目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—13 页
天健审〔2023〕1600 号
浙江泰林生物技术股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江泰林生物技术股份有限公司（以下简称泰林生物公司）
管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供泰林生物公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为泰林生物公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
泰林生物公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）的规定编制
《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对泰林生物公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，泰林生物公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深
证上〔2022〕14 号）的规定，如实反映了泰林生物公司募集资金 2022 年度实际
存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二三年三月三十一日
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浙江泰林生物技术股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发
的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上
〔2022〕14 号）的规定，将本公司募集资金 2022 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江泰林生物技术股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可〔2019〕2962 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承
销商安信证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）
股票 1,300.00 万股，发行价为每股人民币 18.35 元，共计募集资金 23,855.00 万元，坐扣
承销和保荐费用 2,545.00 万元后的募集资金为 21,310.00 万元，已由主承销商安信证券股
份有限公司于 2020 年 1 月 9 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说
明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》
（天健验〔2020〕
根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江泰林生物技术股份有限公司向不特定对
象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕2258 号）核准，并经深圳证券交易
所同意，本公司由主承销商长城证券股份有限公司采用余额包销方式，向不特定对象发行
万元，坐扣承销和保荐费用 420.00 万元后的募集资金为 20,580.00 万元，已由主承销商长
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城证券股份有限公司于 2022 年 1 月 4 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、
可转债募集说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的
新增外部费用 167.88 万元后，公司本次募集资金净额为 20,412,11 万元。上述募集资金到
位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》
（天健验〔2022〕
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 19,793.55
项目投入 B1 9,248.42
截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 456.84
结项项目永久补充流动
B3 4,953.96
资金
项目投入 C1 54.00
本期发生额
利息收入净额 C2 91.08
项目投入 D1=B1+C1 9,302.42
截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 547.92
结项项目永久补充流动
D3 4,953.96
资金
E=A-D1+D2-
应结余募集资金 6,085.09
D3
实际结余募集资金 F 6,089.56
差异 G=E-F -4.47[注]
[注]差异-4.47 万元系深圳证券交易所减免的印花税
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 20,412.11
项目投入 B1
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2
本期发生额 项目投入 C1 349.77
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项 目 序号 金 额
利息收入净额 C2 474.84
项目投入 D1=B1+C1 349.77
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 474.84
应结余募集资金 E=A-D1+D2 20,537.18
实际结余募集资金 F 20,545.48
差异 G=E-F -8.30[注]
[注]差异-8.30 万元系应付未付发行费用
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上
〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江
泰林生物技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制
度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构安信证
券股份有限公司于2020年2月分别与杭州银行股份有限公司江城支行、中国农业银行股份有
限公司杭州滨江支行、宁波银行股份有限公司杭州富阳支行签订了《募集资金三方监管协
议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）
和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上
〔2022〕14 号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江
泰林生物技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制
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度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构长城证
券股份有限公司于 2022 年 1 月 18 日与杭州银行股份有限公司江城支行签订了《募集资金
三方监管协议》》（以下简称“《三方监管协议》”），明确了各方的权利和义务。三方监
管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已
经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 1 个募集资金专户，募资资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
宁波银行股份有限公司
杭州富阳支行
合 计 10,895,597.69
截至 2022 年 12 月 31 日，公司利用闲置募集资金进行现金管理（购买单位大额存单）
的余额合计为 5,000.00 万元。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 1 个募集资金专户，募资资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
杭州银行股份有限公司
江城支行
合 计 115,454,802.69
截至 2022 年 12 月 31 日，公司利用闲置募集资金进行现金管理（购买单位大额存单）
的余额合计为 9,000.00 万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
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(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
首次公开发行股票变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 3。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
浙江泰林生物技术股份有限公司
二〇二三年三月三十一日
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附件 1
募集资金使用情况对照表-首次公开发行股票
编制单位：浙江泰林生物技术股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 19,793.55 本年度投入募集资金总额 54.00
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 10,949.42 已累计投入募集资金总额 9,302.42
累计变更用途的募集资金总额比例 55.32%
截至期末
截至期末
是否已变更 调整后 投资进度 项目达到预定 本年度 是否达 项目可行性
募集资金 本年度 累计投入金
承诺投资项目 项目（含部 投资总额 （%） 可使用状态日 实现的效 到预计 是否发生
承诺投资总额 投入金额 额
分变更） (1) (3)＝ 期 益 效益 重大变化
(2)
(2)/(1)
物控制和检测系统设 不适用
否 14,000.00 14,000.00 9,185.22 65.61 2019 年 11 月 6,728.41 否
备及相关耗材生产基 [注]
地项目
是 3,000.00 是
务建设项目
否 5,995.46 54.00 117.20 1.95 2024 年 12 月 不适用 不适用 否
备制造基地项目
合 计 － 19,793.55 19,995.46 54.00 9,302.42 － － 6,728.41 － －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 截至 2022 年 12 月 31 日，“细胞治疗产业化装备制造基地项目”建设用地的招拍挂工作尚未进入挂
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牌，公司正积极与政府相关部门沟通，推动建设用地招拍挂工作。
公司原募投项目“研发中心项目”及“销售网络及技术服务建设项目”系公司 2016 年上市前基于自
身情况制定的，公司原拟通过建设研发中心项目持续提高微生物检测、分析与环境控制相关产品的研
发设计能力，增加技术储备，加大对新技术、新工艺的研发开发，提高产品性能，加速新产品的研发
项目可行性发生重大变化的情况说明 周期。近几年产业技术快速发展，为更好地顺应市场发展及公司实际经营需要，降低募集资金投资风
险，更好地维护公司及全体股东的利益，公司结合现阶段及未来产业发展趋势，本着控制风险、审慎
投资的原则，决定将原募投项目“研发中心项目”及“销售网络及技术服务建设项目”募集资金余额
用于新项目“细胞治疗产业化装备制造基地项目”。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
经公司第二届董事会第九次会议审议通过，同意用募集资金置换已投入自有资金。截至 2022 年 12 月
募集资金投资项目先期投入及置换情况 31 日，公司从募集资金中置换募集资金投资项目“年产 3500 套微生物控制和检测系统设备及相关耗
材生产基地项目”预先投入资金 8,886.98 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
公司于 2022 年 4 月 18 日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保公司募投项目日常运营和资
金安全的前提下，公司拟使用不超过 4 亿元的闲置募集资金及自有资金进行现金管理(其中募集资金
用闲置募集资金进行现金管理情况 不超过 2.5 亿元，自有资金不超过 1.5 亿元)，购买安全性高、流动性好、低风险要求的投资产品，
投资产品的期限自股东大会审议通过之日起不超过 12 个月且上述资金额度在决议有效期内可滚动使
用，并授权董事长在该额度范围内行使投资决策权，签署相关法律文件。公司财务部门负责具体组织
实施。
公司于 2020 年 10 月 28 日召开的第二届董事会第十一次会议及第二届监事会第八次会议，审议通
过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将首次公
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 开发行募集资金投资项目之一的“年产 3500 套微生物控制和检测系统设备及相关耗材生产基地”结
项，并将该项目的节余募集资金 4,953.96 万元（含扣除手续费后累计利息、理财收益）用于永久性
补充流动资金。
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出现募集资金节余的原因如下：
司产业布局调整，项目实际投产后产能为年产 760 套。
项目的实际需求出发，科学审慎地使用募集资金，在保证项目建设质量和控制风险的前提下，加强对
项目的费用监督和管控，通过控制预算及成本，有效利用多方资源，降低项目建设成本和费用，节省
了建设投资部分资金支出。
用闲置募集资金进行现金管理，取得了一定的资金理财收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的
存款利息收入。
截至 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金人民币 6,089.56 万元，其中 5,000 万元用于购买单位
尚未使用的募集资金用途及去向
大额存单暂未到期，剩余 1,089.56 万元（含利息）均存放于公司募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
[注]根据《年产 3500 套微生物控制和检测系统及相关耗材生产基地建设项目可行性研究报告》，项目全部达产后预计每年可实现利润总额 9,475.00 万元。该项目原计
划产能为年产 3500 套微生物控制和检测系统设备及相关耗材，由于市场需求变化及公司产业布局调整，项目实际投产后产能为年产 760 套，故不适用
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附件 2
募集资金使用情况对照表表-向不特定对象发行可转换公司债券
编制单位：浙江泰林生物技术股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 20,412.11 本年度投入募集资金总额 349.77
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 349.77
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 截至期末
募集资金 调整后 截至期末 项目可行性
更项目 本年度 投资进度 项目达到预定 本年度 是否达到
承诺投资项目 承诺投资总 投资总额 累计投入金额 是否发生
（含部分 投入金额 （%） 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
额 (1) (2) 重大变化
变更） (3)＝(2)/(1)
细胞治疗产业化
装备制造基地项 否 20,412.11 20,412.11 349.77 349.77 1.71 2024 年 12 月 不适用 不适用 否
目
合 计 － 20,412.11 20,412.11 349.77 349.77 － － － －
截至 2022 年 12 月 31 日，“细胞治疗产业化装备制造基地项目”建设用地的招拍挂工作尚未进入挂牌，公
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
司正积极与政府相关部门沟通，推动建设用地招拍挂工作。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
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募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
公司于 2022 年 4 月 18 日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保公司募投项目日常运营和资金安全的
前提下，公司拟使用不超过 4 亿元的闲置募集资金及自有资金进行现金管理(其中募集资金不超过 2.5 亿
用闲置募集资金进行现金管理情况
元，自有资金不超过 1.5 亿元)，购买安全性高、流动性好、低风险要求的投资产品，投资产品的期限自股
东大会审议通过之日起不超过 12 个月且上述资金额度在决议有效期内可滚动使用，并授权董事长在该额度
范围内行使投资决策权，签署相关法律文件。公司财务部门负责具体组织实施。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用
截至 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金人民币 20,545.48 万元，其中 9,000 万元用于购买大额存单
尚未使用的募集资金用途及去向
产品暂未到期，剩余 11,545.48 万元（含利息）均存放于公司募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
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附件 3
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：浙江泰林生物技术股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后项目 截至期末实际 截至期末 项目达到预定 变更后的项目
对应的 本年度 本年度 是否达到
变更后的项目 拟投入募集资金总额 累计投入金额 投资进度（%） 可使用状态 可行性是否发
原承诺项目 实际投入金额 实现的效益 预计效益
(1) (2) (3)=(2)/(1) 日期 生重大变化
细胞治疗产业化 研发中心项目、
装备制造基地项 销售网络及技术 5,995.46 54.00 117.20 1.95 2024 年 12 月 不适用 不适用 否
目 服务建设项目
合 计 － 5,995.46 54.00 117.20 － － － －
公司于 2021 年 1 月 8 日召开的第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第九次会议，2021 年 1 月 25 日召开
的 2021 年第一次临时股东大会分别审议通过了《浙江泰林生物技术股份有限公司关于变更募集资金投资项目的
议案》，同意终止实施“研发中心项目”和“销售网络及技术服务建设项目”，并将原募集资金余额 5,995.46
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
万元（包含累计收到的银行利息收入及理财收益并扣除手续费等）调整用于“细胞治疗产业化装备制造基地项
目”。
募集资金项目变更的原因见附件 1“项目可行性发生重大变化的情况说明”。
截至 2022 年 12 月 31 日，“细胞治疗产业化装备制造基地项目”建设用地的招拍挂工作尚未进入挂牌，公司正
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
积极与政府相关部门沟通，推动建设用地招拍挂工作。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 否
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