。
设备维护是继安装服务后关键的服务项目，是消费者长期享用设备的有效支持。
水处理设备的净化或软化材料均有一定的使用期间限制，每一台使用中的设备都
需要进行定期的滤料更换、设备安全检测等专业保养维护。而且，水质环境在不
断变化，企业需要通过专业的服务为客户解决用水方面出现的新问题。然而，培
养成熟的、具备统一服务标准的服务人员需要时间和实践的积淀。倘若企业只注
重短期内产品销售规模的扩张，而在服务人员的培训和管理方面没有协同发展，
那么，面对快速增加的终端消费者，服务水平的局限性将直接给企业形象和产品
消费体验带来负面影响，进而制约企业的长期发展。
  人居水处理设备面对的是变化的水质、多样化的客户需求。全国各地水质的
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特点以及污染的程度、物质有很大区别，客户的喜好也有很大差异，对净化程度
的要求可能不同，安装的环境更是千变万化，因此，企业需要形成多样化的产品
和服务模式。只有企业拥有多年从事人居水处理设备生产、制造、销售、安装的
经验积累和传递，才能更好地把握市场需求，逐步形成有效的运营方式，培育出
富有能力的销售工程师和安装服务技师队伍。
（六）公司所处行业与上下游行业之间的关联性、及上下游行业发展
状况
  公司所属行业的上游行业为塑料粒子、树脂、活性炭等大化工行业，下游为
终端用户，主要包括商业用户、家庭用户和工业用户三种类型。以下为人居水行
业产业链：
  （1）公司与上游行业之间的关系
  人居水处理设备行业的上游行业是塑料粒子、树脂、活性炭等大化工行业，
上下游产品关联度高。上游行业主要为成熟的基础化工产业，总体的市场供应相
对充足。净水器等家具设备制造行业属于劳动密集型行业，若原材料价格出现较
大增长，或因宏观经济环境变化和政策调整使得劳动力、水、电、土地等生产要
素成本出现较大波动，终端产品的整体销售价格将会有较大程度的波动。因此就
本行业而言，上游原材料价格及规格等变动将对中游生产具有较大的影响。
  （2）公司与下游行业之间的关系
  人居水处理设备最终由终端用户使用。人们收入提高、购买力增强、健康消
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费意识提升等都将带动人居水环保行业的发展。按照不同的使用场景下游用户可
分为商业用户、家庭用户和工业用户：
院、学校、餐馆等涉及大量的人流量的商业区的饮用水安全通常是第一要务。这
些地方大多沿用传统的饮用方式，如白开水和桶装水。通过安装净水器，可解决
大量人口的饮水安全问题并获得更健康的饮用水方式。
花费更多的资金来改善个人健康状况和生活条件。随着水污染形势的加重，许多
家庭愿意选择更安全的饮用水，特别是用经净水器处理的水和桶装水，而不是传
统的自来水。净水器不但可以解决桶装饮用水频繁购买的问题，还可以解决家庭
沐浴、洗涤等其他用水的净化问题。
使用场景，如工业废水净化、市政污水净化、海水淡化等。随着国家环保力度持
续加大，工业净水未来拥有较好的发展前景。
七、公司主营业务的基本情况
（一）公司的主营业务及主要产品
  开能健康科技集团股份有限公司于 2011 年在深圳证券交易所创业板成功上
市，是一家全球人居水处理综合解决方案及产品和服务的提供商。2001 年，公
司在国内率先提出了“全屋净水，全家健康”的人居用水理念，并自设立以来一
直致力于全屋净水机、全屋软水机、商用净化饮水机、RO 膜反渗透净水机、多
路控制阀、复合材料压力容器等人居水处理产品的研发、制造、销售与服务。针
对各种场所健康用水需求，公司提供包括居家用水解决方案、商务用水解决方案、
公共设施用水解决方案及工业用水等其他特殊条件定制用水解决方案等，为客户
提供现场考察、方案设计、设备安装调试和售后服务等一系列服务。
  公司的产品根据不同的客户群体和营销模式可分为终端业务及服务、智能制
造及核心部件和其他生态产品及业务：
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  终端业务及服务包括生产及向国内及北美终端销售市场销售品牌为“开能”、
“奔泰”、“机器人”、“Spring Water”、北美“Novo”、“Hydrotech”以及
“Rainfresh”的家用、商用水处理整机产品并提供 DSR 服务，客户类型包括家庭、
酒店餐饮、公共场所、房地产项目、写字楼、学校、医院、工厂等。
  智能制造及核心部件主要面向国内及国际市场，包括家用、商用水处理整机
产品（非开能健康自有品牌）、核心部件及 ODM 产品，目标客户为具有定制化
产品需要的客户。
  其他生态产品及业务主要面向国内及国际市场，包括壁炉、空气净化器等产
品，目标客户为有多方面健康生活品质提升需求的客户。
  公司的主要产品的介绍如下：
  产品分类      具体类别            外观       功能及应用领域
                                   全屋净水机安装于用户
                                   的总进水口处，用以对
                                   整个家庭沐浴、洗涤、
                                   烹饪、饮用等各方面的
                                   生活饮用水进行净化处
终端业务及服务                            理。通过高品质椰壳活
           全屋净水机
&智能制造及核                            性炭和高科技合金滤料
          （中央净水机）
心部件                                （KDF），公司的全屋
                                   净水机能够在有效去除
                                   原水中余氯、有机污染
                                   物等有害物质的同时保
                                   留对人体有益的微量元
                                   素。
                                   全屋软水机安装于用户
                                   生活用水的总进水口
                                   处，用以对家庭中沐浴、
                                   洗涤等方面的生活用水
                                   进行软化处理。以食品
终端业务及服务
           全屋软水机                   级的罗门哈斯软化树脂
&智能制造及核
          （中央软水机）                  为主要滤料、现代智能
心部件
                                   控制技术为核心控制单
                                   元（多路控制阀）、食
                                   品级塑料为部件主材，
                                   公司的全屋软水机能够
                                   去除家庭用水中的钙、
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 产品分类      具体类别           外观       功能及应用领域
                                镁离子，降低水的硬度，
                                从而减少管路、设备结
                                垢现象。此外，软化后
                                的水会感觉较为润滑，
                                可提高洗脸、沐浴等用
                                水的舒适度，保护皮肤。
                                商用净化饮水机对自来
                                水进行深度净化后，根
                                据饮水需求增加步进式
                                加热技术和紫外线杀菌
                                技术，实现全自动运行
                                控制和智能管理，可以
终端业务及服务                         通过多个出水口分别同
          商用净化饮水
&智能制造及核                         时供应冷、温、热的不
             机
心部件                             同温度的净化饮用水，
                                满足多人次、大流量的
                                饮水需求，降低饮水成
                                本，提高饮水的安全性
                                和健康水平，适用于学
                                校、工厂、医院、机场
                                等家庭外的公共场所。
                                RO 膜反渗透净水设备
                                可以去除水中的杂质、
                                铁锈、胶体、细菌、病
                                毒、对人体有害的放射
                                性粒子、有机物、荧光
                                物、农药等等，制出的
                                纯净水相对于桶装水更
终端业务及服务
          RO 膜反渗透净              新鲜、更卫生、更安全，
&智能制造及核
              水机                且用途广泛。公司生产
心部件
                                的 RO 膜反渗透净水设
                                备有集成水路、壁挂、
                                厨下等多种规格，具备
                                安全高效，使用寿命长，
                                节约用水，节约空间等
                                特点，是公司未来发展
                                的重头产品。
                                家用控制阀是由一系列
                                机械部件组成的多水路
                                阀体，通过控制部件的
                                位置变化来控制水的流
                                动方向，从而实现水处
智能制造及核心    多路控制阀                理设备的处理、再生、
部件        （家用控制阀）               反冲、正冲等各项功能。
                                控制器则是负责各项处
                                理程序的智能控制系统
                                和人机交互界面功能的
                                集成。家用控制阀是带
                                智能化自动反冲洗和再
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 产品分类      具体类别          外观      功能及应用领域
                               生功能的净水机、软水
                               机不可缺少的核心部件
                               之一。公司的家用控制
                               阀产品的技术水平国内
                               领先、且达到国际先进
                               水平，被评为国家级和
                               上海市的“重点新产
                               品”，并已向国家申请
                               发明专利。
                               复合材料压力容器是水
                               处理滤料的装载容器，
                               也是水处理过程的反应
                               容器，是带智能化自动
                               反冲洗和再生功能的净
                               水机、软水机不可缺少
                               的核心部件之一。公司
                               的复合材料压力容器产
                               品多规格、多品种，均
                               采用食品级塑料粒子作
                               为原材料，并通过进口
智能制造及核心    复合材料压力
                               精密设备、以及独有设
部件           容器
                               计的加固配方制造，具
                               备机械强度要求的出色
                               的耐压力、耐疲劳、耐
                               爆破、耐腐蚀性等功能，
                               并达到涉水卫生安全的
                               食用材料品质要求，以
                               及统一恒定的内外尺寸
                               控制。公司的复合材料
                               压力容器除用于家用净
                               水需求外，还广泛用于
                               商用和工业净水领域。
（二）公司的主要经营模式
  采购部负责保证公司所需原材料的供应，部门下设采购商务部和采购订单部
两个部分。其中，采购商务部即战略采购，负责供应商的全生命周期管理、战略
寻源、成本控制、合同管理等事宜，以期通过提前介入等策略，用更低的成本采
购，并提前规避风险；采购订单部即采购运营，负责物料准时交付、原材料库存
管理、档案管理、供应链风险等事宜。采购订单部根据各种物料的市场和供应周
期以及公司的物料耗用速度，控制和管理各种物料的库存水平。公司采购的原材
料均需通过来料检验后方能入库，以有效保证原材料的质量和产品品质的稳定。
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   公司采用“以销定产”的生产模式。公司各营销部门每月在参考前期销售量、
客户惯性需求和客户的实际下单情况的基础上制定下一月度的市场需求量计划，
营运部结合公司产品的安全库存量以及原材料的供应和储备情况安排下达生产
计划，具体由制造部负责生产执行。
   公司生产过程从材料成型到入库完成，生产过程中的关键工艺及制造技术均
为自行研制或掌握，且公司持续引入自动化设备和 MES 等生产管理系统，不断
提升其深度智能制造的能力。
   （1）基本模式
   公司面对国内外市场进行销售，销售模式可分为直销模式和经销模式。
   直销模式是公司直接将产品出售给终端消费者的销售模式。直销模式的产品
主要为“开能牌”水处理设备，包括各系列的净水设备、软水设备、商用净化饮
水设备，主要目标客户为上海及其他一线城市的崇尚健康和生活品质的中、高端
消费的家庭及单位用户。为维护水处理设备的长期有效性、保障消费者的用水健
康，公司采用独特的 DSR（Door to door, Solution, Renew）营销模式为终端客户
提供全方位水处理产品解决方案和全生命周期服务，将“开能牌”水处理设备和
服务打造成为行业中的“精品”，成为市场的样本和标杆。
   经销模式根据客户的不同产品需求可分为品牌经销模式、ODM/OEM 模式
和卖场销售模式。
   品牌经销模式是公司通过授权品牌经销商销售开能旗下的人居水产品。国内
的授权经销商销售的产品主要是“奔泰牌”和“开能牌”水处理设备，包括各系
列净水设备、软水设备，商务饮水机及核心部件。公司采用扁平化的渠道结构发
展直面终端用户的、富有经验的经销商，以建立覆盖国内广泛地区的零售商网络，
通过提供产品标准化、安装和服务便捷化、性价比较高的产品来满足更广泛人群
追求安全、健康生活饮用水的消费需求，扩大公司产品的市场占有率。公司在国
外的品牌授权经销商销售产品主要为“Canature‖和“Hydrotech”品牌净水和软
水整机设备和其他品牌的部件产品，包括：家用控制阀、复合材料压力容器、机
  开能健康科技集团股份有限公司                  向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
  身外壳等专业部件，以及前述产品组成的套件。目标客户是国外具有人居水处理
  行业多年市场经验的专业销售企业，当前以发展区域总经销为主导策略。
       ODM/OEM 模式是公司向其他品牌商提供代工生产服务并提供无商标产品
  或客户商标产品的销售模式。由于公司是业内少数能够研发和制造高水平水处理
  设备所有核心部件和整机的企业，在全面保障产品的整体质量、性能和产品独特
  性的前提下，公司在成本控制和定价方面都具有较好的竞争能力。ODM 模式中，
  公司与定制商取得联系并达成合作意向后，公司将根据定制合同规定以及滚动更
  新的订单计划，为其设计产品，经与定制公司讨论确认产品设计方案后，安排相
  关物料的采购，并利用公司制造能力的优势组织产品的生产，生产完成后直接销
  售给定制客户。公司 OEM 业务采用相似的模式，区别在于公司不负责产品设计，
  仅根据品牌商对产品的技术工艺要求进行生产。
       卖场销售模式是公司向家居产品卖场销售的模式，主要客户为北美地区的知
  名卖场，如 Home Depot、Canadian Tire 等。由于公司产品的设计创新能力强，
  价格优势大，公司的产品如“Hydrotech”，“NOVO”和“Rainfresh”牌人居水
  整机设备在北美市场广受好评，因此能与诸多卖场达成合作，为有优化家居配置
  的终端消费者提供更多选择。
       （2）各销售模式的产品销售安排
                         主要销售产品及
        营销模式                             目标客户     销售区域      服务
                           品牌
                                                  目前主要集
                                                           公司直接提
                                                  中在上海，南
                                         中国一线城市            供高品质的
                         “开能”牌整机                  京，北京。未
直销模式                                     的中高端消费            售前售中及
                            设备                    来规划复制
                                         的家庭用户             售后的服务
                                                  到其他的城
                                                            （DSR）
                                                    市
                                                           经销商负责
                     国    整机及核心部                           提供服务，
                                         县级以上城市
                     内   件，品牌主要为                           公司提供产
                                         的中端消费的   全国各地
                     经   “奔泰”牌和“开                          品，安装及
                                          家庭用户
                     销     能”牌                             售后等系统
        品牌经销模式
经销模式                                                        性的培训
                     国    整机及核心部
                     外   件，品牌主要为         海外富有行业   欧美地区为    经销商自行
                     经   “Canature”牌和    经验的分销商     主        负责
                     销   “Hydrotech”牌
        ODM/OEM 模式       客户品牌或无品         国内外具有品   国内及欧美    品牌商自行
 开能健康科技集团股份有限公司                             向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                              主要销售产品及
        营销模式                                        目标客户          销售区域                服务
                                品牌
                              牌的整机设备及               牌影响力及销         地区为主               负责
                               售后零部件                售渠道的品牌
                                                      商
                              整机设备，品牌
                              主 要 包 括
                                            北美地区知名                               卖场自行负
        卖场销售模式                “Hydrotech”牌、                       北美地区
                                            家居卖场                                 责
                              “ NOVO ” 牌 和
                              “Rainfresh”牌
 注：以上所属整机设备包括中央净水机、中央软水机、商用净化饮水机和 RO 膜反渗透净水
 机；核心部件包括复合材料压力容器、控制阀等。
   公司研发实行项目制管理，产品部门根据公司总体发展战略和产品的市场需
 求，对所有短期、中期、长期的开发产品都进行立项，立项通过后，由技术部按
 项目需求组成项目小组进行技术开发和攻关，项目完成后由相关制造部门，质量
 管理部门结项等联合组成的专家组对其完成时间、技术难度、完成质量等多方面
 进行综合评定可否进入生产。
   公司将研发职能分解到各个事业部，独立的技术研发队伍直接面向市场。项
 目立项后，研发工程师会按照立项输入，结合过往经验，制定新产品开发任务书，
 确定项目周期和成本目标，经过方案设计、样机制作和评审阶段后，开始小批量
 生产验证和确认，进入推广策划、上市准备。公司的项目办公室对项目的实施进
 行管理，确保项目目标的最终实现。
   该种研发模式可以直接面向市场需求，快速高效反应，满足客户不同定制开
 发需求，较快地实现新产品的上市和量产。
 （三）公司主营业务收入的构成情况
   报告期内，公司主营业务收入按业务板块的分类情况如下：
                                                                            单位：万元
业务种类
          金额         占比        金额           占比        金额         占比        金额         占比
终端业务及
 服务
 开能健康科技集团股份有限公司                                     向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
智能制造及
核心部件
其他生态产
品及业务
 合计      124,335.49 100.00% 151,148.74 100.00% 118,112.16 100.00% 105,252.55 100.00%
      报告期内，公司的营业收入分别为 105,252.55 万元、118,112.16 万元、
 月，公司的营业收入较去年同期同比增长 12.51%。报告期内，公司营业收入主
 要由终端业务及服务和智能制造及核心部件两部分构成，两者收入合计占公司营
 业收入的比重分别为 97.35%、96.80%、97.07%和 97.56%。
      报告期内，公司的营业收入按地区分布情况如下：
                                                                                                单位：万元
  地区
         金额            占比          金额           占比           金额          占比           金额          占比
  境内     45,287.64      36.42%     57,284.56      37.90%    44,905.53       38.02%   42,804.66      40.67%
  境外     79,047.85      63.58%     93,864.18      62.10%    73,206.63       61.98%   62,447.89      59.33%
  合计    124,335.49     100.00% 151,148.74       100.00% 118,112.16       100.00% 105,252.55       100.00%
      从销售区域来看，公司以外销为主，三年一期内公司外销收入占营业收入占
 比分别为 59.33%、61.98%、62.10%和 63.58%，呈逐渐上涨趋势。
 （四）公司产品的产销情况
      公司最近三年及一期主要产品的产量、销量及产能状况如下：
                                                                                  单位：万台（只/套）
      产品类型                   项目                2022 年 1-9 月         2021 年        2020 年         2019 年
                             产能                        23.30            25.02         18.76            14.96
                             产量                        18.72            22.91         17.85            13.98
      中央软水机                  销量                        17.45            23.40         17.05            12.85
                         产能利用率                       80.34%           91.57%         95.15%       93.45%
                            产销率                      93.23%          102.12%         95.49%       91.92%
                             产能                        10.00            12.00            5.00           5.00
 RO 膜反渗透净水机             产量（自产）                             9.79         10.19            4.94           5.88
                        产量（外采）                             3.21          4.49            5.48           4.03
开能健康科技集团股份有限公司                     向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
  产品类型              项目        2022 年 1-9 月       2021 年    2020 年       2019 年
                  产量总计                13.00        14.68     10.43         9.91
                    销量                11.36        13.69      8.19        10.14
                         注2
                  产能利用率             97.92%        84.91%    98.83%      117.68%
                   产销率              87.37%        93.28%    78.55%      102.32%
                    产能                    3.68      5.32      4.61         4.02
                    产量                    3.75      4.19      3.15         2.91
 中央净水机              销量                    3.40      4.25      2.30         2.82
                  产能利用率            101.90%        78.77%    68.35%       72.37%
                   产销率              90.72%       101.37%    72.96%       96.98%
                    产能                    2.74      3.92      2.80         2.80
                    产量                    2.19      2.80      2.67         2.38
商用净化饮水机             销量                    2.04      2.94      2.66         2.56
                  产能利用率             79.93%        71.43%    95.36%       85.00%
                   产销率              93.15%       105.00%    99.63%      107.56%
                    产能               117.56       164.00    118.00        99.00
                    产量               129.04       166.87    117.62       113.33
              注
复合材料压力容器            销量               118.32       160.53    114.73       112.56
                  产能利用率            109.77%       101.75%    99.68%      114.47%
                   产销率              91.69%        96.20%    97.54%       99.32%
                    产能                38.61        51.48     51.48        39.00
                  产量（自产）              32.65        41.17     30.44        23.48
                  产量（外采）                  1.73      2.44      2.63         2.21
         注1
 家用控制阀            产量总计                34.38        43.61     33.07        25.69
                    销量                26.27        35.42     25.45        25.08
                         注2
                  产能利用率             84.56%        79.97%    59.13%       60.21%
                   产销率              76.42%        81.22%    76.97%       97.64%
                    产能                    0.38      0.50      0.00         0.00
                  产量（自产）                  0.30      0.41      0.00         0.00
                  产量（外采）                     -      0.05      0.00         0.00
   工业膜            产量总计                    0.30      0.46      0.00         0.00
                    销量                    0.26      0.46      0.00         0.00
                  产能利用率             78.95%        82.00%            -            -
                   产销率              86.67%       100.00%            -            -
注 1：公司生产的复合材料压力容器和家用控制阀包括作为产品对外出售和作为部件组装整
机 产品两部分，因此销售数据包括单独产品和形成最终产品的外销数量。
注 2：对于 RO 膜反渗透净水机、家用控制阀和工业膜产品，公司除利用自身产能生产外，
由于产线不适配等原因，仍有部分产品通过外采获取。对于以上产品，产能利用率=产量（自
产）/产能，产销率=销量/产量（自产+外采）。
  报告期内，公司主要产品的产能利用率和产销率稳定维持在较高水平，表明
开能健康科技集团股份有限公司                                 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
公司对上述产品的生产能力得到充分发挥，产品畅销，生产经营状况良好。
                                                                        单位：万元
   期间                         客户                     销售额（不含税）        营业收入占比
                 Hydro Logistics Corporation              3,118.12            2.51%
                              合计                         17,817.63           14.33%
                 West Town Investments Limited            2,244.81            1.49%
                                小计                        4,094.76           2.71%
                              合计                         17,435.34           11.54%
                              合计                         11,497.69           9.73%
                              合计                          9,575.94           9.10%
注 1：客户为同一控制方的合并计算。
注 2：Hydro Logistics Corporation 和 West Town Investments Limited 均受 AQUATIC
SCIENTIFIC CO., LTD.同一控制，合并计算。
    报告期内，公司新增前五大客户情况如下：
    Leaf Home Solutions, LLC： 2020 年至 2022 年 1-9 月，公司向该客户的销
售额分别为 76.76 万元，1,952.31 万元和 6,116.17 万元，除 2020 年未列公司前十
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大客户外，2021 年和 2022 年 1-9 月分别为公司的第 9 和第 1 位的客户。公司销
售额随 Leaf Home Water Solutions, LLC 的快速发展而提高，目前双方合作状况
良好。
    West Town Investments Limited 和 Hydro Logistics Corporation：报告期内，
公司对 West Town Investments Limited 及 Hydro Logistics Corporation 实现的合并
销售收入分别为 746.77 万元，1,637.27 万元，4,094.76 万元和 3,927.91 万元，除
司第 10、第 1 和第 2 大客户。客户销售额的增长主要系客户在相关市场快速发
展进而加大对公司的采购量所致，目前双方合作情况良好。
    Home Depot：报告期内，公司对其实现销售收入分别为 1,067.82 万元，
方合作日趋紧密以及 Home Depot 的业务发展而稳定增长。
    最近三年及一期，发行人向前五大客户的销售金额占当期营业收入的比例分
别为 9.10%、9.73%、11.54%和 14.33%，向第一大客户的销售比例分别为 2.06%、
依赖于少数客户的情形。
    发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有发行
人 5%以上股份的股东在上述客户中无权益，也无其他关联关系。
（五）采购情况
    公司主要原材料为离子交换树脂、环氧树脂、HDPE、膜片、活性炭、玻璃
纤维、PPO、ABS、电路板、固化剂和家用控制阀，其余原材料占比较少。
    离子交换树脂：目前已经有几家国内外知名制造商为发行人稳定的提供软化
用离子交换树脂，同时发行人还有几家备用供应商。
    环氧树脂：该原料是制造复合材料压力容器的主要原材料，目前与多家国内
知名厂家合作，供应源稳定且有质量保证。
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         HDPE：发行人用量较大的原材料。塑料粒子为通用型，市场供应充足，国
       内外均有供货渠道。
         膜片：膜片主要用于终端饮水设备的过滤与净化，是发行人耗用较大的原材
       料，目前有多家稳定供应渠道。
         活性炭：该原料是市场上广泛使用的净化材料，资源丰富，供货渠道充足，
       发行人和国内外多家知名制造商长期合作多年，具有稳定的供应资源。
         玻璃纤维：该原料是制造复合材料压力容器的重要原材料，供应源长期稳定。
         PPO：该原材料是制造控制阀的重要原材料，目前有国内外的知名厂商长期
       稳定供应。
         ABS：该原料是塑料件的重要原材料，目前有多家稳定供应渠道。
         电路板：主要包括显示板、主控板等，目前国内电路板供应丰富。
         固化剂：该原材料为制造复合材料压力容器的重要原材料，有多家稳定供应
       渠道。
         家用控制阀：家用控制阀是净水设备的核心部件，主要是公司自制，少量部
       分外部供应。
         公司采购的能源为电力，主要由当地电网提供，价格稳定，供应充足。
         报告期内，公司的主要原材料和能源的采购和耗用情况如下：
 原材料     单价单位
                采购金额                  采购金额                    采购金额                  采购金额
                            平均单价                  平均单价                    平均单价                  平均单价
                （万元）                  （万元）                    （万元）                  （万元）
  HDPE   元/公斤    3,745.28      8.86    5,132.34        7.95    3,538.08      7.11    3,224.98      7.92
 电路板      元/只    3,288.09     62.92    4,200.94       61.46    2,395.00     57.09    2,044.18     54.60
离子交换树脂    元/升    3,267.54      5.95    5,246.19        5.62    3,678.79      5.49    3,192.02      5.59
  膜片      元/米    1,522.80     17.80    2,299.71       18.10    2,117.91     19.36    1,722.06     19.76
 玻璃纤维    元/公斤    1,254.39      5.72    2,084.81        5.56    1,591.25      5.08    1,412.53      5.26
 环氧树脂    元/公斤    1,134.84     23.41    2,405.43       26.98    1,198.93     17.37    1,021.86     16.67
 活性炭     元/公斤    1,057.66     16.30    1,056.17       16.09      915.34     15.12    1,123.35     15.49
 固化剂     元/公斤      790.29     38.36    1,075.77       32.91      807.91     29.22      527.97     22.75
  ABS    元/公斤      772.21     13.35    1,224.62       16.66      501.60     12.67      392.44     11.47
   PPO   元/公斤      760.32     34.25    1,095.08       33.15      689.97     32.90      519.89     34.11
家用控制阀     元/只      714.55    413.61      719.42      294.79      658.78    250.84      649.36    294.29
      开能健康科技集团股份有限公司                            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
原材料    单价单位
                采购金额                    采购金额                     采购金额                  采购金额
                            平均单价                     平均单价                    平均单价                平均单价
                （万元）                    （万元）                     （万元）                  （万元）
电力     元/kW·h    1,044.36        0.79    1,228.31         0.71    1,008.54      0.72    865.55       0.67
                                                                                  单位：万元
                                              采购金额                               占采购总额
       期间               供应商                                      采购产品类别
                                              （不含税）                               比重
                安徽三星树脂科技有限公司                         3,145.48    离子交换树脂                 6.44%
                 杭州翔泰电器有限公司                          2,696.58       电路板                 5.52%
                 上海德大贸易有限公司                          1,147.31    PPO、ABS 等              2.35%
                            合计                       9,806.56          -               20.08%
                安徽三星树脂科技有限公司                         4,381.30    离子交换树脂                 7.43%
                 杭州翔泰电器有限公司                          3,529.88       电路板                 5.98%
                 上海德大贸易有限公司                          2,439.18    PPO、ABS 等              4.13%
                浙江前程石化股份有限公司                         1,993.56       HDPE                3.38%
                江苏三木化工股份有限公司                         1,762.87     环氧树脂                  2.99%
                            合计                      14,106.79          -               23.91%
                安徽三星树脂科技有限公司                         3,157.37    离子交换树脂                 8.06%
                浙江前程石化股份有限公司                         2,395.62       HDPE                6.11%
                 杭州翔泰电器有限公司                          1,982.65       电路板                 5.06%
                 浙江润鑫电器有限公司                          1,966.35    RO 净水产品等               5.02%
                 上海德大贸易有限公司                          1,576.04    PPO、ABS 等              4.02%
                            合计                      11,078.03          -               28.27%
                 浙江润鑫电器有限公司                          4,878.74    RO 净水产品等              15.68%
                安徽三星树脂科技有限公司                         2,723.36    离子交换树脂                 8.75%
                浙江前程石化股份有限公司                         1,674.57       HDPE                5.38%
                 杭州翔泰电器有限公司                          1,558.18       电路板                 5.01%
                 上海德大贸易有限公司                            840.12    PPO、ABS 等              2.70%
                            合计                      11674.97           -               37.52%
      注 1：供应商为同一控制方的合并计算。
      注 2：2020 年与 2021 年度报告中前五大供应商采购金额均含税，本募集说明书中统一按不含
      税金额列示。
      注 3：2019 年和 2020 年公司向浙江润鑫电器有限公司（现开能润鑫）的采购金额包括采购商
      品及接受劳务发生的金额。
         报告期内，公司新增前五大供应商情况如下：
开能健康科技集团股份有限公司                            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
能华宇均提供环氧树脂原材料，是生产复合材料压力容器的重要原材料，该供应
商 2019 年和 2020 年均为公司的前十大供应商；2022 年排名第 4 名的 Haycarb
USA Inc 为公司的北美子公司提供椰壳活性炭原材料，由于公司北美业务的快速
发展，北美子公司向 Haycarb USA Inc 的采购量也逐年提高。其他前五大供应商
未发生重大变化，仅排名位次发生变动。
   报告期内，公司境内外采购金额及占比情况具体如下:
                                                                            单位：万元
 地区
          金额         占比       金额        占比        金额         占比       金额         占比
  境内     42,873.99 87.80% 53,423.91 90.55% 35,185.93 89.80% 27,543.88 88.52%
  境外     5,957.40   12.20%   5,575.83   9.45%    3,997.07   10.20%   3,571.12   11.48%
采购总额 48,831.38 100.00% 58,999.74 100.00% 39,183.00 100.00% 31,115.00 100.00%
   报告期内，公司以境内采购为主，境内采购金额分别为 27,543.88 万元、
（六）主要进口国的进口政策、贸易摩擦情况
   公司产品行销全球 100 多个国家和地区，主要出口北美和欧洲市场。公司产
品的主要进口国包括美国、英国、波兰、德国、法国等。公司目前面临的贸易限
制主要源于中美贸易摩擦，其他主要进口国与中国并无严重贸易摩擦，并未有涉
及公司的产品的负面进口政策。2018 年 4 月 4 日，美国政府发布了加征关税的
商品清单，将对由中国进口美国的 1333 项 500 亿美元的商品加征 25%的关税，
其中公司进口的人居水设备属于清单中关税编码“HTS84212100-过滤或净化水
的机械和设备”品类。虽然公司产品被加征 25%的关税，但是公司凭借其产品
的高品质和创新性在北美市场仍保持较强的市场竞争力，能够实现将增加的关税
成本向客户转移而不损失过多的市场需求，进而保持公司在北美市场较高的盈利
水平和毛利率。最近三年及一期，北美地区营收分别为 34,853.37 万元、43,466.35
万元和 57,118.88 万元和 53,172.81 万元，呈快速上升趋势，且北美子公司报告期
内的平均毛利率为 42.58%，高于报告期内集团的整体毛利率。因此中美贸易摩
擦和美国加征 25%关税的进口政策对公司经营并无严重影响。
开能健康科技集团股份有限公司          向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
（七）主要进口国同类产品的竞争格局
  公司外销产品的主要进口国包括美国、英国、波兰、德国、法国等。在各进
口国市场公司产品的主要竞争对手和市场竞争格局有所不同，具体如下：
外销国家    主要竞争对手                 产品差异及竞争情况
                    滨特尔和怡口几乎是水处理行业开创者，且为美国
                    本土企业，在美国市场知名度很高并占有较高的市
                    场份额。但是这两家公司相对比较传统，创新能力
 美国     滨特尔，怡口      不够，产品同质化严重。针对上述情况，公司在美
                    国市场通过自有品牌差异化的渠道销售策略、差异
                    化的产品策略、ODM 策略等在美国市场取得了不
                    错的发展，市场占有率也在不断提高。
                    德国 BWT 和英国 Harvey 为当地知名品牌，产品型
                    号少，价格较高，主要面向高端市场。相比较而言，
 英国    BWT、HARVEY
                    公司的产品有更多技术和产品创新，并且有更高的
                    性价比，市场潜力大。
                    怡口为水处理的开创者，国际知名度强，在波兰市
                    场占有较高的市场份额。相比而言，公司的产品以
 波兰       怡口        高性价比的软水机占领市场，凭借新颖的技术，创
                    新的产品设计和特殊定制化的策略吸引客户，也占
                    有较高的市场份额且市场占有率持续提升。
                    BWT 为的德国本土企业，品牌知名度高，技术领
                    先，受益于 DVGW 认证的壁垒，德语市场占有率
                    高。该公司定位于高端市场，随着经济下行，高端
                    市场面临挑战，另外该公司的外观设计更新和创新
 德国       BWT
                    相对较少。相较而言，公司的具有覆盖高中低客户
                    的灵活产品组合，加上公司在技术创新和外观设计
                    上的优势，在德国市场上具有竞争力，市场占有率
                    不断提升。
                    BWT 以大品牌优势占据了法国市场的很大份额，
                    品牌知名度高，主要销售高端产品。滨特尔采用本
                    土化经营和生产，品牌和产品结构比较丰富和完
                    整。开能通过推出差异化技术产品，在符合本地法
 法国     BWT，滨特尔
                    律法规的基础上，以高性价比和高端定制化优势在
                    当地市场占有一定份额。并且随着市场同质化严重
                    和低价竞争问题的日益突出，公司优势刚好顺应了
                    市场的需求，具有比较大的市场潜力和前景。
（八）公司现有业务发展安排及未来发展战略
  公司自设立以来一直致力于全屋净水机、全屋软水机、商用净化饮水机、RO
膜反渗透净水机、多路控制阀、复合材料压力容器等人居水处理产品的研发、制
造、销售与服务。针对各种场所健康用水需求，公司提供包括居家用水解决方案、
开能健康科技集团股份有限公司      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
商务用水解决方案、公共设施用水解决方案及工业用水等其他特殊条件定制用水
解决方案，为客户提供现场考察、方案设计、设备安装调试和售后服务等一系列
服务。公司将秉承“做水处理界农民”的理念，深耕细作，坚持为客户提供好的
产品、好的服务、好的价格，以产品力为抓手，以运营效率管理为重点，通过加
强组织行为建设、信息化管理流程升级、强化智能制造等管理举措，确保公司在
平稳有序中持续健康发展。
  公司将以“双能驱动”作为发展战略，将水健康与细胞健康一起带给每一位
客户，开能与原能的共同驱动，将为客户带来更全面的健康体验。
  一方面，公司将继续以全屋型居家水处理设备为核心，根植上海立足华东、
充分发挥规模自动化智能制造、实体型经济主体等独特优势。公司将持续完善多
种业务模式，深度拓展国内净水市场，持续发挥垂直整合供应链优势拓宽国外市
场，同时依托公司全屋型居家水处理已有先发优势，提升公司在终端净水设备和
工业净水设备的市场份额；通过聚力研发技术创新、智能制造升级、经营效率优
化，为客户提供更具成本优势和品质卓越的产品；通过 DSR 服务团队、服务流程
及服务标准的优化，扩展终端服务的覆盖区域；立足居家用水健康，延伸到学校、
医院、餐饮酒店、游乐场所等全区域；完善产业布局、投资、收并购，发挥生态
协同效应，进一步巩固行业地位，扩大市场份额。
  另一方面，基于近年来生命科学和医药产业飞速发展，开能健康作为原能集
团创始股东且持股第一大股东，将积极参与并推动其相关产业的投资合作及发展，
进一步完善公司在健康产业生态圈的投资布局，为公司产业链合作伙伴及全体股
东创造更好的投资平台及投资回报。原能集团发展至今已孵化多家细胞存储上下
游的优秀企业，能够实现盈亏平衡，呈现出良好的发展势头。
八、与公司产品有关的技术情况
（一）报告期内研发费用占营业收入的比例
  报告期内，公司研发费用及其占营业收入的比例情况如下：
                                   单位：万元
开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
   项目      2022 年 1-9 月      2021 年度               2020 年度          2019 年度
资本化研发支出             0.00             0.00              1,114.99         2,332.56
  研发费用          4,522.78          5,458.61             3,586.89         1,878.75
  营业收入        124,335.49      151,148.74             118,112.16       105,252.55
 研发费用占比           3.64%            3.61%                3.04%            1.78%
（二）报告期内研发形成的重要专利及非专利技术以及其应用情况
  报告期内，公司研发形成的授权专利技术参见本募集说明书“附录一 发行
人及其控股子公司专利权”。
（三）现有核心技术人员、研发人员占员工总数的比例以及报告期内
前述人员的变动情况
  报告期内，公司现有核心技术人员为范雷、陈小功、孙瑛、关卫平、林和坤，
未发生变化。核心技术人员简历情况参见本募集说明书“第四节 发行人基本情
况”之“五、董事、监事、高级管理人员及其他核心技术人员”之“（二）现任
董事、监事、高级管理人员及其他核心技术人员的简历”之“4、核心技术人员
简历及任职情况”。
  报告期各期末，公司技术研发人员（包括技术人员和研发人员）占员工总数
的比例情况如下：
                                                                       单位：人
   项目        2022 年 9 月 30 日       2021 年度           2020 年度        2019 年度
技术研发人员数量                    164              139              120             112
  员工总数                     1557             1508             1280             820
技术研发人员占比              10.53%               9.22%           9.38%        13.66%
  报告期内，公司技术研发人员数量随着公司经营规模的扩大而增加，符合公
司经营需要。
（四）核心技术来源及其对发行人的影响
  自成立以来，公司始终聚焦技术创新、用户创新和产品创新，坚持采用学习
与自主创新相结合方式，不断持续提升自身的技术开发和产品设计能力。公司所
拥有的核心技术主要包括全屋水处理设备的集成应用技术和自动多路控制阀、复
合材料压力容器、滤芯等专业部件产品的研发与制造能力，先进的核心技术使公
开能健康科技集团股份有限公司              向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
司持续保持在行业内综合技术能力的领先地位。公司目前拥有的核心技术均来源
于自主研发，公司已取得的发明专利授权的具体情况如下：
 产品种类     核心技术       技术描述         技术来源       对应发明专利
                                         直饮水机温水装置
                                         （2009102666745）；
                                         中央型饮用水净化和供给
                                         系统及其使用方法
                   主要包括多种创新              （2008100353065）；
          净水机产     的净水机及其内部              净水机（2007100369406）；
                                  自主研发
          品技术      装置，如温水装置              一种污水漂浮物的过滤处
                   和过滤装置等                理装置（2021100062845）；
                                         一种健康型活水机
                                         （2009102100893）；
                                         顺流再生式软净水一体机
                                         （2011103669803）
          软水机产     公司发明的顺流再              顺流再生式软净水一体机
                                  自主研发
          品技术      生式软净水一体机              （2011103669803）
水处理整体设备
                   公司发明的速成式
          商用净化                           速成式恒温恒流校园用温
                   恒温恒流校园用温
          饮水机产                    自主研发   热饮水机及其加热方法
                   热饮水机及其加热
          品技术                            （2016111852108）
                   方法
                                         反渗透制水机
                                         （2015100336356）；
                                         纯水机（2016102920869）；
                                         纯水机（201610203700X）；
          RO 膜反渗   主要包括多种创新
                                         一种纯水机
          透净水产     的 RO 膜反渗透净     自主研发
                                         （2012100926472）；
          品技术      水产品
                                         一种纯水机
                                         （2012100552116）；
                                         一种纯水机
                                         （2012100345722）
                                         适用于多种饮水设备的电
                                         控板的工作模式切换方法
                                         （2018100492589）；
                                         一种多功能饮水机主控方
                   主要包括多种创新              法（2011102872646）；
                   的多路控制阀产品              双罐控制阀
                   及其控制水处理活              （2014102900550）；
          家用控制
                   动的系统和方法，              水处理控制阀
水处理核心部件   阀产品技                    自主研发
                   如电控板的工作模              （2014101869476）；
          术
                   式切换方法以及自              多路控制阀、水处理器、水
                   动调整冲洗时间的              处理系统及运行方法
                   控制方法等                 （2011100504048）；
                                         自动多路控制阀
                                         （2007100421091）；
                                         反渗透净水机的自动调整
                                         冲洗时间的控制方法
开能健康科技集团股份有限公司            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
 产品种类   核心技术       技术描述        技术来源       对应发明专利
                                      （2016108880206）
                                      压力储水罐
                                      （2015100678512）；
                                      玻璃钢压力容器及包括其
                                      的水处理装置
                                      （2013102964806）；
                                      承压式分质储水罐
        复合材料     主要包括多种创新
                                      （2013102913946）；
        压力容器     的复合材料压力容      自主研发
                                      净化储水桶
        产品技术     器产品及其组件
                                      （2009100489229）；
                                      一种防水锤效应的一体化
                                      水罐（2021100062436）；
                                      一种具有防爆功能的复合
                                      玻璃钢罐组件
                                      （2021100062900）
                                      用于加工上封头开口玻璃
                                      钢桶的加工设备
                                      （2017107075341）；
                                      内胆口部成型装置
                                      （2011102911867）；
                 压力容器的生产设             双头开口塑料内胆成型装
        复合材料     备，如吹塑模具、             置及其方法
        压力容器     罐口修整系统等，      自主研发   （2011102802732）；
        制造技术     和生产复合材料压             一种容器体的吹塑加工工
                 力容器的生产工艺             艺及其专用模具
                                      （2010105210296）；
                                      玻璃钢压力容器的生产方
                                      法（2008100353135）；
                                      一种 PE 内胆罐口修整系统
                                      （2015100418591）
                                      一种纯水机的滤瓶组件
                                      （2015102054513）；
                                      滤芯及包含其的净水机
                                      （2016108157185）；
                                      一种用于反渗透系统的水
                 主要包括多种创新             箱废水提升器
        滤芯产品
                 的滤芯、滤瓶和污      自主研发   （2015103474907）；
        技术
                 水过滤处理装置等             一种滤瓶组件
                                      （201510205473X）；
                                      一种旋转式 RO 膜过滤组
                                      件（2012100926487）；
                                      一种污水漂浮物的过滤处
                                      理装置（2021100062845）
                 公司发明的饮水设
        远程监控                          饮水设备远程监测控制系
                 备远程监测控制系      自主研发
        系统技术                          统（2013102274868）
                 统
开能健康科技集团股份有限公司                         向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
九、公司的主要固定资产和无形资产
（一）主要固定资产
     公司的固定资产主要包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、仪器仪表、
办公及其他设备和出租物。截至 2022 年 9 月 30 日，公司的固定资产情况如下：
                                                                               单位：万元
      项目      固定资产原值           累计折旧           减值准备              账面价值           平均成新率
    房屋及建筑物       16,683.16       4,886.36                 -        11,796.80     70.71%
     机器设备        29,078.91      19,017.81          45.85           10,015.24     34.44%
     运输设备           2,354.10     1,467.46            5.36            881.28      37.44%
     仪器仪表            643.61       450.98                  -          192.62      29.93%
    办公及其他设备         3,431.61     2,576.82            0.03            854.75      24.91%
      出租物             89.94        89.22                  -             0.72     0.80%
      合计         52,281.33      28,488.66          51.24           23,741.43           -
     （1）自有房屋
     截至 2022 年 9 月 30 日，公司及其子公司已取得的主要生产经营用途权属证
书的房产情况如下：
序                                             建筑面积                                他项
  所有权人        权证号              房地座落                 用途                 使用年限
号                                             （平方米）                               权利
          沪（2018）浦字                                              2003 年 9 月 29 日
            慈房权证2015字 宗汉街道二塘新
            第016228号  村
                                                                 日
            慈房权证2015字 宗汉街道二塘新
            第016227号  村
                                                                 日
          浙（2021）慈溪
                      宗汉街道二塘新                                       至 2057 年 5 月 24
                      村                                             日
     （2）租赁房屋
     截至 2022 年 9 月 30 日，公司及重要子公司租赁的与生产经营相关的主要租
赁房产情况如下：
开能健康科技集团股份有限公司                                向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序号    承租人           出租人                  位置             租赁用途       面积        租赁期限
                                               日常办公                         2022 年 1 月
                                 上海市浦东新区川 和作为车                              1 日至 2024
                                 大路 508 号 1 栋楼 间仓库存                         年 12 月 31
                                               放产品                          日
                江苏华宇环保设 宜兴市高塍镇志泉                                            1 日至 2022
                 备有限公司  村                                                   年 12 月 31
                                                                              注
                                                                            日 1
                江苏新塍环保产 宜兴市高塍镇塍北                                            1 日至 2022
                业发展有限公司 路 2 号                                               年 12 月 31
                                                                              注
                                                                            日 2
                高塍镇志泉村村 宜兴市高塍镇志泉                                            1 日至 2023
                 民委员会   村沈家                                                 年 12 月 31
                                                                            日
                  佛山市顺德区勒流                                                  2022 年 1 月
          佛山市顺德区勒
     广东世纪         镇富裕西村龙冲路 饮水机设                                             1 日至 2031
      丰源          32 号之一、之二、 备制造                                            年 12 月 31
           装有限公司
                  之三的厂房                                                     日
          佛山市顺德区勒 佛山市顺德区勒流                                        建筑面积
     广东世纪                                                                   1 日至 2026
      丰源                                                                    年 4 月 30
             厂    30 号                                         地面积 800 ㎡
                                                                            日
                                 上海市浦东新区川                                   2022 年 6 月
                                                        办公、仓
                上海国行工贸发 大路 311,319 号厂                                       15 日 至
                  展有限公司          房一、厂房二及对                                   2027 年 6 月
                                                         制造
                                 应的卸货区域                                     14 日
                    Gateway
                Business Campus
                     Limited                                            2012 年 12
                                                        办公、仓
                 Partnership, by 490 Pinebush Road,          48,701 平方英 月 1 日 至
                   its General   Cambridge, Ontario                尺    2027 年 11
                Partner, Gateway                         零售
                                                                        月 30 日
                Business Campus
                     GP Inc.
                                 Mackenzie     Drive
                     Antorisa                           生产、分 约 18,200 平方 月 1 日 至
                Investments Ltd.                        销、仓储     英尺      2023 年 11
                                 Richmond       Hill,
                                 Ontario                                 月 30 日
                 HS South Belt
                                                    办公、仓 约 36,385 平方 15 日 至
                                 Parkway East, Suite,
                       LLC
                                  Suite 110, 9191 办公、仓               2020 年 12
                AZ logic Park 91, West     Buckeye       约 25,025 平方 月 15 日至
                      LLC         Road,    Phoenix,          英尺      2026 年 3 月
                                  Arizona            装配
开能健康科技集团股份有限公司                            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序号     承租人        出租人                位置         租赁用途        面积          租赁期限
               Nobel REIT
                                                 办公、仓                  2017 年 5 月
                  Limited       855 Park Street,
              Partnership, by   Regina,          储、装  约 69,710 平方      1 日至 2027
                its general     Saskatchewan,             英尺           年 7 月 31
              partner, Nobel    Canada           配、销售                  日
              REIT GP Inc.
注 1：截至本募集说明书签署日，开能华宇与江苏华宇环保设备有限公司上述租赁合同已到
期，双方已续签合同，租赁期延长至 2023 年 12 月 31 日。
注 2：截至本募集说明书签署日，开能华宇与江苏新塍环保产业发展有限公司原租赁协议已
到期，开能华宇无意继续续约。原租赁房屋仅用作仓库，不涉及关键生产活动，且开能华
宇新建厂房即将完工验收，因此不续租租赁不会对生产经营产生重大影响。
      截至 2022 年 9 月 30 日，发行人及其控股子公司拥有机器设备的账面原值
                                                                       单位：万元
序号     公司                  设备名称                 账面原值        账面价值         成新率
                       合计                        7,148.68   2,610.74
      截至 2022 年 9 月 30 日，发行人及其控股子公司共有 2 处对外出租的房屋，
具体如下：
开能健康科技集团股份有限公司                       向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序号      出租人     承租人      位置            租赁用途               面积           租赁期限
                       上海市浦
                                    日常办公和                            2022 年 4 月 1
                       东新区川
                       大 路 518
                                    库存放产品                            12 月 31 日
                       号 6 号楼
                       上海市浦
                       东新区川                                          2020 年 8 月 1
               原能生
               物
                       路 518 号 4                                     12 月 31 日
                       幢2楼
（二）主要无形资产
     截至 2022 年 9 月 30 日，公司及子公司拥有的土地使用权情况如下：
                                     土地面积                                  他项
序号 使用权人        土地权证号        土地座落                用途 使用期限
                                     （平方米）                                 权利
             沪（2018）浦字不                         工业 2003 年 9 月
                           川 大 路 518
                           号
             号                                  用地 年 9 月 28 日
             苏（2021）宜兴不    宜兴市高塍
                                                工业 至 2071 年 4
                                                用地 月 28 日止
             号             塍西村
             慈国用（2015）第    宗汉街道二                工业 至 2057 年 5
             浙（2021）慈溪市
                            宗汉街道二                         工业 至 2057 年 5
                            塘新村等                          用地 月 24 日止
     （1）境内专利
     截至 2022 年 9 月 30 日，公司及其子公司在境内共取得授权专利 343 项，具
体详情见本募集说明书“附录一 发行人及其控股子公司专利权”之“一、境内
专利”。
     （2）境外专利
     截至 2022 年 9 月 30 日，公司及其子公司在境外共取得授权专利 5 项，具体
详情见本募集说明书“附录一 发行人及其控股子公司专利权”之“二、境外专
利”。
开能健康科技集团股份有限公司          向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
  （1）境内商标
  截至 2022 年 9 月 30 日，发行人及其控股子公司拥有 160 项境内商标，具体
情况详见本募集说明书“附录二 发行人及其控股子公司商标权”之“一、境内
注册商标”。
  （2）境外商标
  截至 2022 年 9 月 30 日，发行人拥有 42 项境外商标，具体情况详见本募集
说明书“附录二 发行人及其控股子公司商标权”之“二、境外注册商标”。
  截至 2022 年 9 月 30 日，发行人及其子公司已获计算机著作权共计 27 项，
具体详情见本募集说明书“附录三 发行人及其控股子公司软件著作权”。
  截至 2022 年 9 月 30 日，发行人及其子公司已登记的作品著作权共计 7 项，
具体详情见本募集说明书“附录四 发行人及其控股子公司作品著作权”。
  公司拥有的主要无形资产是形成公司核心技术与主营业务的基础，对公司开
展生产经营具有重要作用。
（三）公司允许他人使用自己所有的资产，或作为被许可方使用他人
资产的情况
  公司部分业务采用经销模式，与经销商合作过程中会授权其使用公司的商标
进行宣传和销售。此外，公司开展的 ODM 业务中，部分客户在委托公司生产
ODM 产品的同时授权公司在生产过程中使用其商标用于贴牌生产，极少数定制
化产品生产过程中涉及被许可使用客户的特定专利，且该专利非发行人主要产品
所使用的技术。上述情况不会对公司的生产经营产生重大不利影响。
十、公司特许经营权情况
  截至本募集说明书签署日，公司无特许经营权。
开能健康科技集团股份有限公司                向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
十一、主要经营资质
        截至 2022 年 9 月 30 日，公司拥有的主要经营资质情况如下：
（一）企业认证/认定情况
序号       资质主体   证书名称       颁发机构              证书编号              有效期
                         上海科学技术委员
                高新技术企业   会、上海市财政局、                         至 2023 年 11
                  证书     国家税务总局上海                            月 11 日
                            市税务局
                          江苏省科学技术
                高新技术企业   厅；江苏省财政厅；                         至 2023 年 12
                  证书     国家税务总局江苏                            月1日
                            省税务局
                         上海科学技术委员
                高新技术企业   会、上海市财政局、                         至 2024 年 11
                  证书     国家税务总局上海                            月 17 日
                            市税务局
                          宁波市科学技术
                高新技术企业   局、宁波市财政局、                         至 2024 年 12
                  证书     国家税务总局宁波                            月9日
                            市税务局
                          广东省科学技术
         广东世纪   高新技术企业                                     至 2022 年 12
          丰源      证书                                        月1日 1
                           广东省税务局
注 1：广东世纪丰源最新的高新技术企业证书已公示，截至本募集说明书签署日暂未取得新
证书。
（二）生产经营类资质
序
        资质主体    证书名称     颁发机构                证书编号               有效期
号
                固定污染源    全国排污许可
                                                               至 2025 年
                  执         台
                对外贸易经
                         中华人民共和
                         国商务部平台
                  记
                固定污染源    全国排污许可
                                                               至 2025 年
                  执         台
                对外贸易经
                         中华人民共和
                         国商务部平台
                  记
                固定污染源    全国排污许可
                                                               至 2025 年
                  执         台
开能健康科技集团股份有限公司            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序
     资质主体    证书名称    颁发机构                证书编号               有效期
号
                     上海市浦东新
             食品经营许                                         至 2026 年
               可证                                          4 月 18 日
                       理局
                     上海市浦东新
             酒类商品批                   浦市监酒批字第               至 2026 年
              发许可证                 JY13101155326771-JP     4 月 18 日
                       理局
             固定污染源   全国排污许可
                                                           至 2025 年
               执        台
             对外贸易经
                     中华人民共和
                     国商务部平台
               记
             检验检测机
                     上海市质量技                                至 2023 年
                      术监督局                                 8 月 27 日
               证书
             对外贸易经
                     中华人民共和
                     国商务部平台
               记
             旅行社业务   上海市文化和        沪旅浦审（2014）9 号
             经营许可证     旅游局           /L-SH-01546
                     上海市浦东新
             酒类商品零                   浦市监酒零字第               至 2024 年
              售许可证                 JY23101150127007-JL     6月2日
                       理局
                     上海市浦东新
             酒类商品批                   浦市监酒批字第               至 2024 年
              发许可证                 JY23101150127007-JP     6月2日
                       理局
                     上海市浦东新
             食品经营许                                         至 2024 年
               可证                                          6月2日
                       理局
             固定污染源   全国排污许可
                                                           至 2025 年
               执        台
             对外贸易经
                     中华人民共和
                     国商务部平台
               记
             固定污染源   全国排污许可
     广东世纪丰                                                 至 2025 年
       源                                                   3 月 29 日
               执        台
             企业信用等   广东新达检测
     广东世纪丰                                                 至 2023 年
       源                                                   4月8日
              AAA      公司
             全国工业产
     广东世纪丰           广东省市场监                                至 2024 年
       源              督管理局                                 7 月 21 日
               证
             对外贸易经
     广东世纪丰           中华人民共和
       源             国商务部平台
               记
开能健康科技集团股份有限公司                 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序
     资质主体     证书名称        颁发机构             证书编号              有效期
号
             对外贸易经
     广东世纪丰              佛山市顺德区
       源                 经济促进局
               记表
注：2022 年 12 月 30 日，十三届全国人大常委会第三十八次会议经表决，通过了关于修改对
外贸易法的决定，删去《中华人民共和国对外贸易法》第九条关于对外贸易经营者备案登记
的规定。根据决定，自 2022 年 12 月 30 日起，各地商务主管部门停止办理对外贸易经营者备
案登记。
（三）管理体系认证
序号    资质主体     证书名称          颁发机构            证书编号            有效期
              职业健康安全管 新标元认证（上                              至 2024 年 8
              理体系认证证书          海）有限公司                       月 23 日
                环境管理体系
                              bsi（英国标准协                    至 2025 年 6
                                   会）                       月 23 日
                  认证证书
                质量管理体系
                              bsi（英国标准协                    至 2025 年 6
                                   会）                       月 23 日
                  认证证书
              质量管理体系认 中标兴业（北京）                             至 2024 年
                   证证书         认证有限公司                      10 月 10 日
      广东世纪    ISO9001 质量管 广东质检中诚认                          至 2024 年 1
       丰源     理体系认证证书            证有限公司                       月8日
      广东世纪   ISO14001 环境管 广东质检中诚认                          至 2024 年 1
       丰源     理体系认证证书            证有限公司                       月8日
               ISO45001 职业
      广东世纪                    广东质检中诚认                      至 2024 年 1
       丰源                        证有限公司                      月 12 日
                   系证书
（四）产品认证情况
     截至 2022 年 9 月 30 日，公司及其子公司在境内取得多项产品认证证书，主
要包括 144 项涉水产品卫生许可批件及其他共计 21 项产品认证证书。具体详情
见本募集说明书“附录五 发行人及其控股子公司产品认证情况”。
十二、公司重大资产重组情况
     报告期内，发行人无重大资产重组情况。
十三、公司境外经营的情况
     报告期内，公司营业收入按地区划分情况如下表所示：
开能健康科技集团股份有限公司                                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                                       单位：万元
 地区
        金额            占比         金额           占比         金额           占比        金额          占比
 境内     45,287.64      36.42%    57,284.56     37.90%    44,905.53     38.02%   42,804.66     40.67%
 境外     79,047.85      63.58%    93,864.18     62.10%    73,206.63     61.98%   62,447.89     59.33%
 合计    124,335.49     100.00% 151,148.74      100.00% 118,112.16      100.00% 105,252.55    100.00%
    最近三年及一期，公司境外销售收入金额分别为 44,905.53 万元、73,206.63
万元、93,864.18 万元和 79,047.85 万元，占各期营业收入比例为 42.66%、61.98%、
逐渐提高。
    报告期内，公司外销收入按地区划分情况如下表所示：
                                                                                       单位：万元
  地区
            金额          占比          金额          占比         金额          占比         金额          占比
 北美洲      53,172.81    67.27%     57,118.88    60.85%     43,466.35    59.37%   34,853.37   55.81%
  欧洲      17,436.67    22.06%     26,590.22    28.33%     20,880.93    28.52%   17,295.59   27.70%
  亚洲       6,103.60     7.72%      7,529.84     8.02%     6,460.34     8.82%     7,382.89   11.82%
  其他       2,334.76     2.95%      2,625.24     2.80%     2,399.00     3.28%     2,916.04     4.67%
外销合计      79,047.85    100.00%    93,864.18    100.00%    73,206.63   100.00%   62,447.89   100.00%
    最近三年及一期，公司境外销售收入主要来源于北美洲市场和欧洲市场，两
者合计分别贡献了 83.51%、87.90%、89.18%和 89.32%的外销收入，其中北美市
场收入占比分别为 55.81%、59.37%、60.85%和 67.27%，呈明显上升趋势。
    长期以来，公司积极贯彻“走出去”的产品战略。公司以一站式的产品和有
竞争力的产品价格持续向海外市场输出来自中国的高品质的净水产品。报告期内，
公司所有类别的水处理产品已成功进入全球 100 多个国家与地区，并拥有覆盖全
球的合作伙伴，同时通过收购境外公司来进一步拓展海外渠道并增强公司海外市
场影响力，公司 2018 年收购加拿大 Canature N.A.Inc.，在北美市场的品牌影响
力和渗透率得到有效提升，公司的海外业务得到了快速的发展，也因此成为国内
净水设备企业中为数不多的具有全球销售网络的中国企业。
    截至 2022 年 9 月 30 日，公司有 7 家境外子公司，分别为开能控股香港有限
公司、Canature N.A. Inc.、Canature WaterGroup Canada Inc.、Canature WaterGroup
开能健康科技集团股份有限公司                       向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
U.S.A. Inc.、Canature Grupo de Agua, S. De R.L. De C.V.、Pura Quality Water
Products Inc.和 Envirogard Products Limited。公司于 2014 年在香港注册成立开能
控股香港有限公司，开展外贸业务，于 2018 年 4 月初完成了对位于北美的加拿
大 Canature N.A. Inc.的控股权收购，并于 2019 年 7 月通过加拿大 Canature N.A.Inc.
完成对加拿大 Envirogard Products Limited 的收购。公司产品在北美终端业务市
场的影响力与协同效应得到了显著增强，海外市场的终端业务与服务板块的销售
收入完成快速增长。公司境外经营的子公司的基本情况及重要子公司最近一年及
一期财务数据见本募集说明书“第四节 发行人基本情况”之“二、发行人的组
织结构及对其他企业的重要权益投资情况”之“（二）发行人对其他企业的重要
权益投资情况”。
十四、公司报告期内的分红情况
（一）公司的利润分配政策
    公司现行有效的《公司章程》对利润分配政策规定如下：
    公司实行持续、稳定的利润分配政策，采取现金、股票或者现金与股票相结
合的方式分配股利。公司实施利润分配应当遵循以下规定：
    （1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，公司的利润分配不
得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事
会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公
众投资者的意见；
    （2）对于当年盈利但未提出现金利润分配预案的，公司董事会应在定期报
告中说明不进行分配的原因，以及未分配利润的用途和使用计划，独立董事应当
对此发表独立意见；
    （3）出现股东违规占用公司资金情况的，公司分红时应当扣减该股东所分
配的现金红利，以偿还其占用的资金；
    （4）公司可根据实际盈利情况进行中期现金分红；
    （5）连续三年以现金方式累计分配的利润不少于对应年度实现的年均可分
开能健康科技集团股份有限公司       向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
配利润的百分之三十；
  （6）公司将根据自身实际情况，并结合股东特别是公众投资者、独立董事
的意见制定或调整股东回报计划，独立董事应当对此发表独立意见。
  公司管理层、公司董事会应结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提
出合理的分红建议和预案并经董事会审议通过后提请股东大会审议，由独立董事
及监事会对提请股东大会审议的利润分配政策预案进行审核并出具书面意见。
  公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。现金分红
应当优先于股票股利，具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。
  （1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余
的税后利润）为正值、且经营性净现金流为正值且不低于当年可分配利润的20%，
实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
  （2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
  （3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
  重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购
资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产扣除募
集资金（包括超募资金）后的余额的30%。
  在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上
每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状
况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
  公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性，在满足现金分红条件时，任意
三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均
可分配利润的30%。
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  公司应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及
是否有重大资金支出安排等因素，区分以下情形，并按照本章程规定的程序实行
差异化的现金分红政策：
  （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
  （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
  （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
  公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
  在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润与上一年度相比保
持增长，且董事会认为公司进行股票股利分配不会造成公司股本规模及股权结构
不合理的前提下，可以在提出现金股利分配预案之外，提出并实施股票股利分配
预案。
  （1）公司每年利润分配预案由公司董事会结合公司章程的规定、盈利情况、
资金供给和需求情况提出拟订方案。
  （2）董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红
的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜。独立董事应对
利润分配预案发表明确的独立意见。利润分配预案经董事会过半数以上表决通过，
方可提交股东大会审议。
  （3）股东大会对利润分配预案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东
特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、远程视频会
议邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中
小股东关心的问题。利润分配预案应由出席股东大会的股东或股东代理人以所持
二分之一以上的表决权通过。
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  （1）公司应在定期报告中披露利润分配方案、公积金转增股本方案，独立
董事应当对此发表独立意见；
  （2）公司应在定期报告中披露报告期实施的利润分配方案、公积金转增股
本方案或发行新股方案的执行情况；
  （3）公司上一会计年度实现盈利，董事会未制订现金利润分配预案或者按
低于本章程规定的现金分红比例进行利润分配的，应当在定期报告中详细说明不
分配或者按低于本章程规定的现金分红比例进行分配的原因、未用于分红的未分
配利润留存公司的用途和使用计划，独立董事应当对此发表独立意见，公司可以
采用网络投票、远程视频会议或其他方式以方便中小股东参与股东大会表决。
  （1）公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，需调整利润分
配政策的，应由公司董事会根据实际情况提出利润分配政策调整议案，并提交股
东大会审议。其中，对现金分红政策进行调整或变更的，应在议案中详细论证和
说明原因，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过；调整后的利润
分配政策应以股东权益保护为出发点，且不得违反中国证监会和证券交易所的有
关规定；
  （2）独立董事、监事会应当对此发表审核意见；
  （3）公司应当提供网络投票、远程视频会议或其他方式以方便社会公众股
股东参与股东大会表决。
  公司利润分配政策的论证、制定和修改过程应当充分听取独立董事和社会公
众股东的意见，公司应通过投资者电话咨询、现场调研、投资者互动平台等方式
听取有关投资者关于公司利润分配政策的意见。
  监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况
及决策程序进行监督。
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（二）公司最近三年实际分红情况
   公司最近三年现金分红情况如下：
                                                        单位：万元
                                                   占合并报表中归属于上
                         分红年度合并报表中归属于上
分红年度      现金分红金额                                   市公司普通股股东的净
                          市公司普通股股东的净利润
                                                     利润的比率
            最近三年累计现金分红金额                                 14,338.57
          最近三年实现的报表年均可分配利润                                7,726.34
                     比率                                  185.58%
（三）现金分红的能力及影响因素
   报告期内，公司实现营业收入分别为 105,252.55 万元、118,112.16 万元、
盈利能力将增强，公司的现金分红能力将提升。
（四）实际分红情况与公司章程及资本支出需求的匹配性
   报告期内公司实现的可分配利润为正值，同时经营性净现金流为正值且不低
于当年可分配利润的 20%，满足公司实施现金分红的条件；现金分红比例高于
公司章程规定的最低比例；公司现金分红相关事项由董事会拟定利润分配方案，
独立董事发表了同意意见，经股东大会审议通过后实施，公司现金分红决策程序
合规；董事会在年度报告中披露了现金分红政策，符合公司章程的规定。
   公司基于日常生产经营、业务发展规划、资本支出需求等保证公司正常经营
和长远发展的前提下，同时兼顾股东的即期利益和长远利益以制定利润分配计划，
分红与资本支出需求相匹配。
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十五、最近三年公开发行的债务是否存在违约或延迟支付本息的
情形
   最近三年内，公司未发行过任何形式的公司债券。截至募集说明书签署日，
公司不存在任何形式的公司债券。
十六、最近三年平均可分配利润是否足以支付各类债券一年的利
息的情况
润分别为 10,051.27 万元、2,641.76 万元和 10,485.99 万元，平均可分配利润为
为 4,855.26 万元。参考近期债券市场的发行利率水平并经合理估计，公司最近三
年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。
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            第五节 财务会计信息与管理层分析
  本节的财务会计数据反映了公司最近三年及一期的财务状况、经营业绩与现
金流量；如无特别说明，本节引用的财务数据均引自公司经审计的 2019 年度、
投资者欲对本公司的财务状况、经营成果和现金流量等进行更详细的了解，还应
阅读审计报告和财务报告全文，以获取全部的财务资料。
一、会计师事务所的审计意见类型及重要性水平
（一）审计意见类型
  公司 2019 年度、2020 年度及 2021 年度财务报告已经天职国际会计师事务
所（特殊普通合伙）审计，并出具了报告号为“天职业字[2020]12951 号、天职
业字[2021]17753 号、天职业字[2022]10678 号”的标准无保留意见的审计报告。
公司根据《企业会计准则》规定编制了 2022 年 1-9 月财务报告，包括 2022 年 9
月 30 日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2022 年 1-9 月的合并利润表和
母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表，该报告未经审计。
（二）与财务会计信息相关的重要性水平的判断标准
  公司根据自身业务特点和所处行业，从项目性质及金额两方面判断与财务会
计信息相关的重大事项或重要性水平。在判断项目性质重要性时，公司主要考虑
该项目的性质是否显著影响公司财务状况、经营成果和现金流量，是否会引起特
别的风险。在判断项目金额大小的重要性时，具体标准为税前利润的 5%。
二、最近三年及一期财务报表
（一）合并财务报表
                                                             单位：万元
        项   目      2022.9.30       2021.12.31   2020.12.31   2019.12.31
流动资产：
 货币资金               31,532.84       28,145.19    17,744.95    20,606.83
开能健康科技集团股份有限公司               向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
        项   目    2022.9.30       2021.12.31   2020.12.31   2019.12.31
交易性金融资产                0.02           56.88        16.07     4,019.41
应收票据               1,604.61        1,419.59     1,946.70     1,466.99
应收账款              24,498.54       23,616.34    17,414.00    16,006.59
预付款项               1,623.18        1,562.29     1,389.45     1,154.18
其他应收款              1,031.38       13,384.80     8,621.76    10,071.12
其中：应收股利                      -            -     4,594.34     4,594.34
存货                38,738.61       29,268.26    20,344.08    19,002.81
其他流动资产              463.70         1,108.65       451.73       719.36
     流动资产合计       99,492.87       98,562.01    67,928.74    73,047.29
非流动资产：
长期应收款               568.93           239.10            -       232.91
长期股权投资            13,827.91        4,241.18     4,804.00    10,399.56
其他权益工具投资             23.43            23.43        23.43        23.43
其他非流动金融资产         46,391.08       46,391.08    45,949.96    45,949.96
固定资产              23,741.43       25,733.21    28,869.74    30,243.34
在建工程               3,057.37          319.54       473.43       587.16
使用权资产              7,384.01        3,822.97            -            -
无形资产              10,823.35       11,521.14    18,259.07    17,678.57
开发支出                         -            -            -       756.43
商誉                18,956.86       18,988.03    10,426.31    12,663.41
长期待摊费用              956.74         1,121.25     3,051.52     2,644.24
递延所得税资产            1,421.89        1,834.25     1,686.20     2,486.51
其他非流动资产            2,053.52          488.69       368.19       559.78
     非流动资产合计     129,206.52      114,723.88   113,911.83   124,225.29
        资产总计     228,699.39      213,285.89   181,840.58   197,272.58
流动负债：
短期借款              36,951.01       26,209.53    24,783.62    28,362.52
应付票据               1,228.62        2,526.53            -     2,445.28
应付账款              20,306.11       20,402.70    11,151.22    10,781.24
预收款项                         -            -            -     1,501.53
合同负债               4,349.56        4,065.99     2,672.03            -
应付职工薪酬             3,616.84        3,755.60     1,904.05     1,744.65
应交税费               2,719.67        1,687.18       612.38     1,161.70
其他应付款              8,871.01       10,107.03     6,407.50     9,957.34
其中：应付利息              57.38            22.46        30.26        29.52
     应付股利          1,944.05          471.32       280.82        17.09
一年内到期的非流动负债        8,268.96        5,326.06       669.18     3,360.07
其他流动负债             1,251.20        1,317.96       792.97       522.05
开能健康科技集团股份有限公司                         向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
          项       目        2022.9.30        2021.12.31       2020.12.31    2019.12.31
      流动负债合计                87,562.98         75,398.59       48,992.94     59,836.37
非流动负债：
 长期借款                          300.00           788.00           548.00              -
 租赁负债                        5,021.68          3,316.56                -             -
 长期应付款                                 -                 -             -     2,646.56
 预计负债                          623.26           609.81           263.91        291.93
 递延收益                        1,933.72          2,103.08        1,912.07      2,072.80
 递延所得税负债                     5,880.63          5,847.26        5,428.37      5,647.39
 其他非流动负债                               -                 -     3,044.84      3,843.30
      非流动负债合计               13,759.29         12,664.71       11,197.18     14,501.97
          负债合计             101,322.26         88,063.29       60,190.13     74,338.34
所有者权益：
 股本                         57,717.19         57,717.19       57,687.15     58,279.49
 资本公积                       20,396.50         20,396.50       20,797.56     23,093.21
 减：库存股                       6,028.31          5,391.74        1,591.95      2,705.53
 其他综合收益                      1,001.80           -206.29           44.05        274.66
 盈余公积                       10,328.60         10,328.60        9,773.79      9,744.82
 未分配利润                      40,687.85         37,397.63       30,555.15     30,856.27
 归属于母公司所有者权益合计             124,103.63       120,241.89       117,265.75    119,542.91
 少数股东权益                      3,273.50          4,980.71        4,384.70      3,391.34
      所有者权益合计              127,377.12       125,222.60       121,650.45    122,934.25
  负债和所有者权益总计               228,699.39       213,285.89       181,840.58    197,272.58
                                                                           单位：万元
      项       目       2022 年 1-9 月         2021 年度           2020 年度       2019 年度
一、营业总收入                   124,335.49        151,148.74       118,112.16     105,252.55
其中：营业收入                   124,335.49        151,148.74       118,112.16     105,252.55
二、营业总成本                   112,694.62        139,174.60       106,257.32      94,889.78
其中：营业成本                    81,059.41        100,609.89        66,534.60      58,769.18
      税金及附加                  734.45            325.75            225.57        189.80
      销售费用                 11,685.29         13,131.39        17,218.57      16,572.23
      管理费用                 14,641.98         17,542.98        15,717.01      15,909.44
      研发费用                  4,522.78          5,458.61         3,586.89       1,878.75
      财务费用                    50.70           2,105.99         2,974.68       1,570.39
      其中：利息费用               1,144.83          1,628.40         1,505.43       1,387.12
              利息收入           490.42            128.79             63.66        161.78
 加：其他收益                      404.44            909.83          1,532.83        439.49
开能健康科技集团股份有限公司                       向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
    项       目       2022 年 1-9 月      2021 年度            2020 年度       2019 年度
    投资收益                   -332.30         3,096.87           -8.40      4,357.00
     其中：对联营企业
                           -513.27        -1,017.31          -95.15       151.54
和合营企业的投资收益
     公允价值变动收
                           -113.96          -243.05          -74.63        -45.88
益（损失以“-”号填列）
     信用减值损失（损
失以“-”号填列）
     资产减值损失（损
                            -92.84          -355.76       -8,220.98       109.51
失以“-”号填列）
     资产处置收益（损
失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
号填列）
  加：营业外收入                     7.35           34.71         2,152.98      1,912.66
  减：营业外支出                   51.12           703.98          182.55          56.91
四、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
  减：所得税费用                 1,565.57         2,839.07        1,577.55      5,683.06
五、净利润                    10,193.64        11,710.25        5,052.86     12,045.21
归属于母公司所有者的净
利润（净亏损以“-”号填列）
少数股东损益（净亏损以“-”
号填列）
六、其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额                 11,529.52        11,410.15        4,779.20     12,203.53
 归属于母公司所有者的
综合收益总额
 归属于少数股东的综合
收益总额
                                                                       单位：万元
        项       目        2022 年 1-9 月       2021 年度       2020 年度      2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金               125,090.85     151,205.94    122,723.58   109,208.87
收到的税费返还                        3,770.22       3,480.87      1,933.08     2,022.11
收到其他与经营活动有关的现金                 2,456.71       3,536.68      3,303.69     1,048.53
  经营活动现金流入小计                 131,317.78     158,223.49    127,960.35   112,279.51
购买商品、接受劳务支付的现金                73,594.62      87,354.31     69,578.66    57,462.00
支付给职工以及为职工支付的现金               25,819.97      29,656.62     23,987.18    21,175.35
支付的各项税费                        3,294.98       5,471.69      4,464.99     4,626.13
支付其他与经营活动有关的现金                22,661.87      17,064.10     15,886.51    17,576.28
开能健康科技集团股份有限公司            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
     项    目       2022 年 1-9 月     2021 年度      2020 年度      2019 年度
  经营活动现金流出小计         125,371.45    139,546.72   113,917.35   100,839.76
经营活动产生的现金流量净额          5,946.33     18,676.77    14,043.00    11,439.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金             13,225.39      7,000.00    53,959.65   163,343.83
取得投资收益收到的现金               90.95        16.26       141.67       191.70
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
                               -     9,988.40            -            -
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金          400.00        705.93             -            -
  投资活动现金流入小计          13,997.84     18,180.59    54,663.32   163,656.06
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金               12,219.95     11,103.03    44,784.38   164,673.65
取得子公司及其他营业单位支付的
                          -0.07             -            -     8,467.52
现金净额
  投资活动现金流出小计          18,311.70     18,231.94    49,098.69   179,027.25
投资活动产生的现金流量净额         -4,313.85        -51.35     5,564.63   -15,371.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金               583.58        229.49             -      991.50
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款所收到的现金            35,158.64     40,978.19    37,478.91    35,116.45
收到其他与筹资活动有关的现金             2.65             -            -      145.80
  筹资活动现金流入小计          35,744.87     41,207.68    37,478.91    36,253.74
偿还债务支付的现金             25,033.63     41,835.37    40,993.15    23,479.08
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金         2,356.72      4,740.14     9,707.00      555.15
  筹资活动现金流出小计          34,727.72     50,867.94    55,695.00    33,411.59
筹资活动产生的现金流量净额          1,017.15     -9,660.26   -18,216.09     2,842.15
四、汇率变动对现金的影响           1,445.63        84.02       730.48       504.32
五、现金及现金等价物净增加额         4,095.26      9,049.18     2,122.02      -584.97
 加：期初现金及现金等价物余额       25,857.57     16,808.39    14,686.38    15,271.34
期末现金及现金等价物余额          29,952.83     25,857.57    16,808.39    14,686.38
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（二）母公司财务报表
                                                                        单位：万元
      项   目      2022.9.30          2021.12.31         2020.12.31       2019.12.31
流动资产：
 货币资金              13,409.28               15,213.08      7,873.17         9,927.00
 交易性金融资产                0.02                  56.88          16.07         4,019.41
 应收票据               1,233.36                 898.57       1,184.92           641.68
 应收账款              18,885.68               17,999.87     17,601.01        19,129.12
 预付款项                 748.03                 392.54         616.67           653.13
 其他应收款              9,568.03               17,763.20     14,725.06        15,748.17
 其中：应收股利            6,236.15                4,594.34      4,594.34         4,594.34
 存货                11,818.54                7,240.45      6,494.29         8,290.54
 其他流动资产               120.71                 321.03         131.06           470.33
      流动资产合计       55,783.63               59,885.63     48,642.25        58,879.38
非流动资产：
 长期应收款                568.93                 239.10                 -        232.91
 长期股权投资            39,412.13               28,705.45     33,242.05        43,624.54
 其他权益工具投资              70.00                  70.00          70.00            70.00
 其他非流动金融资产         46,000.00               46,000.00     45,500.00        45,500.00
 固定资产              17,241.45               18,871.84     15,759.90        17,201.74
 在建工程                 475.87                 126.81         383.23           181.78
 使用权资产              2,837.21                       -                -                -
 无形资产               3,215.98                3,708.04      3,337.15         3,241.01
 开发支出                        -                     -                -        756.43
 长期待摊费用               333.15                 264.58       1,233.51         1,428.28
 递延所得税资产              413.05                 464.55         404.11           531.16
 其他非流动资产            1,345.12                 393.72         236.19           325.99
      非流动资产合计     111,912.89               98,844.08    100,166.15       113,093.84
      资产总计        167,696.52          158,729.71        148,808.40       171,973.22
流动负债：
 短期借款              27,380.92               20,241.34     23,685.90        20,400.00
 应付票据                        -                     -                -      2,445.28
 应付账款              13,041.75               10,311.11      6,018.31         5,845.62
 预收款项                        -                     -                -        468.24
 合同负债               1,007.37                 800.29         530.89                   -
 应付职工薪酬               442.60                1,390.37        350.30           610.05
 应交税费                 178.31                 202.25          77.50           677.56
开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
    项     目       2022.9.30          2021.12.31           2020.12.31           2019.12.31
 其他应付款              11,462.71               13,424.83            5,290.00        19,411.45
 其中：应付利息                51.93                   14.72              24.84             27.50
 一年内到期的非流动负债         1,804.50                       -               2.23          2,606.99
 其他流动负债                210.96                 144.82               19.93                    -
   流动负债合计           55,529.12               46,515.00        35,975.08           52,465.19
非流动负债：
 租赁负债                1,045.56                       -                   -                   -
 长期应付款                        -                     -                   -         2,646.56
 递延收益                1,933.72                2,103.08            1,912.07         2,072.80
 递延所得税负债             4,350.00                4,358.53            4,275.00         4,275.00
  非流动负债合计            7,329.28                6,461.61            6,187.07         8,994.36
    负债合计            62,858.39               52,976.61        42,162.15           61,459.55
所有者权益：
 实收资本               57,717.19               57,717.19        57,687.15           58,279.49
 资本公积               16,476.86               16,476.86        16,301.62           18,066.03
 减：库存股               6,028.31                5,391.74            1,591.95         2,705.53
 盈余公积               10,328.60               10,328.60            9,773.79         9,744.82
 未分配利润              26,343.78               26,622.19        24,475.65           27,128.86
  所有者权益合计          104,838.13          105,753.10           106,646.25          110,513.67
 负债和所有者权益总计        167,696.52          158,729.71           148,808.40          171,973.22
                                                                               单位：万元
         项    目          2022 年 1-9 月             2021 年度         2020 年度        2019 年度
一、营业收入                             50,357.84       73,722.61       58,504.83     53,373.75
 减：营业成本                            40,129.79       58,313.83       40,400.73     35,493.51
   税金及附加                              446.79             68.79         67.08         33.64
   销售费用                             1,360.46        2,408.11        4,608.77      4,656.07
   管理费用                             3,417.86        5,147.42        5,264.98      7,648.45
   研发费用                             2,438.01        3,295.70        2,213.37      1,175.33
   财务费用                              -363.81            780.93      2,083.89        739.78
   其中：利息费用                            669.82            844.21      1,277.44      1,058.14
         利息收入                         452.60             12.41         40.19        153.43
 加：其他收益                               209.86            551.69        401.27        254.03
   投资收益                             2,043.11        2,372.14        2,320.02     24,578.66
   其中：对联营企业和合营企业
                                     -513.27       -1,017.31         -105.94        123.56
的投资收益
   公允价值变动收益（损失以“-”
                                       -56.86           540.79         16.06                -
号填列）
开能健康科技集团股份有限公司                       向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
           项   目                2022 年 1-9 月        2021 年度     2020 年度        2019 年度
      信用减值损失（损失以“-”号
填列）
      资产减值损失（损失以“-”号
                                                -     -863.12   -7,799.87         119.98
填列）
      资产处置收益（亏损以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）                    5,458.84        6,383.11   -1,454.27       29,135.86
 加：营业外收入                                     5.60        1.70    2,151.55        1,662.05
 减：营业外支出                                     1.21      22.03           46.45            -
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                  5,463.23        6,362.77         650.84    30,797.91
 减：所得税费用                                69.92         814.69          361.11     5,091.59
四、净利润                                5,393.31        5,548.08         289.73    25,706.32
五、其他综合收益的税后净额                                   -           -              -            -
六、综合收益总额                             5,393.31        5,548.08         289.73    25,706.32
                                                                               单位：万元
 项     目       2022 年 1-9 月     2021 年度               2020 年度              2019 年度
一、经营活动产
生的现金流量：
销售商品、提供
劳务收到的现金
收到的税费返还              1,028.33        2,718.47              1,624.20              1,864.85
收到其他与经营
活动有关的现金
经营活动现金流
  入小计
购买商品、接受
劳务支付的现金
支付给职工以及
为职工支付的现             10,123.27       11,070.23              9,249.68              8,738.31
金
支付的各项税费              1,480.97          837.74              1,075.19              3,150.43
支付其他与经营
活动有关的现金
经营活动现金流
   出小计
经营活动产生的
 现金流量净额
二、投资活动产
生的现金流量：
收回投资收到的
现金
取得投资收益收
到的现金
开能健康科技集团股份有限公司                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
 项   目     2022 年 1-9 月       2021 年度         2020 年度        2019 年度
处置固定资产、
无形资产和其他
长期资产收回的
现金净额
收到其他与投资
活动有关的现金
投资活动现金流
   入小计
购建固定资产、
无形资产和其他
长期资产支付的
现金
投资支付的现金         11,219.95         4,550.00      37,626.24      110,737.47
支付其他与投资
活动有关的现金
投资活动现金流
   出小计
投资活动产生的
                -1,858.72         3,023.42       5,654.55       -6,586.66
 现金流量净额
三、筹资活动产
生的现金流量：
吸收投资收到的
                          -          30.05               -        513.73
现金
取得借款收到的
现金
收到其他与筹资
                          -       2,831.12               -              -
活动有关的现金
筹资活动现金流
   入小计
偿还债务支付的
现金
分配股利、利润
或偿付利息支付          6,185.44         3,701.06       3,963.81        8,721.72
的现金
支付其他与筹资
活动有关的现金
筹资活动现金流
   出小计
筹资活动产生的
                  -981.84        -8,086.50       -9,308.26        518.61
 现金流量净额
四、汇率变动对
现金的影响
五、现金及现金
                -1,922.89         7,021.36       2,052.32       -4,245.41
等价物净增加额
  加：期初现金
及现金等价物余         14,886.47         7,865.11       5,812.79       10,058.21
额
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    项     目         2022 年 1-9 月      2021 年度           2020 年度         2019 年度
期末现金及现金
等价物余额
三、发行人财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况
（一）财务报表的编制基础及遵循会计准则的声明
     公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基
本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合
中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一
般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
（二）合并财务报表范围
     截至 2022 年 9 月 30 日，发行人纳入合并报表范围的子公司基本情况详见本
募集说明书“第四节 发行人基本情况”之“二、发行人的组织结构及对其他企
业的重要权益投资情况”之“（二）发行人对其他企业的重要权益投资情况”。
（三）公司最近三年合并财务报表范围变化情况说明
序号                      公司名称                      变动方向        取得方式或处置方式
     公司 2020 年度未发生合并财务报表范围的变化。
序号                      公司名称                      变动方向                变动原因
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序号            公司名称                     变动方向               变动原因
序号            公司名称                     变动方向               变动原因
四、最近三年的主要财务指标及非经常性损益明细表
（一）主要财务指标
       财务指标          2022.9.30      2021.12.31     2020.12.31        2019.12.31
流动比率（倍）                     1.14            1.31          1.39              1.22
速动比率（倍）                     0.69            0.92          0.97              0.90
资产负债率（合并）                44.30%          41.29%        33.10%            37.68%
资产负债率（母公司）               37.48%          33.38%        28.33%            35.74%
无形资产占净资产的比例（扣除
土地使用权）
归属于发行人股东的每股净资
产（元）
       财务指标                         2021 年度        2020 年度           2019 年度
                         月
应收账款周转率（次）                  6.89            7.37          7.07              7.31
存货周转率（次）                    3.18            4.06          3.38              3.59
利息保障倍数（倍）                  11.27          10.70           5.60             15.47
息税折旧摊销前利润（万元）          18,951.78       22,420.82     12,725.25         22,399.57
归属于发行人股东的净利润（万
元）
归属于发行人股东扣除非经常
性损益后的净利润（万元）
研发费用占营业收入的比例              3.64%           3.61%         3.04%             1.78%
每股经营活动产生的现金流量
（元）
每股净现金流量（元）                  0.07            0.16          0.04             -0.01
注 1：上述财务指标，若无特别说明，均以合并财务报表口径计算。
上述指标的计算公式如下：
流动比率＝流动资产÷流动负债
速动比率＝（流动资产-存货）÷流动负债
资产负债率＝（负债总额÷资产总额）×100%
应收账款周转率＝营业收入÷应收账款平均余额
存货周转率＝营业成本÷存货平均余额
利息保障倍数＝（利润总额＋利息支出）÷利息支出
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息税折旧摊销前利润＝利润总额＋利息支出＋折旧费＋无形资产摊销＋长期待摊费用摊销
每股经营活动净现金流量＝经营活动现金流量净额÷期末股本
每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额÷期末股本
归属于发行人股东的每股净资产＝期末归属于母公司股东权益÷期末股本
研发费用占营业收入的比例=研发费用÷营业收入×100%
注 2：2022 年 1-9 月公司应收账款周转率、存货周转率已作年化处理。
（二）公司最近三年净资产收益率及每股收益
    公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净
资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委
员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——
非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号）要求计算的净资产
收益率和每股收益如下：
                                       加权平均净资         每股收益（元/股）
       项目               报告期
                                        产收益率          基本          稀释
归属于公司普通股股东             2021 年度                8.90%        0.18        0.18
的净利润                   2020 年度                2.22%        0.05        0.05
扣除非经常性损益后归             2021 年度                5.38%        0.11        0.11
属公司普通股股东的净
利润                     2020 年度                0.08%           -           -
注：上述财务指标，若无特别说明，均以合并财务报表口径计算。
上述指标的计算公式如下：
ROE=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；
Ei 为当期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为当期回购或现
金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为当期月份数；Mi 为新增净资产次
月起至当期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至当期期末的累计月数；Ek 为因其他
交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减
变动次月起至当期期末的累计月数。
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
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润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为当期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购
等减少股份数；Sk 为当期缩股数；M0 当期月份数；Mi 为增加股份次月起至当期期末的累计
月数；Mj 为减少股份次月起至当期期末的累计月数。
稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转债等增加
的普通股加权平均数）
其中：P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整；其
他字母指代的意义同本注释“2、基本每股收益”中各字母的意义。
（三）公司最近三年非经常性损益明细表
     根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益》的规定，公司最近三年及一期的非经常性损益明细如下表所
示：
                                                                单位：万元
      项目       2022 年 1-9 月    2021 年度            2020 年度       2019 年度
非流动资产处置损益
（包括已计提资产减            243.65         3,319.83           -8.42        -17.83
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府
补助（与企业业务密切
相关，按照国家统一标           404.44              909.83       603.27        439.49
准定额或定量享受的
政府补助除外）
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金            400.00                   -             -             -
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
                       -6.52                  -             -             -
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
委托他人投资或管理
资产的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值             -17.43         -243.05          -74.63        -45.88
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
开能健康科技集团股份有限公司                   向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
       项目      2022 年 1-9 月    2021 年度            2020 年度       2019 年度
收益
单独进行减值测试的
应收款项、合同资产减                 -             363.00             -       216.31
值准备转回
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
                           -                  -             -             -
房地产公允价值变动
产生的损益
除上述各项之外的其
                      -43.77         -617.86         -172.77        250.53
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
                           -             708.49      2,151.45      5,626.19
益定义的损益项目
减：所得税影响额              138.88             601.99        77.30       4,652.16
少数股东权益影响额
                       -9.90         -297.48           -43.31        98.77
（税后）
       合计             855.83        4,152.00         2,551.66      1,909.58
五、会计政策变更、会计估计变更和会计差错更正
（一）会计政策变更
     （1）财务报表列报格式的调整
     本公司经董事会会议批准，自 2019 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发
策变更导致影响如下：
会计政策变更的内容和原因                     受影响的报表项目名称和金额
                   据列示金额分别为 4,378,048.19 元、14,669,936.60 元；母公司
将“应收票据及应收账款”       财务报表列示金额分别为 3,237,945.69、6,416,795.63 元；
拆分为应收账款与应收票据       2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日合并财务报表应收账
列示                 款列示金额分别为 127,932,304.21 元、160,065,882.85 元；母
                   公司财务报表列示金额分别为 125,166,501.35、191,291,207.45
                   元；
                   据列示金额分别为 0.00 元、24,452,787.77 元；母公司财务报
将“应付票据及应付账款”       表列示金额分别为 0.00 元、24,452,787.77 元；
拆分为应付账款与应付票据       2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日合并财务报表应付账
列示                 款列示金额分别为 76,570,791.18 元、107,812,406.24 元；母公
                   司财务报表列示金额分别为 53,895,815.24 元、58,456,207.07
                   元；
开能健康科技集团股份有限公司                向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
会计政策变更的内容和原因                  受影响的报表项目名称和金额
将利润表“减：资产减值损 合并财务报表资产减值损失本期列示金额 1,095,056.83 元，上
失”调整为：“加：资产减 期列示金额-493,058.47 元；母公司财务报表资产减值损失本
值损失（损失以“-”号填列）” 期列示金额 1,199,848.54 元，上期列示金额-1,292,453.53 元。
   （2）新金融工具准则
   本公司经董事会会议批准，自 2019 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号——
金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财
会[2017]9 号）以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14
号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金
额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：
        会计政策变更的内容和原因                    受影响的报表项目名称和金额
                                      合并财务报表信用减值损失本期列示
                                      金额为 6,602,503.06 元；母公司财务
 新增“信用减值损失”报表科目
                                      报表信用减值损失本期列示金额为
 金融资产根据公司管理的业务模式和金融资产的
                                      合并财务报表本期末交易性金融资产
 合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金
                                      列示金额为 40,194,129.39 元；母公司
 融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
                                      财务报表本期末交易性金融资产列示
 收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入
                                      金额为 40,194,129.39 元。
 当期损益的金融资产
   （3）非货币性资产交换
   本公司经董事会会议批准，自2019年6月10日采用《企业会计准则第7号——
非货币性资产交换》（财会[2019]8号）相关规定，企业对2019年1月1日至本准
则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。企业对2019
年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。
   本公司首次执行该准则对财务报表无影响。
   （4）债务重组
   本公司经董事会会议批准，自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——
债务重组》（财会[2019]9号）相关规定，企业对2019年1月1日至本准则施行日
之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。企业对2019年1月1日之前发生
的债务重组，不需要进行追溯调整。
开能健康科技集团股份有限公司               向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
     本公司首次执行该准则对财务报表无影响。
     （1）新收入准则
     本公司经董事会会议批准，自 2020 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 14
号——收入》（财会[2017]22 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收
益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致
影响如下：
会计政策变更的内容和原因                 受影响的报表项目名称和金额
                  合并资产负债表中 2020 年 1 月 1 日合同负债列示金额为
按照新收入准则，将商品交付     2020 年 12 月 31 日合同负债列示金额为 26,720,332.84 元，
之前客户已经支付的合同对价     其他流动负债列示金额为 7,929,672.84 元。
作为合同负债列示，其中税金     母公司资产负债表中 2020 年 1 月 1 日合同负债列示金额为
作为其他流动负债列示        4,482,563.64 元，其他流动负债列示金额为 199,819.24 元；
                  他流动负债列示金额为 199,327.09 元。
     （1）本公司经董事会会议批准，自 2021 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第
存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更
导致影响如下：
                                                      单位：元
 会计政策变更的内容和原因         受影响的报表项目名称         2021 年 1 月 1 日调整金额
将未来租赁付款额的现值确认为        其他流动资产                          -3,749.94
“使用权资产”，将未来租赁付款
                      使用权资产                       46,297,661.56
额的合计数确认为“租赁负债”，
同时将于一年内到期的租赁负债        一年内到期的非流动负债                  8,250,953.82
重分类至“一年内到期的其他非
流动负债”。                租赁负债                        40,407,063.76
     采用新租赁准则对母公司期初财务报表无影响。
     （2）本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第14号》
                                    （财会[2021]1
号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金
额，对可比期间信息不予调整。该会计政策变更对公司合并及公司财务报表无影
响。
开能健康科技集团股份有限公司               向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
    （3）2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会
[2021]35号，以下简称“解释15号”），解释15号中“关于资金集中管理相关列
报”相关规定，自公司发布之日起实施，解释发布前企业的财务报表未按照上述
规定列报的，应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。该会计
政策变更对公司合并及公司财务报表无影响。
（二）重要会计估计变更
    报告期内，本公司无重大会计估计的变更。
（三）会计差错更正
    公司于 2022 年经自查发现以下前期会计差错。公司对这些会计差错进行了
更正并对 2021 年度的公司财务报告更正事项进行如下说明，天职国际为公司出
具了“天职业字[2022]36599 号”的前期差错更正的专项报告。
    （1）分类错误
    在编制 2021 年度合并财务报表时，因分类错误导致“销售商品、提供劳务
收到的现金”多计 46,251,565.12 元；“购买商品、接受劳务支付的现金”多计
“支付的各项税费”少计 5,464,056.05 元；“购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金”少计 26,539,046.87 元；“取得借款收到的现金”多计
    （2）列示错误
    在列示应收账款前五大时，因排序问题导致列示错误。
    本次会计差错更正对公司 2021 年度财务报表中合并现金流量表相关项目进
行了追溯更正。更正前后对照如下：
   （1）对 2021 年合并现金流量表的影响
开能健康科技集团股份有限公司              向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                             单位：万元
 受影响的报表项目名称      更正前金额                更正金额                 更正后金额
销售商品、提供劳务收到的
现金
购买商品、接受劳务支付的
现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
支付的各项税费               4,925.29                   546.41        5,471.69
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
取得借款收到的现金            43,748.19             -2,770.00          40,978.19
  （2）现金流量表附表的影响
                                                             单位：万元
受影响的现金流量表附表项目名称            更正金额                           更正后金额
递延所得税资产减少（增加以“-”
                                      -148.05                     -694.46
号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列）                    -10,549.33                -6,499.81
经营性应收项目的减少（增加以“-”
                                     -9,174.11               -13,799.27
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“-”
号填列）
  （3）对按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况影响
  更正前：
                                                             单位：万元
                                   占应收账款期末余
    单位名称         期末余额                                     坏账准备期末余额
                                    额合计数的比例
    第一名               1,335.68                   5.50 %            13.36
    第二名                570.41                    2.35%               5.70
    第三名                485.01                    2.00%               4.85
    第四名                399.51                    1.65%               4.00
    第五名                395.24                    1.63 %              3.95
     合计               3,185.85              13.13 %                31.86
  更正后：
                                                             单位：万元
                                   占应收账款期末余
    单位名称         期末余额                                     坏账准备期末余额
                                    额合计数的比例
    第一名               1,335.68                   5.50%             13.36
开能健康科技集团股份有限公司                           向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                占应收账款期末余
       单位名称                 期末余额                                坏账准备期末余额
                                                 额合计数的比例
       第二名                         1,146.17             4.72%              11.46
       第三名                         1,029.08             4.24%              10.29
       第四名                          708.63              2.92%                  7.09
       第五名                          570.41              2.35%                  5.70
        合计                         4,789.96            19.73%              47.90
     六、财务状况分析
    （一）资产结构分析
    报告期各期末，公司的资产结构如下表所示：
                                                                      单位：万元
  项目
             金额      占比       金额        占比       金额       占比     金额       占比
流动资产       99,492.87 43.50% 98,562.01 46.21% 67,928.74 37.36% 73,047.29 37.03%
非流动资产 129,206.52 56.50% 114,723.88 53.79% 113,911.83 62.64% 124,225.29 62.97%
资产总计 228,699.39 100.00% 213,285.89 100.00% 181,840.58 100.00% 197,272.58 100.00%
    报告期各期末，公司资产总额分别为 197,272.58 万元、181,840.58 万元、
的发展与壮大，公司在赋能助力国内终端业务、智能制造的同时，积极加强国外
市场的开拓力度，总资产规模由 2019 年末的 197,272.58 万元增长至 2022 年 9
月末的 228,699.39 万元，增幅 15.93%，总体保持稳定增长趋势。从公司资产结
构上看，报告期内非流动资产比重均高于流动资产，随着业务销售规模增加，流
动资产比重有逐渐上升趋势。
资金、交易性金融资产、其他应收款降低，以及对非流动资产中长期股权投资和
商誉计提减值导致。
良好，产能增加，流动资产中应收账款、存货均有不同程度增加。
开能健康科技集团股份有限公司                                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
     报告期各期末，公司流动资产结构如下：
                                                                                   单位：万元
     项目
               金额           占比       金额            占比       金额       占比       金额        占比
货币资金         31,532.84 31.69% 28,145.19 28.56% 17,744.95 26.12% 20,606.83 28.21%
交易性金融资
产
应收票据          1,604.61       1.61% 1,419.59        1.44% 1,946.70     2.87% 1,466.99    2.01%
应收账款         24,498.54 24.62% 23,616.34 23.96% 17,414.00 25.64% 16,006.59 21.91%
预付款项          1,623.18       1.63% 1,562.29        1.59% 1,389.45     2.05% 1,154.18    1.58%
其他应收款         1,031.38       1.04% 13,384.80 13.58% 8,621.76 12.69% 10,071.12 13.79%
其中：应收股
                       -     0.00%            -    0.00% 4,594.34     6.76% 4,594.34    6.29%
利
存货           38,738.61 38.94% 29,268.26 29.70% 20,344.08 29.95% 19,002.81 26.01%
其他流动资产         463.70        0.47% 1,108.65        1.12%    451.73    0.67%    719.36   0.98%
流动资产合计 99,492.87 100.00% 98,562.01 100.00% 67,928.74 100.00% 73,047.29 100.00%
注：占比指占流动资产的比例。
     报告期各期末，公司流动资产分别为 73,047.29 万元、67,928.74 万元、
报告期各期末，公司流动资产总体呈增长趋势，主要系公司核心业务经营业绩持
续良性增长，其中各期末应收账款余额随当期营业收入保持同步增长。2022 年 9
月末公司存货较上期增加 32.36%，增幅较大，主要系为应对 2022 年第四季度销
售的增加而提前备货所致。公司报告期内流动资产各主要项目构成及变动分析如
下：
     （1）货币资金
     报告期各期末，公司货币资金构成情况如下：
                                                                                   单位：万元
     项目
             金额            占比        金额           占比       金额        占比       金额        占比
 库存现金          16.15        0.05%     10.82        0.04%     10.04    0.06%     16.73   0.08%
 银行存款      30,324.08       96.17% 26,329.53       93.55% 16,873.62   95.09% 16,759.35   81.33%
其他货币资金 1,192.61             3.78% 1,804.84         6.41%    861.28    4.85% 3,830.75    18.59%
     合计    31,532.84 100.00% 28,145.19 100.00% 17,744.95 100.00% 20,606.83 100.00%
开能健康科技集团股份有限公司              向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
   报告期各期末，公司的货币资金期末账面金额分别为 20,606.83 万元、
为 28.21%、26.12%、28.56%和 31.69%，整体变动幅度较小。
系公司经营规模持续扩大，对营运资金的需求增加所致。2021 年末，公司的货
币资金账面金额较 2020 年末增加 10,400.24 万元，增幅 58.61%，主要系本年度
公司核心业务经营业绩持续良性增长，经营活动净流入较上年度增加约 4,633.77
万元所致。
本期公司收回原壹能股权转让款 7,500.00 万元，及支付的员工上年年终奖及工资
等较上年同期增长 4,378.32 万元。
   截至 2022 年 9 月末，货币资金中存在抵押、质押、冻结等对使用有限制的
款项为 1,080.01 万元，主要系银行借款质押保证金及保函保证金，不存在其他因
抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
   （2）交易性金融资产
   报告期各期末，公司的交易性金融资产构成情况如下：
                                                                 单位：万元
            项目            2022.9.30    2021.12.31   2020.12.31   2019.12.31
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
       金融资产
       其中：衍生金融资产                   -        56.85        16.06            -
            其他                 0.02          0.04         0.02     4,019.41
            合计                 0.02         56.88        16.07     4,019.41
   交易性金融资产占流动资产比例           0.00%         0.06%        0.02%        5.50%
   报告期各期末，公司的交易性金融资产期末账面金额分别为 4,019.41 万元、
年末减少约 4,003.34 万元，降幅 99.60%，主要系公司闲置资金相比上年同期减
少，为保持资金的流动性，2020 年收回了理财投资所致。
开能健康科技集团股份有限公司                          向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
   截至 2022 年 9 月 30 日，公司交易性金融资产账面金额为 0.02 万元，较 2021
年末减少 56.86 万元，降幅为 99.96%，主要系公司外币掉期借款到期偿还所致。
   （3）应收票据
   报告期各期末，公司的应收票据情况如下：
                                                                        单位：万元
   项目        2022.9.30            2021.12.31        2020.12.31        2019.12.31
银行承兑汇票           1,604.61              1,419.59          1,946.70          1,271.73
商业承兑汇票                    -                    -                  -         195.27
   合计            1,604.61              1,419.59          1,946.70          1,466.99
   报告期各期末，公司应收票据分别为 1,466.99 万元、1,946.70 万元、1,419.59
万元和 1,604.61 万元，占流动资产的比例分别为 2.01%、2.87%、1.44%和 1.61%。
报告期各期末，除 2019 年末公司存在 195.27 万元的商业承兑汇票外，公司其他
应收票据均为银行承兑汇票，公司持有的应收票据不存在重大的信用风险，不会
因银行或其他出票人违约而产生重大损失，发生坏账损失的风险较小。
   （4）应收账款
   报告期各期末，公司应收账款具体构成情况如下：
                                                                        单位：万元
    项目           2022.9.30           2021.12.31      2020.12.31       2019.12.31
应收账款账面余额            25,093.94           24,270.32        17,742.85        16,324.73
   坏账准备                  595.40            653.98           328.85           318.14
应收账款账面价值            24,498.54           23,616.34        17,414.00        16,006.59
   营业收入            124,335.49          151,148.74       118,112.16       105,252.55
应收账款账面余额
 占营业收入比例
   报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为 16,324.73 万元、17,742.85 万
元、24,270.32 万元和 25,093.94 万元，占营业收入的比例分别为 15.51%、15.02%、
司在赋能助力国内终端业务的同时，积极加强国外市场的开拓力度，报告期内公
司核心主业的销售收入持续保持较强的增长势头，使应收账款账面余额随销售规
模的扩大而增加，且各期末占当期营业收入的比例保持相对稳定。
开能健康科技集团股份有限公司                                 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
     报告期各期末，公司应收账款余额账龄结构如下：
                                                                                     单位：万元
 账龄
             余额        占比       余额        占比           余额         占比         余额           占比
 合计         25,093.94 100.00% 24,270.32 100.00% 17,742.85 100.00% 16,324.73 100.00%
     报告期各期末，公司 1 年以内的应收账款分别占应收账款余额的 97.56%、
     自 2019 年 1 月 1 日起，公司适用新金融工具准则，根据单项和组合下的预
期信用损失率计提坏账准备。具体情况如下：
                                                                                     单位：万元
                                            账面余额                   坏账准备
                                                                                         账面
  期间                   类别                                                  计提比
                                          金额          比例        金额                       价值
                                                                            例
              按单项计提坏账准备的
              应收账款
              应收账款
                       合计             25,093.94      100.00%    595.40      2.37%      24,498.54
              按单项计提坏账准备的
              应收账款
              应收账款
                       合计             24,270.32      100.00%    653.98      2.69%      23,616.34
              按单项计提坏账准备的
                                               -            -         -          -             -
              应收账款
              应收账款
                       合计             17,742.85      100.00%    328.85      1.85%      17,414.00
              按单项计提坏账准备的
              应收账款
              应收账款
                       合计             16,324.73      100.00%    318.14      1.95%      16,006.59
     报告期各期末，按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款的坏账准备比
开能健康科技集团股份有限公司                                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
例和计提期间如下：
                                                                                              单位：万元
 账龄
              余额       坏账准备         余额       坏账准备           余额        坏账准备            余额         坏账准备
 合计      24,990.75       492.20 24,157.04      540.71 17,742.85           328.85 16,324.73          286.54
     同行业可比上市公司应收账款坏账计提比例情况如下：
   公司名称                1 年以内        1-2 年         2-3 年           3-4 年             4-5 年        5 年以上
唯赛勃                      0.58%       18.83%       54.88%              100%            100%           100%
三达膜                          5%          10%         30%              50%              80%           100%
开能健康                         1%          10%         30%              50%             100%           100%
注：可比上市公司数据来自其公开披露的 2021 年度报告。沃顿科技和滨特尔 2021 年度报告
中未披露相关数据。
     从上表可以看出，公司的应收账款坏账准备计提比例与同行业上市公司基本
一致。公司坏账准备计提政策稳健，坏账准备计提充分。
                                                                                              单位：万元
                                                                  占应收账款
    日期                      客户名称                  账面余额                                 坏账准备余额
                                                                  余额的比例
                青岛海尔施特劳斯水设备
                有限公司
                Tratamientos De Agua VDF
                S.L.
                Hydro Logistics Corporation              857.09           3.42%                     8.57
                Klarwod SP. Z O.O.                       783.64           3.12%                     7.84
                罗门哈斯电子材料（上海）
                有限公司
                              合计                    4,645.69           18.51%                      46.46
                青岛海尔施特劳斯水设备
                有限公司
                Klarwod SP. Z O.O.                  1,146.17              4.72%                    11.46
                Hydro Logistics Corporation         1,029.08              4.24%                    10.29
                Tratamientos De Agua VDF
                S.L.
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                                                                 占应收账款
   日期                    客户名称                 账面余额                              坏账准备余额
                                                                 余额的比例
               艾欧史密斯（中国）环境电
               器有限公司
                          合计                      4,789.97             19.74%            47.90
               Tratamientos De Agua VDF
               S.L.
               通用净水科技（上海）有限
               公司
               Klarwod SP. Z O.O.                      648.37           3.65%             6.48
               海狄探阁（上海）环保科技
               有限公司
                          合计                      3,506.23             19.76%            50.61
               Klarwod SP. Z O.O.                 1,242.92              7.61%            12.43
               The Water Store                         937.61           5.74%             9.38
               Pollet Water Group                      704.18           4.31%             7.04
               公司
               Tratamientos De Agua VDF
               S.L.
                          合计                      3,892.76             23.83%            38.93
     报告期各期末公司前五名应收账款客户占全部应收账款账面余额的比例分
别为 23.83%、19.76%、19.74%、18.51%，整体呈下降趋势，公司前五大应收账
款的客户集中度下降有助于降低因单一客户发生大额坏账造成对公司整体经营
稳定性产生的风险。
     （5）预付款项
     报告期各期末，公司预付款项的明细及账龄情况如下：
                                                                                   单位：万元
   账龄
              金额      比例            金额       比例            金额       比例          金额       比例
   合计         1,623.18 100.00% 1,562.29 100.00% 1,389.45 100.00% 1,154.18 100.00%
     报告期各期末，公司预付款项账面金额分别为 1,154.18 万元、1,389.45 万元、
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和 1.63%，对公司流动资产构成影响较小。公司的预付款项账龄主要集中在一年
以内，为向电力公司和主要原材料供应商等提前支付的能源使用费和货款等。报
告期各期末，预付款项金额逐渐上升，主要系受原材料价格波动影响，公司为规
避价格波动风险而提前战略性备货所致。
  （6）其他应收款
  报告期各期末，公司其他应收款账面价值具体情况如下：
                                                                       单位：万元
    项目          2022.9.30         2021.12.31         2020.12.31      2019.12.31
其他应收款账面余额             1,358.88       13,816.17            9,078.74      10,161.99
   坏账准备                327.51              431.37          456.98           90.87
其他应收款账面价值             1,031.38       13,384.80            8,621.76      10,071.12
其他应收款账面价值占
  流动资产比例
  公司其他应收款主要为业绩补偿款、股权转让款、押金及保证金、出口退税
款、备用金、应收股利等。报告期各期末，其他应收款的具体构成如下：
                                                                       单位：万元
 款项性质     2022.9.30          2021.12.31             2020.12.31       2019.12.31
 业绩补偿款                 -                    -            3,338.64         3,338.64
 股权转让款           66.00             7,566.00                66.00          1,066.00
  往来款           348.13             5,148.10                10.08             18.25
押金及保证金          444.57               523.12               519.89            361.44
 出口退税款          253.48               296.33               213.38            271.94
  备用金           171.11               176.45               213.17            183.45
 应收股利                  -                    -            4,594.34         4,594.34
  其他             75.60               106.16               123.24            327.94
  合 计         1,358.88           13,816.17               9,078.74        10,161.99
  报告期内，其他应收款中的业绩补偿款主要系 2017 年 12 月 28 日，公司与
开能润鑫股东邹国南先生、陈霞庆女士签订的《股权转让协议书》，和 2018 年
江润鑫部分股权的议案》，邹国南和陈霞庆向开能健康承诺在 2018 年和 2019
年两个会计年度，开能健康每年应从开能润鑫获得的分红不得低于 1,850.00 万元，
否则邹国南和陈霞庆应共同就差额的部分补偿开能健康，2018 年度及 2019 年度
开能润鑫分别完成净利润约 302 万元和约 594 万元，根据上述股权转让协议的业
开能健康科技集团股份有限公司                   向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
绩承诺约定，2018 年和 2019 年公司分别确认了承诺人约 1,726 万元和约 1,612
万元的业绩补偿款收入，同时邹国南和陈霞庆将所持有的开能润鑫全部股权质押
给开能健康，保证邹国南和陈霞庆履行协议约定向开能健康支付股权转让款等各
项支付义务，且公司对其确认了 363.00 万元的坏账准备。2021 年 7 月，公司通
过抵消其应付业绩补偿款 3,338.64 万元、冲减或结欠其经营期间对开能润鑫形成
的已有及或有债务等方式收购开能润鑫 55%股权，并纳入上市公司合并报表范
围。
年股东会决议确认 2016 年度、2017 年度股利分配。由于开能润鑫经营增长不及
预期，但整体持续经营能力较为良好，考虑到开能润鑫营运资本要求较高，优先
保证业务发展，通过与发行人协商，暂未向发行人分配股利。2021 年末，公司
收购开能润鑫 55%股权，将其纳入合并范围，并抵消相应应收股利 4,594.34 万
元。
司以 1.75 亿元向丽水原信转让原子公司信川投资（即原壹能）100%股权并收到
股权转让款 1.00 亿元，同时剩余应收股权转让款 7,500.00 万元。
主要系当期收到原壹能股权转让款 7,500.00 万元，及原壹能归还往来款约 4,725
万元所致。
     截至 2022 年 9 月末，公司其他应收款的前五名单位情况如下：
                                                         单位：万元
                                             占其他应收款
                                                         坏账准备期
 单位名称        款项的性质    期末余额           账龄      期末余额合计
                                                          末余额
                                              数的比例
             应收出口退税
 出口退税                   253.48    1 年以内         18.65%       2.53
                款
青岛海尔施特劳
斯水设备有限公        质保金      100.00    4 年以上         7.36%      100.00
      司
博乐宝科技有限
               往来款       80.00    4 年以上         5.89%       80.00
     公司
  崔学华        股权转让款       66.00       2-3 年      4.86%       19.80
开能健康科技集团股份有限公司                                  向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                占其他应收款
                                                                                    坏账准备期
 单位名称           款项的性质              期末余额               账龄        期末余额合计
                                                                                     末余额
                                                                 数的比例
中国人民财产保
险股份有限公司          保险理赔款                  40.11     1 年以内                   2.95%               1.03
上海市分公司
           合计                          539.59               -            39.71%             203.37
  （7）存货
  报告期各期末，公司存货情况如下：
                                                                                     单位：万元
      项目               2022.9.30            2021.12.31          2020.12.31          2019.12.31
  存货账面余额                   40,390.12            30,805.72           21,793.85             19,921.47
   跌价准备                     1,651.51             1,537.46            1,449.77               918.66
  存货账面价值                   38,738.61            29,268.26           20,344.08             19,002.81
主要系公司当期合并开能润鑫，期末增加收购标的存货 2,612.69 万元，以及北美
子公司为应对持续增长的原材料成本而增加存货储备 5,831.35 万元。2022 年 9
月末，公司存货账面价值较 2021 年末增长 9,470.35 万元，增幅为 32.36%，主
要系公司根据订单预期 2022 年四季度为销售旺季，为应对销售大量增加而备货
所致。
  报告期内，公司存货账面价值构成明细情况如下：
                                                                                     单位：万元
  项目
            金额         占比          金额         占比         金额         占比          金额          占比
 原材料       10,249.04 26.46% 8,190.00 27.98% 6,058.99 29.78% 7,235.04 38.07%
 在产品            1.13   0.00%       161.43       0.55%      169.71   0.83%         50.57      0.27%
 库存商品      27,875.62 71.96% 14,977.21 51.17% 9,911.70 48.72% 11,049.08 58.14%
委托加工物资        33.14    0.09%        29.95       0.10%       34.62   0.17%         37.61      0.20%
 发出商品        579.68    1.50% 5,909.67 20.19% 4,169.07 20.49%                    630.51       3.32%
  合计       38,738.61 100.00% 29,268.26 100.00% 20,344.08 100.00% 19,002.81 100.00%
开能健康科技集团股份有限公司                         向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
   报告期各期末，公司存货账面价值分别为 19,002.81 万元、20,344.08 万元、
   报告期各期末，库存商品账面价值分别为 11,049.08 万元、9,911.70 万元、
大，特别是随着境外市场的不断开拓，报告期各期末公司为应对持续上升的产品
需求而增加备货。
要系 2020 年底受外部环境影响，国际货运紧张，公司有部分发出产品滞留于海
关。2021 年末公司发出商品账面价值相比 2020 年末增加 1,740.60 万元，增幅
  报告期各期末，公司存货跌价准备金额分别为 918.66 万元、1,449.77 万元、
                                                                    单位：万元
  项目
         金额        占比       金额       占比        金额       占比       金额       占比
 原材料     207.05    12.54%   206.28   13.42%    162.37   11.20%    66.15   7.20%
库存商品    1,355.65   82.09% 1,242.37   80.81% 1,287.40    88.80%   852.51   92.80%
发出商品      88.81     5.38%    88.81     5.78%        -   0.00%         -   0.00%
  合计    1,651.51 100.00% 1,537.46 100.00% 1,449.77 100.00%       918.66 100.00%
   根据《企业会计准则第 1 号——存货》规定，公司每期末对存货按照成本与
可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。报告
期内，公司计提的存货跌价准备主要来自库存商品。报告期各期末，发行人将产
成品细分至不同产品编号，对比各编号产品往期销售价格，结合在手订单及未来
市场行情进行评估，合理计提存货跌价准备。
   （8）其他流动资产
   报告期各期末，公司其他流动资产构成情况如下：
开能健康科技集团股份有限公司                                  向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                                    单位：万元
     项目
           金额        占比           金额            占比        金额           占比        金额           占比
 待摊费用       79.87   17.22%         336.4    30.34%        183.98       40.73%    481.72       66.97%
留抵进项税额     305.33   65.85%        680.36    61.37%         116.5       25.79%     49.22       6.84%
 预缴所得税      43.19    9.31%         91.89        8.29%     151.26       33.48%    188.42       26.19%
     其他     35.31    7.61%             -        0.00%          -       0.00%          -       0.00%
     合计    463.70 100.00% 1,108.65 100.00%                451.73 100.00%         719.36 100.00%
     报告期各期末，公司其他流动资产账面价值分别为 719.36 万元、451.73 万
元、1,108.65 万元和 463.70 万元，占流动资产的比例分别为 0.98%、0.67%、1.12%
和 0.47%，总体占比较小。公司其他流动资产主要由待摊费用、留底进项税额和
预缴所得税构成，公司 2021 年末其他流动资产较 2020 年末同比增长 145.42%，
主要系期末原材料采购增加导致留抵进项税额增加 563.86 万元。
     报告期各期末，公司非流动资产结构如下：
                                                                                      单位：万元
     项目
              金额         占比         金额           占比        金额           占比       金额            占比
长期应收款          568.93    0.44%       239.10       0.21%            -     0.00%    232.91       0.19%
长期股权投资       13,827.91   10.70%     4,241.18      3.70%    4,804.00      4.22% 10,399.56       8.37%
其他权益工具投资        23.43    0.02%         23.43      0.02%      23.43       0.02%     23.43       0.02%
其他非流动金融资
产
固定资产         23,741.43   18.37% 25,733.21        22.43% 28,869.74       25.34% 30,243.34      24.35%
在建工程          3,057.37   2.37%       319.54       0.28%     473.43       0.42%    587.16       0.47%
使用权资产         7,384.01   5.71%      3,822.97      3.33%            -     0.00%            -    0.00%
无形资产         10,823.35   8.38% 11,521.14         10.04% 18,259.07       16.03% 17,678.57      14.23%
开发支出                 -   0.00%              -     0.00%            -     0.00%    756.43       0.61%
商誉           18,956.86   14.67% 18,988.03        16.55% 10,426.31        9.15% 12,663.41      10.19%
长期待摊费用         956.74    0.74%      1,121.25      0.98%    3,051.52      2.68%   2,644.24      2.13%
递延所得税资产       1,421.89   1.10%      1,834.25      1.60%    1,686.20      1.48%   2,486.51      2.00%
其他非流动资产       2,053.52   1.59%       488.69       0.43%     368.19       0.32%    559.78       0.45%
非流动资产合计     129,206.52 100.00% 114,723.88 100.00% 113,911.83 100.00% 124,225.29 100.00%
注：占比指占非流动资产的比例
     报告期各期末，公司非流动资产主要由长期股权投资、其他非流动金融资产、
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固定资产、无形资产和商誉组成，上述资产合计金额占非流动资产的比例分别为
   非流动资产各主要项目构成及变动分析如下：
   （1）长期应收款
   报告期各期末，公司长期应收款账面价值分别为 232.91 万元、0.00 万元、
和 0.44%。2019 年末和 2020 年末，公司长期应收款余额分别为 232.91 万元和
于 2020 年提前结束该售后租回业务并收回了相关保证金。最近一期期末，公司
长期应收款余额为 568.93 万元，较 2021 年年末增加 329.83 万元，主要系公司与
原壹能签订三年期房屋租赁协议，支付租赁保证金约 365 .26 万元所致。
   （2）长期股权投资
   报告期各期末，公司长期股权投资账面价值占非流动资产比例情况如下：
                                                                单位：万元
      项目          2022.9.30     2021.12.31     2020.12.31     2019.12.31
长期股权投资账面价值          13,827.91       4,241.18       4,804.00      10,399.56
  非流动资产合计          129,206.52     114,723.88     113,911.83     124,225.29
长期股权投资账面价值
 占非流动资产比例
幅 53.81%，主要系公司根据对联营企业开能润鑫的编号为“开元评报字[2021]101
号”的年末资产评估报告中的企业估值，对开能润鑫的长期股权投资计提了
末增加 9,586.73 万元，增幅 226.04%，主要系公司本期增加对原能生物股权投资
   报告期各期末，公司长期股权投资具体构成情况如下：
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                                                                                    单位：万元
类别          被投资单位               2022.9.30          2021.12.31      2020.12.31       2019.12.31
       上海原能细胞生物低温
         设备有限公司
联营     浙江开能润鑫电器有限
                                            -                -        4,804.00       10,397.65
企业         公司
       上海开能生态科技发展
                                            -                -                 -          1.91
          有限公司
           合计                   13,827.91            4,241.18         4,804.00       10,399.56
  被投资企业的具体信息详见本募集说明书“第四节 发行人基本情况”之“二、
发行人的组织结构及对其他企业的重要权益投资情况”之“（二）发行人对其他
企业的重要权益投资情况”。
  公司的长期股权投资中被投资的企业系基于现有业务基础上，综合考虑了地
理位置、发展前景等因素后进行的战略性投资，具有一定的前瞻性，并非以获得
投资收益为主要目的，不属于财务性投资。
  （3）其他权益工具投资
  截至 2022 年 9 月末，发行人的其他权益工具投资具体构成情况如下：
                                                                                    单位：万元
  被投资单位             2022.9.30         2021.12.31             2020.12.31            2019.12.31
东莞市开能水处理设
备销售服务有限公司
      合计                 23.43                    23.43              23.43               23.43
  报告期内，公司的其他权益工具投资为将东莞市开能水处理设备销售服务有
限公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，主要系该
项目为战略性投资项目。
  （4）其他非流动金融资产
  报告期各期末，发行人的其他非流动金融资产具体情况如下：
                                                                                    单位：万元
       项目              2022.9.30        2021.12.31               2020.12.31        2019.12.31
 其他非流动金融资产               46,391.08               46,391.08         45,949.96          45,949.96
     非流动资产合计            129,206.52              114,723.88        113,911.83         124,225.29
其他非流动金融资产账面
 价值占非流动资产比例
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   报告期各期末，发行人其他非流动金融资产账面价值分别为 45,949.96 万元、
   截至 2022 年 9 月末，公司其他非流动金融资产具体构成情况如下：
                                                 单位：万元
             被投资单位                             期末余额
                     合计                            46,391.08
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示在本科目，主要包括：原
能集团公允价值约 4.35 亿元、苏州厚宇创业投资合伙企业（有限合伙）（简称
“厚宇基金”）公允价值 2,000.00 万元。
   原能集团为开能健康于 2014 年以自有资金 10,000.00 万元出资设立的公司，
基于原能集团致力于解决大健康行业的发展策略和所处行业发展特性，围绕细胞
深低温第三方存储服务、细胞药物研发生产、细胞制剂研发生产、细胞因子化妆
品研发及相关自动化存储设备的研发、生产、销售，原能集团布局了核心企业和
核心业务，其创立成长过程需要长期持续且大量的资金投入，因此在 2014 年后，
原能集团不断引入其他投资人，扩大投资规模，尽管截至本募集说明书签署日，
开能健康对其持股比例降已低至 21.47%，但原能集团依然为发行人布局新兴健
康产业战略的重要支撑。
   发行人基于拓展业务领域，寻找合适的产业投资和产业链整合机会的投资目
的，于 2019 年 4 月与宁波宇杉投资管理有限公司（以下简称“宇杉资本”）共
同投资设立产业基金厚宇基金，并出资 2,000 万元，其投资策略为聚焦中国环保
及居家用水环境综合提升，主要投资方向为水环境治理，健康用水，及其他环保
细分领域相关业务领域的企业股权，系基于发行人在现有业务基础上为产业链上
下游以获取技术、原料或渠道为目的的产业战略投资，具有前瞻性作用。
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达到此前承诺的募集最低额，厚宇基金管理人宇杉资本拟提前解散该产业基金。
公司管理层认为，公司对厚宇基金 2,000 万元投资的可回收金额难以判断，故已
在 2021 年度中计提 1,000 万元作为减值损失最佳估计数据，并据此调整了厚宇
基金的公允价值。2022 年上半年度管理层进一步保持与基金管理人及宇杉资本
的沟通，基于宇杉资本提供的承诺函，如到期不能全额回收，管理层将进一步计
提减值损失，并采取法律行为以保障公司及股东利益。2023 年 3 月 3 日，发行
人与悦正管理咨询（宁波）有限公司签订《合伙份额转让协议》，转让所持厚宇
基金的全部合伙份额，并于 2023 年 3 月 20 日完成工商变更登记。
  （5）固定资产
  报告期各期末，公司固定资产账面原值、净值及其变动情况如下：
                                                                              单位：万元
    项目
              金额         占比       金额        占比         金额       占比       金额         占比
账面原值
其中：房屋及建筑物    16,683.16   31.91% 16,683.16   32.44% 23,256.77    50.29% 23,254.35    51.37%
   机器设备      29,078.91   55.62% 28,356.77   55.14% 17,750.70    38.39% 16,897.80    37.33%
   运输设备       2,354.10    4.50% 2,156.52       4.19% 1,678.65    3.63%   1,620.52   3.58%
   仪器仪表        643.61     1.23%    642.09      1.25%   501.73    1.09%    549.60    1.21%
   办公及其他设备    3,431.61    6.56% 3,497.32       6.80% 2,965.41    6.41%   2,856.07   6.31%
   出租物          89.94     0.17%     86.46      0.17%    88.36    0.19%     92.23    0.20%
账面原值合计       52,281.33 100.00% 51,422.32 100.00% 46,241.63 100.00% 45,270.56 100.00%
累计折旧
其中：房屋及建筑物     4,886.36   17.15% 4,338.89    16.92% 3,652.74     21.03%   3,076.70   20.48%
   机器设备      19,017.81   66.76% 16,994.21   66.29% 9,983.96     57.49%   8,668.79   57.71%
   运输设备       1,467.46    5.15% 1,351.65       5.27%   952.77    5.49%    807.42    5.38%
   仪器仪表        450.98     1.58%    405.52      1.58%   394.37    2.27%    427.98    2.85%
   办公及其他设备    2,576.82    9.05% 2,469.35       9.63% 2,313.31   13.32%   1,980.08   13.18%
   出租物          89.22     0.31%     78.24      0.31%    69.05    0.40%     60.56    0.40%
累计折旧合计       28,488.66 100.00% 25,637.86 100.00% 17,366.20 100.00% 15,021.53 100.00%
减值准备
其中：房屋及建筑物            -    0.00%         -      0.00%        -    0.00%          -   0.00%
   机器设备         45.85    89.48%     45.85   89.48%          -    0.00%          -   0.00%
   运输设备           5.36   10.46%      5.36   10.46%       5.67   99.47%       5.67   99.47%
   仪器仪表              -    0.00%         -      0.00%        -    0.00%          -   0.00%
开能健康科技集团股份有限公司                              向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
    项目           2022.9.30              2021.12.31              2020.12.31              2019.12.31
   办公及其他设备        0.03    0.06%          0.03      0.06%         0.03    0.53%           0.03   0.53%
   出租物               -    0.00%             -      0.00%            -    0.00%              -   0.00%
减值准备合计          51.24 100.00%           51.24 100.00%            5.70 100.00%            5.70 100.00%
账面价值
其中：房屋及建筑物    11,796.80   49.69% 12,344.27        47.97% 19,604.04       67.91% 20,177.65        66.72%
   机器设备      10,015.24   42.18% 11,316.71        43.98% 7,766.74        26.90%       8,229.01   27.21%
   运输设备        881.28     3.71%        799.51      3.11%       720.21    2.49%        807.43    2.67%
   仪器仪表        192.62     0.81%        236.58      0.92%       107.36    0.37%        121.63    0.40%
   办公及其他设备     854.75     3.60% 1,027.94           3.99%       652.07    2.26%        875.96    2.90%
   出租物            0.72    0.00%          8.21      0.03%        19.31    0.07%         31.67    0.10%
 账面价值合计      23,741.43 100.00% 25,733.21 100.00% 28,869.74 100.00% 30,243.34 100.00%
  报告期各期末，发行人固定资产主要由房屋及建筑物、机器设备和办公及其
他设备构成。2021 年末房屋及建筑物较上年末减少 37.03%，主要系 2021 年公
司对外转让子公司原壹能（原“信川投资”）100%股权，原壹能当期期末不再
纳入公司合并报表范围所致。2021 年末机器设备较上年末增加 45.71%，主要因
为销售规模增加，公司需要采购更多机器设备以满足日益增长的产能。报告期内，
公司固定资产除经营性采购外，整体呈下降趋势，系正常折旧所致。
  报告期内公司与同行业可比上市公司各类固定资产折旧年限情况如下所示：
                                                   折旧年限（年）
       类别
                         唯赛勃                    三达膜                沃顿科技                   开能健康
  房屋及建筑物                          20                   20                    20                  10-48
   机器设备                           10                 5-10                    10                      4-10
   运输设备                            5                 5-10                        5                   5-10
仪器仪表（电子设备）                         5                   3-5                       5                     5
 办公及其他设备                           5                   3-5                       5                     5
       出租物                         -                       -                     -                   5-10
注：上表可比上市公司的固定资产折旧年限来源于其披露的 2021 年年度报告。滨特尔 2021
年年度报告中未披露相关信息。
  报告期内，公司采用平均年限法计提折旧，公司的各类固定资产折旧年限与
同行业可比上市公司基本一致。
  （6）在建工程
  报告期各期末，公司在建工程具体构成情况如下：
开能健康科技集团股份有限公司                   向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                      单位：万元
       项目          2022.9.30       2021.12.31       2020.12.31       2019.12.31
 中水回用及饮水设备项目        2,450.74             192.73                  -                -
世纪丰源在部分高校饮用水
                           -                    -                -       365.27
    BOT 项目
  其他待安装设备及模具          606.63             126.81         473.43           221.88
       合计           3,057.37             319.54         473.43           587.16
  报告期各期末，发行人在建工程账面价值分别为 587.16 万元、473.43 万元、
待安装设备及模具，和世纪丰源在部分高校的饮用水 BOT 项目构成。最近一期
期末，公司在建工程账面价值为 3,057.37 万元，较 2021 年末增加 2,737.83 万元，
主要系公司根据战略布局，新增投资开能华宇中水回用及饮水设备项目在建工程
公司的在建工程状况良好，不存在减值迹象，未计提减值准备。
  （7）使用权资产
  自 2021 年 1 月 1 日起施行，发行人按照《企业会计准则第 21 号——租赁》
财会[2018]35 号适用新租赁准则，在租赁期开始日，发行人对租赁确认使用权资
产和租赁负债。
  使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁
期开始日或之前支付的租赁付款额（扣除已享受的租赁激励相关金额），发生的
初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产
恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司使用直线法对使用权资产计提
折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩
余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者
孰短的期间内计提折旧。2022 年 9 月末，公司根据新租赁准则确认使用权资产
的账面价值为 7,384.01 万元，占非流动资产的比例为 5.71%，主要为房屋及建筑
物、土地使用权和机器设备。
  （8）无形资产
  报告期各期末，公司无形资产账面价值具体构成情况如下：
开能健康科技集团股份有限公司                                  向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                                    单位：万元
     项目
              金额         占比          金额          占比         金额         占比       金额         占比
账面原值
其中：土地使用权      4,220.24   26.68%      4,220.24    27.24% 12,244.82      54.22% 12,244.82    58.68%
     商标       4,657.40   29.44%      4,486.87    28.96%     4,566.02   20.22%   4,627.94   22.18%
     软件       2,242.89   14.18%      2,097.94    13.54%     1,079.91    4.78%   1,029.52   4.93%
     专利技术      341.46        2.16%    328.10        2.12%    335.41     1.49%    477.42    2.29%
     非专利技术    4,357.55   27.55%      4,357.55    28.13%     4,357.55   19.30%   2,486.13   11.91%
账面原值合计       15,819.55 100.00% 15,490.70 100.00% 22,583.71 100.00% 20,865.83 100.00%
累计摊销
其中：土地使用权       883.42    17.68%       816.88     20.58%     2,291.99   53.00%   2,049.71   64.31%
     商标        288.56        5.78%    286.44        7.22%    277.86     6.42%    231.38    7.26%
     软件       1,007.10   20.16%       692.40     17.44%      427.92     9.89%    234.77    7.37%
     专利技术      221.95        4.44%    164.05        4.13%    100.62     2.33%     35.02    1.10%
     非专利技术    2,595.18   51.94%      2,009.79    50.63%     1,226.26   28.36%    636.37    19.97%
累计摊销合计        4,996.20 100.00%       3,969.56 100.00%       4,324.64 100.00%    3,187.26 100.00%
账面净值
其中：土地使用权      3,336.82   30.83%      3,403.36    29.54%     9,952.83   54.51% 10,195.11    57.67%
     商标       4,368.85   40.37%      4,200.43    36.46%     4,288.16   23.49%   4,396.56   24.87%
     软件       1,235.79   11.42%      1,405.54    12.20%      651.99     3.57%    794.74    4.50%
     专利技术      119.51        1.10%    164.05        1.42%    234.79     1.29%    442.39    2.50%
     非专利技术    1,762.37   16.28%      2,347.76    20.38%     3,131.29   17.15%   1,849.76   10.46%
账面净值合计       10,823.35 100.00% 11,521.14 100.00% 18,259.07 100.00% 17,678.57 100.00%
主要系 2021 年公司对外转让子公司原壹能 100%股权，期末原壹能不再纳入公
司合并报表范围，相关的无形资产土地使用权本期减少 8,675.10 万元，以及本期
子公司开能华宇购入宜兴市国有建设用地使用权，无形资产增加 1,634.16 万元所
致。公司的各类无形资产摊销年限与同行业可比上市公司基本一致，对比情况如
下：
                                                摊销年限（年）
     类别
                 唯赛勃                    三达膜                   沃顿科技                开能健康
                                     特许经营权授予
 土地使用权                       50                                            50                  50
                                        期限、50
     商标                        -           授予期限                             -              5-10
     软件                        5                      5                5-10                    3-5
开能健康科技集团股份有限公司                   向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                  摊销年限（年）
   类别
            唯赛勃              三达膜               沃顿科技               开能健康
 专利技术                -       法定保护期限                         13                 5
 非专利技术               -                     -                 -            5-15
注：上表中可比上市公司的无形资产摊销年限来源于其披露的 2021 年年度报告。滨特尔 2021
年年度报告中未披露相关信息。
  （9）开发支出
  报告期各期末，公司开发支出情况如下：
                                                                  单位：万元
    项目       2022.9.30        2021.12.31       2020.12.31        2019.12.31
  开发支出                   -                 -                -         756.43
 非流动资产合计      129,206.52       114,723.88       113,911.83        124,225.29
开发支出账面价值
占非流动资产比例
  公司在相应项目在同时满足技术上具有可行性、具有使用或出售意图、能产
生经济利益三个条件的情况下，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立
项后，进入开发阶段，作为资本化的始点。已资本化的开发阶段的支出在资产负
债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。报
告期内，已成功上市的产品已全部结束资本化结转无形资产，仍在开发支出的项
目正处于产品设计、样机和小批量试制阶段等研发阶段。对于无法区分研究阶段
支出和开发阶段支出的，公司将发生的研发支出全部计入当期损益。公司研究与
开发支出按照研发的目的及最终形成的成果划分为技术类和装置类两大类支出。
公司对相应项目按照上述总体原则结合项目立项时的研发目的为依据，通过技术
可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
在当年底前完成，相关开发支出结转入无形资产所致，且基于会计稳健性原则，
公司将后续研究阶段发生的支出全部费用化处理。
  （10）商誉
  报告期各期末，公司商誉账面价值占各期末非流动资产的比例如下：
开能健康科技集团股份有限公司                              向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                           单位：万元
      项目              2022.9.30        2021.12.31         2020.12.31       2019.12.31
 商誉账面价值                  18,956.86        18,988.03          10,426.31        12,663.41
非流动资产合计                 129,206.52       114,723.88         113,911.83       124,225.29
商誉账面价值占
非流动资产比例
    报告期各期末，公司商誉账面价值分别为 12,663.41 万元、10,426.31 万元、
    截至 2022 年 9 月末，公司商誉的具体明细情况如下：
                                                                           单位：万元
被投资单位名称或
                       账面原值             减值准备               其他变动            账面价值
 形成商誉的事项
浙江开能润鑫电器
    有限公司
广东世纪丰源饮水
设备制造有限公司
江苏开能华宇环保
  设备有限公司
Envirogard Products
     Limited
Canature N.A. Inc.          1,881.97                  -                -        1,881.97
       合计                  21,855.90        -2,750.06           -148.97       18,956.86
    报告期各期末，公司管理层对以上各合并主体进行商誉减值测试，减值测试
要求估计包含商誉的相关资产组或资产组组合的可收回金额。为评估重大的包含
商誉的相关资产组或资产组组合的可收回金额，管理层委聘外部估值专家采用预
计未来现金流量折现的模型计算相关资产组或资产组组合的预计未来现金流量
现值。
    ①商誉形成过程及初始计量
开能健康分别以 5,874.09 万元及 731.41 万元即合计 6,605.50 万元的价格受让邹
开能健康科技集团股份有限公司            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
国南先生与陈霞庆女士持有的开能润鑫 48.91%和 6.09%即合计 55%的股权，本
次收购完成后，开能健康合计持有开能润鑫 95%的股权。本次交易系以收益法
确定的评估价值为基础确定，交易作价大于公司享有的开能润鑫购买日可辨认净
资产公允价值的份额。公司将合并成本 11,409.50 万元大于被购买方可辨认净资
产公允价值份额 2,217.02 万元的差额 9,192.48 万元确认为商誉。
  ②商誉减值测试情况
  报告期内，为解决开能润鑫经营困境问题，且为进一步布局华东地区智能制
造业务，公司通过调整管理模式并改变销售布局，增加对毛利率较高的中高端产
品的生产和销售，且随着下游生产线的恢复，原材料采购单价逐渐回调，同时，
采取搭建质量管理框架、改善试验室环境、建立来料封样管理等措施，建立从客
诉、成品控制、制程、来料、供应商等方面的质量控制，并持续监控及改善。2022
年 4 月 17 日，根据公司聘请的开元资产评估有限公司出具的开元评报字
[2022]0236 号资产评估报告，并基于公司管理层对未来发展趋势的判断和经营规
划，在对未来预测能够实现的前提下，开能润鑫在该评估基准日 2021 年 12 月
誉，随着递延所得税负债的转回，导致其可回收金额小于账面价值，故就当期转
回的递延所得税负债计提同等金额的商誉减值准备。2022 年 1-9 月，开能润鑫
在公司的支持和整合下经营情况得到了显著的改善。2022 年虽然由于受外部环
境等因素影响导致整合进度被迫延后，但目前形势已有所好转，影响整合进度的
因素已逐步消除。未来，在公司的持续支持和整合以及募投项目实施以后内部分
工带动现有产线的充分利用下，开能润鑫的业绩有望进一步改善和提升。基于此，
情况，公司根据谨慎性原则调整了对未来业绩的预期，并计划在 2022 年年度报
告中对开能润鑫计提商誉减值损失约 1,468.00 万元。
  开能润鑫历年的商誉减值测试具体过程如下表：
                                                              单位：万元
           项目
                                  /2021.12.31   /2020.12.31   /2019.12.31
商誉账面余额①                              9,192.48             -             -
开能健康科技集团股份有限公司              向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
             项目
                                    /2021.12.31   /2020.12.31   /2019.12.31
期初商誉减值准备余额②                                   -             -             -
商誉的账面价值③=①-②                           9,192.48             -             -
未确认归属于少数股东的商誉价值④                         483.81             -             -
包含未确认归属于少数股东的商誉价值（模拟计
算整体商誉）⑤=③+④
资产组的账面价值⑥                              3,139.04             -             -
包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥                   12,815.33             -             -
资产组预计未来现金流量现值（可回收金额）⑧                 13,428.00             -             -
商誉减值损失（大于 0 时）⑨=⑦-⑧                           -             -             -
其中：归属于母公司商誉减值损失                               -             -             -
   ①商誉形成过程及初始计量
订《股权收购协议》，约定开能健康拟以不超过 6,726.90 万元的价格收购出让方
持有的广东世纪丰源饮水设备制造有限公司 51%的股权。2019 年 6 月 7 日，广
东世纪丰源饮水设备制造有限公司（简称“世纪丰源”）完成本次股权转让相关
的章程变更、董事会改选及新董监高团队的搭建，公司取得世纪丰源 51%的股
权，并实现对世纪丰源的实质控制。公司将合并成本 5,651.45 万元大于被购买方
可辨认净资产公允价值份额 560.43 万元的差额 5,091.02 万元确认为商誉。
   ②商誉减值测试情况
   世纪丰源主要从事公共饮水设备的研发、生产和销售以及 BOT 物联网公共
饮水设备工程项目建设与运营服务，2020 年起，受外部环境影响，世纪丰源主
营业务中的校园等集体单位饮水机销售及线下销售受到较大波及，相关渠道市场
景气度下降，导致经营业绩低于股权收购协议中约定的 2020 年和 2021 年业绩指
标。公司聘请的坤元资产评估有限公司对世纪丰源于 2019 年末、2020 年末和 2021
年末的企业价值进行了详细评估，并出具了坤元评报[2020]1-7 号、坤元评报
[2021]1-19 号和坤元评报[2022]1-13 号资产评估报告。根据收益法评估的世纪丰
源于 2020 年末和 2021 年末的企业价值为 7,300.00 万元和 6,590.00 万元，公司据
此估值重新计算了世纪丰源资产组预计未来现金流量现值与包含商誉在内的资
开能健康科技集团股份有限公司            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
产组账面价值的差额，并分别计提了 2,137.36 万元和 564.23 万元的商誉减值准
备；同时，公司转销了因其未完成业绩承诺而不需要支付的对应或有对价负债。
售渠道，以及校园饮水机业务受到较大波及，在此影响下，世纪丰源取得营业收
入 5,253.48 万元，净利润 42.97 万元的经营业绩，结合 2022 年第四季度起经济
逐渐复苏，对线下渠道销售的恢复作用较高，公司管理层认为最近一期未计提商
誉减值准备具有合理性。世纪丰源历年的商誉减值测试具体过程如下表：
                                                                  单位：万元
            项目
                                 /2021.12.31    /2020.12.31       /2019.12.31
商誉账面余额①                              5,091.02       5,091.02         5,091.02
期初商誉减值准备余额②                          2,137.36                 -                 -
商誉的账面价值③=①-②                         2,953.66       5,091.02         5,091.02
未确认归属于少数股东的商誉价值④                     2,837.83       4,891.37         4,891.37
包含未确认归属于少数股东的商誉价值（模拟计
算整体商誉）⑤=③+④
资产组的账面价值⑥                            1,904.84       1,508.51         1,708.18
包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥                  7,696.33     11,490.89         11,690.56
资产组预计未来现金流量现值（可回收金额）⑧                6,590.00       7,300.00        12,030.00
商誉减值损失（大于 0 时）⑨=⑦-⑧                  1,106.33       4,190.89                    -
其中：归属于母公司商誉减值损失                       564.23        2,137.36                    -
  ①商誉形成过程及初始计量
股股东，开能华宇的主要业务为环保设备、水处理设备的制造和销售，水处理工
程施工、水处理技术的推广、服务和应用，此次收购产生商誉 3,332.53 万元。公
司将合并成本 4,458.78 万元大于被购买方可辨认净资产公允价值份额 1,126.25
万元的差额 3,332.53 万元确认为商誉。
  ②商誉减值测试情况
  报告期内开能华宇经营情况持续向好，根据公司聘请的沃克森（北京）国际
资产评估有限公司出具的沃克森国际评报字[2020]第 0253 号、沃克森国际评报
开能健康科技集团股份有限公司                       向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
字[2021]第 0487 号和沃克森国际评报字[2022]第 0389 号资产评估报告，开能华
宇于 2019 年、2020 年和 2021 年的可回收价值分别为 12,243.02 万元、11,156.96
万元、13,244.82 万元，并基于公司管理层对未来发展趋势的判断和经营规划，
在对未来预测能够实现的前提下，开能华宇在各评估基准日的预计未来现金流量
现值评估值大于该资产组账面价值，故不计提商誉减值。2022 年 1-9 月，开能
华宇营业收入 19,056.03 万元，净利润 1,329.03 万元，年化后较上年同比分别增
长 13.43%和减少 1.31%，其中净利润略有下降，主要系本期新增产线折旧费用
增加，除上述影响外经营业绩总体保持稳定状态。公司根据战略布局和经营业绩，
于 2022 年重点投资开发了开能华宇的厂房和产线，预计未来能进一步扩大相关
业务产能和销售规模，基于上述判断，公司管理层认为最近一期未计提商誉减值
准备具有合理性。开能华宇历年的商誉减值测试具体过程如下表：
                                                                         单位：万元
                项目
                                             /2021.12.31   /2020.12.31   /2019.12.31
商誉账面余额①                                         3,332.53      3,332.53      3,332.53
期初商誉减值准备余额②                                            -             -             -
商誉的账面价值③=①-②                                    3,332.53      3,332.53      3,332.53
未确认归属于少数股东的商誉价值④                                2,943.42      2,943.42      2,943.42
包含未确认归属于少数股东的商誉价值（模拟计
算整体商誉）⑤=③+④
资产组的账面价值⑥                                         989.84        995.66      1,024.76
包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥                             7,265.79      7,271.60      7,300.71
资产组预计未来现金流量现值（可回收金额）⑧                          13,244.82     11,156.96     12,243.02
商誉减值损失（大于 0 时）⑨=⑦-⑧                                    -             -             -
其中：归属于母公司商誉减值损失                                        -             -             -
   ①商誉形成过程及初始计量
Products Limited 原 股 东 签 订 《 意 向 书 》 ， 约 定 Canature N.A. Inc. 将 以
Envirogard Products Limited 完成本次股权转让的股权登记以及新任董事会改选，
交割完成本次交易项下的标的公司 65%的股权，自交割完成日起，Canature N.A.
开能健康科技集团股份有限公司                  向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
Inc.持有 Envirogard Products Limited 65%的权益，公司将合并成本 5,721.03 万元
大于被购买方可辨认净资产公允价值份额 3,363.13 万元的差额 2,357.90 万元确认
为商誉。
   ②商誉减值测试情况
   报告期内海外市场对于净水概念接受程度较高，未来市场发展潜力足够，经
营情况良好。根据公司聘请的沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具的沃克
森国际评报字[2020]第 0251 号、沃克森国际评报字[2021]第 0465 号和沃克森国
际评报字[2022]第 0388 号资产评估报告，Envirogard Products Limited 于 2019 年、
万加元，参考评估基准日中国人民银行加元兑人民币汇率中间价，折合人民币
趋势的判断和经营规划，在对未来预测能够实现的前提下，Envirogard Products
Limited 在各评估基准日的预计未来现金流量现值评估值大于该资产组账面价值，
故不计提商誉减值。2022 年 1-9 月，Envirogard Products Limited 营业收入约
判断，公司管理层认为最近一期未计提商誉减值准备具有合理性。报告期内，对
Envirogard Products Limited 的商誉账面价值减少 148.97 万元，系加拿大元与人
民币之间的汇率波动，所引起的外币折算差异，对核心商誉未产生影响。
Envirogard Products Limited 的商誉减值测试具体过程如下表：
                                                                    单位：万元
              项目
                                        /2021.12.31   /2020.12.31   /2019.12.31
商誉账面余额①                                    2,208.93      2,258.15      2,357.90
期初商誉减值准备余额②                                       -             -             -
商誉的账面价值③=①-②                               2,208.93      2,258.15      2,357.90
未确认归属于少数股东的商誉价值④                           1,189.43      1,215.93      1,269.64
包含未确认归属于少数股东的商誉价值（模拟计
算整体商誉）⑤=③+④
资产组的账面价值⑥                                  4,573.40      4,747.31      5,048.96
包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥                        7,971.77      8,221.39      8,676.50
资产组预计未来现金流量现值（可回收金额）⑧                      9,787.65     11,121.07     10,784.74
开能健康科技集团股份有限公司                 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                项目
                                       /2021.12.31   /2020.12.31   /2019.12.31
商誉减值损失（大于 0 时）⑨=⑦-⑧                              -             -             -
其中：归属于母公司商誉减值损失                                  -             -             -
   ①商誉形成过程及初始计量
项收购，公司将合并成本 2,155.33 万元大于被购买方可辨认净资产公允价值份额
及服务收入持续增长，通过渠道收购，公司产品在北美终端业务市场的影响力与
协同效应得到了显著的增强。
   ②商誉减值测试情况
   Canature N.A. Inc.于报告期内经营情况良好。根据公司聘请的沃克森（北京）
国际资产评估有限公司出具的沃克森国际评报字[2020]第 0246 号、沃克森国际
评报字[2021]第 0473 号和沃克森国际评报字[2022]第 0404 号资产评估报告，
Canature N.A. Inc.于 2019 年、2020 年和 2021 年的可回收价值分别为 1,243.81 万
加元、1,898.94 万加元、3,230.45 万加元，参考评估基准日中国人民银行加元兑
人民币汇率中间价，折合人民币 6,644.56 万元、9,715.12 万元、16,167.11 万元，
并基于公司管理层对未来发展趋势的判断和经营规划，在对未来预测能够实现的
前提下，Canature N.A. Inc.在各评估基准日的预计未来现金流量现值评估值大于
该资产组账面价值，故不计提商誉减值。2022 年 1-9 月，Canature N.A. Inc.营业
收入约 49,656.64 万元，净利润约 1,459.56 万元，年化后较上年同比增长 25.74%
和 45.00%，经营业绩持续向好，基于上述情况以及对北美净水行业市场的未来
发展预测，公司管理层认为最近一期不计提商誉减值准备具有合理性。Canature
N.A. Inc.历年的商誉减值测试具体过程如下表：
                                                                   单位：万元
                项目
                                       /2021.12.31   /2020.12.31   /2019.12.31
商誉账面余额①                                   1,881.97      1,881.97      1,881.97
期初商誉减值准备余额②                                      -             -             -
商誉的账面价值③=①-②                              1,881.97      1,881.97      1,881.97
开能健康科技集团股份有限公司                     向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
            项目
                                           /2021.12.31   /2020.12.31      /2019.12.31
未确认归属于少数股东的商誉价值④                              1,824.88      1,824.88          1,824.88
包含未确认归属于少数股东的商誉价值（模拟计
算整体商誉）⑤=③+④
资产组的账面价值⑥                                       495.28        474.19            532.00
包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥                           4,202.13      4,181.04          4,238.85
资产组预计未来现金流量现值（可回收金额）⑧                        16,167.11      9,715.12          6,644.56
商誉减值损失（大于 0 时）⑨=⑦-⑧                                  -                -                -
其中：归属于母公司商誉减值损失                                      -                -                -
  （11）长期待摊费用
  报告期内公司长期待摊费用账面价值占非流动资产比例情况如下
                                                                           单位：万元
     项目          2022.9.30        2021.12.31         2020.12.31           2019.12.31
    装修费               716.90               673.69                 -                    -
  经营权许可费              137.74               191.63          263.50               330.67
     其他                52.54                67.96          254.50               269.74
    展柜费                49.56               187.96          395.80               325.79
    模具费                      -                  -        1,375.36               884.94
租入固定资产改良支出                   -                  -          762.37               535.51
   品牌授权费                     -                  -                 -             297.60
     合计               956.74           1,121.25          3,051.52             2,644.24
  报告期各期末，公司长期待摊费用账面价值分别为 2,644.24 万元、3,051.52
万元、1,121.25 万元和 956.74 万元，占非流动资产的比例分别为 2.13%、2.68%、
幅 15.40%，主要系本年度公司新增一批模具费 490.42 万元。2021 年末，公司长
期待摊费用期末余额较 2020 年末减少 1,930.27 万元，减幅为 63.26%，主要系发
行人为加强资产信息化管理，于本期将长期待摊费用中模具费重分类至固定资产
核算。模具作为公司研发成果的载体之一，具有实物形态，且成本可以可靠计量，
价值重大，根据《企业会计准则第 4 号-固定资产》，长期待摊费用核算的模具
满足固定资产的核算条件，并具备重分类的可行条件。
  （12）递延所得税资产
  报告期各期末，公司递延所得税资产明细及其变动情况如下：
开能健康科技集团股份有限公司                                向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                                       单位：万元
    项目
             金额       占比            金额         占比             金额        占比         金额         占比
 资产减值准备      364.62   25.64%         326.37    17.79%          199.67   11.84%      89.21     3.59%
  可抵扣亏损       32.08    2.26%         460.57    25.11%          653.55   38.76%    1,530.85   61.57%
  递延收益       290.06   20.40%         315.46    17.20%          286.81   17.01%     310.92    12.50%
 固定资产折旧           -    0.00%              -       0.00%             -    0.00%           -    0.00%
 股权激励成本        7.12    0.50%           7.12       0.39%             -    0.00%     187.23     7.53%
内部交易未实现利润    537.68   37.81%         552.29    30.11%          379.57   22.51%     198.02     7.96%
  预提费用       181.22   12.74%         162.72       8.87%        166.60    9.88%     121.99     4.91%
    其他         9.11    0.64%           9.72       0.53%             -    0.00%      48.29     1.94%
    合计      1,421.89 100.00%        1,834.25 100.00%          1,686.20 100.00%    2,486.51 100.00%
   报告期各期末，发行人递延所得税资产账面价值分别为 2,486.51 万元、
可抵扣亏损、递延收益、固定资产折旧、股权激励成本、内部交易未实现利润、
预提费用和其他项目形成的可抵扣暂时性差异产生。
   （13）其他非流动资产
   报告期各期末，公司其他非流动资产构成情况如下：
                                                                                     单位：万元
     项目           2022.9.30             2021.12.31               2020.12.31          2019.12.31
预付工程及设备款              1,929.35                 411.41                   281.49               418.37
     其他                    124.18                   77.29                86.70                91.81
   品牌授权费                        -                         -                   -               49.60
     合计               2,053.52                 488.69                   368.19               559.78
   报告期内，公司的其他非流动资产主要为预付工程及设备款，其中 2020 年
末预付工程及设备款较上年末减少 32.72%，主要系该等工程设备项目根据实际
使用情况结转入在建工程所致。2021 年末预付工程及设备款相较上期末增加
司其他非流动资产账面余额较上年末增加 1,564.83 万元，主要系公司为扩产和增
效预付的各类机器设备采购款，以及开能华宇新厂房预付建筑款。
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     （二）负债结构分析
     报告期各期末，公司的负债结构如下表所示：
                                                                                   单位：万元
  项目
           金额       占比       金额                 占比       金额        占比       金额          占比
流动负债      87,562.98 86.42% 75,398.59            85.62% 48,992.94   81.40% 59,836.37     80.49%
非流动负债     13,759.29 13.58% 12,664.71            14.38% 11,197.18   18.60% 14,501.97     19.51%
负债总计     101,322.26 100.00% 88,063.29 100.00% 60,190.13 100.00% 74,338.34 100.00%
     报告期各期末，公司的负债总额分别为 74,338.34 万元、60,190.13 万元、
年 9 月末较 2019 年末增长 36.30%，主要原因为随着经营规模扩大，公司为提升
产能，加强基建和设备模具等投入，导致应付账款、短期借款等流动负债增长较
多。
     报告期各期末，公司流动负债占比较高，其中最主要的为短期借款和应付账
款。报告期各期末，短期借款分别占总负债比例为 38.15%、41.18%、29.76%和
行申请更多经营性借款所致。应付账款分别占总负债比例为 14.50%、18.53%、
致。
     报告期各期末，公司非流动负债金额分别为 14,501.97 万元、11,197.18 万元、
     报告期各期末，公司流动负债结构如下：
                                                                                   单位：万元
  项目
           金额         占比           金额           占比       金额         占比       金额         占比
短期借款      36,951.01    42.20% 26,209.53         34.76% 24,783.62    50.59% 28,362.52    47.40%
应付票据       1,228.62        1.40%   2,526.53      3.35%         -     0.00%   2,445.28    4.09%
应付账款      20,306.11    23.19% 20,402.70         27.06% 11,151.22    22.76% 10,781.24    18.02%
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  项目
          金额            占比            金额           占比           金额           占比            金额            占比
预收款项             -        0.00%              -      0.00%              -       0.00%       1,501.53       2.51%
合同负债      4,349.56        4.97%       4,065.99      5.39%       2,672.03       5.45%              -       0.00%
应付职工薪酬    3,616.84        4.13%       3,755.60      4.98%       1,904.05       3.89%       1,744.65       2.92%
应交税费      2,719.67        3.11%       1,687.18      2.24%        612.38        1.25%       1,161.70       1.94%
其他应付款     8,871.01      10.13% 10,107.03           13.40%       6,407.50      13.08%       9,957.34      16.64%
一年内到期的
非流动负债
其他流动负债    1,251.20        1.43%       1,317.96      1.75%        792.97        1.62%        522.05        0.87%
流动负债合计   87,562.98    100.00% 75,398.59           100.00% 48,992.94         100.00% 59,836.37           100.00%
  报告期各期末，公司流动负债主要由短期借款、应付账款、其他应付款等构
成，其中短期借款占比最高。
  （1）短期借款
  报告期各期末，公司短期借款构成情况如下：
                                                                                                 单位：万元
  项目          2022.9.30                  2021.12.31                2020.12.31                2019.12.31
 信用借款                 4,909.24                   8,901.01                  4,870.96                   6,500.00
 保证借款                13,471.68                   8,591.83              11,400.00                11,694.150
 抵押借款                18,570.09                   7,762.99                  8,512.66              10,168.37
 质押借款                         -                   953.70                          -                          -
  合计                 36,951.01               26,209.53                 24,783.62                 28,362.52
  报告期各期末，公司短期借款账面价值分别为 28,362.52 万元、24,783.62 万
元、26,209.53 万元和 36,951.01 万元，占流动负债总额的比例分别为 47.40%、
动资金的需求。
  （2）应付票据
  报告期各期末，公司应付票据账面价值具体构成情况如下：
                                                                                                 单位：万元
   种类            2022.9.30                 2021.12.31               2020.12.31                2019.12.31
商业承兑汇票                            -                         -                          -               2,023.82
银行承兑汇票                  1,228.62                   2,526.53                            -                 421.46
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    种类               2022.9.30                  2021.12.31             2020.12.31          2019.12.31
    合计                    1,228.62                   2,526.53                        -              2,445.28
   报告期各期末，公司应付票据账面价值分别为 2,445.28 万元、0.00 万元、
和 1.40%。其中 2020 年末，公司无应付票据，系该年度全部承兑了到期票据。
   （3）应付账款
   报告期各期末，公司应付账款按账龄明细列示如下：
                                                                                                单位：万元
 账龄
           余额        占比          余额                占比           余额          占比           余额           占比
 合计      20,306.11 100.00% 20,402.70 100.00% 11,151.22 100.00% 10,781.24 100.00%
   报告期各期末，公司应付账款余额分别为 10,781.24 万元、11,151.22 万元、
境影响，原材料供应紧张，公司为规避原材料价格波动风险而提前大量备货所致。
   （4）预收款项
   报告期各期末，公司预收款项按账龄列示如下：
                                                                                                单位：万元
 账龄
            余额        占比         余额               占比         余额            占比         余额             占比
 合计              -    0.00%             -         0.00%            -       0.00%     1,501.53       100.00%
入准则，将预收款项重分类至合同负债科目列示。
   （5）合同负债
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      报告期各期末，公司合同负债具体构成情况如下：
                                                                                                单位：万元
  项目
              金额            占比      金额                 占比      金额               占比         金额        占比
销货款          3,403.57       78.25% 2,550.16            62.72% 1,725.72          64.58%          -    0.00%
  返利              859.87    19.77% 1,418.18            34.88%        946.31     35.42%          -    0.00%
服务款                86.12        1.98%       97.66       2.40%             -     0.00%           -    0.00%
  合计         4,349.56 100.00% 4,065.99 100.00% 2,672.03 100.00%                                 -    0.00%
      报告期各期末，公司合同负债账面价值分别为 0.00 万元、2,672.03 万元、
和 4.97%。报告期内公司合同负债主要由销货款和返利构成，每期占比较为稳定。
收款项重分类至合同负债列示。2021 年 12 月末，公司合同负债较 2020 年末增
加 1,393.96 万元，主要系本期销售增加，对已收或应收客户销货款而对应的合同
负债增加所致。
      （6）应付职工薪酬
      报告期各期末，公司应付职工薪酬余额主要为应付职工的工资及奖金等。报
告期各期末，应付职工薪酬分别为 1,744.65 万元、1,904.05 万元、3,755.60 万元
和 3,616.84 万元，占流动负债的比例分别为 2.92%、3.89%、4.98%和 4.13%。应
付职工薪酬在报告期内总体呈增长趋势，主要因为随着发行人业务的发展，公司
于报告期内的员工人数不断增长，人员结构同步不断优化。公司的应付职工薪酬
主要为短期薪酬和离职后福利等，报告期内，公司不存在拖欠性质的应付薪酬。
      （7）应交税费
      报告期各期末，公司应交税费余额如下：
                                                                                                单位：万元
     项目
                      金额           占比         金额            占比         金额          占比      金额         占比
 企业所得税               1,762.21      64.79%    1,150.05       68.16%     292.92     47.83%    789.43   67.96%
    增值税               533.23       19.61%      325.16       19.27%     172.03     28.09%    224.56   19.33%
 个人所得税                 96.35        3.54%       45.47        2.69%      28.78      4.70%     49.28    4.24%
StateSalesTaxes        89.61        3.29%       91.49        5.42%      44.44      7.26%     37.86    3.26%
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  项目
                 金额         占比          金额               占比         金额              占比            金额          占比
  G.S.T.           69.85     2.57%               -        0.00%         44.49       7.27%          37.89      3.26%
教育费附加              51.70     1.90%       27.33            1.62%         12.93       2.11%          13.91      1.20%
城市维护建设
   税
  印花税              30.52     1.12%       10.63            0.63%          0.78       0.13%            0.65     0.06%
  房产税              26.55     0.98%               -        0.00%             -       0.00%               -     0.00%
 简易计税               9.64     0.35%               -        0.00%             -       0.00%               -     0.00%
土地使用税               1.67     0.06%           7.75         0.46%          3.57       0.58%               -     0.00%
环境保护税               0.17     0.01%           0.14         0.01%          0.17       0.03%            0.02     0.00%
  合计            2,719.67   100.00%     1,687.18        100.00%      612.38        100.00%        1,161.70   100.00%
注：State Sales Taxes 系根据北美各州税率确定。
   报告期各期末，公司应交税费主要为应交企业所得税和增值税等税费。报告
期各期末，公司应交税费金额分别为 1,161.70 万元、612.38 万元、1,687.18 万元
和 2,719.67 万元，占各期末流动负债的比例分别为 1.94%、1.25%、2.24%和 3.11%。
主要系发行人清算缴纳了上年度税款所致。
系本期销售收入和净利润的增加，应交增值税和企业所得税余额增加所致。
元，主要系公司按照国税总局公告规定（2022 年第 17 号及第 2 号），已享受延
缓缴纳税费 50%的制造业中型企业和延缓缴纳税费 100%的制造业小微企业，其
已缓缴税费的缓缴期限届满后可继续延长 4 个月。
   （8）其他应付款
   报告期各期末，公司其他应付款明细如下表所示：
                                                                                                      单位：万元
           项目                    2022.9.30             2021.12.31               2020.12.31          2019.12.31
      应付利息                            57.38                     22.46                 30.26                  29.52
      应付股利                         1,944.05                    471.32                280.82                  17.09
 受限制股票回购义务                                   -                      -                        -          2,705.53
     股权转让款                           146.97                    146.97                        -          2,151.45
    工程及设备款                           437.32                2,046.15                  359.30                 441.63
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      项目           2022.9.30             2021.12.31           2020.12.31        2019.12.31
   质保及保证金            2,065.67                1,928.90            1,354.92          1,140.88
     销售返利              687.48                    555.22            780.30            888.96
      往来款            1,104.05                1,376.37              563.49            739.57
      服务费              164.96                    434.71          1,359.96            726.93
  运输及报关代理费             768.09                1,935.38              411.68            442.50
出口退税不予抵扣部分                     -                   3.38              8.76             21.44
    安装服务费            1,216.80                    839.07            908.53            334.80
      其他               278.23                    347.11            349.48            317.03
      合计             8,871.01              10,107.03             6,407.50          9,957.34
   报告期各期末，公司其他应付款账面价值分别为 9,957.34 万元、6,407.50 万
元、10,107.03 万元和 8,871.01 万元，占流动负债比例分别为 16.64%、13.08%、
系 2020 年公司提前终止员工股权激励计划而转销受限制股票的回购义务应付款
约 2,705.53 万元所致。
公司因扩建而增加工程及设备款 1,686.85 万元，及因年底出口需求增加导致的运
输及报关代理费增加 1,523.70 万元所致。
等构成，其中应付股利余额为 1,944.05 万元，主要为开能华宇原股东江苏华宇环
保设备有限公司和北美子公司少数股东权益部分。
   （9）一年内到期的非流动负债
   报告期各期末，公司一年内到期的非流动负债情况如下：
                                                                                 单位：万元
       项目          2022.9.30              2021.12.31          2020.12.31        2019.12.31
      负债
       合计              8,268.96                  5,326.06           669.18          3,360.07
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万元，主要系本年度公司提前结束售后租回业务并结清相关融资款，因此转销对
应的长期应付款及一年内到期的非流动负债所致。
万元，主要系合并加拿大 Envirogard Products Limited 公司时产生的少数股东卖
出期权将于一年内到期，从其他非流动负债科目重分类至此科目所致。2021 年
初公司开始执行新租赁准则，对需在一年内支付的厂房、仓库和办公室租金，归
入 1 年内到期的租赁负债科目核算。
万元，主要系本期公司租赁外部厂房和仓库等确认的租赁负债，其中一年内到期
的部分重分类至该科目。
   （10）其他流动负债
   报告期内，公司其他流动负债占流动负债比例情况如下：
                                                                    单位：万元
      项目          2022.9.30       2021.12.31         2020.12.31     2019.12.31
其他流动负债账面价值           1,251.20             1,317.96        792.97         522.05
    流动负债            87,562.98        75,398.59          48,992.94      59,836.37
其他流动负债账面价值
  占流动负债比例
   报告期各期末，公司其他流动负债账面价值分别为 522.05 万元、792.97 万
元、1,317.96 万元和 1,251.20 万元，占流动负债比例分别为 0.87%、1.62%、1.75%
和 1.43%。其中，2019 年末和 2020 年末的其他流动负债主要系公司对已背书转
让但在资产负债表日尚未到期的应收票据于当年末的未终止确认的部分，该项目
余额的变动取决于公司于年底前背书转让的票据金额，因此每期有所波动。
购开能润鑫 55%股权后，原股东邹国南先生与陈霞庆女士依然持有开能润鑫 5%
股权，股权收购协议约定，邹国南先生与陈霞庆女士在 2022 年底前可以要求按
同样的公司估值即人民币 600.50 万元的价格全部退出该 5%股权，公司承担回购
人尚未退出该 5%股权。
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   报告期各期末，公司非流动负债结构如下：
                                                                                                 单位：万元
   项目
               金额         占比         金额              占比          金额            占比           金额         占比
长期借款           300.00      2.18%      788.00          6.22%          548.00     4.89%              -    0.00%
租赁负债          5,021.68    36.50%     3,316.56        26.19%               -     0.00%              -    0.00%
长期应付款                -     0.00%              -       0.00%               -     0.00%       2,646.56   18.25%
预计负债           623.26      4.53%      609.81          4.82%          263.91     2.36%        291.93     2.01%
递延收益          1,933.72    14.05%     2,103.08        16.61%     1,912.07       17.08%       2,072.80   14.29%
递延所得税负债       5,880.63    42.74%     5,847.26        46.17%     5,428.37       48.48%       5,647.39   38.94%
其他非流动负债              -     0.00%              -       0.00%     3,044.84       27.19%       3,843.30   26.50%
非流动负债合计      13,759.29   100.00% 12,664.71          100.00% 11,197.18         100.00% 14,501.97 100.00%
   非流动负债各主要项目构成及变动分析如下：
   （1）长期借款
   报告期各期末，公司长期借款账面价值分别为 0.00 万元、548.00 万元、788.00
万元和 300.00 万元，占非流动负债的比例分别为 0.00%、4.89%、6.22%和 2.18%。
银行分别借入三年期借款 480.00 万元和 400.00 万元所致。
   报告期各期末，公司长期借款按担保性质分类明细如下：
                                                                                                 单位：万元
        项目                    2022.9.30             2021.12.31            2020.12.31            2019.12.31
    抵押担保                                  -                      -              548.00                       -
    保证担保                           300.00                   788.00                      -                    -
        合计                         300.00                   788.00              548.00                       -
   （2）租赁负债
   报告期各期末，公司租赁负债账面价值占非流动负债比例情况如下：
                                                                                                 单位：万元
        项目                    2022.9.30             2021.12.31            2020.12.31            2019.12.31
  租赁负债账面价值                       5,021.68               3,316.56                        -                    -
    非流动负债                       13,759.29             12,664.71               11,197.18            14,501.97
租赁负债账面价值占非流                      36.50%                 26.19%                  0.00%                  0.00%
开能健康科技集团股份有限公司                        向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
     项目          2022.9.30            2021.12.31         2020.12.31           2019.12.31
    动负债比例
万元，系自 2021 年 1 月 1 日起，公司按照《企业会计准则第 21 号——租赁》财
会[2018]35 号适用新租赁准则，并在租赁期开始日确认使用权资产和租赁负债。
  （3）长期应付款
  报告期各期末，公司长期应付款账面价值及占非流动负债比例情况如下：
                                                                               单位：万元
     项目         2022.9.30           2021.12.31           2020.12.31           2019.12.31
长期应付款账面价值                   -                    -                    -          2,646.56
   非流动负债         13,759.29             12,664.71           11,197.18            14,501.97
长期应付款账面价值占
 非流动负债比例
际融资租赁有限公司的融资租赁款中约有 2,596.42 万元将于一年后到期。2020
年公司提前结束售后租回业务并结清相关融资款，因此转销对应的长期应付款至
一年内到期的非流动负债。
  （4）预计负债
  报告期各期末，公司预计负债情况如下：
                                                                               单位：万元
     项目          2022.9.30            2021.12.31          2020.12.31          2019.12.31
   产品质量保证             202.19                  194.28           259.55               207.38
   工伤赔偿准备              49.75                   44.22              4.36               71.55
    未决诉讼              371.32                  371.32                      -                 -
 待执行的亏损合同                       -                    -                    -          13.00
     合计               623.26                  609.81           263.91               291.93
  报告期各期末，公司预计负债账面价值分别为 291.93 万元、263.91 万元、
和 4.53%，对公司的整体经营影响较小。报告期内，公司的预计负债主要为产品
质量保证和未决诉讼费用。
公司就与青岛海尔施特劳斯水设备有限公司（以下简称“青岛海尔”）产生的买
开能健康科技集团股份有限公司                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
卖合同纠纷提请诉讼。根据公司聘请的本案代理律师浙江煜华律师事务所君成律
师团队出具的风险提示报告显示，法院极有可能支持青岛海尔主张的索赔款约
在抵扣其主张的不合格产品抵扣款 38.28 万元、诚信廉洁条款违约索赔金额 50.00
万元和侵害知识产权索赔金额 100.00 万元后，向公司支付货款 1,130.37 万元。
青岛海尔已就该判决提起上诉。2023 年 1 月 16 日，山东省青岛市中级人民法院
判决驳回上诉，维持原判。2023 年 2 月 24 日，开能润鑫向青岛市崂山区人民法
院申请强制执行。
     （5）递延收益
     报告期各期末，发行人递延收益情况如下：
                                                             单位：万元
      项目        2022.9.30      2021.12.31    2020.12.31    2019.12.31
  政府补助              1,933.72      2,103.08      1,912.07       2,072.80
      合计            1,933.72      2,103.08      1,912.07       2,072.80
     报告期各期末，公司递延收益账面价值分别为 2,072.80 万元、1,912.07 万元、
     截至 2022 年 9 月 30 日，公司涉及递延收益性质的政府补助项目明细情况如
下：
                                                             单位：万元
                     项目                                    期末余额
基于工业 4.0 模式的健康水处理装置生产线改扩建项目                                       730.00
上海市工业互联网创新发展专项资金项目                                                557.82
家用水处理设备生产、仓储自动化技术改造项目                                             242.25
新型一体式反渗透机试制及饮用水净化项目                                               187.50
浦东新区智慧城市建设专项资金（社会领域）项目                                            108.00
基于信息化的智能水处理系统                                                       66.15
上海市企业技术中心能力建设项目                                                     42.00
                     合计                                          1,933.72
     （6）递延所得税负债
     报告期各期末，发行人递延所得税负债账面价值分别为 5,647.39 万元、
开能健康科技集团股份有限公司                                向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                                   单位：万元
            项目                  2022.9.30        2021.12.31        2020.12.31      2019.12.31
递延所得税负债账面价值                        5,880.63           5,847.26         5,428.37       5,647.39
非流动负债                             13,759.29          12,664.71        11,197.18      14,501.97
递延所得税负债账面价值占非
流动负债比例
能细胞集团的股权投资以公允价值计量并确认相应的递延所得税负债 4,275.00
万元，以及收购合并加拿大 Envirogard Products Limited 公司时商标及专利评估
增值而确认递延所得税负债 1,372.39 万元所致。
    （7）其他非流动负债
    报告期各期末，公司其他非流动负债余额情况如下：
                                                                                   单位：万元
         项目                2022.9.30          2021.12.31         2020.12.31       2019.12.31
应付 Envirogard Products
                                       -                   -         2,904.15         2,938.40
 Limited 少数股东权益
   Gisella Greschner                   -                   -           140.69           200.33
   Madjem Financing                    -                   -                  -         704.57
         合计                            -                   -         3,044.84         3,843.30
权，于年末的公允价值 2,938.40 万元。公司于 2021 年支付了 Gisella Greschner
及子公司加拿大 Envirogard Products Limited 少数股东权益 3,044.84 万元。
     （三）偿债能力分析
    报告期各期末，反映公司偿债能力的主要财务指标如下表所示：
         项目
                           /2022.9.30       /2021.12.31          /2020.12.31      /2019.12.31
流动比率（倍）                            1.14              1.31                 1.39             1.22
速动比率（倍）                           0.69                 0.92              0.97             0.90
资产负债率（合并）                      44.30%                41.29%           33.10%           37.68%
资产负债率（母公司）                     37.48%                33.38%           28.33%           35.74%
开能健康科技集团股份有限公司                           向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
         项目
                        /2022.9.30      /2021.12.31        /2020.12.31    /2019.12.31
息税折旧摊销前利润（万
元）
利息保障倍数（倍）                    11.27                10.70            5.60          15.47
注：上述指标计算方法如下：
（1）流动比率＝流动资产÷流动负债
（2）速动比率＝（流动资产-存货）÷流动负债
（3）资产负债率＝（负债总额÷资产总额）×100%
（4）息税折旧摊销前利润＝利润总额＋利息支出＋折旧费＋无形资产摊销＋长期待摊费用摊
销
（5）利息保障倍数＝（利润总额＋利息支出）÷利息支出
    报告期内，公司的合并资产负债率分别为 37.68%、33.10%、41.29%和 44.30%。
其中，2020 年末资产负债率较上年末下降 4.58 个百分点，主要系 2019 年为保持
资金流动性，公司向金融机构筹借较多借款，同时 2019 年度并购 Envirogard
Products Limited 的资产负债率相对较高。2021 年末和 2022 年 9 月末，公司资产
负债率较高，主要系产能扩大，对第三方供应商的采购需求扩大，短期借款和应
付账款期末余额较往期有较高增长。公司本次拟向不特定对象发行可转债募集资
金总额不超过 25,000.00 万元（含），并投资于健康净水装备生产线数智化升级
及扩建项目和补充流动资金。假设以公司 2022 年 9 月 30 日的财务数据进行测算，
本次可转债发行完成前后，假定其他财务数据不变，公司的资产负债率变动情况
如下：
                                                                           单位：万元
    项目        2022.9.30       募集资金规模                      转股期前            全部转股后
资产总额            228,699.39                                 253,699.39       253,699.39
负债总额            101,322.26            25,000.00            126,322.26       101,322.26
资产负债率               44.30%                                    49.79%           39.94%
    本次可转换公司债券发行完成后，公司资产负债率将出现一定幅度的提升，
但由于可转债兼具股权和债券两种性质，后续如债券持有人陆续转股，公司资产
负债率将逐步降低，公司的资本结构将进一步优化。
开能健康科技集团股份有限公司                     向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
   报告期各期末，公司的流动比率分别为 1.22、1.39、1.31、1.14，速动比率
分别为 0.90、0.97、0.92、0.69。公司整体流动性情况较好，报告期内保持平稳。
四季度销售订单增加而提前备货所致。
   报告期各期末，发行人经营活动产生的现金流量净额分别为 11,439.75 万元、
来源于终端业务及服务、智能制造及核心部件业务的收入，客户的主要构成为终
端客户、ODM 客户及商超卖场等。公司采取预收货款和给予信用期相结合的收
款模式，对长期合作、战略性、资信等级高的客户给予一定的信用期，该类客户
回款情况良好，因此公司经营活动现金净流量情况总体较为稳定。
   公司资信良好，无到期未归还的银行贷款，无展期及减免情况，且拥有较充
足的银行授信额度。截至 2022 年 9 月 30 日，公司拥有各商业银行综合授信额度
   （四）营运能力分析
   报告期内，公司主要营运能力指标如下：
       项目           2022 年 1-9 月       2021 年度     2020 年度     2019 年度
应收账款周转率（次/年）                 6.89           7.37        7.07        7.31
存货周转率（次/年）                   3.18           4.06        3.38        3.59
注 1：上述指标计算方法如下：
（1）应收账款周转率=营业收入÷应收账款平均余额
（2）存货周转率=营业成本÷存货平均余额
注 2：2022 年 1-9 月公司应收账款周转率、存货周转率已年化处理。
  报告期内，公司 2022 年 1-9 月应收账款周转率略低于其他年度，主要系 2022
年上半年因外部环境影响导致订单积压和下单延迟，在第三季度影响逐步缓解后，
内外销订单量同步快速增长，使应收账款余额较上期末依然保持较高水平。2022
年 1-9 月存货周转率略低于其他年度，系公司为应对 2022 年第四季度订单量的
增加而提前采购存货所致。
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  （五）财务性投资情况
  根据《证券期货法律适用意见第 18 号》规定：
  “（一）财务性投资包括但不限于：投资类金融业务；非金融企业投资金融
业务（不包括投资前后持股比例未增加的对集团财务公司的投资）；与公司主营
业务无关的股权投资；投资产业基金、并购基金；拆借资金；委托贷款；购买收
益波动大且风险较高的金融产品等。
  （二）围绕产业链上下游以获取技术、原料或者渠道为目的的产业投资，以
收购或者整合为目的的并购投资，以拓展客户、渠道为目的的拆借资金、委托贷
款，如符合公司主营业务及战略发展方向，不界定为财务性投资。
  （三）上市公司及其子公司参股类金融公司的，适用本条要求；经营类金融
业务的不适用本条，经营类金融业务是指将类金融业务收入纳入合并报表。
  （四）基于历史原因，通过发起设立、政策性重组等形成且短期难以清退的
财务性投资，不纳入财务性投资计算口径。
  （五）金额较大是指，公司已持有和拟持有的财务性投资金额超过公司合并
报表归属于母公司净资产的百分之三十（不包括对合并报表范围内的类金融业务
的投资金额）。
  （六）本次发行董事会决议日前六个月至本次发行前新投入和拟投入的财务
性投资金额应当从本次募集资金总额中扣除。投入是指支付投资资金、披露投资
意向或者签订投资协议等。”
  根据《监管规则适用指引发行类第 7 号》7-1 规定：“除人民银行、银保监
会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机构外，其他从事金融活动的机
构均为类金融机构。类金融业务包括但不限于：融资租赁、商业保理和小贷业务
等。”
  此外，根据中国证监会 2020 年 7 月发布的《监管规则适用指引——上市类
第 1 号》，对上市公司募集资金投资产业基金以及其他类似基金或产品的，如同
时属于以下情形的，应当认定为财务性投资：（1）上市公司为有限合伙人或其
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投资身份类似于有限合伙人，不具有该基金（产品）的实际管理权或控制权；
                                 （2）
上市公司以获取该基金（产品）或其投资项目的投资收益为主要目的。
务性投资及类金融业务的具体情况
  经逐项对照，本次发行的董事会决议日前六个月至今，公司未实施或拟实施
财务性投资及类金融业务，具体如下：
  （1）类金融业务
  自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司不存在融资租赁、商业
保理和小贷业务等类金融业务。
  （2）非金融企业投资金融业务
  自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司不存在投资金融业务的
情形。
  （3）与公司主营业务无关的股权投资
  自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司不存在与主营业务无关
的股权投资的情形。
  （4）投资产业基金、并购基金
  自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司不存在设立或投资产业
基金、并购基金的情形。
  （5）拆借资金
  自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司不存在拆借资金的情形。
  （6）委托贷款
  自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司不存在委托贷款的情形。
  （7）购买收益波动较大且风险较高的金融产品
  自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司仅存在使用自有资金购
买大额存单和结构性存款等保本理财产品，以及开展外汇掉期业务以规避汇兑波
动风险，截至 2022 年 9 月 30 日，相关项目余额均在“交易性金融资产”列示，
开能健康科技集团股份有限公司          向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
账面金额为 188.27 万元。上述理财产品风险较低、利率可预期、收益较稳定，
同外汇掉期产品均不属于“收益波动大且风险较高的金融产品”，不属于财务性
投资。
  （8）以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资
  公司集团内不存在财务公司，自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，
公司不存在以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资情形。
  根据上述财务性投资（包括类金融投资）的认定标准，本次发行相关董事会
决议日（2022 年 10 月 28 日）前六个月至今，公司不存在实施或拟实施财务性
投资及类金融业务的情形，无需从本次募集资金总额中扣除。
  截至 2022 年 9 月末，公司不存在金额较大的财务性投资（含类金融业务），
可能涉及财务性投资的相关报表科目余额情况如下表：
      报表科目         金额（万元）                   占归母净资产比例
交易性金融资产                              0.02          0.00%
长期股权投资                          13,827.91         11.14%
其他应收款                            1,031.38          0.83%
其他流动资产                            463.70           0.37%
其他非流动金融资产                       46,391.08         37.38%
其他权益工具投资                           23.43           0.02%
其他非流动资产                          2,053.52          1.65%
使用权资产                            7,384.01          5.95%
  （1）交易性金融资产
款，风险较低，不属于财务性投资，且该金额不属于《证券期货法律适用意见第
  （2）长期股权投资
人归属于母公司净资产比例为 11.14%，该金额不属于《证券期货法律适用意见
第 18 号》中所指的金额较大范畴。长期股权投资为对联营企业原能生物的战略
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性投资。
  原能生物是一家致力于先进生物医学装备的技术研发、产品设计与制造，以
自动化、智能化的深低温生物样本存储设备为核心重点，以解决前沿生物医疗产
业上下游的生物样本冻存痛点为目标，集研发、设计、制造、销售和服务为一体
的高科技细胞生物医学装备企业。发行人对原能生物的投资能为发行人产品制造
工艺和选材提供一定的技术支撑，有助于发行人在工业等特殊场景下拓宽产品应
用面；另外，原能生物的智能化管理系统，亦能为发行人所借鉴，在产品的软件
层面提供功能拓展和智能化升级，属于围绕产业链上下游以获取技术为目的的产
业投资，具备一定的产业协同效应，符合公司主营业务战略发展方向，该投资不
属于财务性投资。
  （3）其他应收款
予他人款项，不属于财务性投资，且金额不属于《证券期货法律适用意见第 18
号》中所指的金额较大范畴。
  （4）其他流动资产
待摊费用支出，不属于财务性投资，且金额不属于《证券期货法律适用意见第
  （5）其他非流动金融资产
  截至 2022 年 9 月 30 日，发行人其他非流动金融资产明细情况如下：
                                       单位：万元
             被投资单位                   期末余额
                 合计                      46,391.08
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  ①原能集团业务及经营情况
  原能集团总部位于上海张江生物医药产业基地的核心区域，根据集团内子公
司的经营情况，主要分为以下业务：
  A、上海海泰药业有限公司（海泰药业）、上海复原生物技术有限公司（复
原生物）、上海东昕生物技术有限公司（东昕生物）主营房屋租赁及产业园区运
营业务；
  B、原能细胞库有限公司（原能细胞库）、丽水原能细胞库有限公司（丽水
原能细胞库）、上海原天生物科技有限公司（原天生物）主要从事围绕细胞深低
温第三方存储服务和细胞存储制备、细胞制剂制备的业务；
  C、基元美业生物科技（上海）有限公司（基元美业）主要从事细胞因子轻
医美领域；
  D、上海原能物业管理有限公司（原能物业）、上海正道红酒有限公司（正
道红酒）等主要从事张江产业园的员工和对外接待食堂餐饮服务，以及对外宴会
接待、红酒品鉴服务。其中正道红酒因股权转让于 2020 年 12 月起不再纳入原能
集团合并财务报表范围；
  E、上海原能细胞生物低温设备有限公司（原能生物）主要从事细胞深低温
存储设备的研发和销售，随着原能生物不断引入外部投资者，原能集团的持股比
例被动稀释，截至报告期最近一期末已不再纳入合并范围；
  F、原启生物科技（上海）有限责任公司（原启生物）为原能集团孵化的主
营细胞治疗药物的开发的公司，同样随着不断引入外部投资者，原能集团的持股
比例被动稀释。为扩大投资原启生物的技术平台建设和创新产品的开发进程，原
启生物已搭建红筹架构，谋求境外上市。
  ②发行人对原能集团的投资背景及发展过程
  原能集团系发行人于 2014 年以自有资金设立的控股子公司，设立初衷为根
据发行人开能健康的“双能驱动”发展战略，一方面，发行人以全屋型居家水处
理设备为核心，发挥规模自动化智能制造等技术优势，拓展多种业务模式，通过
产业布局、投资等发挥协同效应，扩大净水行业市场份额，并成为行业领导者；
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另一方面，基于近年来生命科学和医药产业的飞速发展，发行人作为原能集团创
始股东，致力于推动健康产业的投资合作及发展，进一步完善发行人在健康产业
生态圈的投资布局，为发行人产业链合作伙伴及股东创造更好的投资平台及回报。
人实际控制人瞿建国先生并构成重大资产出售，主要考虑了在依旧看好原能集团
细胞行业未来发展前景的前提下，转为战略性投资，能有效降低发行人经营的负
担，并使发行人专注发展水处理业务，增强发行人的持续盈利能力。此外，受原
能集团业务种类涵盖面较广，需要不断引入外部战略投资者以赋能各业务前期的
研发投入和市场开发，使发行人对原能集团的股权间接稀释，并在此次重大资产
出售后失去控制权。
  本次发行相关董事会决议日为 2022 年 10 月 28 日，其前六个月即 2022 年 4
月 27 日起至本募集说明书签署日，发行人未针对原能集团进行增资。截至报告
期最近一期末，发行人持有原能集团 21.47%股权。
  ③发行人投资后围绕产业链上下游获取的渠道
  原能集团在开拓终端客户渠道、增加客户黏性等方面，具备一定的产业协同
效应。在引流获取增量行业客户方面，原能集团在张江医药产业园运营过程中向
园区医药类承租单位推荐、在细胞存储、制备及肿瘤细胞药物研发过程中向合作
的医药类研发单位推荐，为发行人引流医药类客户。发行人的客户群体中原本没
有医药类客户，在原能集团的引流下，发行人成功开拓了医药类客户这一全新领
域。在加强存量客户的黏性方面，发行人的存量客户，除了向发行人采购净水设
备外，还可以参与原能集团在张江产业园区内经营的红酒品鉴、红酒超市、美容
液、细胞存储、宴会接待等业务，满足客户多维度需求，最大限度地增强现有客
户的黏性，实现大健康领域的战略协同。现有客户也可以通过产业园区内正在使
用的发行人净水设备、壁炉等，进一步了解发行人相关产品。
  综上，对原能集团的投资，属于围绕产业链上下游以获取渠道为目的的产业
投资，具备一定的产业协同效应，符合公司主营业务战略发展方向，该投资符合
《证券期货法律适用意见第 18 号》中“围绕产业链上下游以获取技术、原料或
渠道为目的的产业投资，以收购或整合为目的的并购投资，以拓展客户、渠道为
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目的的委托贷款，如符合公司主营业务及战略发展方向，不界定为财务性投资”
的认定。
资 2,000 万元。2021 年度，厚宇基金受投资标的的市场行业变化等影响，募集进
展未达到此前承诺的募集最低额，厚宇基金管理人宇杉资本拟提前解散该产业基
金。基于厚宇基金已投资项目的回购进展，公司以减值损失的最佳估计数 1,000
万元调整了厚宇基金的公允价值。
  厚宇基金的投资范围为中国环保及居家用水环境综合提升，投资协议约定的
投资方向为水环境治理，健康用水，及其他环保细分领域相关业务领域的企业股
权，最终投向单一、且仅为水处理行业公司博乐宝科技有限公司，其业务范围系
提供家庭环境用水整体解决方案，生产、销售智能净化设备、全屋净水系统。与
发行人自身业务具备一定的产业协同效应，该投资系以围绕产业链上下游以获取
技术、原料或渠道为目的产业投资，不以获取投资收益为主要目的。
  综上，该项产业投资基金符合《证券期货法律适用意见第 18 号》中“围绕
产业链上下游以获取技术、原料或渠道为目的的产业投资，以收购或整合为目的
的并购投资，以拓展客户、渠道为目的的委托贷款，如符合公司主营业务及战略
发展方向，不界定为财务性投资”的界定。
  广东水侠科技有限公司（以下简称“水侠科技”）系发行人子公司广东世纪
丰源投资的企业，发行人间接持有 10.20%的股权。其主营业务为公共使用场所
投入共享纯净热水站。发行人的主要产品之一单位用饮水机系水侠科技的上游产
品，双方具有上下游协同关系。对水侠科技的投资有助于发行人在民用公共场所
及物联网领域扩大水处理产品的市场占有份额，属于相关产业领域的战略性投资，
并非以获得投资收益为主要目的，不属于财务性投资，且金额不属于《证券期货
法律适用意见第 18 号》中所指的金额较大范畴。
  深圳市水侠投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“水侠投资”）系发行人
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子公司深圳世纪丰源投资的企业，发行人间接持有 1.02%的股权。根据合伙协议
的约定，水侠投资的投资范围为公共饮水市场等业务领域的企业股权，最终投向
单一、且仅为水处理行业公司广东水侠科技有限公司，其业务范围系为公共使用
场所提供共享纯净热水站，与发行人自身业务具备显著的协同效应，深圳世纪丰
源已足额实缴出资。该投资虽系以围绕产业链上下游以获取技术、原料或渠道为
目的产业投资，不以获取投资收益为主要目的，但是从谨慎性角度考虑，由于水
侠投资尚有 9,800 万元未缴足的注册资本尚未对外投资，发行人认定对水侠投资
的投资属于财务性投资。截至 2022 年 9 月 30 日，发行人对水侠投资的投资账面
价值为 199.61 万元，占当期末发行人归属于母公司净资产的比例为 0.16%，不
属于金额较大的财务性投资，且金额不属于《证券期货法律适用意见第 18 号》
中所指的金额较大范畴。发行人对水侠投资的投资不属于相关董事会决议前六个
月内发生的投资，因此发行人对水侠投资的投资金额无需从本次募集资金总额中
扣除。
  海狄探阁（上海）环保科技有限公司（以下简称“海狄探阁”）系发行人持
股 10%的参股公司。海狄探阁主要从事环保科技领域内的技术开发与产品销售
服务，销售对象以海外市场客户为主，产品线覆盖前置过滤、中央净软水、末端
直饮等系列，报告期内海狄探阁与境外客户、境内楼盘开发商有较多净水安装项
目合作，具有可持续的商业运营模式，与发行人净水业务具有产业协同效应。发
行人对海狄探阁的投资属于相关产业领域的战略性投资，并非以获得投资收益为
主要目的，不属于财务性投资，且金额不属于《证券期货法律适用意见第 18 号》
中所指的金额较大范畴。
  （6）其他权益工具投资
  报告期末，其他权益工具投资为公司对东莞市开能水处理设备销售服务有限
公司（以下简称“东莞开能”）持股 40%的参股企业，其主营业务为净水器等
水处理产品的销售，其为公司在东莞等地区的经销商，双方具有上下游协同关系。
因此，公司对东莞开能的投资属于相关产业领域的战略性投资，并非以获得投资
收益为主要目的，不属于财务性投资，且金额不属于《证券期货法律适用意见第
开能健康科技集团股份有限公司                                向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
     （7）其他非流动资产
资，且金额不属于《证券期货法律适用意见第 18 号》中所指的金额较大范畴。
     （8）使用权资产
用权资产，不属于财务性投资，且金额不属于《证券期货法律适用意见第 18 号》
中所指的金额较大范畴。
     综上，公司最近一期末不存在持有金额较大、期限较长的财务性投资（包括
类金融业务）情形，符合《证券期货法律适用意见第 18 号》的相关要求。
      七、经营成果分析
     报告期内，公司利润表主要项目变化概况如下表所示：
                                                                                单位：万元
     项目
            金额         增长率         金额             增长率         金额         增长率          金额
营业收入      124,335.49    9.68%    151,148.74        27.97%   118,112.16   12.22%     105,252.55
营业成本       81,059.41    7.42%    100,609.89        51.21%    66,534.60   13.21%      58,769.18
毛利         43,276.08   14.17%     50,538.85        -2.01%    51,577.56   10.96%      46,483.37
毛利率          34.81%     4.10%       33.44%        -23.43%      43.67%     -1.11%       44.16%
销售费用       11,685.29   18.65%     13,131.39       -23.74%    17,218.57      3.90%    16,572.23
管理费用       14,641.98   11.28%     17,542.98        11.62%    15,717.01    -1.21%     15,909.44
研发费用        4,522.78   10.47%      5,458.61        52.18%     3,586.89   90.92%       1,878.75
财务费用           50.70   -96.79%     2,105.99       -29.20%     2,974.68   89.42%       1,570.39
四项费用合计     30,900.76    7.75%     38,238.97        -3.19%    39,497.15      9.93%    35,930.80
营业利润       11,802.98    3.41%     15,218.59       226.58%     4,659.98   -70.64%     15,872.53
利润总额       11,759.21    7.76%     14,549.32       119.43%     6,630.42   -62.60%     17,728.28
所得税费用       1,565.57   -26.47%     2,839.07        79.97%     1,577.55   -72.24%      5,683.06
净利润        10,193.64   16.07%     11,710.25       131.75%     5,052.86   -58.05%     12,045.21
注：除毛利率外，2022 年 1-9 月增长率为年化后同比 2021 年度的增长情况。
      （一）营业收入
     报告期内，公司营业收入构成如下：
 开能健康科技集团股份有限公司                                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                                        单位：万元
   项目
              金额           占比         金额           占比        金额          占比        金额         占比
 主营业务收入      122,409.60    98.45% 148,877.70       98.50%   117,010.18   99.07% 104,141.66     98.94%
 其他业务收入        1,925.89     1.55%     2,271.04      1.50%     1,101.98    0.93%    1,110.89      1.06%
 营业收入合计      124,335.49 100.00% 151,148.74        100.00%   118,112.16 100.00% 105,252.55     100.00%
      报告期内公司营业收入分别为 105,252.55 万元、118,112.16 万元、151,148.74
 万元和 124,335.49 万元，其中，2020 年、2021 年度营业收入较上年度同比增长
 终端业务产品市场竞争力较强，客户认可度较高，市场需求旺盛，海外和国内销
 售订单量逐年持续增长，同时随着公司新建生产线的投产，产能提升，带动销售
 收入良性循环同步增加。
      报告期内公司主营业务突出，报告期内公司主营业务收入占比分别为
 收入的比例均在 98%以上，主营业务集中度较高。公司其他业务收入主要系租
 赁收入、综合服务收入、废料销售等。
      报告期内，公司按产品/服务种类划分的营业收入构成情况如下：
                                                                                        单位：万元
业务种类
           金额             占比         金额            占比         金额           占比          金额           占比
终端业务及
 服务
智能制造及
核心部件
其他生态产
品及业务
 合计      124,335.49 100.00% 151,148.74 100.00% 118,112.16 100.00% 105,252.55 100.00%
      报告期内，发行人收入的变化情况及变动原因分析详见“第四节 发行人基
 本情况”之“七、公司主营业务的基本情况”之“（三）公司主营业务收入的构
 成情况”。
开能健康科技集团股份有限公司                                向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
     报告期内，公司按地区划分的营业收入构成情况如下：
                                                                                     单位：万元
 项目
         金额          占比         金额          占比          金额          占比         金额          占比
华东      24,214.82    19.48%    29,130.80    19.27%     22,844.01    19.34%    22,442.37    21.32%
华南       7,426.82     5.97%     9,596.03     6.35%      6,973.72     5.90%     5,207.62     4.95%
华北       7,422.26     5.97%    12,121.12     8.02%      8,423.85     7.13%     9,573.90     9.10%
华中       4,360.88     3.51%     4,034.09     2.67%      4,065.66     3.44%     3,378.66     3.21%
华西       1,862.87     1.50%     2,402.52     1.59%      2,598.28     2.20%     2,202.10     2.09%
内销小计    45,287.64   36.42%     57,284.56   37.90%      44,905.53   38.02%     42,804.66   40.67%
北美洲     53,172.81    42.77%    57,118.88    37.79%     43,466.35    36.80%    34,853.37    33.11%
欧洲      17,436.67    14.02%    26,590.22    17.59%     20,880.93    17.68%    17,295.59    16.43%
亚洲       6,103.60     4.91%     7,529.84     4.98%      6,460.34     5.47%     7,382.89     7.01%
其他       2,334.76     1.88%     2,625.24     1.74%      2,399.00     2.03%     2,916.04     2.77%
外销小计    79,047.85   63.58%     93,864.18   62.10%      73,206.63   61.98%     62,447.89   59.33%
主营业务
收入合计
     从销售区域来看,公司以内销、外销并重，报告期各期外销收入增长较快，
占营业收入的比重分别为 59.33%、61.98%、62.10%和 63.58%。
     报告期内公司的境外收入金额分别为 62,447.89 万元、73,206.63 万元、
于北美洲地区的贡献，即发行人下属子公司加拿大 Canature N.A. Inc.于报告期
内进一步加大了北美市场的并购整合和渠道拓展，2019 年 7 月加拿大 Canature
N.A. Inc.通过完成对加拿大 Envirogard Products Limited 的收购，使公司产品在北
美终端业务市场的影响力与协同效应得到了显著增强，使海外市场的终端业务与
服务板块的销售收入快速增长。
     同时，公司凭借规模化、智能化的精益制造能力及核心部件产品的竞争优势，
战略上聚焦欧盟及东盟重点国家，支持并帮助海外商超卖场进一步加强产品及服
务技术的培训，与海外市场客户建立更深度合作的方式，积极开拓海外业务，从
而实现了公司在海外市场的智能制造及核心部件业务板块销售收入的持续增长。
开能健康科技集团股份有限公司                                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
   报告期内，国内市场收入同样稳步提升，境内收入金额分别为 42,804.66 万
元、44,905.53 万元、57,284.56 万元和 45,287.64 万元，总体呈上升趋势。在国内，
公司以客户需求为主导，加强了终端销售业务及服务业务的协同管理，使终端信
息的价值得到进一步挖掘；同时在智能制造及核心部件业务板块，公司新增了多
家知名商用及家用水处理产品品牌客户，共同带动了国内市场收入逐年稳定上升。
   另外，公司经过积极准备后先后在北京国际美博会、中国连锁餐饮峰会、荷
兰阿姆斯特丹国际水处理展览会等大型家用设备展会亮相，展示推介公司的核心
技术和新产品，取得了较好的市场效果及市场反馈。
   报告期内，公司按产品划分的营业收入构成情况如下：
                                                                                    单位：万元
整机/配件    产品
                   金额         占比       金额         占比        金额         占比       金额         占比
     中央软水
        机
     RO 膜反渗
     透净水设    9,318.54          7.49% 11,126.08      7.36%   6,918.52    5.86%   8,906.68   8.46%
主要整机    备
     中央净水
        机
     商用净化
      饮水机
     复合材料
     压力容器
主要配件 家用控制    5,209.12          4.19%   7,785.65     5.15%   4,750.44    4.02%   8,065.22   7.66%
        阀
        工业膜         163.64     0.13%    273.41      0.18%          -    0.00%          -   0.00%
 其他     其他产品      44,063.33   35.44% 52,218.80     34.55% 46,598.99    39.45% 34,240.43    32.53%
 合计     其他产品 124,335.49 100.00% 151,148.74 100.00% 118,112.16 100.00% 105,252.55 100.00%
   公司产品构成分为整机、配件及其他三个部分，其中，整机部分作为公司的
主要产品线，报告期内平均销售收入占比为 43.28%。
   中央软水机和中央净水机（含自有品牌和非自有品牌）作为公司终端业务及
服务、智能制造及核心部件两大业务板块下的最主要的整机产品，在境外市场和
国内大型公共场所的认可度和需求量较高，在报告期内的销量总体处于持续增长
状态，其中中央软水机销售收入从 2019 年度 23,423.19 万元连续增长至 2022 年
开能健康科技集团股份有限公司                向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
年 1-9 月 6,704.33 万元，为带动上述两大业务板块销售规模不断增加的主要驱动
因素。
   RO 膜反渗透净水设备作为小型化的净水设备，于室内应用场景较为广泛，
较整机产品具有安装灵活度上的优势，因此报告期内该产品也带动了相关业务的
稳定增长，报告期内，RO 膜反渗透净水设备销售收入从 2019 年度 8,906.68 万
元增长至 2022 年 1-9 月 9,318.54 万元。而作为配套耗材的 RO 膜，由于具有可
定制、需要定期更换等特性，在销量趋势上亦受到本体产品的影响，报告期内，
RO 膜销售收入从 2019 年度 1,847.00 万元增长至 2022 年 1-9 月 4,136.22 万元。
   配件主要由复合材料压力容器、家用控制阀和工业膜等部分构成，报告期内
主要配件的平均销售收入占比为 20.66%。
   复合材料压力容器作为整机产品配套的装载容器及水处理滤料，能随着整机
产品一同搭售，此外，公司具有根据客户需求批量生产不同规格压力容器的定制
化能力，因此上述产品在市场上作为单独销售亦有不错的表现，上述特性共同促
进了该产品以及智能制造及核心部件业务在报告期内销量的稳步增加，报告期内，
复合材料压力容器销售收入从 2019 年度 16,466.65 万元增长至 2022 年 1-9 月
   家用控制阀是净软水机用于控制水路的核心配件，可安装于整机中或单独销
售。2020 年受市场外部环境影响，为合理分配产能，家用控制阀被用于整机产
品及各套件上的比例较高，导致作为单独销售的家用控制阀销量较上期同比有所
下降。2021 年起，家用控制阀的销量逐步回升，销售收入 7,785.65 万元，较上
年增长 63.89%。
   工业膜作为工业生产中具有选择性分离的材料，应用范围和发展前景较广，
是公司最近两年及募投项目中的重点发展对象。受产线不适配，产能受限影响，
未来对已有产线进行改造优化，以及新增相关膜产线后，预计产能将得到进一步
提升，以更好地满足市场及客户资源需求。
   其他产品主要由壁炉、DSR 服务等构成，报告期内，壁炉产品的销量总体
保持平稳态势，取得的销售收入分别为 1,372.35 万元、1,162.15 万元、1,241.95
开能健康科技集团股份有限公司                                 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
万元和 1,271.30 万元。DSR 服务主要为公司为客户提供的高品质售前、售中、
售后全流程服务，由于主要以线下服务模式为主，受外部环境影响，相关服务收
入于 2020 年较上年同期下降 14.85%，2021 年起该服务逐步恢复并扩大销售规
模。
     （二）营业成本
     报告期内，公司主营业务成本由直接材料、直接人工、制造费用和运费及其
他构成，占主营业务成本的比例总体保持稳定。其中，直接材料是公司主营业务
成本最主要的构成部分，报告期内平均占比为 74.46%。公司主营业务成本构成
情况如下：
                                                                                      单位：万元
  项目
           金额         占比          金额           占比         金额         占比          金额         占比
 直接材料    56,837.42     70.12% 70,995.09         70.56% 51,037.15       76.71% 44,732.61       76.12%
 直接人工     8,172.49     10.08% 10,396.55         10.33%   7,566.63      11.37%   7,338.83      12.49%
 制造费用     7,360.06      9.08%    9,187.64        9.13%   7,930.82      11.92%   6,697.74      11.40%
运费及其他     8,689.44     10.72% 10,030.61          9.97%          -      0.00%           -      0.00%
主营业务成本   81,059.41   100.00% 100,609.89       100.00% 66,534.60      100.00% 58,769.18      100.00%
     公司报告期各期主营业务成本按业务产品构成及占比情况如下表所示：
                                                                                      单位：万元
  项目
          金额         占比          金额            占比         金额         占比          金额         占比
终端业务及服
务
智能制造及核
心部件
其他生态产品
及业务
  合计     81,059.42   100.00%    100,609.89    100.00%    66,534.60   100.00%    58,769.18   100.00%
     报告期内，公司主营业务成本主要由终端业务及服务和智能制造及核心部件
组成，主营业务成本与主营业务收入的结构相匹配。
开能健康科技集团股份有限公司                             向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
   报告期内，公司主营业务成本及其变动情况如下：
                                                                                 单位：万元
    项目
                金额        变动率        金额          变动率          金额        变动率            金额
 主营业务成本       81,059.41    7.42% 100,609.89 51.21%          66,534.60 13.21%       58,769.18
同期主营业务收入     124,335.49 11.35% 148,877.70 27.23% 117,010.18 12.36% 104,141.66
注：2022 年 1-9 月变动率为年化后同比 2021 年度的变动情况。
   报告期内，2020 年公司主营业务成本与同期主营业务收入的变动趋势总体
保持相对一致。
会计准则第 14 号——收入》《收入准则实施问答》以及中国证监会发布的《监
管规则适用指引-会计类第 2 号》的要求，本期开始公司将运输费用归入营业成
本列报。另外受外部环境持续影响，船运公司削减了主要航线的运力，可通行的
船只较少，并且由于部分海外港口关闭，大量船只转变航线导致开放的港口拥堵
严重，船只通行困难，海运费价格大幅上涨，带动主营业务成本上升。
   （三）营业毛利及毛利率
   报告期内，公司的营业毛利情况如下：
                                                                                 单位：万元
    项目
              毛利        占比        毛利        占比          毛利         占比        毛利        占比
终端业务及服务     32,993.66   76.24% 36,205.48    71.64% 34,780.78       67.43% 31,279.26    67.29%
智能制造及核心部件    9,469.08   21.88% 13,456.34    26.63% 15,369.61       29.80% 14,177.30    30.50%
其他生态产品及业务     813.33      1.88%   877.03       1.74%   1,427.17     2.77%   1,026.81    2.21%
    合计      43,276.08 100.00% 50,538.85 100.00% 51,577.56 100.00% 46,483.37 100.00%
   公司的毛利主要来源于终端业务及服务和智能制造及核心部件两大业务。报
告期内，公司以客户需求为主导，加强终端销售业务及服务业务的协同管理，终
端信息的价值得到进一步挖掘，使终端业务及服务的毛利占比逐年升高，报告期
内该业务毛利占比分别为 67.29%、67.43%、71.64%和 76.24%。公司智能制造及
开能健康科技集团股份有限公司                  向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
核心部件业务主要包括家用、商用水处理整机产品、核心部件及 ODM 产品，生
产过程从材料成型到入库完成，生产过程中的关键工艺及制造技术均为自行研制
或掌握，并通过不断引入自动化设备和 MES 等生产管理系统，提升智能制造能
力，吸引具有高度定制化需求的客户群体，报告期内，智能制造及核心部件业务
毛利占比为 30.50%、29.80%、26.63%和 21.88%。
   报告期内，公司主要产品销售毛利率如下：
     项目        2022 年 1-9 月   2021 年度        2020 年度     2019 年度
 终端业务及服务            43.21%          42.12%      48.95%      49.44%
智能制造及核心部件           21.07%          22.15%      35.51%      36.17%
其他生态产品及业务           26.81%          19.79%      37.79%      36.82%
  综合毛利率             34.81%         33.44%       43.67%      44.16%
   报告期内，终端业务及服务业务的毛利率分别为 49.44%、48.95%、42.12%
和 43.21%，智能制造及核心部件业务的毛利率分别为 36.17%、35.51%、22.15%
和 21.07%。
   从报告期总体来看，因公司终端业务及服务业务和智能制造及核心部件业务
的营业收入及营业成本占公司整体营业收入和营业成本比重较大，且该两块业务
在市场上具有行业领先地位，毛利率相对同行业较高，使报告期各期公司综合毛
利率均保持在较高水平。
   报告期内，2021 年度综合毛利率相较 2020 年度减少 10.23%，减幅 23.43%，
主要系本期开始公司根据财政部发布的《企业会计准则第 14 号——收入》《收
入准则实施问答》以及中国证监会发布的《监管规则适用指引-会计类第 2 号》
的要求，将运输费用归入营业成本列报。若营业成本不计运输费情况下，报告期
各期毛利率分别为 44.16%、43.67%、40.07%和 41.79%。
务下主要产品壁炉根据公司战略调整，由自产销售逐步转变为外采销售，采购成
本较原先自产成本有所上升，外加壁炉所需的钢材等主要原材料价格上涨和美元
汇率波动，导致了产品毛利率的下降。
开能健康科技集团股份有限公司                            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
  报告期内，公司毛利率与可比上市公司的比较情况如下：
 公司名称         2022 年 1-9 月         2021 年度              2020 年度           2019 年度
 唯赛勃                   30.18%             34.94%             37.04%              40.51%
 滨特尔                   33.34%             35.04%             35.05%              35.56%
 沃顿科技                  36.87%             36.19%             37.12%              32.59%
 三达膜                   37.41%             32.21%             37.14%              41.30%
  平均                  34.45%              34.60%             36.59%              37.49%
 开能健康                  34.81%             33.44%             43.67%              44.16%
  在综合毛利率指标上，2019 年度和 2020 年度，公司相较同行业可比上市公
司处于较高水平，主要系因为报告期内公司外销占比较高，加上海外市场对净水
概念的接受程度较高，对境外客户的定价策略使外销毛利率处于较高水平。另外，
问答》以及中国证监会发布的《监管规则适用指引-会计类第 2 号》的要求，公
司将外销出口费和海运费归入营业成本列示，加上公司外销比例相较同行业可比
公司更高，且受外部环境因素影响国际航运受限带动运输费大幅上涨，致使公司
最近两期毛利率降低并接近同行业可比上市公司平均水平，不存在较大差异。报
告期内公司产品竞争力较强，产品业务线广泛，涵盖智能制造及核心部件产品和
较多净水产品的终端业务及服务，附加值较高。报告期内发行人主营业务持续增
长，且保持了良好的盈利能力。
  （四）利润表其他项目分析
  报告期内，公司期间费用构成及其占营业收入的比例情况如下表所示：
                                                                            单位：万元
 项目
         金额        占比        金额        占比          金额       占比         金额        占比
销售费用   11,685.29    9.40% 13,131.39     8.69% 17,218.57     14.58% 16,572.23     15.75%
管理费用   14,641.98   11.78% 17,542.98    11.61% 15,717.01     13.31% 15,909.44     15.12%
研发费用    4,522.78    3.64%   5,458.61    3.61%    3,586.89    3.04%    1,878.75    1.78%
财务费用      50.70     0.04%   2,105.99    1.39%    2,974.68    2.52%    1,570.39    1.49%
 合计    30,900.76   24.85% 38,238.97    25.30% 39,497.15     33.44% 35,930.80     34.14%
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   报告期内,公司期间费用分别为 35,930.80 万元、39,497.15 万元、38,238.97
万元和 30,900.76 万元，占营业收入的比例分别为 34.14%、33.44%、25.30%和
期间费用率总体保持稳定。
   （1）销售费用分析
   报告期内，公司销售费用的具体构成如下：
                                                                           单位：万元
 项目
         金额        占比        金额        占比         金额        占比        金额        占比
职工薪酬    6,483.70   55.49%   7,209.80   54.91%    6,007.47   34.89%   5,226.33   31.54%
运费及其
 他
佣金及推
 广费
 差旅费     856.08    7.33%     932.27     7.10%     737.97    4.29%    1,143.65   6.90%
 服务费     741.14    6.34%      822.5     6.26%    1,227.00   7.13%    1,095.39   6.61%
广告宣传
展示费
 安装费     710.90    6.08%     680.81     5.18%    1,454.31   8.45%     793.15    4.79%
 修缮费           -   0.00%     139.21     1.06%      19.79    0.11%     310.39    1.87%
 租赁费      53.45    0.46%       73.5     0.56%      70.66    0.41%      33.83    0.20%
折旧及摊
 销费
车辆使用
 费
 办公费      11.87    0.10%      61.37     0.47%      35.89    0.21%      40.45    0.24%
 其他      659.98    5.65%     753.61     5.74%     930.43    5.40%     623.63    3.76%
 合计    11,685.29 100.00% 13,131.39 100.00% 17,218.57 100.00% 16,572.23 100.00%
   最近三年及一期，公司销售费用占同期营业收入的比例分别为 15.75%、
工薪酬、运输费、出口费、佣金及推广费、差旅费等组成。报告期内，公司销售
费用分别为 16,572.23 万元、17,218.57 万元、13,131.39 万元和 11,685.29 万元，
上述五项费用占当期销售费用合计金额的比例均在 70%以上。
   公司销售费用中的职工薪酬主要为向销售人员支付的工资、奖金及五险一金
等人员费用。报告期内，销售费用中职工薪酬金额和占比逐年增加，主要系公司
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加强终端业务及服务的拓展，业务销售人员规模稳定增加，同时随着社会整体经
济持续发展及营业收入的增加，公司销售人员的工资水平相应提升。
  公司销售费用中的运费及其他包括运输费和出口费。运输费主要为国内订单
中公司承担的运费。出口费用主要包括公司出口所涉及的运费、接驳及报关费用
等。根据财政部发布的《企业会计准则第 14 号——收入》《收入准则实施问答》
以及中国证监会发布的《监管规则适用指引-会计类第 2 号》的要求，自 2021 年
度起，运输费及出口费用海运费在营业成本中列报，导致 2021 年度销售费用相
较 2020 年度和 2019 年度有较大幅度下降。
  差旅费主要为销售人员在业务活动中发生的差旅费用。报告期内，2021 年
销售费用中差旅费金额和占比相较 2020 年均有所增加，主要系销售人员增加、
发行人积极拓展国内外市场导致。
  服务费主要是国内各经销商的市场支持费用。佣金及推广费主要是公司提供
给海外客户的返利和市场推广费，2020 年度起根据新收入准则要求，发行人对
于销售返利冲减了销售收入，导致销售费用中佣金及推广费出现一定程度的下降。
  （2）管理费用分析
  报告期内，公司管理费用主要构成情况如下：
                                                                         单位：万元
 项目
       金额        占比        金额        占比         金额        占比        金额        占比
职工薪
 酬
租赁费   1,607.01   10.98%   1,905.30   10.86%    1,729.88   11.01%   1,564.72   9.84%
服务费    846.07     5.78%    729.28     4.16%     867.28    5.52%    1,307.73   8.22%
折旧摊
销费用
股权激
             -    0.00%          -    0.00%    -360.61    -2.29%    906.94    5.70%
励费
办公费    427.75     2.92%    509.82     2.91%     428.36    2.73%     423.05    2.66%
差旅费     71.22     0.49%     95.34     0.54%     148.59    0.95%      264.1    1.66%
修缮费    110.49     0.75%    175.16     1.00%     213.39    1.36%     158.92    1.00%
车辆使
用费
物料消
             -    0.00%      9.57     0.05%       7.58    0.05%      41.09    0.26%
耗费
开能健康科技集团股份有限公司                               向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
 项目
          金额           占比        金额        占比          金额        占比        金额        占比
 其他      1,081.72      7.39%   1,352.29     7.71%     1,336.89   8.51%    1,284.10   8.07%
 合计     14,641.98 100.00 % 17,542.98 100.00% 15,717.01 100.00% 15,909.44 100.00%
   报告期内，公司管理费用分别为 15,909.44 万元、15,717.01 万元、17,542.98
万元和 14,641.98 万元，占同期营业收入的比例分别为 15.12%、13.31%、11.61%
和 11.78%。报告期内，公司管理费用主要由职工薪酬、租赁费、服务费、折旧
摊销费用等组成，上述四项费用占当期管理费用合计金额的比例分别为 79.76%、
事会第二次会议审议并通过了《关于终止实施 2018 年股权激励计划暨注销相关
股票期权及回购注销相关限制性股票的议案》，鉴于目前国内外宏观经济和市场
环境发生较大变化，且考虑到 2020 年外部环境的影响及不确定性，在此情况下
公司业绩达成 2018 年股权激励计划中设定的业绩考核要求难度较大，继续推进
和实施激励计划难以达到对激励对象的激励效果，因此，公司在 2018 年股权激
励计划首次授予权益第二个行权期/解除限售期条件及预留授予权益第一个行权
期/解除限售期条件成就后终止 2018 年股权激励计划，相应对多记股权激励费进
行冲回。
   （3）研发费用分析
   报告期内，公司研发费用主要构成情况如下：
                                                                                单位：万元
   项目
             金额         占比        金额         占比         金额       占比        金额        占比
 职工薪酬       3,145.06    69.54% 3,626.30      66.43% 1,782.59     49.70%    848.94    45.19%
 物料消耗         347.84     7.69%    702.88     12.89%     562.52   15.68%    351.70    18.72%
模具修理改制        177.04     3.91%    264.70      4.85%     314.73   8.77%     174.00    9.26%
  服务费         143.51     3.17%     73.07      1.34%     112.67   3.14%     102.78    5.47%
  办公费           4.31     0.10%     61.35      1.13%      37.22   1.04%      67.30    3.58%
认证检测费         153.37     3.39%    219.85      4.03%     155.27   4.33%      55.14    2.93%
  差旅费           7.15     0.16%     38.07      0.70%      93.48   2.61%      52.17    2.78%
折旧及摊销         428.32     9.47%    305.59      5.60%     254.46   7.09%      50.22    2.67%
专利及设计费          1.48     0.03%     10.01      0.18%      53.01   1.48%      27.74    1.48%
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  项目
          金额       占比            金额         占比          金额       占比         金额        占比
 样品费       31.41   0.69%          45.21      0.83%        8.86    0.25%      15.67     0.83%
技术使用费          -   0.00%              -      0.00%        1.54    0.04%      10.53     0.56%
  其他       83.29   1.84%         111.58      2.04%      210.55    5.87%     122.56     6.52%
  合计     4,522.78 100.00% 5,458.61 100.00% 3,586.89 100.00% 1,878.75 100.00%
  报告期内，公司的研发费用分别为 1,878.75 万元、3,586.89 万元、5,458.61
万元和 4,522.78 万元，占同期营业收入的比例分别为 1.78%、3.04%、3.61%和
成，上述三项费用占当期研发费用合计金额的比例均在 70%以上。
化的金额逐年降低，根据会计准则相关规定，公司对同时满足技术上具有可行性、
具有使用或出售意图、能产生经济利益三个条件的研发项目，通过技术可行性及
经济可行性研究，立项后进入开发阶段，此阶段发生的研发支出予以资本化所致。
报告期内，公司产品业务线广泛，研发项目众多，考虑到各项目能否给公司带来
经济利益具有不确定性，基于稳健性原则，2021 年起公司将研发投入全部费用
化处理。
  最近一期，公司研发费用为 4,522.78 万元，较去年同期的 3,524.56 万元增加
力度所致。
  （4）财务费用分析
  报告期内，公司财务费用主要构成情况如下：
                                                                                 单位：万元
   项目         2022 年 1-9 月            2021 年度               2020 年度            2019 年度
  利息支出              1,144.83                 1,628.40            1,505.43            1,387.12
减：利息收入               490.42                    128.79              63.66              161.78
加：汇兑损益             -1,486.21                   -84.02             674.61             -453.27
加：其他支出               882.50                     690.4              858.3              798.32
   合计                    50.70               2,105.99            2,974.68            1,570.39
  报告期内，发行人的财务费用分别为 1,570.39 万元、2,974.68 万元、2,105.99
万元和 50.70 万元，占同期营业收入的比例分别为 1.49%、2.52%、1.39%和 0.04%
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  除 2022 年前三季度外，报告期内公司财务费用均维持在较高水平。2020 年，
财务费用比 2019 年增加 1,404.30 万元，增幅 89.42%，主要系 2020 年美元对人
民币持续贬值，汇兑损失较上期增加 1,127.88 万元。2022 年 1-9 月，财务费用
较上年同期减少 1,640.29 万元，减幅 97.00%，主要系本期美元对人民币汇率持
续走高，且公司以美元结算的海外收入占比较高，汇兑收益大幅增加所致。
  报告期内，公司税金及附加构成情况如下：
                                                                                单位：万元
  项目
          金额        占比       金额          占比          金额           占比         金额       占比
 教育费附加     262.04   35.68%   131.14      40.26%           81.13   35.97%      85.46   45.03%
城市建设维护税    261.06   35.54%   124.67      38.27%           68.89   30.54%      62.85   33.12%
  印花税       70.67   9.62%      40.26     12.36%           54.42   24.13%      18.20   9.59%
 土地使用税      21.23   2.89%      28.30      8.69%           20.06   8.89%       22.47   11.84%
  其他       119.45   16.26%        1.38    0.42%            1.08   0.48%        0.81   0.43%
  合计       734.45 100.00%    325.75 100.00%              225.57 100.00%      189.80 100.00%
  公司税金及附加主要包括教育费附加、城市维护建设税、印花税和土地使用
税等。报告期内，公司税金及附加金额分别为 189.80 万元、225.57 万元、325.75
万元和 734.45 万元，总体上随公司营业收入的增加而增加。最近一期，公司税
金及附加金额为 734.45 万元，较去年同期的 212.44 万元增加 522.01 万元，增幅
为 245.73%，主要系本期城建税和教育费附加增加约 367 万元，及公司开始适用
从价和从租计征房产税，新增约 117.74 万元。
  报告期内，公司信用减值损失（损失以“-”号填列）的构成情况如下：
                                                                                单位：万元
    项目          2022 年 1-9 月          2021 年度                2020 年度           2019 年度
应收票据坏账损失                  25.07                 -10.00                1.97             -1.97
应收账款坏账损失                 104.56                -277.68              -59.11            452.97
其他应收款坏账损失                 10.00                142.40              -366.36            209.26
    合计                   139.63                -145.27             -423.50            660.25
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坏账损失在信用减值损失列示。2019 年度应收账款和其他应收款坏账损失出现
较大幅度冲回，系公司自 2019 年开始执行新金融工具准则，对于以前年度多计
提的坏账准备予以冲回。
对开能润鑫原股东邹国南和陈霞庆的应收业绩补偿款计提约 363 万元的坏账准
备。应收票据坏账损失转回 1.97 万元，系公司在 2019 年存在少量商业票据，按
照会计准则，公司对其计提了相应的坏账准备，2020 年该商业票据到期并顺利
汇付，且后续无结余，故冲回对应的坏账准备。
计无法收回的商业承兑汇票计提全额坏账准备。本期公司计提应收账款坏账损失
金额 277.68 万元，主要系管理层判断对博乐宝科技有限公司应收账款 88.47 万元、
零售个人应收账款 12.24 万元预计无法收回而全额计提坏账准备，以及按信用风
险特征组合计提坏账准备 168.55 万元。其他应收款坏账损失转回 142.40 万元，主
要系本期公司收购开能润鑫 55%股权后将其纳入合并范围，并与原股东达成协议，
以对其应付的股权转让款抵消对其应收的业绩补偿款，转回已计提的相关业绩补
偿款坏账准备 363.00 万元、按信用风险特征组合计提坏账准备 185.42 万元、及因
公司合并开能润鑫而增加坏账准备 117.55 万元。
能润鑫，抵消对原股东的应付股权转让款和业绩补偿款转回坏账准备约 363 万元，
及本期收回原壹能股权转让款 7,500 万元和原壹能归还约往来款 4,725 万元，转回
相应的坏账准备约 122 万元所致。
的坏账损失在信用减值损失列示，不在资产减值损失列示。报告期内，发行人的
具体明细如下：
开能健康科技集团股份有限公司                        向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                   单位：万元
        项目         2022 年 1-9 月        2021 年度       2020 年度       2019 年度
存货跌价损失及合同履约
                          -61.67          236.68        -590.53       109.51
  成本减值损失
长期股权投资减值损失                        -              -    -5,493.10              -
  固定资产减值损失                        -        -10.90              -             -
     商誉减值损失               -31.17          -581.54     -2,137.36              -
        合计                -92.84          -355.76     -8,220.98       109.51
年公司对联营企业和控股企业计提的长期股权投资减值损失和商誉减值损失所
致。其中，长期股权投资减值 5,493.10 万元，系公司根据联营企业开能润鑫的
计提，商誉减值损失 2,137.36 万元，系 2020 年公司通过商誉减值测试后，对控
股子公司世纪丰源计提了相应商誉损失。具体内容参见本募集说明书“第五节 财
务会计信息与管理层分析”之“六、财务状况分析”之“（一）资产结构分析”
之“2、非流动资产结构的分析”之“（2）长期股权投资”和“（10）商誉”部
分。
现一定呆滞，公司对此部分存货计提相应存货减值准备。
品计提存货跌价损失 61.67 万元所致。
     报告期内，公司其他收益构成情况如下：
                                                                   单位：万元
        项目         2022 年 1-9 月        2021 年度       2020 年度       2019 年度
       政府补助               369.68          837.55       1,459.23       391.16
     进项税加计扣除               14.56           33.52         24.62          9.88
       稳岗补贴                11.71           29.81         40.95         28.54
代扣个人所得税手续费返还                8.49             8.96          8.02         9.92
        合计                404.44          909.83       1,532.83       439.49
     报告期内，公司其他收益主要为政府补助，具体如下：
开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                     单位：万元
                                                                     与资产相关/
    项目        2022 年 1-9 月    2021 年度       2020 年度       2019 年度
                                                                     与收益相关
安商育商政策补
贴
上海市工业互联
网创新发展专项               79.66     159.39          53.13            -   与资产相关
资金项目
家用水处理设备
生产、仓储自动               42.75      57.00          57.00        57.00   与资产相关
化技术改造项目
新型一体式反渗
透机试制及饮用               22.50      30.00          30.00        30.00   与资产相关
水净化项目
光伏发电地方补
贴
深圳市龙华区人
力资源局以工代               10.61           -               -          -   与收益相关
训补贴
季度规上制造业               10.00           -               -          -   与收益相关
产值达标奖励
慈溪市科技技术
局 2021 年度高新           10.00           -               -          -   与收益相关
技术奖励
基于信息化的智
能水处理系统
直饮水水质监控
及远程管理服务                9.00       3.00                -          -   与资产相关
平台
上海市企业技术
中心能力建设项                6.00       8.00           8.00         8.00   与资产相关
目
宁波市 2022 年一
季度留工优工促                5.00           -               -          -   与收益相关
生产奖励
持企业扩大生产                5.00           -               -          -   与收益相关
奖励
国际市场开拓资
金中小开资金
其他零星补贴                28.21       7.07          37.50        22.15   与收益相关
支持中小企业平
                          -     275.00                -          -   与收益相关
稳发展项目
产业转型专项
（品牌经济发                    -      40.00          47.63            -   与收益相关
展）资金补贴
高新技术成果转
                          -      38.10          88.40        21.60   与收益相关
化扶持资金
开能健康科技集团股份有限公司                           向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                               与资产相关/
   项目        2022 年 1-9 月      2021 年度          2020 年度          2019 年度
                                                                               与收益相关
专利资助费                    -            32.20               1.65       3.61      与收益相关
机电市场多元化
                         -            31.77           17.15         19.94      与收益相关
专项资金
科技型企业培育
                         -            30.00                  -      12.60      与收益相关
资助资金
高质量发展奖励                  -            15.40           30.50         23.15      与收益相关
佛山市级高新技
                         -            14.05               6.31             -   与收益相关
术企业培育经费
                         -             5.00                  -             -   与收益相关
处理展览会
突发公共卫生事
件紧急工资补贴                  -                -          929.56                -   与收益相关
（加拿大、美国）
佛山市科学技术
局高新技术企业                  -                -           10.20                -   与收益相关
补贴
上海市商务委员
                         -                -               6.43             -   与收益相关
会补贴
高企认定区级配
                         -                -               5.00             -   与收益相关
套资金
旅游发展专项资
                         -                -                  -      44.00      与收益相关
金补贴
   合计               369.68        837.55           1,459.23        391.16                -
  报告期内，公司获得的政府补助为与收益和资产相关的政府补助。公司获得
的政府补助占利润总额的比例较低，政府补助对公司报告期内及未来期间的影响
较小。
  报告期内，公司投资收益主要是处置长期股权投资及权益法核算的长期股权
投资产生的投资收益。具体情况如下：
                                                                               单位：万元
      项目          2022 年 1-9 月           2021 年度             2020 年度           2019 年度
处置交易性金融资产取
得的投资收益
处置长期股权投资产生
的投资收益
理财产品投资收益                       4.44              16.26             86.75           191.70
权益法核算的长期股权
                            -513.27           -1,017.31           -95.15           151.54
投资收益
取得控制权后，原股权
                                  -             708.49                 -                 -
按公允价值重新计量产
开能健康科技集团股份有限公司                  向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
生的利得
丧失重大影响后，剩余
股权按公允价值重新计                -                -              -        4,013.76
量产生的利得
其他                    -6.52                -              -                -
       合计           -332.30         3,096.87          -8.40        4,357.00
     报告期内，公司于 2019 年度对原能集团丧失重大影响，剩余股权按公允价
值重新计量产生投资收益 4,013.76 万元。2021 年度，公司处置长期股权投资产
生投资收益 3,389.43 万元，系出售全资子公司信川投资 100%股权所致。2021 年
公司权益法核算的长期股权投资损失-1,017.31 万元，系持有联营企业原能生物
在权益法下确认的投资损失-308.82 万元，和持有的开能润鑫股权由权益法转为
成本法时原 40%股权按照公允价值计量的投资损失-708.49 万元。最近一期，公
司投资收益为-332.30 万元，较去年同期-163.67 万元同比下降 103.03%，主要系
参股公司未实现盈利所致。
     报告期内，公司资产处置收益构成情况如下表所示：
                                                                 单位：万元
        项目         2022 年 1-9 月         2021 年度     2020 年度      2019 年度
 处置非流动资产的利得               157.14           -18.19        -0.18       -10.62
        合计                157.14           -18.19        -0.18       -10.62
     报告期内，公司资产处置收益金额分别为-10.62 万元、-0.18 万元、-18.19
元和 157.14 万元，最近一期资产处置收益主要系公司对外处置一批模具利得约
经营产生实质影响。
     （1）营业外收入
     报告期内，公司营业外收入构成情况如下：
开能健康科技集团股份有限公司                         向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                              单位：万元
      项目          2022年1-9月              2021年度             2020年度           2019年度
   无需支付的款项                       -                29.61                  -                -
非流动资产处置利得合计                      -                 1.55                  -                -
 无需支付的或有对价                       -                     -      2,151.45                    -
     补偿款                         -                     -                 -      1,612.43
      其他                      7.35                 3.55             1.53         300.23
      合计                      7.35                34.71       2,152.98          1,912.66
   报告期内，公司营业外收入金额分别为 1,912.66 万元、2,152.98 万元、34.71
万元和 7.35 万元。2019 年公司营业外收入金额较高，主要系开能润鑫 2019 年业
绩未能达到原股东承诺金额，由原股东补足的补偿款 1,612.43 万元。2020 年营
业外收入金额较高，主要系子公司广东世纪丰源饮水设备制造有限公司因未达到
购或有对价 2,151.45 万元。
   （2）营业外支出
   报告期内，公司营业外支出如下表所示：
                                                                              单位：万元
    项目        2022年1-9月              2021年度                2020年度            2019年度
   未决诉讼                   -                371.32                    -                -
非流动资产处置损
   失合计：
其中：固定资产处置
    损失
   对外捐赠               0.76                     15.54          105.57              2.95
 流动资产处置损失             6.02                      8.09                 -            0.20
    其他               43.78                 256.07              68.73             46.55
    合计               51.12                 703.98             182.55             56.91
   报告期内，公司的营业外支出金额分别为 56.91 万元、182.55 万元、703.98
万元和 51.12 万元，金额相对较小。
   公司 2021 年的营业外支出较高，系 2022 年 1 月 5 日，公司就与青岛海尔施
特劳斯水设备有限公司（以下简称“青岛海尔”）产生的买卖合同纠纷提请诉讼。
根据公司聘请的本案代理律师浙江煜华律师事务所君成律师团队出具的风险提
开能健康科技集团股份有限公司                       向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
示报告显示，法院极有可能支持青岛海尔主张的索赔款约 371.32 万元，该金额
对公司经营业务不构成重大影响。
  报告期内，公司所得税费用的构成情况如下：
                                                                              单位：万元
   项目        2022 年 1-9 月        2021 年度             2020 年度                 2019 年度
当期所得税费用             849.69            2,309.49               1,002.86           1,150.43
递延所得税费用             715.88             529.57                 574.70            4,532.63
   合计              1,565.57           2,839.07               1,577.55           5,683.06
  报告期内，公司净利润情况如下表所示：
                                                                              单位：万元
        项目                    2022 年 1-9 月   2021 年度           2020 年度        2019 年度
        净利润                      10,193.64       11,710.25        5,052.86     12,045.21
  报告期内，除 2020 年度外，公司净利润总体处于较为稳定的状态。2020 年
度，公司净利润较上期减少 6,992.35 万元，减幅 58.05%，主要系公司对所持开
能润鑫 40%股权的变现价值与账面长期股权投资净值的差额计提了 5,493.10 万
元的长期股权投资减值准备，及对子公司世纪丰源计提了商誉减值损失 2,137.36
万元。具体内容参见本募集说明书“第五节 财务会计信息与管理层分析”之“六、
财务状况分析”之“（一）资产结构分析”之“2、非流动资产结构的分析”之
“（2）长期股权投资”和“（10）商誉”部分。此外，公司 2020 年度财务费用
较上年同期增加 1,404.30 万元，主要因汇率波动致公司汇兑损失较上年同期增加
期增加 216.43 多万元。
  最近一期，得益于公司具有持续竞争力的产品和线下拓展渠道，公司销售规
模正在不断扩大，年化后净利润较上年同期保持持续增长状态。总体来看，随着
外部环境等影响逐渐消除，相关行业市场空间将进一步于线下和线上拓展，对公
司的经营业绩有较为积极的作用。
开能健康科技集团股份有限公司                       向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
   八、现金流量分析
   报告期内，公司现金流量情况如下：
                                                                        单位：万元
     项目          2022年1-9月            2021年度              2020年度        2019年度
经营活动产生的现金流
量净额
投资活动产生的现金流
                     -4,313.85                 -51.35        5,564.63     -15,371.19
量净额
筹资活动产生的现金流
量净额
汇率变动对现金及现金
等价物的影响
现金及现金等价物净增
加额
   （一）经营活动产生的现金流量分析
   报告期内，公司各年度的经营活动形成的现金流情况如下：
                                                                        单位：万元
   项目       2022年1-9月          2021年度                   2020年度          2019年度
销售商品、提供劳
务收到的现金
收到的税费返还         3,770.22             3,480.87              1,933.08        2,022.11
收到其他与经营
活动有关的现金
经营活动现金流
入小计
购买商品、接受劳
务支付的现金
支付给职工以及
为职工支付的现        25,819.97            29,656.62             23,987.18       21,175.35
金
支付的各项税费         3,294.98             5,471.69              4,464.99        4,626.13
支付其他与经营
活动有关的现金
经营活动现金流
出小计
经营活动产生的
现金流量净额
   最近三年及一期，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 11,439.75 万元、
自于终端业务及服务、智能制造及核心部件业务的收入，客户的主要构成为终端
开能健康科技集团股份有限公司                 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
客户、ODM 客户及经销商等。公司采取预收货款和给予信用期相结合的收款模
式，对长期合作、战略客户、资信良好的客户给予一定信用期，且上述客户付款
情况总体良好，因此报告期内公司经营活动现金净流量状况稳定。
要系当期对开能润鑫计提长期股权投资减值 5,493.10 万元和对世纪丰源计提商
誉减值损失 2,137.36 万元所致。
要系公司本期经营规模增加，带动采购规模不断增长，期末对供应商的经营性应
付项目增加所致。
主要系受 2022 年上半年外部环境影响，部分销售订单产生积压，公司积极开展
采购备货以应对后续生产，导致采购付款金额有所上升。
   （二）投资活动产生的现金流量分析
  报告期内，公司各年度的投资活动形成的现金流情况如下：
                                                            单位：万元
    项目       2022年1-9月       2021年度            2020年度       2019年度
收回投资收到的现
金
取得投资收益收到
的现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资          281.51          469.99          562.00        120.53
产收回的现金净额
处置子公司及其他
营业单位收到的现                 -       9,988.40               -             -
金净额
收到其他与投资活
动有关的现金
投资活动现金流入
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资         6,091.82        7,128.91        4,314.31      5,886.09
产支付的现金
投资支付的现金         12,219.95      11,103.03        44,784.38    164,673.65
开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
     项目        2022年1-9月          2021年度              2020年度           2019年度
取得子公司及其他
营业单位支付的现              -0.07                   -                -          8,467.52
金净额
支付其他与投资活
                           -                  -                -                 -
动有关的现金
投资活动现金流出
小计
投资活动产生的现
                  -4,313.85             -51.35          5,564.63        -15,371.19
金流量净额
   最近三年及一期，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-15,371.19 万元、
金流出为主。2019 年公司投资活动现金流入和投资活动现金流出金额均较高，
主要系公司从 2019 年起开始按总额法确认短期理财的流入和流出；2020 年公司
投资活动产生的现金流量净额为正，主要是日常经营活动外的闲置资金较上年度
有所减少，相应减少了理财投资款，导致本期到期收回的投资款多于投资支付的
款项。2021 年公司投资活动现金流量净额较上年减少 5,615.98 万元，主要系本
年度公司收到原壹能股权转让款 1.00 亿元、对原能生物投资 4,550.00 万元、因
公司生产线改扩建等增加对固定资产、无形资产和其他长期资产的投入 2,814.60
万元以及净收回理财投资较上期减少约 7,728.00 万元所致。
   最近一期，公司投资活动产生的现金流量净额为-4,313.85 万元，较去年同
期增加 4,982.57 万元，同比增长 53.06%，主要系本期支付原能生物股权投资款
    （三）筹资活动产生的现金流量分析
   报告期内，发行人各年度的筹资活动形成的现金流情况如下：
                                                                       单位：万元
      项目          2022年1-9月          2021年度            2020年度          2019年度
吸收投资收到的现金               583.58              229.49                 -       991.50
取得借款收到的现金            35,158.64          40,978.19        37,478.91       35,116.45
收到其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流入小计           35,744.87          41,207.68        37,478.91       36,253.74
偿还债务支付的现金            25,033.63          41,835.37        40,993.15       23,479.08
开能健康科技集团股份有限公司                       向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
       项目           2022年1-9月         2021年度            2020年度        2019年度
分配股利、利润或偿还利
息支付的现金
支付其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流出小计             34,727.72         50,867.94        55,695.00     33,411.59
筹资活动产生的现金流
量净额
   报告期各期间，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为 2,842.15 万元、
-18,216.09 万元、-9,660.26 万元和 1,017.15 万元。
   报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额波动较大。2020 年，筹资活
动产生的现金流量净额相比 2019 年减少 21,058.25 万元，降幅 740.93%，主要系
公司于 2020 年度偿还各类金融机构到期借款较上年度增加 17,514.07 万元所致。
幅 46.97%，主要系本年度公司借款净流出较上年同期减少 2,657.06 万元，以及
上年同期偿还 5,172.58 万元融资租赁款所致。
年同期相比增加 5,192.53 万元，同比增长 124.36%，主要系公司于本期销售订单
增长，生产和运营成本增加，向银行增加较多经营性借款，导致借款净流入较上
期同比增加 6,052.20 万元。
    九、资本性支出分析
    （一）报告期内资本性支出情况
   报告期内，公司重大资本性支出情况如下：
                                                                      单位：万元
      项目           2022 年 1-9 月      2021 年度            2020 年度       2019 年度
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付              6,091.82         7,128.91         4,314.31       5,886.09
的现金
      合计                6,091.82         7,128.91         4,314.31       5,886.09
无形资产和其他长期资产支出主要用于购买机器设备和办公设备。
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     （二）未来可预见的重大资本性支出计划
     公司未来可预见的资本性支出项目主要为本次募集资金计划投资的项目，具
体内容参见本募集说明书“第七节 本次募集资金运用”部分。
     十、重大担保、仲裁、诉讼、其他或有和重大期后事项
     （一）担保事项
     截至本募集说明书签署之日，公司及其子公司无对外担保。
     （二）仲裁、诉讼情况
     截至本募集说明书签署之日，公司及其子公司不存在尚未了结的或可预见的
重大诉讼和仲裁的情况。
     （三）其他或有事项
     截至本募集说明书签署之日，公司及其子公司不存在影响正常经营活动的其
他重要事项。
     （四）重大期后事项
     截至本募集说明书签署之日，公司及其子公司不存在其他需披露的重大期后
事项。
     十一、技术创新分析
     （一）技术先进性及具体表现
     公司技术先进性及具体表现参见本募集说明书“第四节 发行人基本情况”
之“八、与公司产品有关的技术情况”之“（四）核心技术来源及其对发行人的
影响”部分。
     （二）正在从事的研发项目及进展情况
     截至 2022 年 9 月 30 日，公司正在从事的研发项目情况具体如下：
序号     项目编号    研发项目名称               研发创新成果   项目进度
开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序号   项目编号         研发项目名称                    研发创新成果           项目进度
                    础款(C1)        比、高可靠性的、简约大气的中
                                  低端 RO 机。产品沿用了开能的
                                  专用滤芯，将能够提高低端机型
                                  的竞争力和售后滤芯的收益。
                                  此项目是针对控制阀的开发项
                                  目。控制阀是净软水机的核心配
                                  产品的提升，也是对整个公司核
                                  心技术的提升。
                                  此项目研发一款补充速热款管线
                                  LED-UV 抑菌模块的管线机。
                                  此项目根据需要在原有“白宝箱”
                  白宝箱双膜反渗
                   透净水器
                                  而成本更低的反渗透净水器。
                                  此项目根据客户需求研发一款
                  西班牙 800G 反
                   渗透净水器
                                  平台开发产品的前脸。
                                  此项目给客户提供了一款高品
                  奔泰黑金系列-         质，具有市场竞争力的反渗透净
                   双级 RO          水机以增强公司在 POU 市场的份
                                  额。
                                  此项目给客户提供了一款高品
                  虎鲸平台-A 项        质，带有矿化富锶反渗透净水机，
                     目            项目预期将提升了客户的品牌竞
                                  争力和公司在 POU 市场的份额。
                  B 项目十寸标准        此项目满足 ODM 客户需求以提
                      瓶           升公司在业内的市场竞争力。
                                  此项目升级老产品，为客户提供
                  Kingfiltr 十寸标
                       准瓶
                                  竞争力。
                                  此项目为蜗牛平台研发厨下净水
                                  平台定制化服务特点。
                                  此项目为蜗牛平台研发衍生产品
                  海外双出水蜗牛
                                  类目。
                                  玻璃钢桶主流市场分为三大体
                                  系 ： 2.5-8-NPSM 规 格 体 系 ，
                  ACME 螺纹镶件       和卡接桶规格体系，这三大产品
                     钢桶           场。该项目的研发将弥补公司
                                  ACME 螺纹规格体系生产工艺的
                                  缺失，使公司能同时生产三种玻
                                  璃钢桶。
                      项目          用途。此项目完成后，公司推行
开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序号     项目编号        研发项目名称                   研发创新成果   项目进度
                                  的一站式配件供应商理念可以进
                                  一步得到实现，部分客户可以更
                                  加全面的将业务切换到公司。
                                  此项目与客户合作研发定制化的
                   C 定制膜壳桶项       玻璃钢桶，以实现在有限的玻璃
                    目-10 寸规格      纤维缠绕量的前提下，满足客户
                                  对承压能力的要求。
                                  高温高压对产品的抗蠕变，高强
                                  度提出了更高的要求，同时也对
                   重载系列玻璃钢
                                  测试设备的持久性要求也更高。
                                  公司凭借此项目的推进，将能实
                     系列）
                                  现差异化产品的上市，也进一步
                                  提高了产品测试能力。
                                  传统的盐井都是吹塑一体成型，
                                  然后通过后加工切割的形式实现
                                  透水孔特征。此项目将实现注塑
                                  工艺的生产形式，生产效率高，
                       项目         观优势，更高的透水孔精度，更
                                  多的透水面积和较灵活的颜色选
                                  择，为客户提供更多的差异化的
                                  选择，更加强化公司一站式水处
                                  理设备供应商的形象。
                                  此项目给客户提供了一款高品
                                  质，具有市场竞争力的反渗透净
                                  水机，补齐客户产品类目，提升
                                  品牌竞争力。
                                  此项目给客户提供了一款高品
                   Kingfiltr 虎鲸   质，带有矿化富锶反渗透净水机，
                    RO 机系列        充实客户产品类目，提升品牌竞
                                  争力。
（三）保持持续技术创新的机制和安排
     公司研发实行项目制管理，产品部门根据公司总体发展战略和产品的市场需
求，对所有短期、中期、长期的开发产品都进行立项，立项通过后，由技术部按
项目需求组成项目小组进行技术开发和攻关，项目完成后由生产部门，质量部，
经营部等联合组成的专家组对其完成时间，技术难度，完成质量等多方面进行综
合评定可否进入生产。
     公司将研发职能分解到各个事业部，独立的技术研发队伍直接面向市场。项
目立项后，研发工程师会按照立项输入，结合过往经验，制定新产品开发任务书，
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确定项目周期和成本目标，经过方案设计、样机制作和评审阶段后，开始小批量
生产验证和确认，进入推广策划、上市准备。公司的项目办公室对项目的实施进
行管理，确保项目目标的最终实现。
  该种研发模式可以直接面向市场需求，快速高效反应，满足客户不同定制开
发需求，较快地实现新产品的上市和量产。
  公司将研发机构主要分为集团研发中心，集团技术部和各事业部针对各自产
品领域设立的研发部门，目前公司的研发机构如下图所示：
  公司现有的的研发机构将研发职能分解到各个具有专业能力的事业部。这种
模式使各部门在明确研发分工的同时发挥自身在各自领域内的特长，使公司的研
发效率更高、能力更强。
  公司设置了专项的项目成果转化专项奖励办法。依据办法，公司将研发项目
区分为客户导向型研发项目和技术导向型基础研究类研发项目。针对客户导向型
研发项目，公司将对应研发项目在获得首次订单起 2 年周期内所形成的产品市场
销售额的 0.5-2.0%用于奖励，具体奖励系数依据客户导向型研发项目质量评分表
综合考虑项目准时性、项目过程质量、项目产品质量、产品创新性等情况确认。
对于技术导向型基础研究类研发项目将产品依据研发的创新性、研发项目的市场
前景等区分为八个等级，对不同等级的研发项目赋予不同的奖励区间。公司现行
的研发激励机制能有效推动客户导向型研发项目的快速实施、促进技术导向型基
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础研究类研发项目的转化应用，鼓励新研发项目推进过程得到相关职能部门的快
速响应，推进项目制研发模式的实行。
  十二、本次发行对上市公司的影响
  （一）本次发行完成后，上市公司业务及资产的变动或整合计划
  本次募集资金投资项目是立足于公司发展战略目标、围绕现有主营业务进行。
公司对募集资金投资项目的可行性进行了充分的科学论证。公司本次募集资金的
运用是以现有主营业务为基础，结合未来市场需求及自身发展规划，提升公司研
发技术品牌影响力及核心竞争力的重大战略举措。本次发行完成后，公司业务未
发生重大变动，不存在因本次向不特定对象发行可转债而导致的业务及资产的整
合计划。
  本次发行前，公司不存在已发行任何形式的债券，本次发行后累计债券余额
占最近一期末净资产的比例为 19.63%，未超过 50%，符合相关法律法规的要求。
  （二）本次发行完成后，上市公司控制权结构的变化
  本次发行不会导致上市公司控制权发生变化。
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             第六节 合规经营与独立性
一、合规经营
（一）报告期内与生产经营相关的重大违法违规行为及受到处罚的情
况
    报告期内，发行人及其报告期内的控股子公司存在如下行政处罚：
    处罚原因：发行人控股子公司上海奔泰因在其自建网站上发布招商广告，但
未对可能存在的风险有提示或警示，且在广告中使用受益者的名义和形象进行宣
传，违反《中华人民共和国广告法》
    处罚依据：《中华人民共和国广告法》第五十八条第一款第（七）项：有下
列行为之一的，由市场监督管理部门责令停止发布广告，责令广告主在相应范围
内消除影响，处广告费用一倍以上三倍以下的罚款，广告费用无法计算或者明显
偏低的，处 10 万元以上 20 万元以下的罚款；情节严重的，处广告费用三倍以上
五倍以下的罚款，广告费用无法计算或者明显偏低的，处 20 万元以上 100 万元以
下的罚款，可以吊销营业执照，并由广告审査机关撤销广告审查批准文件、一年
内不受理其广告审査申请。
    处罚结果：2020 年 7 月 23 日上海奔泰受到上海市浦东新区市场监督管理局
    当事人积极配合市场监管部门调查，如实陈述违法事实并主动提供证据材料
的，且违法时间较短。
    根据处罚依据，上海奔泰所受 10 万元罚款处罚，不属于情节严重的情况，且
按照最低标准进行处罚。根据《证券期货法律适用意见第 18 号》中的规定，相关
规定或处罚决定未认定该行为属于情节严重的，可以不认定为重大违法行为。因
此，该行政处罚不构成重大违法违规行为。
    处罚原因：发行人控股子公司广东世纪丰源因未按照规定申报登记危险废物，
未签订相关处置合同和制定管理计划。
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   处罚依据：
  （1）
    《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第七十五条第一款第二项、
第二款的规定：违反本法有关危险废物污染环境防治的规定，有下列行为之一的，
由县级以上人民政府环境保护行政主管部门责令停止违法行为，限期改正，处以
罚款；（二）不按照国家规定申报登记危险废物，或者在申报登记时弄虚作假的；
有前款第一项、第二项、第七项、第八项、第九项、第十项、第十一项、第十二
项、第十三项行为之一的，处 1 万元以上 10 万元以下的罚款；
   （2）《佛山市环境保护局行政处罚自由裁量权》第十一条、《佛山市环境
保护行政处罚自由裁量标准（2018）》固体废物污染防治法序号 13 规定：不按
照国家规定申报登记危险废物的，裁量幅度处 3 万元以上 6 万元以下罚款。
   处罚结果：2020 年 8 月 26 日广东世纪丰源受到佛山市生态环境局 4.5 万元
罚款处罚。
   当事人广东世纪丰源已自觉履行罚金并积极完成整改，于 2021 年 4 月 7 日
获得佛山市生态环境局的结案证明。根据处罚依据，该处罚金额属于《中华人民
共和国固体废物污染环境防治法》
              《佛山市环境保护局行政处罚自由裁量权》
                                《佛
山市环境保护行政处罚自由裁量标准（2018）》规定的处罚标准中的较低金额。
   根据《广东省环境保护厅环境行政处罚自由裁量权裁量标准（试行）》（该
标准自 2011 年 2 月 1 日起实施，2021 年 2 月 19 日废止）4.7 条款规定，“不按
照国家规定申报登记危险废物”裁量标准为：不按照国家规定申报登记危险废物
的，处 3 万元以上 6 万元以下罚款；经责令限期改正，但逾期不改的，处 6 万元
以上 10 万元以下罚款；造成较大社会影响或有其他严重情节的，处 8 万元以上
   相关法律法规以及处罚依据并未认定上述行为属于情节严重，且广东世纪丰
源的上述行为并未导致严重环境污染、重大人员伤亡或者恶劣社会影响，属于《证
券期货法律适用意见第 18 号》中第二条第一款第二项 “相关规定或处罚决定未
认定该行为属于情节严重”，可以不认定为重大违法的行为。发行人子公司广东
世纪丰源已按照要求完成了整改并缴纳了罚款，消除污染隐患并足额缴纳罚款，
因此广东世纪丰源上述行为不属于重大违法违规行为。
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  处罚原因：发行人因发布广告时对未来效果、收益或者与其相关的情况作出
保证性承诺。
  处罚依据：违反《中华人民共和国广告法》第 25 条第一项规定
  处罚结果：2020 年 12 月 14 日受到上海市浦东新区市场监督管理局 1,400.00
元罚款处罚。该处罚金额较小，不属于重大违法违规行为。
  处罚原因：安排未取得健康合格证的人员直接从事水质处理器（材料）。
  处罚依据：违反《上海市生活饮用水卫生监督管理办法》第 43 条规定
  处罚结果：2021 年 9 月 20 日受到上海市浦东新区卫生健康委员会 750.00
元罚款处罚。该处罚金额较小，不属于重大违法违规行为。
  发行人及其控股子公司上海奔泰、广东世纪丰源所受到的上述处罚为较低标
准，上述行政处罚不属于重大违法违规行为，未影响发行人正常业务开展以及持
续经营，处罚金额未对发行人业务正常经营开展以及未来发展产生重大不利影响，
不存在严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形，不构成本次发行的
实质性法律障碍。
（二）公司及董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人报
告期内被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚的情况
  报告期内，公司及公司的董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制
人不存在被证监会行政处罚或采取监管措施的情况，不存在被证券交易所公开谴
责的情况，且不存在因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在
被证监会立案调查的情况。
二、关联方资金占用情况
  报告期内公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借
款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况，不存在为控股股东、实际控
制人及其控制的其他企业担保的情况。
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三、同业竞争情况
（一）发行人不存在同业竞争的情况
  瞿建国直接持有发行人 33.72%的股份，为公司控股股东、实际控制人，其
未控制其他企业，与发行人之间不存在同业竞争。
（二）避免同业竞争的承诺
公司利益和保证公司的长期稳定发展，瞿建国向公司出具了《关于避免同业竞争
的承诺函》。该承诺长期有效，其主要内容如下：
  “（1）本承诺人目前没有、将来也不直接或间接从事与发行人及其控股子
公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动，并愿意对违反上述承诺而
给公司造成的经济损失承担赔偿责任。
  （2）对于本承诺人直接和间接控股的其他企业，本承诺人将通过派出机构
和人员（包括但不限于董事、总经理等）以及本承诺人在该等企业中的控股地位，
保证该等企业履行本承诺函中与本承诺人相同的义务，保证该等企业不与公司进
行同业竞争，本承诺人并愿意对违反上述承诺而给发行人造成的经济损失承担全
部赔偿责任。
  （3）在本承诺人及本承诺人控制的公司与公司存在关联关系期间，本承诺
函为有效之承诺。”
四、关联方及关联关系
  按照《公司法》《企业会计准则第 36 号-关联方披露》《深圳证券交易所股
票上市规则》与《上市公司信息披露管理办法》等规范性文件的有关规定，截至
（一）发行人的控股股东及实际控制人
  发行人目前的控股股东及实际控制人为瞿建国，具体情况参见本募集说明书
“第四节 发行人基本情况”之“三、控股股东和实际控制人基本情况”之“（一）
控股股东和实际控制人”的相关内容。
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（二）控股股东、实际控制人控制或者担任董事、高级管理人员的其
他企业
  发行人控股股东、实际控制人不控制其他企业。控股股东和实际控制人控制
或者担任董事、高级管理人员的其他企业情况，详见本募集说明书“第四节 发
行人基本情况”之“五、董事、监事、高级管理人员及其他核心技术人员”之“（三）
现任董事、监事和高级管理人员及其他核心技术人员的对外兼职情况”。
（三）发行人控制或能够施加重大影响的公司
  截至本募集说明书签署之日，公司控股子公司 32 家，参股公司 6 家。公司
子公司情况详见本募集说明书“第四节 发行人基本情况”之“二、发行人的组
织结构及对其他企业的重要权益投资情况”之“（二）发行人对其他企业的重要
权益投资情况”部分。
  除此之外，公司不存在其他能够控制或施加重大影响的公司。
（四）其他直接或间接持有发行人 5%以上股份的股东和合计持有发
行人 5%以上股份的一致行动人
  根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的发行人截至 2022 年
人瞿建国外，上海市建国社会公益基金会持有公司 32,896,593 股、占公司总股本
  （1）上海市建国社会公益基金会基本情况
企业名称       上海市建国社会公益基金会
成立时间       1993 年 6 月 18 日
注册资本       200.00 万元人民币
基金会地址      上海市市辖区浦东新区川沙路 5533 号
法定代表人      张正苹
           帮助弱势群体；支持养老事业设施建设；支持人居环境的科研；奖励
业务范围
           有贡献的单位与个人。
  （2）合计持有发行人 5%以上股份的一致行动人
  报告期内，瞿建国与韦嘉为一致行动人，韦嘉女士是瞿建国先生之儿媳。其
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中瞿建国直接持有 194,638,209 股公司股票，持股比例为 33.72%，韦嘉持有
（五）发行人的董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员
      发行人的董事、监事、高级管理人员具体情况详见本募集说明书“第四节 发
行人基本情况”之“五、董事、监事、高级管理人员及其他核心技术人员”部分。
      上述人员关系密切的家庭成员也属于本公司关联方，包括：配偶、父母、年
满 18 周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女
配偶的父母。
（六）其他关联方
      截至 2022 年 9 月 30 日，发行人的董事、监事、高级管理人员及其关系密切
的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的或者担任董事、高级管理人员的，
除发行人以外的其他企业，具体如下：
序号            关联方名称                   关联关系
        上海原能细胞生物低温设备有限公
               司
                         瞿建国配偶 XIU FANG XI（奚秀芳）担任
                                  执行董事兼总经理
                         QU RAYMOND MING（瞿亚明），担任执
                             行董事兼总经理，持股 100.00%
                         瞿建国女儿 IDA QIAN QU（瞿亚倩）配偶
                         QU RAYMOND MING（瞿亚明）配偶韦嘉
                                担任执行董事兼总经理
        青岛中康原能细胞生物科技有限公 QU RAYMOND MING（瞿亚明）的配偶韦
               司                  嘉担任副董事长
        上海君万股权投资管理合伙企业（有 谢荣兴儿子谢凯担任执行事务合伙人，持有
              限合伙）       出资额 20.00%，谢荣兴持有出资额 80.00%
                          谢荣兴担任执行事务合伙人，持有出资额
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                            王高持股 50.00%；王高配偶王翔担任执行
                               董事兼总经理，持股 50.00%
                           徐延茂兄长徐治义担任执行董事兼总经理，
                                  持股 64.67%
（七）报告期内，曾经具有上述情形的关联方
序号        关联方名称                        关联关系
     博天环境集团股份有限公司及其控股
            子公司
     高频美特利环境科技（北京）有限公
             司
     宁夏虎薇酒庄有限公司（曾用名：宁
       夏汇禾葡萄酒庄有限公司）
                           报告期内董事张蕾曾担任董事兼总经理、报
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序号        关联方名称                         关联关系
     钧天环保科技（宁波）有限公司（报       报告期内董事赵笠钧担任执行董事兼总经
          告期内已注销）                理，持股 99.00%
                            报告期内董事赵笠钧担任执行董事兼总经
                                 理，持股 99.80%
                            报告期内董事赵笠钧担任执行董事，持股
     北京博乐汇智企业咨询中心（有限合      报告期内董事赵笠钧担任执行事务合伙人，
            伙）                    持股 2.76%
     钧天（宁夏）投资管理中心（有限合            报告期内法定代表人、董事赵笠钧持股
            伙）                          99.40%
                           报告期内独立董事陈智海担任董事长兼总经
                                    理
     上海诚鼎创业投资有限公司（报告期
           内已注销）
                           报告期内独立董事陈智海担任董事长兼总经
                                    理
     上海诚鼎投资管理有限公司（报告期      报告期内独立董事陈智海担任董事长兼总经
           内已注销）                    理
     上海恒智谨凯投资合伙企业（有限合
            伙）
     上海恒智文化传播合伙企业（有限合
            伙）
     上海锦荣诚资产管理有限公司（报告
          期内已注销）
     华韩医疗科学技术股份有限公司（曾
           限公司）
     嘉必优生物技术（武汉）股份有限公
             司
    开能健康科技集团股份有限公司                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
    序号           关联方名称                                     关联关系
                                        QU RAYMOND MING（瞿亚明）配偶韦嘉
                                                  曾任总经理
          开能康德威健康科技（北京）有限责              QU RAYMOND MING（瞿亚明）曾担任董
                 任公司                                  事
          上海杰事杰新材料（集团）股份有限
                 公司
          四川省生态环保产业集团有限责任公
                  司
                                        报告期内瞿建国担任董事，董事赵笠钧担任
                                                董事
    五、关联交易情况
         公司判断重大关联交易的标准系营业收入/营业成本占比超过 5%的经常性
    关联交易，或交易产生的利润或对价占比超过 5%的偶发性关联交易。
    （一）重大关联交易
         （1）交易基本情况
         报告期内，公司的重大经常性关联交易情况如下：
                                                                         单位：万元
                关联交          2022 年 1-9 月     2021 年度        2020 年度            2019 年度
    关联方               定价方式
                易内容          金额      占比       金额    占比      金额        占比       金额        占比
浙江开能润鑫电器有限公司   采购商品   市场价格      -   0.00%      -   0.00%   2,021.95   3.04%   4,807.94   8.18%
    注：开能润鑫于 2021 年纳入公司合并范围。
         开能润鑫主营 RO 机的生产与销售，于 2021 年成为发行人子公司并纳入发
    行人合并财务报表范围。公司与开能润鑫本着平等合作、互利共赢的原则，协商
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确定了商品的供货价格，该关联交易遵守了公平、公正的市场原则，符合商业逻
辑，定价公允。由于报告期内开能润鑫已成为发行人子公司，故公司与开能润鑫
的关联交易将不再持续进行。
  （2）与交易相关的应付账款情况
  报告期各期末，公司对开能润鑫的应付账款情况如下：
                                                                       单位：万元
             经营性应付
   关联方                2022．9.30      2021.12.31       2020.12.31       2019.12.31
              项目
浙江开能润鑫电器     应付账款              -                  -       203.42            54.12
有限公司         应付票据              -                  -                -      2,445.28
  (1)关联担保
  发行人作为担保方：
                                                                         是否履
      被担保方          担保金额（万元）            起始日              到期日
                                                                         行完毕
浙江开能润鑫电器有限公司              2,000.00        2020/1/6         2022/1/5        是
浙江开能润鑫电器有限公司              1,000.00        2020/1/2         2023/1/1        是
浙江开能润鑫电器有限公司              1,000.00       2019/2/25        2020/2/24        是
浙江开能润鑫电器有限公司              2,000.00       2019/1/28        2020/1/27        是
浙江开能润鑫电器有限公司              2,000.00       2016/1/27        2019/1/26        是
浙江开能润鑫电器有限公司              3,000.00       2016/2/25        2019/2/24        是
注：开能润鑫于 2021 年纳入公司合并财务报表范围。
  发行人作为被担保方：
                                                                         是否履
      担保方           担保金额（万元）            起始日              到期日
                                                                         行完毕
上海原壹能智能设备制造有限
公司
瞿建国                       5,000.00       2016/3/29        2019/3/28        是
瞿建国                       1,000.00       2016/7/13        2019/7/13        是
开能健康科技集团股份有限公司                         向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
     （2）关联资产、股权转让
交易对                     丧失控制                           股权出售定 所涉及的股权是
            被出售股权               交易价格（万元）
 手方                     权的时点                            价原则  否已全部过户
丽水原      开能健康持有的
信产业      上海信川投资管 2021 年 12                             参照评估价
发展有      理有限公司 100% 月 28 日                              协商定价
限公司        的股权
     该交易系开能健康向丽水原信转让其所持有的上海信川投资管理有限公司
（2022 年更名为“上海原壹能智能设备制造有限公司”）100%的股权。2021 年
健康科技集团股份有限公司拟转让股权涉及的上海信川投资管理有限公司股东
全部权益价值评估项目资产评估报告》，本次采用资产基础法进行评估，截至评
估基准日 2021 年 7 月 31 日，目标公司全部权益的评估价值为 17,390.52 万元。
截至 2022 年 4 月 2 日，本次股权转让的款项已全额支付完成。本次交易的受让
人丽水原信为原能生物的全资子公司，原能生物之董事长为出让方开能健康控股
股东、实际控制人及董事长瞿建国先生。瞿建国先生为本次交易的关联自然人，
丽水原信及原能生物均为本次交易的关联法人。上海原壹能智能设备制造有限公
司主要资产为其拥有的房屋、土地使用权，主营业务收入为其所持相关物业的租
赁收入。通过本次股权转让，公司在进一步回笼资金的同时，减少闲置资产，能
更专注于自身优化资产结构，对公司提高资产运营效率有积极作用，符合公司发
展战略和整体利益。
     （3）向关联方增资
                                                                 所涉及的股
增资时间（董事会                      增资价格       交易价格
                    交易对手方                              增资定价原则    权是否已全
  决议日）                        （元/股）      （万元）
                                                                  部过户
                   上海原能细胞生物                            参照评估价协商
                   低温设备有限公司                               定价
                   上海原能细胞生物                            参照评估价协商
                   低温设备有限公司                               定价
增资暨关联交易的议案》，同意公司以货币方式投资 4,550.00 万元认购原能生物
新增注册资本 1,300.00 万元，增资价格为 3.50 元/股。根据坤元资产评估有限公
司出具的“坤元评报[2020]1-42 号”《上海原能细胞生物低温设备有限公司拟进
行股权变更涉及的股东全部权益价值评估项目资产评估报告》，本次评估最终采
开能健康科技集团股份有限公司                向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
用收益法评估结论作为原能生物股东全部权益的评估值，原能生物股东全部权益
的评估价值为 35,500.00 万元，与账面价值 1,233.74 万元相比，评估增值 34,266.26
万元，评估价格为 3.55 元/股。本次增资完成后，公司持有的原能生物股权由 0.00%
增至 6.57%。2021 年 1 月 26 日，公司依照增资协议约定，将 4,550.00 万元增资
款汇入原能生物指定账户，本次增资所涉全部出资实缴到位。
资暨关联交易的议案》，同意公司以货币方式投资 10,100.00 万元认购原能生物
新增注册资本 2,000.00 万元，增资价格为 5.05 元/股。根据坤元资产评估有限公
司出具的“坤元评报[2021]1-43 号”《上海原能细胞生物低温设备有限公司拟进
行增资涉及的股东全部权益价值评估项目资产评估报告》，本次评估最终采用收
益法评估结论作为原能生物股东全部权益的评估值，原能生物股东全部权益的评
估价值为 100,500.00 万元，与账面价值 29,717.45 万元相比，评估增值 70,782.55
万元，评估价格为 5.08 元/股。本次增资完成后，公司持有的原能生物股权由 6.57%
增至 11.82%。2022 年 4 月 1 日，公司按照协议约定，将 10,100.00 万元增资款
汇入原能生物指定账户，本次增资所涉全部出资实缴到位。
   原能生物是一家致力于先进生物医学装备的技术研发、产品设计与制造，以
自动化、智能化的深低温生物样本存储设备为核心重点，以解决前沿生物医疗产
业上下游的生物样本冻存痛点为目标，集研发、设计、制造、销售和服务为一体
的高科技细胞生物医学装备企业。向原能生物增资有利于公司围绕产业链上下游
获取技术，符合公司发展战略和整体利益。
（二）一般关联交易
   （1）采购商品、接受劳务情况
   报告期内，公司采购商品和接受劳务相关的关联交易情况如下：
                                                                  单位：万元
 关联方名称     关联交易内容    2022 年 1-9 月     2021 年度       2020 年度       2019 年度
上海原壹能智能
设备制造有限公     采购服务           265.67               -             -             -
   司
开能健康科技集团股份有限公司                向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
 关联方名称     关联交易内容    2022 年 1-9 月      2021 年度       2020 年度       2019 年度
东莞市开能水处
理设备销售股份     采购服务                   -        1.33               -             -
 有限公司
上海原能细胞生
物低温设备有限     采购服务                   -        0.05               -             -
  公司
浙江开能润鑫电
            接受劳务                   -             -      200.02         70.80
 器有限公司
博乐宝科技有限
            采购商品                   -             -        0.13         12.85
  公司
博天环境集团股     接受劳务                   -             -             -       45.45
 份有限公司      采购资产                   -             -             -       94.21
上海水源地建设
            采购商品                   -             -             -       30.34
发展有限公司
上海正道红酒有
            采购商品                   -             -             -      569.52
  限公司
原能集团及其子
            采购服务                   -             -             -        4.81
  公司
  （2）销售商品、提供服务情况
                                                                   单位：万元
关联方名称     关联交易内容    2022 年 1-9 月       2021 年度       2020 年度       2019 年度
上海原能细胞     销售商品              6.25         740.96               -             -
生物低温设备
 有限公司      提供服务            116.07           8.34               -             -
东莞市开能水
处理设备销售     销售商品             50.94          67.82               -             -
股份有限公司
原能集团及其     销售商品                    -        0.64         13.75         47.65
  子公司      提供劳务              0.56                -       10.01          4.78
上海原能设备
           销售商品                    -        1.76               -             -
服务有限公司
浙江开能润鑫     销售商品                    -             -    1,035.77      1,077.40
电器有限公司     提供劳务                    -             -             -        0.33
博乐宝科技有
           销售商品                    -             -      101.12        192.73
  限公司
上海市建国社
           销售商品                    -             -       17.07               -
会公益基金会
博天环境集团     提供劳务                    -             -        1.12               -
股份有限公司     销售商品                    -             -             -       13.79
上海正道红酒
           提供劳务                    -             -             -       10.74
 有限公司
北京开能家用
设备销售有限     销售商品                    -             -             -        7.04
  公司
开能健康科技集团股份有限公司                     向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
关联方名称     关联交易内容       2022 年 1-9 月          2021 年度        2020 年度           2019 年度
上海开能生态
科技发展有限     销售商品                       -                -              -           2.42
  公司
 瞿建国       销售商品                       -                -              -           1.31
  报告期内，发行人与上述关联方的交易内容主要包括采购RO机、销售滤芯、
劳务等。上述交易系公司正常的商业交易行为，属于公司开展业务的需要。相关
交易价格以市场价格为基础，遵循公平合理的定价原则和实际交易中的定价惯例
协商确定。报告期内，除开能润鑫于2021年通过收购纳入合并范围外，其余关联
交易金额较小，占当期营业收入比例较低，未对公司经营业绩构成重大影响。
  （3）关联租赁
                                                                              单位：万元
 出租人      承租人         位置
                                 月租赁收入               赁收入          赁收入           赁收入
        上海原能细胞   上海市浦东新区川
        生物低温设备   沙镇川大路 518 号                   -       105.39             -              -
        有限公司     4幢2楼
开能健康科
        上海原能细胞   上海市浦东新区川
技集团股份
        生物低温设备   大路 518 号 6 号楼             67.77        79.04             -              -
有限公司
        有限公司     不动产
        上海原壹能智   上海市浦东新区川
        能设备制造有   大路 518 号 6 号楼        135.54                -             -              -
        限公司      不动产
上海原壹能   开能健康科技   上海市浦东新区川
智能设备制   集团股份有限   大路 508 号 1 幢楼       1,005.31               -             -              -
造有限公司   公司       不动产
上海原能细
      开能健康科技     上海市浦东新区惠
胞生物低温
      集团股份有限     南镇曲幽路 380 号               17.43            -             -              -
设备有限公
      公司         1 号楼 5 层
司
            合计                       1,226.05          184.43             -              -
        占当期营业收入的比例                    0.99%            0.12%        0.00%         0.00%
  报告期内，上述关联租赁主要用于办公、生产及仓储，是公司基于生产经营
及整体发展需要，有利于提高公司的资产运营效率，保障生产经营的一贯性和稳
定性。交易价格遵循市场定价原则，经双方友好协商，定价公允，不存在通过关
联交易调节公司成本费用、发生利益输送等情形。
  （4）向关键管理人员支付薪酬
  报告期内，公司向关键管理人员支付薪酬的情况如下：
开能健康科技集团股份有限公司                  向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                       单位：万元
 关联方     交易内容     2022 年 1-9 月       2021 年度          2020 年度          2019 年度
董事、监事、
         支付薪酬            245.68           419.29           484.53          770.15
高级管理人员
  报告期内，公司不存在一般偶发性关联交易。
（三）关联交易应收应付账款余额
                                                                       单位：万元
关联方名称    关联交易内容     2022.9.30        2021.12.31       2020.12.31       2019.12.31
上海原壹能智   长期应收款          326.07                    -                -                -
能设备制造有
限公司      其他应收款           71.16          4,725.39                   -                -
上海原能细胞
生物低温设备    应收账款           28.91              2.59                   -                -
有限公司
原能集团及其
          应收账款            0.36                    -                -        14.25
子公司
丽水原信产业
         其他应收款                  -       7,500.00                   -                -
发展有限公司
浙江开能润鑫    应收股利                  -                 -      4,594.34         4,594.34
电器有限公司    应收账款                  -                 -       251.63              0.35
博乐宝科技有
          应收账款                  -                 -       126.01            65.69
限公司
博天环境集团
          应收账款                  -                 -         12.38           12.27
股份有限公司
上海正道红酒
          应收账款                  -                 -                -          0.72
有限公司
                                                                       单位：万元
关联方名称    关联交易内容     2022.9.30        2021.12.31       2020.12.31       2019.12.31
         一年内到期的
上海原壹能智                1,474.39                    -                -                -
          非流动负债
能设备制造有    租赁负债        1,375.66                    -                -                -
限公司
         其他应付款          548.67              7.92                   -                -
上海原能细胞
生物低温设备   其他应付款           71.16                    -                -                -
有限公司
东莞市开能水
处理设备销售    预收款项            0.06              0.78                   -                -
服务有限公司
开能健康科技集团股份有限公司                  向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
关联方名称     关联交易内容    2022.9.30        2021.12.31       2020.12.31       2019.12.31
上海开能生态
科技发展有限     其他应付款                -           0.41             0.41             0.41
公司
浙江开能润鑫     应付账款                 -                 -       203.42             54.12
电器有限公司     应付票据                 -                 -                -      2,445.28
上海正道红酒     应付账款                 -                 -                -       148.12
有限公司       其他应付款                -                 -                -         45.32
原能集团及其
           其他应付款                -                 -                -         11.83
子公司
上海水源地建
设发展有限公     其他应付款                -                 -                -          1.36
司
东会决议确认2016年度、2017年度股利分配，由于2019年和2020年开能润鑫经营
资金相对紧张，暂时无闲置资金发放股利。2021年，公司收购并持有开能润鑫95%
股权，开能润鑫成为开能健康子公司并纳入公司合并报表范围，原2019年末、2020
年末应收股利余额于集团合并层面抵消。
向受让方丽水原信出售全资子公司原壹能，截至期末的未结清股权转让款。公司
对原壹能的其他应收款金额为4,725.39万元，系以前年度公司以借款的方式支持
原壹能建设厂房而形成的其他应收款余额，该往来款于2022年度由原壹能还清。
存放的厂房租赁协议，其中对需在一年内支付的租金，归入一年内到期的非流动
负债科目核算。
     除上述交易外，报告期内，公司与上述关联方的期末往来余额相关的交易内
容主要包括采购RO机、销售滤芯、房屋租赁、劳务等，均为公司开展正常的商
业交易行为，属于公司开展业务的需要。相关交易价格以市场价格为基础，遵循
公平合理的定价原则和实际交易中的定价惯例协商确定，符合市场原则、定价合
理。
开能健康科技集团股份有限公司            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
（四） 关联交易制度的执行情况及独立董事意见
以下审议程序：公司于 2019 年 1 月 4 日和 2019 年 1 月 23 日分别召开第四届董
事会第十五次会议和 2019 年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于公司
及子公司 2019 年向银行申请授信额度的议案》公司及纳入合并范围子公司 2019
年度拟向银行及其他金融机构申请总额不超过 10 亿元的综合授信额度，最终以
各金融机构实际审批的授信额度为准；同时审议通过了《关于为参股公司浙江润
鑫电器有限公司提供担保的议案》，同意为开能润鑫最高债权额合计 3,000 万元
提供担保。关联董事、关联股东依法回避表决。公司独立董事就该事项发表了同
意的独立意见。
《关于对公司 2019 年度日常关联交易预计的议案》，关联董事依法回避表决。
公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。
二十三次会议和 2020 年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于公司及子
公司 2020 年向银行申请授信额度的议案》公司及纳入合并范围子公司 2020 年度
拟向银行及其他金融机构申请总额不超过 10 亿元的综合授信额度，最终以各金
融机构实际审批的授信额度为准；审议通过了《关于为公司全资孙公司开能控股
香港有限公司提供担保的议案》公司在 2020 年向银行等金融机构申请综合授信
额度内，为公司全资孙公司开能控股香港有限公司提供连带担保，所担保的最高
债权额为 2000 万美元，担保期限为担保合同约定的债务履行期限届满之日起 2
年。关联董事、关联股东依法回避表决。公司独立董事就该事项发表了同意的独
立意见；审议通过了《关于为参股公司浙江润鑫电器有限公司提供担保的议案》。
公司在 2020 年向银行等金融机构申请综合授信额度内，拟继续为开能润鑫向宁
波慈溪农村商业银行股份有限公司申请的最高债券额 2000 万元以及向中国农业
银行股份有限公司慈溪市支行申请的最高债券额 1000 万元提供连续连带责任担
保。关联董事、关联股东依法回避表决。公司独立董事就该事项发表了同意的独
立意见。
开能健康科技集团股份有限公司               向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
第十八次会议，审议通过了《关于对公司 2020 年度日常关联交易预计的议案》，
关联董事依法回避表决。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。
次会议和 2020 年年度股东大会，分别审议通过了《关于公司及子公司 2021 年向
银行申请授信额度的议案》，公司及纳入合并范围子公司 2021 年度拟向银行及
其他金融机构申请综合授信总额不超过 10 亿元（含外币折算；含子公司对母公
司申请综合授信提供担保的额度不超过 5 亿元），最终以各金融机构实际审批的
授信额度为准。
第六次会议，分别审议通过了《关于对公司 2021 年度日常关联交易预计的议案》，
公司关联董事已回避表决。公司独立董事对本次日常关联交易事项发表明确同意
的独立意见。
九次会议和 2020 年年度股东大会，分别审议通过了《关于本次向特定对象发行
股票涉及关联交易的议案》。关联董事、关联股东依法回避表决。公司独立董事
就该事项发表了同意的独立意见。
十六次会议和 2021 年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于出售全资子
公司上海信川投资管理有限公司 100%股权暨关联交易的议案》。关联董事、关
联股东依法回避表决。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见。同时分别
审议通过了《关于修订<关联交易决策制度>的议案》，对关联交易决策制度进
行了修订补充。
十七次会议和 2022 年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于公司参与对
原能生物增资暨关联交易的议案》
              《关于签订厂房租赁合同暨关联交易的议案》，
关联董事、关联股东依法回避表决。公司独立董事就该事项发表了同意的独立意
见。
开能健康科技集团股份有限公司            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
十八次会议和 2021 年年度股东大会，分别审议通过了《关于公司及子公司 2022
年向银行申请授信额度的议案》，公司及纳入合并范围子公司 2022 年度拟向银
行及其他金融机构申请综合授信总额不超过 12 亿元（含外币折算；含子公司对
母公司申请综合授信提供担保的额度不超过 12 亿元），最终以各金融机构实际
审批的授信额度为准。
  报告期内，公司发生的关联交易内容真实，定价原则遵循了公平、公正的市
场价格原则。发行人报告期内的重大关联交易不违反现行法律、行政法规的强制
性规定，独立董事已发表相关意见，关联交易不存在损害公司和所有股东利益的
行为。
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              第七节 本次募集资金运用
一、本次募集资金运用概况
     根据本公司于 2022 年 10 月 28 日召开的第五届董事会第二十三次会议及
资金总额（含发行费用）不超过 25,000.00 万元（含 25,000.00 万元）。扣除发行
费用后，公司通过本次发行募集的资金将全部用于投入下述项目：
                                                 单位：万元
序号             项目名称              项目投资额        拟使用募集资金
              合计                  25,901.56        25,000.00
     本次向不特定对象发行可转债的募集资金到位后，公司将按照项目的实际需
求将募集资金投入上述项目；项目总投资金额高于本次募集资金使用金额的部分
由公司自筹解决；若本次发行扣除发行费用后的实际募集资金低于拟投资项目的
实际资金需求总量，不足部分由公司自筹解决。
     在本次向不特定对象发行可转债的募集资金到位之前，公司将根据项目需要
以银行借款以及自有资金等方式进行先期投入，并在募集资金到位之后，依照相
关法律法规的要求和程序对先期投入资金予以置换。
二、募集资金投资项目具体情况
（一）健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目
     公司在国际上享有声誉，产品行销全球 100 多个国家和地区，是欧美地区水
处理设备的核心供应商，也是全球具有大型规模的居家水处理设备和核心部件制
造商。在综合分析行业发展趋势与公司战略发展方向的基础上，公司拟建设本次
“健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目”，将通过购置先进的生产、检测
设备与管理软件，优化产品生产工艺流程，提升公司信息化系统效率，实现生产
的智能化升级。
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    （1）突破产能瓶颈，满足业务增长需求
    公司目前采用以销定产的生产模式，根据前期销售量、客户惯性需求等进行
生产，不断为客户提供地区化、多样化、个性化的用水解决方案。但随着公司业
务规模不断扩大，公司产能利用率不断提高，2022 年 1-9 月募投涉及现有产品
的产能利用率如下：
                产品                           2022 年 1-9 月产能利用率
             中央软水机                                                  80.34%
             中央净水机                                                 101.90%
          RO 反渗透膜净水机                                                97.92%
             家用控制阀                                                  84.56%
               工业膜                                                  78.95%
产能将出现产能饱和，产量受限的情况。目前公司业务在国内外迅速发展，销售
渠道多样，客户储备丰富。国内市场中，上海奔泰已与多家品牌经销商达成合作
协议，向全国市场推出最新的净软水产品。海外市场，尤其是欧洲和北美市场，
公司已与多家长期合作的重要客户达成贴牌生产协议或销售框架协议，如 Leaf
Home Water Solutions, LLC、Tratamientos De Agua VDF,SL、Klarwod SP. Z O.O.、
Pollet Water Group 等。现有产能已满足不了日益提高的市场需求，产能不足已
成为制约公司发展的重要因素。其中，RO 膜反渗透净水设备作为未来公司发展
的重点产品，公司已拥有了关键制造工艺及核心生产技术，相关核心技术处于行
业领先地位，扩大公司产能迫在眉睫。
    公司拟建设本次健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目，通过购置先进
的生产、检测设备，并对现有产线进行自动化升级，加大产能供给、满足客户需
求的同时更符合企业规模化经营发展战略，从而提高公司生产效率及成本控制能
力，实现业务降本增效，达到提升公司盈利能力和企业可持续发展的目的。
    （2）保障用水安全，满足消费者健康用水需求
    面对日趋严重的水源污染状况，为了得到更健康、更安全的生活饮用水，人
居水处理设备在世界各地都受到越来越广泛人群的关注，并得到了快速发展。随
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着人们消费水平的不断提升、以及健康保健意识的逐渐增强，对饮水及生活用水
的水质进行全方位处理逐渐成为消费者抵御水污染的一种新需求。根据北京中怡
康定量研究结果显示，全国城市居民对自来水水质整体评价较低，用户认为自来
水中存在的主要问题为水垢问题和自来水余氯、漂白粉带来的异味问题。于是对
饮水进行再处理的终端净水设备市场迎来了快速增长。近年来，人居水处理设备
行业较快的发展速度吸引了商家的高度关注，成为水处理行业中新兴的子行业和
发展商机，参与者也日渐增多。不论是国内大型企业还是国际人居水处理设备行
业均对中国人居水处理设备市场的未来持有积极的态度。
  公司一直通过为客户提供一站式水处理解决方案，全方面保障用水安全。通
过本次健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目，公司将提高净水设备和关键
部件的生产规模，进而扩大产品覆盖率，满足消费者日益增长的健康用水需要。
  （3）提高自动化水平，实现信息化和智能化升级
  基于人力成本不断上升的现实情况和高质量经济发展路线的提出，我国逐渐
步入工业自动化、生产智能化时代，净水设备也将迈入新的智能体验时代。互联
网+智能制造是未来制造业升级的最优方向。企业生产工序向自动化、智能化方
向升级，可以减少机械、重复的人工介入，实现公司的降本、提质、增效。
  本项目拟新增多套自动化系统与全自动产品组装线，定制开发适合行业特征
需求的软件系统，主要包括制造执行系统（MES）、企业资源管理系统（ERP）、
供应链管理系统（SCM）、客户关系管理系统（CRM）等，建立云端化的业务
和服务体系，定制个性化的需求和解决方案，实现数字化企业运营平台各系统的
高效协同与集成，达到健康水处理装置智能生产线运营、生产、管理、物流等各
环节的智能化要求，综合调度工厂有序精益化生产。
  （1）良好的政策环境为项目实施提供支持
  近年来，诸多环保政策发布，不仅促进了环保行业的发展，也给环保行业提
出了要求。净水行业作为环保行业的重点领域，发展前景看好。国家各级主管部
门陆续出台了《关于构建现代环境治理体系的指导意见》《“十四五”城镇污水
处理及资源化利用发展规划》《关于推进污水资源化利用的指导意见》《十四五
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生态保护监管规划》等政策法规，将净水行业作为国家重点发展行业。本项目属
“环境保护与资源节约综合利用”之第 19 款“高效、低能耗污水处理与再生技
术开发”、第 22 款“节能、节水、节材环保及资源综合利用等技术开发、应用
及设备制造”等范畴；符合《“十四五”工业绿色发展规划》中对于大力发展绿
色环保装备，研发和推广应用低能耗、模块化、智能化污水等工业环保装备的要
求；符合《环保装备制造业高质量发展行动计划（2022-2025 年）》中通过对关
键短板技术的突破提升低碳环保技术装备产品的供给能力，有序推动行业整合以
培养细分领域龙头，利好环保装备制造企业的要求。相关政策的发布充分体现国
家对于鼓励净水产业发展，为本项目的建设提供了良好的政策支持。
  （2）先进的制造工艺与品质管控能力为项目建设奠定基础
  公司按照国际标准建成了现代化的生产线，生产规模领先于国内其它同行业
生产企业。公司对产品品质的高标准要求贯彻于从产品策划、研发设计到工艺技
术制定、原材料控制再到生产制造、产品出库的整个过程。公司的生产技术人员
在制造过程中也会结合生产实践经验摸索并积累产品规模化生产下的最佳制造
工艺。同时，公司根据自身的特点采用企业内部资源管理计划（ERP）系统，为
生产制造环节带来更大的灵活性和更高的效率。
  NSF（美国全国卫生基金会 National Sanitation Foundation）作为国际涉水产
品中权威认证，开能健康制造的控制阀、复合材料压力容器产品的品质达到并高
于 NSF 的标准要求，说明了产品的优秀品质以及高水平的制造能力，自投放市
场以来得到了终端消费者和国内外专业客户的高度认可。综上，先进的制造工艺
与品质管控能力为项目建设奠定基础。
  （3）多层次、多渠道的营销体系为项目实施提供保障
  针对人居水处理设备和水处理专业部件产品目标客户的不同，公司相应建立
了不同的营销模式，同时在终端消费者市场和水处理专业客户市场销售不同的产
品，拥有不同类型的客户资源。采用多渠道、多层次的营销体系和营销策略使公
司拥有多样化的、分散的客户资源。公司业务的发展并不依赖于某一类客户、或
某一个地区、或某一个市场的发展。
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      尤其在国际市场中，公司通过与多家行业经验丰富且合作多年的海外客户合
作，在多个国家和地区销售以专业部件产品为主的水处理产品。国际市场的合作
伙伴一般都拥有多年的人居水处理产品的销售、服务经验，而公司所提供的产品
在设计、品质、价格等方面都具备一定的竞争优势，因此，海外业务在报告期内
保持着较快的增长速度和良好的增长势头。因此，公司成熟的营销体系为项目实
施提供切实保障。
      （4）净水行业广阔的市场为项目产能消化提供支持
      根据奥维云网的数据，2021 年我国净水器市场规模为 227.4 亿元。未来，在
居民用水需求、产品更新迭代以及下沉市场开发等因素共同驱动下，我国净水器
市场规模将实现持续增长，预计到 2026 年，中国净水器市场规模将达到 342.9
亿元，2021-2026 年均复合增长率将达 8.6%。其中，RO 反渗透净水净水机将维
持终端净水器细分市场的主流地位，而包括中央净水机和中央软水机在内的全屋
型的健康净水设备也将以更全面的净水功能迎合未来中高端消费市场从原有某
一单品布局向全屋健康用水综合解决方案的需求导向的转变。在工业水处理领域，
根据头豹研究院的预测，未来中国水污染治理行业市场也将随着政策重视而得到
快速的发展，至 2025 年达到 24,486.7 亿元的市场规模，工业净水市场前景广阔。
公司现有的产能已满足不了日益提高的市场需求，产能不足已成为制约公司发展
的重要因素。本次健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目中，公司将通过引
进先进的生产设备建设新的生产线，优化、改造现有产品产线提升生产效率，使
公司现有产能大幅提升。项目拟新建产能情况如下：
                                                                 单位：万台
                               RO 膜反渗        家用控制      工业控
     项目   中央软水机     中央净水机                                         工业膜
                                透净水机           阀        制阀
现有产能
注1          31.07       4.91         13.33     51.48    0.00         0.51
本次募投
项目拟建         3.00       1.50         70.00     15.00    3.00        10.00
产能
合计产能        34.07       6.41         83.33     66.48    3.00        10.51
本次募投
项目扩产        9.66%     30.55%     525.13%      29.14%         /   1960.78%
  注
比例 2
注 1：上述现有产能为根据 2022 年 1-9 月产能年化计算。
注 2：本次募投项目扩产比例=本次募投拟建产能/现有产能。
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      本项目预计在 2026 年达到满负荷运转，达产后预计可实现增产 RO 膜反渗
透净水设备 70 万台；家用控制阀 15 万台，中央净水机 1.5 万台，中央软水机 3
万台，工业控制阀 3 万台，工业膜 10 万个的生产能力，届时市场与良好的客户
资源可以保证本项目的产能消化。
      建设项目评价中的总投资包括建设投资和铺底流动资金。本项目总投资
      其中，建设投资具体安排如下：
                                                                               单位：万元
                                      设备及软件
序号       工程和费用名称       建筑工程费                              其他费用                 合计
                                       购置费
      （1）建筑工程费
      本项目拟利用原有建筑并对 3 号厂房及 5 号厂房进行洁净车间装修改造。项
目建筑工程费合计为 850.00 万元，建筑工程费估算详见下表：
                                                                  装修单价          投资额
序号               名称                     单位          工程量
                                                                   （元）         （万元）
一                信息化
                  小计                                    50.00              -           -
二       中央软水机、中央净水机和家用控制阀
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                                                         装修单价         投资额
序号               名称              单位         工程量
                                                          （元）        （万元）
                 小计                          9,140.00            -      225.00
三             RO 膜反渗透净水机
                 小计                          8,840.00            -      250.00
四               工业控制阀
                 小计                          3,000.00            -      150.00
五                工业膜
                 小计                          4,500.00            -      225.00
                 合计                         25,530.00                   850.00
        （2）设备及软件购置费
        项目设备及软件购置费合计为 16,660.48 万元，其中设备购置费为 14,830.48
万元，主要为生产设备、检测设备和信息化设备，软件购置费为 1,830.00 万元，
主要为质量管理系统 QMS、APS 系统等。
        其中设备购置费构成具体如下：
                                       数量                单价
序号                设备名称                                               金额
                                      （台/套）             （万元）
 一        生产设备
          中央软水机、中央净水机和家用控制阀
（一）
          产线生产设备
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                                   数量      单价
序号              设备名称                                金额
                                  （台/套）   （万元）
（二）   工业控制阀生产设备
（三）   工业膜生产设备
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                                     数量      单价
序号               设备名称                                  金额
                                    （台/套）   （万元）
（四）    RO 膜反渗透净水机产线生产设备
       小计                            249             14,272.08
 二     检测设备
 *     小计                            15               404.40
 三     信息化设备
       小计                            221              154.00
       合计                            485             14,830.48
      软件购置费构成具体如下：
开能健康科技集团股份有限公司                 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                   单价        总价
序号                   名称                     数量
                                                  （万元）      （万元）
一                 生产用软件
*                    小计                     2               210.00
二                 信息化升级
                     小计                     10              1620.00
                     合计                     12              1,830.00
     （3）工程建设其他费用
     项目工程建设其他费用合计为 304.49 万元。
序号             费用名称                    数量        单价（万元）       合计
                总计                     3            /        220.00
     （4）预备费
     项目预备费包括基本预备费和涨价预备费。
     基本预备费取建设投资中建筑工程费、设备及软件购置费、安装工程费和工
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程建设其他费用之和的 5.0%，基本预备费计 879.75 万元。
     涨价预备费参照国家计委《关于加强对基本建设大中型项目概算中“价差预
备费”管理有关问题的通知》（计投资[1999]1340 号）精神，投资价格指数按零
计算。
     本项目的实施主体为开能健康科技集团股份有限公司，实施地点为上海市浦
东新区川沙经济园区公司现有厂区内建设，拟利用现有厂房，并对部分厂房进行
装修改造，总建筑面积为 25,530.00 ㎡。
     本项目计划建设期为 2 年，建设完成后产能逐年释放，逐步进入满负荷生产
状态。具体进度规划如下：
                                              建设期（月）
序号          建设内容
     （1）人员储备情况
     人员聘用方面，公司拥有完善的聘用员工定岗、考核、晋升、奖惩等相关人
事制度，秉持“人适其所、人尽其才”的原则，充分发挥员工的积极性、主动性、
创造性，保持员工的相对稳定和合理流动。同时，公司实行按需定岗、公开招聘、
择优录用、合同管理和考核奖惩相结合的管理办法，以个人工作潜力和工作业绩
为标准，使表现优秀的员工能够迅速得到提拔。随着公司业务的发展，公司员工
人数不断增长，人员结构不断优化。本次募投项目定员共 352 人，其中利用现有
人员 164 人，新增人员 188 人，人员配置充足且合理，能够满足募投项目的需要。
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     （2）技术储备情况
     经过多年在人居水行业的深耕，目前开能拥有净水设备整机和包括复合材料
容器和控制阀在内的核心部件生产的多项发明专利，是业内少数能够研发和制造
高水平水处理设备所有核心部件和整机的企业。同时公司根据发展需要，有计划、
有步骤地引进高学历人才和高层次科技人才，针对性地培养了一批实干的技术人
才。核心专利技术和高素质的技术人才队伍为本项目的建设实施打下了良好基础。
     本项目预计总投资 20,901.56 万元，使用募集资金 20,000.00 万元，本项目达
产后预计年平均可实现营业收入为 94,458.61 万元（不含税），年平均利润总额
为 7,336.23 万元，项目投资财务内部收益率为 16.76%（所得税后），大于基准
内部收益率（12%），财务净现值大于零，投资回收期为 7.59 年（所得税后，
含建设期 2 年）。
     本期项目财务评价项目计算期 12 年，其中项目建设期为 2 年，运营期 10
年。项目计算期第 3 年生产负荷为 60%，计算期第 4 年生产负荷为 80%，第 5
年及以后各年生产负荷均按 100%计算。
     项目详细测算过程如下：
     （1）营业收入预测
     本项目的销售收入是根据产品销售价格乘以当年预计销量进行测算。销售价
格参考目前市场的同类材料价格和市场未来趋势进行谨慎预测，来对该项目产品
的销售收入进行测算。报告期内，公司募投项目涉及相关产品的价格较为稳定，
波动较小。公司也会持续研发对产品进行更新换代，以适应市场需求的变化，保
持产品的市场竞争力。但是，考虑到未来市场的竞争情况，公司基于谨慎原则，
预期未来售价将有小幅下降。
     在销量方面，公司综合考虑未来净水设备行业市场发展情况，现有及潜在客
户的需求状况、公司产品的竞争优势、销售策略等因素，结合公司自身业务发展
规划情况，确定项目的产能释放进度和每年销量。具体项目产能释放进度情况如
下：
  开能健康科技集团股份有限公司                             向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                  产能规划                                         产能释放进度
                                   设计产能
  序号             产品名称                               T+3             T+4           T+5~T+12
                                   （台/个）
             合计                    1,025,000              -                 -                -
          本项目收入预测情况如下：
                                                                                  单位：万元
   产品名称             T+3                T+4                    T+5~T+12                合计
RO 膜反渗透净水设备         42,000.00           56,000.00         70,000.00-65,883.44         641,367.44
家用控制阀                   3,420.00         4,560.00             5,700.00-5,364.79        52,225.63
中央净水机                   1,350.00         1,800.00             2,250.00-2,117.68        20,615.38
中央软水机                   2,340.00         3,120.00             3,900.00-3,670.65        35,733.33
工业控制阀                   4,500.00         6,000.00             7,500.00-7,058.94        68,717.94
工业膜                     4,800.00         6,400.00             8,000.00-7,529.54        73,299.14
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      （2）成本费用预测：
      本项目成本费用预测情况如下：
                                                                                                                                                          单位：万元
                                                                                                  计算期
序号          项目     合计
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序号       项目        合计
      长期借款利息              -         -         -           -           -           -           -           -           -           -           -           -           -
      流动资金借款利息            -         -         -           -           -           -           -           -           -           -           -           -           -
      其他短期借款利息            -         -         -           -           -           -           -           -           -           -           -           -           -
      其中：固定成本    282,356.62   110.00    110.00    22,119.00   27,153.91   32,188.82   29,346.20   29,346.20   28,819.29   28,418.60   28,418.60   28,418.60   27,907.41
      可变成本       539,862.84         -         -   34,459.33   45,945.77   57,432.22   57,432.22   57,432.22   57,432.22   57,432.22   57,432.22   57,432.22   57,432.22
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           项目正常年外购原材料费 56,916.81 万元，燃料动力费 515.40 万元。各类外
        购原辅材料的价格，根据国内当前市场近期实际价格和这些价格的变化趋势确定。
           该项目定员为 352 人，福利费按工资总额的 14%估算，正常年工资总额及
        福利费总额为 4,731.00 万元。
           固定资产折旧按照国家有关规定采用分类直线折旧方法计算，本项目利用原
        有设备原值折旧年限取 9 年，残值率取 4%；装修资产折旧年限取 10 年，残值
        率取 4%；机器设备折旧年限取 10 年，残值率取 4%；办公设备原值折旧年限为
           修理费按固定资产原值的 1.0%估算，正常年为 150.15 万元。
           该项目达产年其他制造费用按直接材料和人工的 4.0%估算；其他管理费用
        按营业收入的 10.0%估算；其他研发费用按营业收入的 3.5%估算；其他销售费
        用按年营业收入的 10.0%估算。以上各项计入其他费用。
           （3）税金及附加预测
           本项目增值税销项税税率按照 13%估算，进项税税率按采购内容不同分为
        费附加按应缴纳增值税的 5%估算；印花税按营业收入企业（不含税）的 0.03%
        估算；所得税按利润总额的 15%计缴。
           （4）项目效益测算
           本项目的收入、成本等收益数据测算情况如下：
                                                                                                 单位：万元
   项目      T+3        T+4         T+5         T+6            T+7        T+8         T+9         T+10        T+11        T+12
营业收入      58,410.00   77,880.00   97,350.00   95,403.00     95,403.00   95,403.00   93,494.94   93,494.94   93,494.94   91,625.04
总成本费用     56,578.33   73,099.68   89,621.03   86,778.41     86,778.41   86,251.51   85,850.82   85,850.82   85,850.82   85,339.63
利润总额       1,703.23    4,278.36    7,101.52    8,027.61      8,027.61    8,554.51    7,077.00    7,077.00    7,077.00    5,747.55
税金及附加       128.44      501.96      627.44      596.98         596.98     596.98      567.12      567.12      567.12      537.86
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   项目        T+3        T+4        T+5        T+6           T+7        T+8        T+9          T+10       T+11       T+12
所得税费用         222.48     641.75    1,065.23   1,204.14      1,204.14   1,283.18   1,061.55     1,061.55   1,061.55    862.13
净利润          1,480.75   3,636.61   6,036.29   6,823.47      6,823.47   7,271.34   6,015.45     6,015.45   6,015.45   4,885.42
息税折旧摊销前
利润（EBITDA）
毛利率          27.71%     30.44%     32.08%     30.70%         30.70%    31.25%         29.85%    29.85%     29.85%     28.54%
         注：息税折旧摊销前利润（EBITDA）=利润总额＋利息支出+折旧＋摊销。
             本项目预计满负荷生产后平均毛利率为 30.35%，低于报告期内公司现有业
         务的平均毛利率 39.02%，主要原因在与效益预测虑到公司未来在开拓市场、产
         品销售过程中依然会面临一定的不确定性风险，因此采用较为审慎的假设预测项
         目产品未来的销售价格和销量，因此总收入水平偏低。
         公司名称                 主营业务
         唯赛勃        膜元件、复合材料压力容器                          30.18% 34.94% 37.04% 40.51%                 35.67%
         滨特尔            净水和软水整机设备                         33.34% 35.04% 35.05% 35.56%                 34.75%
         沃顿科技                 膜元件                         36.87% 36.19% 37.12% 32.59%                 35.69%
         三达膜                  膜元件                         37.41% 32.21% 37.14%         41.3%          37.02%
              本次募投项目达产后毛利率                                                   30.35%
             与同行业可比公司报告期内的平均毛利率相比，本次募投项目预计正常年份
         的毛利率较低，该结果同样归因于效益预测采用了较为审慎的收入预测假设导致
         的收入偏低。
             综上所述，本次募投项目的效益预测具备合理性。
             （5）项目内部收益率和投资回收期测算
             项目投资财务内部收益率为 16.76%（所得税后），大于基准内部收益率
         （12%），财务净现值大于零，投资回收期为 7.59 年（所得税后，含建设期 2
         年）。
             项目内部收益率和投资回收期测算如下：
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                                                                                                                计算期
序号            项目         合计
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                                                                   计算期
序号         项目             合计
项目投资财务内部收益率（所得税前）=19.33%
项目投资财务内部收益率（所得税后）=16.76%
项目投资财务净现值（所得税前，ic=12.0%）=11,280.16
项目投资财务净现值（所得税后，ic=12.0%）=7,185.46
投资回收期（年）（所得税前）=7.08
投资回收期（年）（所得税后）=7.59
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   本项目已于 2022 年 10 月 21 日取得《上海市企业投资项目备案证明》，项
目代码为 2210-310115-04-01-419686。
   本项目无需履行环境影响评估相关程序。
   根据《中华人民共和国环境保护法》第十九条规定，对于有环境影响的项目，
应当在建设前编制环境影响评价文件，但该法并未就―有环境影响的项目‖的适用
范围作出明确规定。
   根据《中华人民共和国环境影响评价法》的规定，国家根据建设项目对环境
的影响程度，对建设项目的环境影响评价实行分类管理。依照对环境的影响程度
的强弱，环境影响评价文件的形式包括环境影响报告书、环境影响报告表和环境
影响登记表。
（以下简称―《国家名录》‖），以及同期上海市出台的《〈建设项目环境影响评
价分类管理名录〉上海市实施细化规定（2021 年版）》（沪环规[2021]11 号）对
需要编制环境影响评价文件的―有环境影响的项目‖予以明确。结合发行人及募投
项目所在行业，《国家名录》、沪环规[2021]11 号中规定如下：
       报告书                 报告表              登记表
有电镀工艺的；年用溶剂型涂      其他（仅分割、焊接、组装的
料（含稀释剂）10 吨及以上     除外；年用非溶剂型低 VOCs      /
的                  含量涂料 10 吨以下的除外）
   根据《国家名录》及上海市的细化规定，本募投项目所涉及的行业在环境影
响评价文件的报送形式上，仅有环境影响报告书和环境影响报告表两类，其中报
告书形式需要涉及特殊工艺或者涂料使用量到达一定的数量要求，其余为报告表。
若建设项目所涉及工艺仅为分割、焊接、组装等简单的机加工，或者年用 10 吨以
下非溶剂型特定涂料/胶粘剂，可豁免报送。因此，结合本项目所涉及的工艺，且
经上海市浦东新区川沙新镇环保部门确认，本次募投项目所涉及的工艺属于可豁
免编制报告表的情形。
   本次募集资金投资项目主要进行 RO 膜反渗透净水设备生产线建设，家用控
制阀、中央净水机与中央软水机生产线自动化改造、工业控制阀、工业膜扩产建
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设以及工业信息化平台优化。本项目是对现有产品生产规模的扩大，涉及产品与
公司现有产品品类一致的同时项目建设前后产品所面对的客户群体也是一致的，
本次募投项目不涉及拓展新业务和新产品。未来随着生产工艺和产品质量的不断
改良，公司将不断拓宽产品的销售渠道。其中，RO 膜反渗透净水设备业务是公
司未来的重点发展方向，目前公司生产研发该产品的技术实力已经处于行业前列，
具备市场发力的基础，公司已经建立了完整的内外销渠道和网点，可以保证项目
的产能消化。
（二）补充流动资金
  公司拟将本次可转债募集资金中的 5,000 万元用于补充公司流动资金，以增
强公司资金实力，增强公司抗风险能力，以支持公司业务发展。本次募集资金补
充流动资金的规模综合考虑了公司现有的资金情况、实际运营资金缺口以及公司
未来发展战略，整体规模适当。
  近年来，公司主营业务持续发展，营业收入保持增长趋势。公司不断加大净
水产品生产投入，就净水设备行业的发展趋势，公司除了要保持产品生产过程中
的持续投入外，还需要为今后产品开发、生产制造等活动进行技术升级做储备。
  同时，公司经营仍然面临市场环境变化、流动性风险等多种风险，通过将部
分募集资金补充流动资金，有利于优化公司财务结构，降低公司营运资金压力，
支持公司的长远发展战略，增强公司资金实力，提高公司的抗风险能力，推动公
司持续稳定的经营。
  本次向不特定对象发行可转债募集资金用于补充流动资金，符合公司所处行
业发展的相关产业政策和行业现状，符合公司当前实际发展情况，有利于公司经
济效益持续提升和健康可持续发展，增强公司的资本实力，满足公司经营的资金
需求，实现公司发展战略。
  同时，本次向不特定对象发行可转债募集资金用于补充流动资金符合《上市
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公司证券发行注册管理办法》关于募集资金运用的相关规定，方案切实可行。
  结合公司现有货币资金、资产负债结构、现金流状况、经营规模及变动趋势、
未来流动资金需求等对本次补充流动资金的原因分析如下：
  （1）货币资金情况
  截至 2022 年 9 月 30 日，公司货币资金情况如下：
                                                                  单位：万元
                项目                               金额             占总资产比例
货币资金                                             31,532.84          13.79%
其中：因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额                          1,080.01           0.47%
可自由支配的货币资金                                       30452.83           13.32%
  与公司融资环境相似的国内上市同行业可比公司的货币资金情况如下：
         可比公司                   截至 2022 年 9 月 30 日货币资金占总资产的比例
         唯赛勃                                                        14.24%
         沃顿科技                                                       23.12%
         三达膜                                                        16.16%
  截至 2022 年 9 月 30 日，公司货币资金占总资产的比例为 13.79%，较国内
上市的同行业可比公司的同类数据相比偏低，公司需要补充流动资金以满足公司
未来业务发展的需要，提高公司的财务稳健性，降低流动性风险。
  （2）资产负债结构情况
  报告期内，公司的合并资产负债率分别为 37.68%、33.10%、41.29%和 44.30%，
总体高于同行业平均水平。2021 年末和 2022 年 9 月末，公司资产负债率较同行
业平均水平分别高 8.07%和 7.62%，主要系公司产能扩大，对第三方供应商的采
购需求扩大，公司为满足流动性需求向银行借款所致。通过本次可转债发行补充
公司流动资金，能够优化公司资产结构，降低财务成本，提高公司的抗风险水平。
  （3）现金流状况
  公司报告期内的现金流量情况如下：
                                                                  单位：万元
    项目          2022年1-9月         2021年度         2020年度          2019年度
经营活动产生的现金
流量净额
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     项目         2022年1-9月          2021年度             2020年度           2019年度
投资活动产生的现金
                    -4,313.85             -51.35            5,564.63      -15,371.19
流量净额
筹资活动产生的现金
流量净额
汇率变动对现金及现
金等价物的影响
现金及现金等价物净
增加额
  报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 11,439.75 万元、
保持了良好的现金流，但公司依靠现有经营业务产生的现金流量难以满足公司扩
大业务规模和实施本次募投项目对流动资金的需求。
  （4）经营规模及变动趋势和未来流动资金需求
  未来随着人居水行业的发展，公司的经营规模将持续扩大，现有的现金水平
将难以保持资金流动性，产生流动资金缺口。根据销售百分比法，公司 2022 年
至 2024 年因规模扩大导致的新增流动资金缺口规模为 20,831.54 万元，具体测算
依据及测算过程如下：
   公司以 2021 年营业收入为基础，结合公司 2019 年至 2021 年营业收入增长
情况，对公司 2022 年至 2024 年营业收入进行估算。公司 2019 年至 2021 年各年
营业收入对应的增长率如下：
                                                                        单位：万元
       项目                 2021 年                   2020 年              2019 年
     营业收入                   151,148.74               118,112.16          105,252.55
   营业收入同比增速                     27.97%                  12.22%                    -
   假设 2022 年至 2024 年公司营业收入增长率维持在 19.84%，且主营业务、
经营模式保持稳定不发生较大变化，公司各项经营性资产和经营性负债占公司营
业收入的比例与 2021 年保持不变，综合考虑各项经营性资产、经营性负债与销
售收入的比例关系等因素，利用销售百分比法对流动资金缺口进行计算。该方法
的具体计算过程为：估算 2022 年至 2024 年公司营业收入增长所导致的相关流动
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资产及流动负债的变化，进而估算公司未来生产经营对流动资金的需求量。公司
未来几年新增流动资金缺口计算公式如下：
  ①流动资金占用额=营业收入×（应收票据及应收款项融资销售百分比+应收
账款及合同资产销售百分比+应收款项融资销售百分比+预付款项销售百分比+
存货销售百分比-应付票据及应付账款销售百分比-预收账款及合同负债销售百
分比）；
  ②补充流动资金需求规模=2024 年末预计流动资金占用额-2021 年末流动资
金占用额；
  ③应收账款及合同资产销售百分比=（应收账款及合同资产期末账面价值/
当期营业收入）×100%；其他科目以此类推。
  公司 2021 年营业收入为 151,148.74 万元，假设 2022-2024 年，营业收入按
债与营业收入保持较稳定的比例关系，公司 2022 年至 2024 年各年末的经营性流
动资产、经营性流动负债=各年估算营业收入×2021 年度各项经营性流动资产、
经营性流动负债占营业收入的比重，公司 2022 年至 2024 年新增流动资金缺口具
体测算过程如下：
                                                                     单位：万元
    项目                     占营业收
                金额                        2022 年        2023 年        2024 年
                            入比重
   营业收入       151,148.74      100.00%     181,130.05   217,058.33    260,113.21
   应收票据         1,419.59       0.94%        1,701.17     2,038.61      2,442.98
应收账款及合同资产      23,616.34      15.62%       28,300.79    33,914.42     40,641.56
  应收款项融资               -       0.00%               -             -             -
   预付款项         1,562.29       1.03%        1,872.18     2,243.54      2,688.56
    存货         29,268.26      19.36%       35,073.80    42,030.91     50,368.01
 经营性资产合计       55,866.48      36.96%       66,947.95    80,227.49     96,141.12
   应付票据         2,526.53       1.67%        3,027.69     3,628.25      4,347.93
   应付账款        20,402.70      13.50%       24,449.70    29,299.46     35,111.19
预收款项及合同负债       4,065.99       2.69%        4,872.51     5,839.00      6,997.20
 经营性负债合计       26,995.23      17.86%       32,349.90    38,766.70     46,456.32
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  流动资金占用额        28,871.25   19.10%     34,598.05   41,460.79   49,684.80
注：上表仅为依据特定假设进行的财务测算，不构成公司对于未来业绩的预测或承诺。
     根据上述测算，公司 2022 年至 2024 年营运资金需求为 20,813.54 万元。公
司拟使用本次募集资金中的 5,000 万元用于补充流动资金，未超过公司资金缺口，
测算具有谨慎性、合理性。
规定
     本次募投项目包括健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目和补充流动
资金 5,000 万元。健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目需要铺底流动资金
入，其余铺底流动资金 2,206.84 万元和补充流动资金 5,000 万元合计 7,206.84 万
元由募集资金投入，占本次拟募集资金总额的比例为 28.83%，符合《证券期货
法律适用意见第 18 号》第五条 “通过配股、发行优先股或董事会确定发行对象
的非公开发行股票方式募集资金的，可以将募集资金全部用于补充流动资金和偿
还债务。通过其他方式募集资金的，用于补充流动资金和偿还债务的比例不得超
过募集资金总额的百分之三十”的规定。
（三）募投项目符合板块定位及国家产业政策
     本次发行满足《注册管理办法》第三十条关于符合国家产业政策和板块定位
（募集资金主要投向主业）的规定。
见的情形
     发行人主营业务为全屋净水机、全屋软水机、商用净化饮水机、RO 膜反渗
透净水机、多路控制阀、复合材料压力容器等人居水处理产品的研发、制造、销
售与服务。针对各种场所健康用水需求，公司提供包括居家用水解决方案、商务
用水解决方案、公共设施用水解决方案及工业用水等其他特殊条件定制用水解决
方案等，为客户提供现场考察、方案设计、设备安装调试和售后服务等一系列服
务。
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  本次募集资金投向健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目和补充流动
四十三条“环境保护与资源节约综合利用”之第 19 款“高效、低能耗污水处理
与再生技术开发”、第 22 款“节能、节水、节材环保及资源综合利用等技术开
发、应用及设备制造”等范畴；募投项目符合《“十四五”工业绿色发展规划》
中对于大力发展绿色环保装备，研发和推广应用低能耗、模块化、智能化污水等
工业环保装备的要求。
  发行人主营业务及本次发行募集资金投资项目不涉及《国务院关于进一步加
强淘汰落后产能工作的通知》（国发[2010]7 号）、《关于印发<淘汰落后产能工
作考核实施方案>的通知》（工信部联产业[2011]46 号）、《国务院关于化解产
能严重过剩矛盾的指导意见》（国发[2013]41 号）、《关于利用综合标准依法依
规推动落后产能退出的指导意见》（工信部联产业[2017]30 号）、《关于做好
                     （发改运行[2020]901 号）以及《2015
年各地区淘汰落后和过剩产能目标任务完成情况》（工业和信息化部、国家能源
局公告 2016 年第 50 号）等规范性文件中列示的产能过剩行业，亦不涉及《产业
业，符合国家产业政策。
  根据《国民经济行业分类》（GB/T4754—2017），公司所属行业为“C38
电气机械和器材制造业”大类，不属于《深圳证券交易所创业板企业发行上市申
报及推荐暂行规定（2022 年修订）》第五条规定的负面行业清单。2019 年至 2021
年，发行人合计研发投入为 10,924.25 万元，符合《深圳证券交易所创业板企业
发行上市申报及推荐暂行规定（2022 年修订）》第三条第二款“最近三年累计
研发投入金额不低于 5,000 万元”的规定。发行人最近一年营业收入为 15.11 亿
元，大于 3 亿元，不适用营业收入复合增长率的要求，因此，发行人符合《深圳
证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定（2022 年修订）》等规定
中对创业板定位的要求。
  综上，发行人主营业务为净水整机设备和核心部件的研发、制造、销售与服
务，本次募集资金投向健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目和补充流动资
开能健康科技集团股份有限公司          向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
金，建设项目服务于实体经济，符合国家产业政策及对创业板定位的要求，不存
在需要取得主管部门意见的情形。
                 项目                  相关情况说明
                                         是
扩产
   公司深耕净水领域多年，自设立以来一直致力于净水整机设备和核心部件的
研发、制造、销售与服务。公司以家用人居水设备为起点逐步拓展其他净水行业
的业务范围。目前，公司的主营业务已涉及家用、商用和工业等多种用户群体，
业务范围广阔。
   本次募投项目主要用于生产家用净水和工业净水领域的整机与核心部件，具
体产品及产品类别如下：
       本次募投项目涉及产品                 产品分类
         中央软水机                  家用全屋净水整机设备
         中央净水机                  家用全屋净水整机设备
       RO 膜反渗透净水机               家用终端净水整机设备
         家用控制阀                  家用净水设备核心部件
         工业控制阀                  工业净水设备核心部件
          工业膜                   工业净水设备核心部件
   除工业控制阀之外，其余产品均已在报告期内实现生产和销售。工业控制阀
亦属于公司主营业务相关产品，具体如下：
   （1）工业控制阀属于公司现有工业净水业务的相关产品
   公司以家用净水设备为起点，逐步向工业净水、商业净水等领域拓展。工业
控制阀、复合材料压力容器、工业膜均为工业净水设备的核心部件。2014 年，
公司收购子公司开能华宇，主要生产家用和工业复合材料压力容器。2021 年，
公司开展工业膜业务，进一步拓展工业净水业务。工业控制阀量产后，可以与复
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合材料压力容器等组装为成套的净水装置，向公司已有的工业客户进行销售。因
此，工业控制阀属于公司现有工业净水业务的配件产品之一，属于投向公司主营
业务。
  （2）工业控制阀与公司现有主要产品家用控制阀均为多路控制阀产品
  多路控制阀是通过水路控制实现净水机或软水机进行水过滤处理和再生的
功能组件，是净水设备的核心部件之一。多路控制阀根据适用场景的不同可分为
用于人居水处理设备的家用控制阀和用于工业和商业领域的工业控制阀。家用控
制阀主要用于实现家庭净水的小流量人居水设备，尺寸较小。相比之下，工业控
制阀主要适用于医院、学校、车站等大流量公共净水场景和工业生产净水需求，
尺寸较大。
  综上，工业控制阀属于公司主营业务中工业净水设备的核心部件，也是公司
现有的多路控制阀产品的一种，本次募投项目主要投向主业。
  综上所述，本次发行满足《注册管理办法》第三十条关于符合国家产业政策
和板块定位（募集资金主要投向主业）的规定。
三、募集资金投向对公司的影响
（一）本次发行对公司经营管理的影响
  公司是全球具有大型规模的居家水处理设备和核心部件制造商，是净水产品
行业尤其是全屋净水领域的知名企业之一。本次募投项目的实施符合国家政策导
向及公司自身发展战略，有利于优化产品生产工艺流程，提升公司信息化系统效
率，实现生产的智能化升级，进而巩固公司的市场竞争优势，提高公司的行业地
位和整体盈利能力。
（二）本次发行对公司财务状况的影响
  本次发行将进一步扩大公司的资产规模和业务规模。募集资金到位后，公司
的总资产和总负债规模均有所增长，随着未来可转债持有人陆续转股，公司的资
产负债率将逐步降低。由于募集资金投资项目从建设投入到产生经济效益需要一
定时间，净利润短期内难以与净资产保持同步增长，因此在短期内，公司的每股
收益和净资产收益率将存在一定程度的下降。
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  随着募集资金投资项目的实施与到位，公司的生产规模不断扩大，抗风险能
力逐步加强。公司营业收入和盈利能力将有望进一步提高，这对公司未来的财务
状况会产生正面的积极影响。
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            第八节 历次募集资金运用
一、最近五年内募集资金运用的基本情况
  截至 2022 年 9 月 30 日，公司不存在最近五年内在证券市场通过发行股票融
资方式募集资金的情况，公司最近一次募集资金为公司 2011 年首次公开发行股
票并在创业板上市。
二、前次募集资金金额、到位情况
  公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1526 号《关于核准上海开能
环保设备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，首次公
开发行人民币普通股（A 股）股票 2,750 万股，每股面值为 1 元，每股发行价格
为人民币 11.50 元，募集资金总额为 31,625 万元，扣除发行费用合计 3,814.55 万
元后的募集资金净额为 27,846.45 万元，较募集资金投资项目资金需求超募资金
安永华明会计师事务所于 2011 年 10 月 26 日对公司首次公开发行股票的资金到
位情况进行了审验确认，并出具了安永华明（2011）验字第 60608622_B01 号《验
资报告》。
中山支行、工商银行上海市浦兴路支行、宁波银行上海徐汇支行等三家银行开立
的募集资金专户。截至 2022 年 9 月 30 日，公司募集资金在银行专户余额为 0，
募集资金专户已销户。
  根据中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字
[2007]500 号）的有关规定：“上市公司申请发行证券，且前次募集资金到账时
间距今未满五个会计年度的，董事会应按照本规定编制前次募集资金使用情况报
告，对发行申请文件最近一期经审计的财务报告截止日的最近一次（境内或境外）
募集资金实际使用情况进行详细说明，并就前次募集资金使用情况报告作出决议
后提请股东大会批准。”
  鉴于最近五个会计年度内不存在通过配股、增发、可转债等方式募集资金的
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情况，公司前次募集资金到账时间至今已超过五个会计年度。因此，公司本次向
不特定对象发行 A 股可转债无需编制前次募集资金使用情况报告。
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          第九节 与本次发行相关的声明
一、发行人及全体董事、监事、高级管理人员声明
  本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承
担相应的法律责任。
全体董事签字：
  瞿建国            QU RAYMOND MING（瞿亚明）
  谢荣兴            王 高               陶鑫良
  JIN FENG（金凤）
全体监事签字：
  周 斌            周忆祥              吴一多
除董事外的高级管理人员签字：
  刘文军            徐延茂
                             开能健康科技集团股份有限公司
                                    年    月   日
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二、发行人控股股东、实际控制人声明
  本人承诺本募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。
本公司控股股东及实际控制人：
                           瞿建国
                                 年   月   日
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三、保荐机构（主承销商）声明
  本公司已对募集说明书进行了核查，确认本募集说明书内容真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
  保荐代表人：
           李光耀             方雪亭
  法定代表人：
           王初
                           长江证券承销保荐有限公司
                                  年   月   日
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       保荐机构（主承销商）董事长、总经理声明
  本人已认真阅读开能健康科技集团股份有限公司创业板向不特定对象发行可
转债募集说明书全部内容，确认募集说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对募集说明书真实性、准确性、完整性、及时性承担相应法律责任。
董事长：
       王承军
总经理：
       王   初
                           长江证券承销保荐有限公司
                                  年   月   日
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四、律师事务所声明
  本所及经办的律师已阅读募集说明书，确认募集说明书与本所出具的法律意
见书不存在矛盾。本所及经办的律师对发行人在募集说明书中引用的法律意见书
的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容出现虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并承担相应的法律责任。
  经办律师：
            刘维                  林祯
  律师事务所负责人：
                 徐晨
                                 国浩律师（上海）事务所
                                     年   月   日
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五、会计师事务所声明
  本所及签字注册会计师已阅读募集说明书，确认募集说明书与本所出具的审
计报告、盈利预测审核报告（如有）等文件不存在矛盾。本所及签字注册会计师
对发行人在募集说明书中引用的审计报告、盈利预测审核报告（如有）等文件的
内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容而出现虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并承担相应的法律责任。
签字注册会计师：
             李靖豪             侯杰         徐福宽
会计师事务所负责人：
                                  邱靖之
                    天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
                                        年   月   日
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六、债券评级机构声明
  本机构及签字资信评级人员已阅读募集说明书，确认募集说明书与本机构出
具的资信评级报告不存在矛盾。本机构及签字资信评级人员对发行人在募集说明
书中引用的资信评级报告的内容无异议，确认募集说明书不因引用上述内容而出
现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。
签字评级人员：
            刘莹      汤梦琳            王歙
评级机构负责人：
                              闫衍
                           中诚信国际信用评级有限责任公司
                                   年    月   日
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七、发行人董事会声明
（一）关于公司未来十二个月内再融资计划的声明
     自本次向不特定对象发行可转换公司债券方案被公司股东大会审议通过之
日起，公司董事会未来十二个月将根据业务发展情况确定是否实施其他再融资计
划。
（二）填补本次发行摊薄即期回报的措施和相关主体承诺
     为降低本次发行摊薄即期回报的影响，公司将采取多种措施保证募集资金有
效使用、有效防范即期回报被摊薄，具体措施包括：
     （1）加强对募集资金监管，保证募集资金有效使用
     为规范公司募集资金的使用与管理，确保募集资金的使用规范、安全、高效，
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法规和规范性文件，公司制定了《开
能健康科技集团股份有限公司募集资金管理制度》。本次向不特定对象发行募集
资金到位后，将存放于董事会决定的专户集中管理，保障募集资金用于指定的投
资项目，配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资
金合理规范使用，合理防范募集资金使用风险同时提高使用效率。
     （2）加快本次募集资金投资项目的投资进度，提高资金使用效率
     本次募集资金投资项目均经过严格科学的论证，并获得公司董事会批准。本
次募集资金投资项目符合国家产业政策及公司整体战略发展方向，具有良好的发
展前景和经济效益。因此，实施募投项目将有利于增强公司盈利能力和公司竞争
实力，符合上市公司股东的长期利益。因此，本次发行募集资金到位前，为尽快
实现募集资金投资项目效益，公司将积极调配资源，力争提前完成募集资金投资
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项目的前期准备工作；本次发行募集资金到位后，公司将加快推进募集资金投资
项目建设，争取早日达产并实现预期效益，增加以后年度的股东回报，降低本次
发行导致的即期回报摊薄的风险。
  （3）加强经营管理和内部控制，提升经营效率和盈利能力
  公司将严格遵循《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》及《上
市公司治理准则》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，
确保股东、董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权与权力，维护
公司整体利益特别是中小股东的合法权益。同时，公司将加强企业内部控制，发
挥企业管控效能，推进全面预算管理，优化预算管理流程，加强成本管理，强化
预算执行监督，全面有效地控制公司经营和管控风险，提升经营效率。公司还将
致力于进一步巩固和提升公司核心竞争优势、拓宽市场，努力实现收入水平与盈
利能力的双重提升，推进公司业务持续发展，实现股东利益最大化。
  （4）进一步完善利润分配制度，强化投资者回报机制
  根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》（中国证
券监督管理委员会公告[2022] 3 号）、《关于进一步落实上市公司现金分红有关
事项的通知》（证监发[2012]37 号）的要求，公司在《公司章程》中对利润分配
政策进行了明确的规定。为完善和健全公司科学、持续和稳定的股东回报机制，
增加利润分配政策决策的透明度和可操作性，切实保护公众投资者的合法权益，
健康科技集团股份有限公司未来三年（2022-2024 年）股东分红回报规划》的议
案，对利润分配做出制度性安排，保证利润分配政策的连续性和稳定性。
承诺
  为维护公司和全体股东的合法权益，保障公司填补回报措施能够得到切实履
行，公司董事、高级管理人员承诺如下：
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  （1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用
其他方式损害公司利益。
  （2）承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。
  （3）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。
  （4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执
行情况相挂钩。
  （5）若公司后续推出新的股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激励的行
权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
  （6）自本承诺出具日至开能健康本次向不特定对象发行可转换公司债券实
施完毕前，若中国证监会、深圳证券交易所做出关于填补回报措施及其承诺的其
他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会、深圳证券交易所该等规定
时，本人承诺届时将按照中国证监会、深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺。
  作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，
本人同意中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关
规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施，并愿意承担相应的法律
责任。
的承诺
  为贯彻执行上述规定和文件精神，保障公司填补被摊薄即期回报措施能够得
到切实履行，公司控股股东、实际控制人作出以下承诺：
  （1）不会越权干预开能健康经营管理活动，不会侵占开能健康的利益；
  （2）自本承诺出具日至开能健康本次向不特定对象发行可转债实施完毕前，
若中国证监会、深圳证券交易所做出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管
规定的，且上述承诺不能满足中国证监会、深圳证券交易所该等规定时，本人承
诺届时将按照中国证监会、深圳证券交易所的最新规定出具补充承诺。
  （3）本人承诺切实履行开能健康制定的有关填补摊薄即期回报措施以及本
承诺，若违反本承诺或拒不履行本承诺而给开能健康或者投资者造成损失的，
开能健康科技集团股份有限公司     向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
  本人愿意依法承担相应的补偿责任。
  作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，
本人同意中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关
规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施，并愿意承担相应的法律
责任。
                     开能健康科技集团股份有限公司董事会
                                 年   月   日
开能健康科技集团股份有限公司        向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                 第十节 备查文件
  除本募集说明书披露的资料外，公司将整套发行申请文件及其他相关文件作
  一、发行人最近三年的财务报告及审计报告和最近一期的财务报告；
  二、保荐机构出具的发行保荐书、上市保荐书、发行保荐工作报告和尽职调
查报告；
  三、法律意见书及律师工作报告；
  四、会计师事务所关于发行人的内部控制鉴证报告、经注册会计师核验的发
行人非经常性损益明细表；
  五、资信评级机构出具的资信评级报告；
  六、中国证监会对本次发行予以注册的文件；
  七、其他与本次发行有关的重要文件。
  自本募集说明书公告之日起，投资者可至发行人、主承销商住所查阅募集说
明书全文及备查文件，亦可在中国证监会指定网站查阅本次发行的募集说明书全
文及备查文件。
       开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                  附录一 发行人及其控股子公司专利权
       一、境内专利
                                                   专利   取得
序号   权利人        专利号               专利名称                         申请日期          有效期至
                                                   类型   方式
                                                        原始
                                                        取得
                                                        原始
                                                        取得
                               中央型饮用水净化和供给              原始
                                系统及其使用方法                取得
                               玻璃钢压力容器的生产方              原始
                                    法                   取得
                                                        原始
                                                        取得
                                                        原始
                                                        取得
                               一种容器体的吹塑加工工              原始
                                 艺及其专用模具                取得
                               多路控制阀、水处理器、              原始
                               水处理系统及运行方法               取得
                               双头开口塑料内胆成型装              原始
                                  置及其方法                 取得
                                                        原始
                                                        取得
                                                        原始
                                                        取得
                                                        原始
                                                        取得
                               玻璃钢压力容器及包括其              原始
                                 的水处理装置                 取得
                                                        原始
                                                        取得
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序号   权利人         专利号              专利名称                         申请日期          有效期至
                                                   类型   方式
                                 钢桶的加工设备                取得
                                                   实用   继受
                                                   新型   取得
                                                   实用   原始
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                                                   实用   原始
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                                                   新型   取得
                               树脂罐底座及包括其的树         实用   原始
                                   脂罐              新型   取得
                               转接头及包括其的滤料装         实用   原始
                                    置              新型   取得
                                                   实用   原始
                                                   新型   取得
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                                                   新型   取得
                               水处理控制阀的传动装置         实用   原始
                               及包含其的水处理控制阀         新型   取得
                                                   实用   原始
                                                   新型   取得
                                                   实用   原始
                                                   新型   取得
                               饮水机的热交换器及包含         实用   原始
                                  其的饮水机            新型   取得
                                                   实用   原始
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                                                   新型   取得
                               下布水器和包括其的原水         实用   原始
                                  过滤设备             新型   取得
                               上布水器和包括其的原水         实用   原始
                                  过滤设备             新型   取得
                                                   实用   原始
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                               液体监测辅助垫及漏水监         实用   原始
                                   测装置             新型   取得
       开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                   专利   取得
序号   权利人         专利号              专利名称                         申请日期          有效期至
                                                   类型   方式
                                                   实用   原始
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                                                   新型   取得
                               净水机过桥及包含其的净         实用   原始
                                   水机              新型   取得
                                                   实用   原始
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                                                   实用   继受
                                                   新型   取得
                                                   实用   继受
                                                   新型   取得
                                                   实用   继受
                                                   新型   取得
                                                   实用   继受
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                                                   实用   继受
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                                                   实用   继受
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                                                   实用   继受
                                                   新型   取得
                                                   实用   继受
                                                   新型   取得
                                                   实用   继受
                                                   新型   取得
       开能健康科技集团股份有限公司                     向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                  专利   取得
序号   权利人         专利号              专利名称                        申请日期          有效期至
                                                  类型   方式
                                                  新型   取得
                               用于多路控制阀的阀芯体        实用   原始
                                   组件             新型   取得
                                                  实用   原始
                                                  新型   取得
                                                  实用   原始
                                                  新型   取得
                                                  实用   原始
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                                                  实用   原始
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                                                  实用   原始
                                                  新型   取得
                                                  实用   原始
                                                  新型   取得
                               缺盐警报器及含其的软水        实用   原始
                                   处理器            新型   取得
                                                  实用   原始
                                                  新型   取得
                               净水罐及包含其的软净水        实用   原始
                                   一体机            新型   取得
                                                  实用   原始
                                                  新型   取得
                               用于旁通阀流量计的叶轮        实用   原始
                                   装置             新型   取得
                               软水控制阀装置及包含其        实用   原始
                                  的软水机            新型   取得
                                                  实用   原始
                                                  新型   取得
                                                  实用   原始
                                                  新型   取得
                               多路控制阀的传动机构及        实用   原始
                                包括其的多路控制阀         新型   取得
                               控制阀配件及包含其的软        实用   原始
                                   水机             新型   取得
                                                  实用   原始
                                                  新型   取得
                                                  实用   原始
                                                  新型   取得
                               微纳米气泡水释放头及包        实用   原始
                                 含其的清洁设备          新型   取得
                               可持续产生微纳米气泡水        实用   原始
                               的发生装置及包含其的清        新型   取得
        开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                    专利   取得
序号    权利人         专利号              专利名称                         申请日期          有效期至
                                                    类型   方式
                                    洁设备
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                净水机浓水再利用的水处         实用   原始
                                    理系统             新型   取得
                                混水系统及包含其的净水         实用   原始
                                     机              新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                集成式水路板及包括其的         实用   原始
                                    净水机             新型   取得
                                滑盖结构及包括其的软水         实用   原始
                                     机              新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                主控制阀及包含其的多罐         实用   原始
                                   控制阀组             新型   取得
                                集水器组件及包含其的布         实用   原始
                                    水器              新型   取得
                                气密性检测装置及包含其         实用   原始
                                 的气密性检测组件           新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                反渗透膜组件、反渗透滤         实用   原始
                                   芯及净水机            新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
        开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                    专利   取得
序号    权利人         专利号              专利名称                         申请日期          有效期至
                                                    类型   方式
                                子母反渗透膜装置及反渗         实用   原始
                                   透净水器             新型   取得
                                滑盖结构及包含其的软水         实用   原始
                                     机              新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                饮水机和饮水机用水箱组         实用   原始
                                     件              新型   取得
                                显示控制屏装置和包括其         实用   原始
                                   的软水机             新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                一种软水机用污水和溢流         实用   原始
                                   液排出结构            新型   取得
                                一种软水机加盐口用滑盖         实用   原始
                                    结构              新型   取得
                                一种软水机加盐口用密封         实用   原始
                                     盖              新型   取得
                                多单元软水机防硬度泄露         实用   原始
                                    电路              新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
                                反渗透净水机（橱下插装         外观   继受
                                    式）              设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
                                                    外观   继受
                                                    设计   取得
                                                    外观   继受
                                                    设计   取得
                                                    外观   继受
                                                    设计   取得
                                                    外观   继受
                                                    设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
        开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
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序号    权利人        专利号               专利名称                         申请日期          有效期至
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                                带产品信息动态图形用户
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序号    权利人         专利号               专利名称                         申请日期          有效期至
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                                净水机（极双全厨反渗透 外观            原始
                                     款）         设计        取得
                                                外观        原始
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序号    权利人         专利号              专利名称                         申请日期          有效期至
                                                    类型   方式
                                                    外观   原始
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                                                    设计   取得
                                反渗透净水机的自动调整         发明   继受
                                 冲洗时间的控制方法          专利   取得
                                                    实用   继受
                                                    新型   取得
                                                    实用   继受
                                                    新型   取得
                                                    实用   继受
                                                    新型   取得
                                                    实用   继受
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                                                    实用   继受
                                                    新型   取得
                                                    实用   继受
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                                                    实用   继受
                                                    新型   取得
                                                    实用   继受
                                                    新型   取得
                                                    实用   继受
                                                    新型   取得
                                                    实用   继受
                                                    新型   取得
                                                    实用   继受
                                                    新型   取得
                                反渗透膜密封装置及包含         实用   继受
                                   其的净水机            新型   取得
                                水路配件、水质检测系统         实用   继受
                                   及净水器             新型   取得
                                水路系统及包含其的净水         实用   继受
                                     器              新型   取得
                                滤芯连接件及包含其的净         实用   原始
                                    水器              新型   取得
                                净水机滤瓶及包含其的水         实用   原始
                                   处理装置             新型   取得
        开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                    专利   取得
序号    权利人         专利号               专利名称                        申请日期          有效期至
                                                    类型   方式
                                                    新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                净水机冲洗系统及包含其         实用   原始
                                  的净水机组件            新型   取得
                                                    外观   继受
                                                    设计   取得
                                                    外观   继受
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                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
      广东世纪                      一种多功能饮水机主控方              继受
       丰源                            法                   取得
      广东世纪                      饮水设备远程监测控制系              继受
       丰源                            统                   取得
      广东世纪                      速成式恒温恒流校园用温              原始
       丰源                       热饮水机及其加热方法               取得
      广东世纪                      适用于多种饮水设备的电              原始
       丰源                       控板的工作模式切换方法              取得
      广东世纪                      一种饮水设备远程控制监         实用   继受
       丰源                           测系统             新型   取得
      广东世纪                      一种具有一键管道消毒功         实用   继受
       丰源                          能的饮水机            新型   取得
      广东世纪                      一种带隔夜水排空系统的         实用   继受
       丰源                          节能饮水机            新型   取得
        开能健康科技集团股份有限公司                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                  专利   取得
序号    权利人         专利号              专利名称                       申请日期          有效期至
                                                  类型   方式
      广东世纪                      一种带定时变量排空隔夜       实用   继受
       丰源                       水的节能型步进开水器        新型   取得
      广东世纪                                        实用   原始
       丰源                                         新型   取得
      广东世纪                      饮水设备移动终端监控系       实用   原始
       丰源                            统            新型   取得
      广东世纪                                        实用   原始
       丰源                                         新型   取得
      广东世纪                      速成式恒温恒流校园用温       实用   原始
       丰源                          热饮水机           新型   取得
      广东世纪                      一种恒流分段速热加热装       实用   原始
       丰源                            置            新型   取得
      广东世纪                                        实用   原始
       丰源                                         新型   取得
      广东世纪                      一种无胆饮水设备用速热       实用   原始
       丰源                           模块            新型   取得
      广东世纪                                        实用   原始
       丰源                                         新型   取得
      广东世纪                                        实用   原始
       丰源                                         新型   取得
      广东世纪                                        实用   原始
       丰源                                         新型   取得
      广东世纪                                        实用   原始
       丰源                                         新型   取得
      广东世纪                      饮水机的杯子感应装置安       实用   原始
       丰源                           装结构           新型   取得
      广东世纪                      适用于带水杯感应的饮水       实用   原始
       丰源                        机使用的感应水杯         新型   取得
      广东世纪                      带出水嘴防尘功能的饮水       实用   原始
       丰源                            机            新型   取得
      广东世纪                                        实用   原始
       丰源                                         新型   取得
      广东世纪                      一种带有进水流分散功能       实用   原始
       丰源                          的步进水箱          新型   取得
      广东世纪                      一种饮水设备用圆形触摸       实用   原始
       丰源                           开关            新型   取得
      广东世纪                      一种设置有模压成型加强       实用   原始
       丰源                          筋的水箱           新型   取得
      广东世纪                      一种带有磁吸门的饮水设       实用   原始
       丰源                            备            新型   取得
      广东世纪                                        实用   原始
       丰源                                         新型   取得
        开能健康科技集团股份有限公司                        向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                      专利   取得
序号    权利人         专利号                专利名称                         申请日期          有效期至
                                                      类型   方式
       丰源                                             新型   取得
      广东世纪                                            实用   原始
       丰源                                             新型   取得
      广东世纪                                            实用   原始
       丰源                                             新型   取得
      广东世纪                                            实用   原始
       丰源                                             新型   取得
      广东世纪                                            实用   原始
       丰源                                             新型   取得
      广东世纪                      防尘杀菌无接触取水式饮           实用   原始
       丰源                           水设备               新型   取得
      广东世纪                                            实用   原始
       丰源                                             新型   取得
      广东世纪                      一种无接触式校园温开水           实用   原始
       丰源                           饮水机               新型   取得
      广东世纪                      一种回流循环保温杀菌的           实用   原始
       丰源                          饮水装置               新型   取得
      广东世纪                                            实用   原始
       丰源                                             新型   取得
      广东世纪                                            实用   原始
       丰源                                             新型   取得
      广东世纪                      饮水机的光电感应开关安           实用   原始
       丰源                           装结构               新型   取得
      广东世纪                                            实用   原始
       丰源                                             新型   取得
      广东世纪                                            实用   原始
       丰源                                             新型   取得
      广东世纪                                            外观   原始
       丰源                                             设计   取得
      广东世纪                                            外观   原始
       丰源                                             设计   取得
      广东世纪                                            外观   原始
       丰源                                             设计   取得
      广东世纪                                            外观   原始
       丰源                                             设计   取得
      广东世纪                                            外观   原始
       丰源                                             设计   取得
      广东世纪                                            外观   原始
       丰源                                             设计   取得
      广东世纪                                            外观   原始
       丰源                                             设计   取得
      广东世纪                                            外观   原始
       丰源                                             设计   取得
        开能健康科技集团股份有限公司                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                             专利       取得
序号    权利人         专利号              专利名称                      申请日期          有效期至
                                             类型       方式
      广东世纪                                   外观       原始
       丰源                                    设计       取得
      广东世纪                      饮水机的功能显示及操作 外观        原始
       丰源                          图形用户界面    设计       取得
      广东世纪                                   外观       原始
       丰源                                    设计       取得
      广东世纪                                   外观       原始
       丰源                                    设计       取得
      广东世纪                                   外观       原始
       丰源                                    设计       取得
                                一种PE内胆罐口修整系           原始
                                      统               取得
                                                      原始
                                                      取得
                                                      继受
                                                      取得
                                一种带破碎功能的水处理           原始
                                    装置                取得
                                一种具有防爆功能的复合           原始
                                  玻璃钢罐组件              取得
                                一种污水漂浮物的过滤处           原始
                                    理装置               取得
                                一种防水锤效应的一体化           原始
                                    水罐                取得
                                                 实用   原始
                                                 新型   取得
                                                 实用   原始
                                                 新型   取得
                                一种玻璃钢压力罐缠绕调      实用   原始
                                    胶系统          新型   取得
                                                 实用   原始
                                                 新型   取得
                                                 实用   原始
                                                 新型   取得
                                一体化玻璃钢罐立式固化      实用   原始
                                     炉           新型   取得
                                一种小型一体化软化水罐      实用   原始
                                     体           新型   取得
                                一种玻璃钢软化水处理装      实用   原始
                                     置           新型   取得
                                                 实用   原始
                                                 新型   取得
        开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                    专利   取得
序号    权利人         专利号              专利名称                         申请日期         有效期至
                                                    类型   方式
                                   钢压力罐             新型   取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
                                一种多重过滤污水处理装         实用   原始
                                     置              新型   取得
                                一种便于移动的防爆复合         实用   原始
                                   玻璃钢罐             新型   取得
                                一种城市生活污水用污水         实用   原始
                                   处理过滤罐            新型   取得
                                一种具有防堵塞功能的污         实用   原始
                                  水处理过滤罐            新型   取得
                                一种实验室污水用成套污         实用   原始
                                   水处理装置            新型   取得
                                一种具有均匀布水功能的         实用   原始
                                  耐高温软化水罐           新型   取得
                                一种玻璃钢储罐用防腐防         实用   原始
                                  渗的内衬结构            新型   取得
                                一种玻璃纤维水处理罐体         实用   原始
                                   缠绕成型机            新型   取得
                                一种玻璃纤维水处理罐体         实用   原始
                                  高效缠绕装置            新型   取得
                                                         原始
                                                         取得
                                                         继受
                                                         取得
                                                         继受
                                                         取得
                                一种旋转式RO膜过滤组              继受
                                     件                   取得
                                                         继受
                                                         取得
                                                         原始
                                                         取得
                                                         原始
                                                         取得
                                一种用于反渗透系统的水              原始
                                  箱废水提升器                 取得
                                                         原始
                                                         取得
                                                         原始
                                                         取得
                                                    实用   原始
                                                    新型   取得
        开能健康科技集团股份有限公司                       向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                     专利   取得
序号    权利人        专利号                专利名称                         申请日期          有效期至
                                                     类型   方式
                                                     实用   原始
                                                     新型   取得
                                一种纯水机的废水利用装          实用   原始
                                     置               新型   取得
                                                     实用   原始
                                                     新型   取得
                                                     实用   原始
                                                     新型   取得
                                                     实用   原始
                                                     新型   取得
                                                     实用   原始
                                                     新型   取得
                                                     实用   原始
                                                     新型   取得
                                                     实用   原始
                                                     新型   取得
                                一种用于纯水机的龙头进          实用   原始
                                   水切换器              新型   取得
                                                     实用   原始
                                                     新型   取得
                                                     实用   原始
                                                     新型   取得
                                一种纯水机中带消毒杀菌          实用   原始
                                 功能的水龙头结构            新型   取得
                                一种茶吧机龙头的旋转连          实用   原始
                                    接结构              新型   取得
                                                     实用   原始
                                                     新型   取得
                                                     实用   原始
                                                     新型   取得
                                一种茶吧机龙头中的过滤          实用   原始
                                 装置及茶吧机龙头            新型   取得
                                                     实用   原始
                                                     新型   取得
                                一种RO膜后置炭复合滤          实用   原始
                                     芯               新型   取得
                                                     实用   原始
                                                     新型   取得
                                                     外观   原始
                                                     设计   取得
                                反渗透净水机（RX-RO-4C      外观   原始
                                     ）               设计   取得
        开能健康科技集团股份有限公司                         向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                    专利   取得
序号    权利人         专利号               专利名称                       申请日期         有效期至
                                                    类型   方式
                                   RX-RG-5A）        设计   取得
                                  反渗透净水机（           外观   原始
                                   RX-RO-4D）        设计   取得
                                 净水机节水装置（           外观   原始
                                   RX-CO-A）         设计   取得
                                 超滤厨下净水机（           外观   原始
                                   RX-UO-4A）        设计   取得
                                 反渗透橱下净水机（          外观   原始
                                   RX-RO-4E）        设计   取得
                                 台上净水机（反渗透          外观   原始
                                   RX-RT-4B）        设计   取得
                                 反渗透橱下净水机（          外观   原始
                                   RX-RO-4F）        设计   取得
                                反渗透台上净水机龙头（         外观   原始
                                   RX-RT-4A）        设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
                                  反渗透纯水机（           外观   原始
                                  RO-LD-800G）       设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
                                                    外观   原始
                                                    设计   取得
             开能健康科技集团股份有限公司                           向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
                                                                   专利   取得
序号        权利人            专利号               专利名称                                   申请日期         有效期至
                                                                   类型   方式
                                                                   外观   原始
                                                                   设计   取得
                                                                   外观   原始
                                                                   设计   取得
                                                                   外观   原始
                                                                   设计   取得
            二、境外专利
  序号         权利人               专利号                 专利名称                 申请日期       有效期至       所在国家
                                               Improved Sealing
                                            Mechanism And Filter        2004年2月   2024年2月9
                                            Cartridge Wit Improved         9日         日
                                              Sealing Mechanism
                                            Fluid Filter system with    2002年12   2022年12月
                                                fluid flow meter         月20日        20日
                                            Fluid Filtration system     2002年12   2022年12月
                                             with fluid flow meter       月23日        20日
                                            Fluid Filtration system     2002年12   2023年1月15
                                             with fluid flow meter       月23日         日
                                                                          月1日         日
开能健康科技集团股份有限公司             向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
        附录二 发行人及其控股子公司商标权
一、境内注册商标
序                                  核定使用商
     权利人    注册号        注册商标                    有效期
号                                   品类别
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序                                  核定使用商
     权利人    注册号        注册商标                   有效期
号                                   品类别
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序                                  核定使用商
     权利人    注册号        注册商标                    有效期
号                                   品类别
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序                                  核定使用商
     权利人    注册号        注册商标                        有效期
号                                   品类别
                                      、40        2031年12月6日
                                     、21、40     2031年12月6日
开能健康科技集团股份有限公司              向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序                                   核定使用商
      权利人    注册号        注册商标                   有效期
号                                    品类别
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序                                   核定使用商
      权利人    注册号        注册商标                        有效期
号                                    品类别
                                     、35、40       2031年9月13日
                                     、21、11       2031年9月13日
      广东世纪                                      2014年10月21日至
       丰源                                         2024年10月20日
      广东世纪                                       2015年2月21日至
       丰源                                         2025年2月20日
      广东世纪                                       2015年8月21日至
       丰源                                         2025年8月20日
      广东世纪                                       2016年2月28日至
       丰源                                         2026年2月27日
      广东世纪                                      2017年11月21日至
       丰源                                         2027年11月20日
      广东世纪                                      2017年11月21日至
       丰源                                         2027年11月20日
开能健康科技集团股份有限公司              向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序                                   核定使用商
      权利人    注册号        注册商标                    有效期
号                                    品类别
      广东世纪                                  2017年11月28日至
       丰源                                     2027年11月27日
      广东世纪                                  2017年11月28日至
       丰源                                     2027年11月27日
      广东世纪                                  2017年11月28日至
       丰源                                     2027年11月27日
      广东世纪                                  2017年11月28日至
       丰源                                     2027年11月27日
      广东世纪                                   2017年6月7日至
       丰源                                      2027年6月6日
      广东世纪                                   2017年6月7日至
       丰源                                      2027年6月6日
      广东世纪                                  2019年11月21日至
       丰源                                     2029年11月20日
      广东世纪                                  2019年12月21日至
       丰源                                     2029年12月20日
      广东世纪                                  2019年12月28日至
       丰源                                     2029年12月27日
      广东世纪                                   2019年1月7日至
       丰源                                      2029年1月6日
      广东世纪                                   2019年2月21日至
       丰源                                     2029年2月20日
      广东世纪                                   2019年2月21日至
       丰源                                     2029年2月20日
      广东世纪                                   2019年2月28日至
       丰源                                     2029年2月27日
      广东世纪                                  2021年10月21日至
       丰源                                     2031年10月20日
      广东世纪                                   2022年12月7日至
       丰源                                     2032年12月6日
      广东世纪                                   2022年3月7日至
       丰源                                      2032年3月6日
      广东世纪                                   2022年9月28日至
       丰源                                     2032年9月27日
      广东世纪                                  2023年7月28日至
       丰源                                    2033年7月27日
      深圳世纪                                  2018年9月7日至
       丰源                                     2028年9月6日
      深圳世纪                                  2016年8月14日至
       丰源                                    2026年8月13日
      深圳世纪                                  2016年6月7日至
       丰源                                     2026年6月6日
开能健康科技集团股份有限公司                            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序                                                  核定使用商
      权利人         注册号               注册商标                                有效期
号                                                   品类别
      南京开一                                                        2022年2月7日至
       能                                                            2032年2月6日
二、境外注册商标
序                                   （国际）注册
       商标名称             权利人                        类别         有效期        注册国家
号                                    号/申请号
                                                                        国际局（在以
                                                                        下国家己注册
                       Canature                              2021年12月   ：澳大利亚、
       Canature                     G1111934      1、11、20    13日至2031   英国、爱尔兰、
                       Products
                        Co.,Ltd                              年12月13日    以色列、韩国、
                                                                        立陶宛、挪威、
                                                                        瑞典、美国、
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序                               （国际）注册
       商标名称         权利人                           类别         有效期        注册国家
号                                号/申请号
                                                                       比荷卢、白俄
                                                                       罗斯、塞浦路
                                                                       斯、捷克共和
                                                                       国、德国、西
                                                                       班牙、意大利、
                                                                       拉脱维亚、波
                                                                       兰、罗马尼亚、
                                                                       俄罗斯、斯洛
                                                                       文尼亚、乌克
                                                                        兰、越南）
                   Canature                                2015年7月26
                  Environment
                   Products
                    Co.,Ltd                                  月25日
                   Canature                                2011年9月29
                  Environment   IDM000393674
                   Products     IDM000415327
                    Co.,Ltd                                  月29日
                   Canature                                2017年2月8
                  Environment
                   Products
                    Co.,Ltd                                   月7日
                   Canature                                2011年11月9
                  Environment     1278804
                   Products       1280856
                    Co.,Ltd                                  11月8日
                   Canature                                2011年8月16
                  Environment      161303
                   Products        161304
                    Co.,Ltd                                  月16日
                   Canature                                2012年5月30
                  Environment
                   Products
                    Co.,Ltd                                  月30日
                   Canature                                2011年年7月
                  Environment
                   Products
                    Co.,Ltd                                 年7月16日
                                                、11、14、    日至 2024年
开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序                            （国际）注册
         商标名称         权利人                    类别           有效期       注册国家
号                             号/申请号
                                              、42
                                           、7、9、11
                                                           日至
                                                            日
                                              、42
                                                           日至
                                                            日
                                                            至
                                                            日
                                                           日至
                                                            日
       HYDROTECH                                           日至
      (AND DESIGN)                                      2028年3月27
                                                            日
                                                           日至
                                                            日
        AQUAFINE                                           日至
      (AND DESIGN)                                      2031年6月7
                                                            日
     TRUPERFORMANCE                                        日至
       (AND DESIGN)                                     2031年1月18
                                                            日
        DYNAFLO                                            日至
      (AND DESIGN)                                      2034年3月31
                                                            日
                                            IC 011/        日至
                                            US 031      2029年5月1
                                                            日
                                            IC 011/US   2013年7月9
                                            IC011/US    2021年5月28
开能健康科技集团股份有限公司                           向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序                                （国际）注册
       商标名称          权利人                            类别           有效期       注册国家
号                                 号/申请号
                                                                  日至
                                                                   日
                                                                 月22日
                                                                 月28日
                                                                  日至
                                                                   日
     RAINFRESH
       TWIST
                                                                  月1日
                                                                  月1日
      UV Lamp
                                                                  月1日
      YES! YOU
                                                                  日至
     THE WATER!                                                2024年9月16
                                                                   日
      Rainfresh &                                              1999年5月27
        Design                                                    日至
                                                                   日
      Rainfresh &                                              2001年7月18
        Design                                                    日至
       Rainfresh                                               1994年12月
       (Design)                                                  16日至
                                                                   日
                                                                  日至
                                                                   日
      Rainfresh &                                  IC011/        28日至
        Design                                     US031       2029年12月
                                                 IC011/US013   2021年7月13
     PURA WATER
      REDEFINED
开能健康科技集团股份有限公司            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序                  （国际）注册
     商标名称   权利人                     类别          有效期       注册国家
号                   号/申请号
     PURA                        IC011/US013   2020年6月9
     PURA                           IC011/
                                 US013、021
                                  、023、031
                                               年12月30日
                                    、034
开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
      附录三 发行人及其控股子公司软件著作权
     著作     证书号/
序号                           名称             首次发表日 登记批准日 保护期限
     权人      登记号
     开能    软著登字第                            2009 年 10    2010 年 7 月 至 2059 年
     环保    0222188 号                        月 15 日       12 日       12 月 31 日
     开能    软著登字第                            2010 年 3 月   2010 年 7 月 至 2060 年
     环保    0222189 号                        31 日         12 日       12 月 31 日
                                                                    至首次发表
                       开能环保水质地图软
     开能    软著登字第                                         2013 年 3 月 日起第五十
     环保    0535540 号                                     29 日       年的 12 月
                       图]V1.0
                                                                    至首次发表
                       双阀双子星控制系统
     开能    软著登字第                                         2016 年 11 日起第五十
     环保    1512583 号                                     月 17 日     年的 12 月
                       BNT631]V1.0
                       开能数控缠绕机控制
     开能    软著登字第                            2016 年 12 2017 年 7 月 2066 年 12
     环保    1969933 号                        月8日       20 日       月 31 日
                       控制系统]V1.0
                       水质监控及远程管理
     开能    软著登字第                            2016 年 6 月 2017 年 7 月 2066 年 12
     环保    1970290 号                        8日         20 日       月 31 日
                       控服务平台]V1.0
                       开能智能化产测平台
     开能    软著登字第                            2019 年 6 月 2020 年 1 月 2069 年 12
     健康    4954673 号                        8日         15 日       月 31 日
                       台]V1.0
                       商用气泡机控制系统
     开能    软著登字第                            2019 年 10 2020 年 1 月 2069 年 12
     健康    4955747 号                        月 15 日    15 日       月 31 日
                       CN_VT_500A]V1.0.1
                       字母星 II 代控制系统
     开能    软著登字第                            2019 年 9 月 2020 年 1 月 2069 年 12
     健康    4955756 号                        10 日       15 日       月 31 日
                       CNK03]V1.0
                       老款商用饮水机控制
     开能    软著登字第                            2019 年 11 2020 年 1 月 2069 年 12
     健康    4955873 号                        月 20 日    15 日       月 31 日
                       CN_VT_600A]V1.0.3
     开能    软著登字第       开能智能化 IOT 平台         2019 年 6 月 2020 年 1 月 2069 年 12
     健康    4955880 号   [简称开能 IOT]V1.0       8日         15 日       月 31 日
                       商用饮水机大方先生
     开能    软著登字第                            2019 年 8 月 2020 年 1 月 2069 年 12
     健康    4959470 号                        1日         15 日       月 31 日
                       [CN100A]V1.0.9
                                                                  至首次发表
     开能                 饮水机防串货电子围                      2022 年 3 月 日起第五十
     健康                 栏系统 V1.0                       22 日       年的 12 月
开能健康科技集团股份有限公司                            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
     著作     证书号/
序号                                 名称             首次发表日 登记批准日 保护期限
     权人      登记号
     奔泰    6382983 号      统 V1.0                  20 日      月 16 日     月 31 日
                          一种即热厨上免安装
     上海    软著登字第                                  2020 年 7 月 2020 年 11 2070 年 12
     奔泰    6383002 号                              20 日       月 16 日    月 31 日
                          V1.0.0
     上海    软著登字第          一种即热壁挂饮水机               2020 年 5 月 2020 年 11 2070 年 12
     奔泰    6383003 号      的控制系统 V1.0.0            20 日       月 16 日    月 31 日
                          一种带 IOT 功能的中
     上海    软著登字第                                  2020 年 5 月 2020 年 11 2070 年 12
     奔泰    6383004 号                              20 日       月 16 日    月 31 日
                          V1.0.0
                          带水质检测功能的反
     上海    软著登字第                                  2020 年 4 月 2020 年 11 2070 年 12
     奔泰    6383036 号                              22 日       月 16 日    月 31 日
                          V1.0.4
     上海    软著登字第          多功能反渗透控制系               2020 年 5 月 2020 年 11 2070 年 12
     奔泰    6383041 号      统软件 V1.0.1              20 日       月 16 日    月 31 日
                          带 IOT 功能的反渗透
     上海    软著登字第                                  2020 年 3 月 2020 年 11 2070 年 12
     奔泰    6383206 号                              20 日       月 16 日    月 31 日
                          V1.0.0
                                                                       至首次发表
     上海                 一种 RO 反渗透净水                         2022 年 3 月 日起第五十
     奔泰                 机的控制系统 V1.0                         11 日       年的 12 月
                                                                       至首次发表
     上海                   三连 RO 厨下控制系                       2022 年 3 月 日起第五十
     奔泰                   统 V1.0                            11 日       年的 12 月
     广东
                          世纪丰源饮水设备管               2016 年 5 月 2016 年 9 月 2066 年 12
                          控软件 V1.0                10 日       2日         月 31 日
     丰源
     广东
                          智能饮水设备与云端               2016 年 5 月 2017 年 6 月 2066 年 12
                          通讯协议软件 V1.0             10 日       21 日       月 31 日
     丰源
     广东                   一种速成式恒温恒流
     丰源                   制软件 V1.0
     广东                   一种全自动化高智能
     丰源                   V1.0
     广东
                          水侠互联网直饮水管               2017 年 6 月 2018 年 1 月 2067 年 12
                          理软件 V1.0                15 日       31 日       月 31 日
     丰源
开能健康科技集团股份有限公司                       向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
     附录四 发行人及其控股子公司作品著作权
     著作
序号         证书号/登记号              名称           首次发表日        登记批准日        保护期限
     权人
                              塑站速决
     开能       国作登字            say no to      2018 年 10    2019 年 3 月   2068 年 12
     健康   -2019-F-00733296     plastic        月 31 日         1日         月 31 日
                               bottles
     开能       国作登字                           2018 年 11    2019 年 3 月   2068 年 12
     健康   -2019-F-00733297                    月 18 日         1日         月 31 日
     开能                      塑料瓶 say         2018 年 10    2019 年 3 月   2068 年 12
              国作登字
     健康   -2019-F-00733306                    月 16 日         1日         月 31 日
                               bottles
                                                                        至首次发
     广东
              国作登字           饮水机面板                        2019 年 4 月    表日起第
          -2019-F-00758431    图案                             2日         五十年的
     丰源
     深圳                      为中国梦而
              国作登字                           2015 年 4 月   2015 年 6 月   2065 年 12
          -2015-F-00193008                      11 日         12 日       月 31 日
     丰源                        势
     深圳
              国作登字           世纪丰源饮           2012 年 4 月   2015 年 10    2062 年 12
          -2015-F-00235246    水设备               8日         月 20 日       月 31 日
     丰源
                                                                        至首次发
     深圳
              国作登字                                        2015 年 10     表日起第
          -2015-F-00233549                                 月 28 日       五十年的
     丰源
开能健康科技集团股份有限公司                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
      附录五 发行人及其控股子公司产品认证情况
一、涉水产品卫生许可批件
序号    资质主体   卫生许可批件产品名称           批准机构       文号           有效期
             海德泰克牌 HY-QZ101              沪卫水字（2018）      至 2026 年
             型前置过滤器                      第 0112 号        7 月 22 日
                                         浙（07）卫水字
             海德泰克牌 HY-QZ101       浙江卫健                   至 2026 年
             型前置过滤器                 委                    9 月 13 日
                                         号
             海德泰克牌 HY-UC301              沪卫水字（2018） 至 2026 年
             型超滤净水机                      第 0114 号   7 月 22 日
             海 德 泰 克 牌                              至 2022 年
                                         沪卫水字（2018）
                                         第 0180 号   注1
             净水机
             开能牌 FH1 型给水用聚               沪卫水字（2011）      至 2023 年
             丙烯（PP）滤壳                    第 0002 号        1月6日 2
             开能牌 CS-05EYF 型软             沪卫水字（2019）      至 2023 年
             水机                          第 0035 号        4 月 18 日
             开能牌 CD-12EYZ1 型净            沪卫水字（2019）      至 2023 年
             软水一体机                       第 0036 号        4 月 18 日
             开能牌 CF-05EYF 型净             沪卫水字（2019）      至 2023 年
             水机                          第 0037 号        4 月 18 日
             开 能 牌 CSZ-WRL100I           沪卫水字（2019）      至 2023 年
             型反渗透直饮机                     第 0038 号        4 月 18 日
             开 能 牌 CSZ-WNL100I           沪卫水字（2019）      至 2023 年
             型纳滤直饮机                      第 0039 号        4 月 18 日
             开能牌 CSZ-WNL600A             沪卫水字（2019）      至 2023 年
             型纳滤直饮机                      第 0041 号        4 月 18 日
             开 能 牌 CSC-RB2000A           沪卫水字（2019）      至 2023 年
             型双出水反渗透净水机                  第 0042 号        4 月 18 日
             开能牌 CSZ-WNL400A             沪卫水字（2019）      至 2023 年
             型纳滤直饮机                      第 0043 号        4 月 18 日
             开能牌 CR-600UX3 型反            苏卫水字（2019）      至 2023 年
             渗透净水机                       第 3200-0067 号   4 月 28 日
             开能牌 CR-UTM200C 型            苏卫水字（2019）      至 2023 年
             反渗透净水机                      第 3200-0073 号   4 月 28 日
             GE 牌 GR 型 反 渗 透             沪卫水字（2019）      至 2023 年
             （RO）膜滤芯                     第 0062 号        5 月 28 日
             GE 牌 GCUR-01B04 型           沪卫水字（2019）      至 2023 年
             反渗透商务净水机                    第 0065 号        6 月 19 日
             开 能 牌 CSC-RB1000B           沪卫水字（2019）      至 2023 年
             型双出水反渗透净水机                  第 0066 号        6 月 19 日
开能健康科技集团股份有限公司                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序号    资质主体   卫生许可批件产品名称           批准机构       文号          有效期
             开能牌 CSX-WNL800A             沪卫水字（2019）     至 2023 年
             型纳滤直饮机                      第 0067 号       6 月 19 日
             开能牌 CSX-WNL400A             沪卫水字（2019）     至 2023 年
             型纳滤直饮机                      第 0068 号       6 月 19 日
             开能牌 CS-12EYF1 型中            沪卫水字（2019）     至 2023 年
             央软水机                        第 0069 号       6 月 19 日
             GE 牌 GREF-10C01 型中          沪卫水字（2019）     至 2023 年
             央净水机                        第 0071 号       6 月 19 日
             GE 牌 GREF-10A01 型中          沪卫水字（2019）     至 2023 年
             央净水机                        第 0072 号       6 月 19 日
             GE 牌 GRUU-02B01 型           沪卫水字（2019）     至 2023 年
             超滤净水机                       第 0073 号       6 月 19 日
             GE 牌 GREP-30B01 型前          沪卫水字（2019）     至 2023 年
             置过滤器                        第 0074 号       6 月 19 日
             GE 牌 GREF-10B01 型中          沪卫水字（2019）     至 2023 年
             央净水机                        第 0075 号       6 月 19 日
             GE 牌 GRUR-06A01 型           沪卫水字（2019）     至 2023 年
             反渗透净水机                      第 0076 号       6 月 19 日
             开能牌 CU-02UB1 型超             沪卫水字（2019）     至 2023 年
             滤净水机                        第 0079 号       6 月 19 日
             GE 牌 GCUN-01B04 型           沪卫水字（2019）     至 2023 年
             纳滤商务净水机                     第 0080 号       6 月 19 日
             GE 牌 GRUR-04C04 型           沪卫水字（2019）     至 2023 年
             反渗透净水机                      第 0081 号       6 月 19 日
             GE 牌 GRUU-01C02 型           沪卫水字（2019）     至 2023 年
             超滤净水机                       第 0084 号       6 月 19 日
             GE 牌 GRUN-05A04 型           沪卫水字（2019）     至 2023 年
             纳滤净水机                       第 0085 号       6 月 19 日
             GE 牌 GRUD-06A01 型           沪卫水字（2019）     至 2023 年
             双出水反渗透净水机                   第 0070 号       6 月 23 日
             GE 牌 GRUU-02A02 型           沪卫水字（2019）     至 2023 年
             超滤净水机                       第 0082 号       6 月 23 日
             开 能 Canature 牌              浙（07）卫水字
                                                        至 2023 年
             器                           号
                                         沪卫水字（2019）     至 2023 年
                                         第 0110 号       7 月 25 日
                                         浙（04）卫水字
             开能牌即热式壁挂管线                                 至 2023 年
             机（厚膜电热件）                                   9月9日
                                         号
             GE 牌 GRUH-01A02 型           沪卫水字（2019）     至 2023 年
             管线机                         第 0151 号       9 月 23 日
             GE 牌 GRUD-06F01 型双          沪卫水字（2019）     至 2023 年
             出水纳滤净水机                     第 0152 号       9 月 23 日
开能健康科技集团股份有限公司                     向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序号    资质主体   卫生许可批件产品名称            批准机构       文号          有效期
             开能牌 CF-01EYTA 型              沪卫水字（2019）     至 2023 年
             净水机                          第 0186 号       11 月 10 日
             开能牌 CS-05EYFA 型软             沪卫水字（2019）     至 2023 年
             水机                           第 0187 号       11 月 10 日
             GE 牌 GREC-10A01 型中           沪卫水字（2019）     至 2023 年
             央软水机                         第 0188 号       11 月 10 日
             开能牌 CSG-WL02 型立              沪卫水字（2019）     至 2023 年
             式管线机                         第 0189 号       11 月 10 日
             GE 牌 GREC-10B01 型中           沪卫水字（2019）     至 2023 年
             央软水机                         第 0190 号       11 月 10 日
                                          浙（08）卫水字
             开能牌 CR-RTM50C1 型                            至 2023 年
             （反渗透）直饮机                                    12 月 15 日
                                          号
                                          沪 卫 水 进 字
             SELECTO 牌 SMF IC600                         至 2024 年
             型净水器                                        5 月 19 日
                                          号
             开能牌 CG-RB01 型管线              沪卫水字（2020）     至 2024 年
             饮水机                          第 0091 号       5 月 25 日
             开 能 牌 AC／ KDF-08D            沪卫水字（2016）     至 2024 年
             ×2 型净水机                      第 0118 号       7 月 24 日
             开能牌 BW 型给水用聚                 沪卫水字（2020）     至 2024 年
             乙烯（PE）管材                     第 0109 号       6月8日
             开能牌 BT 型给水用聚                 沪卫水字（2020）     至 2024 年
             乙烯（PE）水箱                     第 0110 号       6月8日
             开能牌 PET 折纸炭纤维                沪卫水字（2020）     至 2024 年
             棒复合滤芯                        第 0112 号       6 月 16 日
             开能牌 BW1 型给水用                 沪卫水字（2020）     至 2024 年
             ABS 管材                       第 0114 号       6 月 16 日
             GE 牌 LX-CPF 型聚丙烯             沪卫水字（2020）     至 2024 年
             炭棒复合滤芯                       第 0113 号       6 月 16 日
             GE 牌 LX-NF 型纳滤膜              沪卫水字（2020）     至 2024 年
             滤芯                           第 0115 号       6 月 16 日
             GE 牌 LX-ACF 型折纸炭             沪卫水字（2020）     至 2024 年
             纤维复合滤芯                       第 0117 号       6 月 16 日
             GE 牌 LX-GAC 型颗粒              沪卫水字（2020）     至 2024 年
             活性炭滤芯                        第 0119 号       6 月 16 日
             GE 牌 LX-CTO 型压铸式             沪卫水字（2020）     至 2024 年
             活性炭滤芯                        第 0121 号       6 月 16 日
             GE 牌 LX-UF 型超滤膜              沪卫水字（2020）     至 2024 年
             滤芯                           第 0122 号       6 月 16 日
             GE 牌 LX-RO 型反渗透              沪卫水字（2020）     至 2024 年
             膜滤芯                          第 0123 号       6 月 16 日
                                          沪卫水字（2020）     至 2024 年
                                          第 0120 号       6 月 16 日
开能健康科技集团股份有限公司                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序号    资质主体   卫生许可批件产品名称           批准机构       文号          有效期
             开能牌压铸式活性炭滤                  沪卫水字（2020）     至 2024 年
             芯                           第 0118 号       6 月 16 日
                                         沪卫水字（2020）     至 2024 年
                                         第 0116 号       6 月 16 日
             奔泰牌 BNT-ZD801 型净            沪卫水字（2016）     至 2024 年
             化饮水机                        第 0117 号       7 月 24 日
                                         浙（04）卫水字
             开能牌 CR-75UD1 型反                            至 2024 年
             渗透净水机                                      7月8日
                                         号
             开能牌聚丙烯炭棒复合                  沪卫水字（2020）     至 2024 年
             滤芯                          第 0137 号       7 月 26 日
                                         粤 卫 水 字
             开能牌 CSX-WNL200A                            至 2024 年
             型纳滤直饮机                                     9月7日
                                         S0409 号
             开 能 牌 AC／ KDF-08D           沪卫水字（2020）     至 2024 年
             ×2 型净水机                     第 0154 号       9 月 22 日
             开能牌 CN-125SEF 型软            沪卫水字（2020）     至 2024 年
             水机                          第 0152 号       9 月 22 日
                                         浙（04）卫水字
             开能牌 CR-100UXZ3 型                           至 2024 年
             反渗透净水机                                     9 月 23 日
                                         号
                                         粤 卫 水 字
             开能牌 CSG-WLA01 型                            至 2024 年
             饮水机                                        9 月 23 日
                                         S0441 号
             开能牌 CN-FRP 型给水
                                         沪卫水字（2012） 至 2024 年
                                         第 0171 号   12 月 11 日
             璃钢桶体
             开 能 牌       AC ╱
                                         沪卫水字（2016） 至 2024 年
                                         第 0174 号   11 月 18 日
             水机
                                         粤 卫 水 字
             开能牌 CSX-WNL800E                            至 2024 年
             型纳滤直饮机                                     12 月 1 日
                                         S0569 号
                                         粤 卫 水 字
             开 能 牌 CSZ-WRL400A                          至 2024 年
             型反渗透直饮机                                    12 月 2 日
                                         S0568 号
             海德泰克牌 HY-XRT175             沪卫水字（2020）     至 2024 年
             型中央软水机                      第 0202 号       12 月 3 日
             海德泰克牌 HY-SRF400             沪卫水字（2020）     至 2024 年
             型反渗透净水机                     第 0203 号       12 月 3 日
             海德泰克牌 HY-B5 型反              沪卫水字（2020）     至 2024 年
             渗透直饮机                       第 0208 号       12 月 3 日
             海德泰克牌 HY-Z1 型前              沪卫水字（2020）     至 2024 年
             置过滤器                        第 0209 号       12 月 3 日
开能健康科技集团股份有限公司                      向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序号    资质主体   卫生许可批件产品名称             批准机构       文号          有效期
             海德泰克牌 HY-i3 型反                沪卫水字（2020）     至 2024 年
             渗透净水机                         第 0210 号       12 月 3 日
             海德泰克牌 HY-XCT832               沪卫水字（2020）     至 2024 年
             型中央净水机                        第 0211 号       12 月 3 日
             开能牌阻垢炭棒复合滤                    沪卫水字（2020）     至 2024 年
             芯                             第 0220 号       12 月 23 日
                                           沪卫水字（2020）     至 2024 年
                                           第 0219 号       12 月 23 日
             开能牌 DSR-2F06 型净               沪卫水字（2017）     至 2025 年
             水机                            第 0021 号       2 月 16 日
             开 能 牌        AC ／             沪卫水字（2017）     至 2025 年
             KDF-150SE15 型净水机              第 0022 号       2 月 16 日
             开能牌 CU-05UD1 型超               沪卫水字（2019）     至 2023 年
             滤净水机                          第 0040 号       4 月 18 日
             开能牌 CR-600UXF1 型              沪卫水字（2019）     至 2023 年
             双出水反渗透净水机                     第 0077 号       6 月 19 日
             开能牌 CN-600UXF1 型              沪卫水字（2019）     至 2023 年
             双出水纳滤净水机                      第 0083 号       6 月 19 日
             开能牌 CN 型纳滤膜滤                  沪卫水字（2021）     至 2025 年
             芯                             第 0020 号       1 月 17 日
             开能牌 CF-12EYT1 型中              沪卫水字（2019）     至 2025 年
             央净水机                          第 0078 号       5月4日
             开能牌 KF-T-1E 型净水               沪卫水字（2017）     至 2025 年
             机                             第 0078 号       5月4日
             海 德 泰 克 牌
                                           沪卫水字（2021） 至 2025 年
                                           第 0102 号   5 月 26 日
             净水机
                                           浙（07）卫水字
             开能 Canature 牌 PF-G21                         至 2025 年
             型前置过滤器                                       6月3日
                                           号
                                           浙（07）卫水字
             开能 Canature 牌 PF-G81                         至 2025 年
             型前置过滤器                                       6月3日
                                           号
             开能牌 CTO 型活性炭棒                 沪卫水字（2021）     至 2025 年
             滤芯                            第 0147 号       8 月 10 日
             开能牌 UDF 型颗粒活性                 沪卫水字（2021）     至 2025 年
             炭滤芯                           第 0146 号       8 月 10 日
             开能牌 PL-C 型颗粒活性                沪卫水字（2021）     至 2025 年
             炭滤芯                           第 0145 号       8 月 10 日
             开能牌 CN 型卷式反渗                  沪卫水字（2021）     至 2025 年
             透膜滤芯                          第 0144 号       8 月 10 日
             Kingfiltr 牌 PLUS 型聚丙          沪卫水字（2021）     至 2025 年
             烯滤壳                           第 0154 号       8 月 11 日
开能健康科技集团股份有限公司                         向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序号     资质主体   卫生许可批件产品名称               批准机构       文号         有效期
              （RO）膜滤芯                         第 0120 号      8 月 23 日
              Kingfiltr            牌
                                              沪卫水字（2021） 至 2025 年
                                              第 0181 号   9月7日
              透直饮机
              Kingfiltr            牌
                                              沪卫水字（2021） 至 2025 年
                                              第 0180 号   9月7日
              渗透净水机
              开能牌 MTS-F16 型净水                 沪卫水字（2017）    至 2025 年
              机                               第 0166 号      11 月 29 日
              开能牌 MTS-S16 型软水                 沪卫水字（2017）    至 2025 年
              机                               第 0167 号      11 月 29 日
              开 能 牌 AC/KDF-713A               沪卫水字（2017）    至 2025 年
              型纳滤净水机                          第 0168 号      11 月 29 日
              Kingfiltr 牌 SW 型树脂滤             沪卫水字（2022）    至 2025 年
              芯                               第 0012 号      11 月 30 日
              Kingfiltr 牌 SW-0817A 型          沪卫水字（2022）    至 2026 年
              中央软水机                           第 0031 号      2 月 10 日
              Kingfiltr 牌 PW-0915A 型          沪卫水字（2022）    至 2026 年
              中央净水机                           第 0030 号      2 月 10 日
              开能牌 CN-RO50 型反渗                 沪卫水字（2014）    至 2026 年
              透净水机                            第 0025 号      4月7日
                                              沪卫水字（2018）    至 2026 年
                                              第 0043 号      3 月 14 日
              开能牌 AC╱KDF-520A                 沪卫水字（2014）    至 2026 年
              型家商两用终端净水机                      第 0064 号      6 月 24 日
              海德泰克牌 HY-R05 型                  沪卫水字（2018）    至 2026 年
              软水机                             第 0058 号      5 月 15 日
              海德泰克牌 HY-J03 型净                 沪卫水字（2018）    至 2026 年
              水机                              第 0059 号      5 月 15 日
              奔泰牌 BNT-RO125 型                 沪卫水字（2018）    至 2026 年
              反渗透净水机                          第 0106 号      7 月 22 日
              奔泰牌 BNT-RO301 型                 沪卫水字（2018）    至 2026 年
              反渗透净水机                          第 0108 号      7 月 22 日
              奔泰牌 BNT-RO131 型                 沪卫水字（2018）    至 2026 年
              反渗透净水机                          第 0109 号      7 月 22 日
              奔泰牌 BNT-UF303 型超                沪卫水字（2018）    至 2026 年
              滤净水机                            第 0113 号      7 月 22 日
              奔泰牌 BNT-UF503 型管                沪卫水字（2018）    至 2026 年
              道超滤净水机                          第 0127 号      8 月 13 日
              华宇牌聚乙烯（PE）内              无锡市卫   （苏）卫水字
                                                            至 2024 年
              料罐                        员会    3202-0072 号
              开能牌 TL-PP 型聚丙烯                  沪卫水字（2021）    至 2025 年
              滤壳                              第 0152 号      8 月 11 日
开能健康科技集团股份有限公司                     向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序号     资质主体   卫生许可批件产品名称           批准机构       文号          有效期
              SPRINGWATER  牌              粤 卫 水 字
       广东世纪                        广东卫健                  至 2023 年
       丰源                            委                   5月9日
              饮水机                         S0192 号
              SPRINGWATER  牌              粤 卫 水 字
       广东世纪                        广东卫健                  至 2023 年
       丰源                            委                   5月9日
              水机                          S0191 号
                                          粤 卫 水 字
       广东世纪   SPRINGWATER 牌速热      广东卫健                  至 2023 年
       丰源     组件                     委                   7月1日
                                          S0265 号
                                          粤 卫 水 字
       广东世纪                        广东卫健                  至 2023 年
       丰源                            委                   7月1日
                                          S0266 号
              SPRINGWATER   牌             粤 卫 水 字
       广东世纪                        广东卫健                  至 2023 年
       丰源                            委                   7 月 31 日
              净水设备                        S0351 号
              开能牌 TL 型聚丙烯滤                沪卫水字（2021）     至 2025 年
              壳                           第 0151 号       8 月 11 日
                                          粤 卫 水 字
       广东世纪   SPRINGWATER 牌 S100   广东卫健                  至 2023 年
       丰源     型反渗透商务净水机              委                   9 月 11 日
                                          S0449 号
                                          浙（07）卫水字
       广东世纪   SPRING WATER 牌       浙江卫健                  至 2024 年
       丰源     FQ-PZ01 型前置过滤器         委                   4 月 16 日
                                          号
                                          粤 卫 水 字
       广东世纪   SPRINGWATER     牌    广东卫健                  至 2024 年
       丰源     FY-T1 型饮水机             委                   9 月 27 日
                                          S0438 号
              SPRINGWATER   牌             粤 卫 水 字
       广东世纪                        广东卫健                  至 2024 年
       丰源                            委                   11 月 26 日
              机                           S0556 号
              SPRINGWATER   牌             粤 卫 水 字
       广东世纪                        广东卫健                  至 2024 年
       丰源                            委                   11 月 27 日
              水机                          S0557 号
              SPRINGWATER   牌             粤 卫 水 字
       广东世纪                        广东卫健                  至 2024 年
       丰源                            委                   11 月 27 日
              水机                          S0558 号
              SPRINGWATER   牌             粤 卫 水 字
       广东世纪                        广东卫健                  至 2024 年
       丰源                            委                   11 月 27 日
              水机                          S0559 号
              SPRINGWATER   牌             粤 卫 水 字
       广东世纪                        广东卫健                  至 2024 年
       丰源                            委                   11 月 27 日
              饮水机                         S0560 号
              SPRINGWATER   牌             粤 卫 水 字
       广东世纪                        广东卫健                  至 2024 年
       丰源                            委                   11 月 27 日
              水机                          S0561 号
开能健康科技集团股份有限公司                    向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
 序号    资质主体   卫生许可批件产品名称           批准机构          文号           有效期
                                           粤 卫 水 字
       广东世纪   SPRINGWATER     牌    广东卫健                      至 2025 年
       丰源     FC-QS01 型饮水机           委                       2 月 25 日
                                           S0045 号
              SPRINGWATER  牌               粤 卫 水 字
       广东世纪                        广东卫健                      至 2025 年
       丰源                            委                       2 月 25 日
              机                            S0046 号
              SPRINGWATER  牌               粤 卫 水 字
       广东世纪                        广东卫健                      至 2025 年
       丰源                            委                       2 月 25 日
              饮水机                          S0047 号
              SPRINGWATER  牌               粤 卫 水 字
       广东世纪                        广东卫健                      至 2025 年
       丰源                            委                       2 月 25 日
              机                            S0048 号
                                           粤 卫 水 字
       广东世纪   SPRINGWATER 牌超滤      广东卫健                      至 2025 年
       丰源     膜滤芯                    委                       4月1日
                                           S0153 号
                                           粤 卫 水 字
       广东世纪   SPRINGWATER 牌活性      广东卫健                      至 2025 年
       丰源     炭棒滤芯                   委                       4月1日
                                           S0152 号
                                           粤 卫 水 字
       广东世纪    SPRINGWATER 牌 热     广东卫健                      至 2025 年
       丰源     交换器                    委                       4 月 25 日
                                           S0209 号
                                           粤 卫 水 字
       广东世纪   SPRINGWATER 牌水罐      广东卫健                      至 2025 年
       丰源     组件                     委                       4 月 25 日
                                           S0210 号
              奔泰牌 BNT-S06A 型软              沪卫水字（2022）        至 2026 年
              水机                           第 0032 号          2 月 10 日
              奔泰牌 BNT-KC07C 型              沪卫水字（2022）        至 2026 年
              净水机                          第 0033 号          2 月 10 日
注 1、截至本募集说明书签署日，沪卫水字（2018）第 0180 号批文已到期，公司不做延续。
目前处于卫健委审批阶段。
二、其他产品认证资质
序号     资质主体    证书名称           颁发机构            文号/编号            有效期
              AC        ╱
              KDF1000-2B
              净化饮水机                                          2023 年 8 月
              《中国国家强                                         20 日
              制性产品认证
              证书》
              BNT-ZD801、                                     2023 年 8 月
              BNT-ZD802                                      20 日
开能健康科技集团股份有限公司                 向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序号   资质主体    证书名称           颁发机构           文号/编号            有效期
            净化饮水机
            《中国国家强
            制性产品认证
            证书》
            CSZ-WRL50
            反渗透直饮机
            制性产品认证
            证书》
            BC-RTM01-05
            饮水机（茶吧
            家强制性产品
            认证证书》
            AC        ╱                                   本证书的有
            KDF1000-2 ?                                   效性依据发
            《产品认证证                                        期监督获得
            书》                                            保持
            中国国家强制
            书
            中国节能产品                                        2024 年 7 月
            认证证书                                          3日
            中国节能产品                                        2024 年 11 月
            认证证书                                          11 日
            中国节水产品                                        2024 年 11 月
            认证证书                                          8日
                                                          本证书的有
            食品接触产品                                        效性依据发
     广东世纪
      丰源
            智能感应杯                                         期监督获得
                                                          保持
            中国节能产品
            认证证书全自
     广东世纪                                                 2024 年 11 月
      丰源                                                  1日
            （商用开水
            器）
     广东世纪   中国节水产品                                        2024 年 11 月
      丰源    认证证书                                          8日
开能健康科技集团股份有限公司            向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书
序号   资质主体    证书名称      颁发机构           文号/编号              有效期
            中国节能产品
            认证证书全自
     广东世纪                                            2024 年 11 月
      丰源                                             11 日
            （商用开水
            器）
            中国节能产品
            认证证书全自
     广东世纪                                            2024 年 11 月
      丰源                                             11 日
            （商用开水
            器）
            中国国家强制
     广东世纪                                            2024 年 12 月
      丰源                                             17 日
            书 饮水机
                                                     本证书的有
            产品认证证书
                                                     效性依据发
     广东世纪   全自动节能饮
      丰源    水机（商用开
                                                     期监督获得
            水器）
                                                     保持
                                                     本证书的有
            产品认证证书
                                                     效性依据发
     广东世纪   全自动节能饮
      丰源    水机（商用开
                                                     期监督获得
            水器）
                                                     保持
                                                     本证书的有
            产品认证证书
                                                     效性依据发
     广东世纪   全自动节能饮
      丰源    水机（商用开
                                                     期监督获得
            水器）
                                                     保持
            中国国家强制
     广东世纪
      丰源
            书 变更结论

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