浙江中马传动股份有限公司
二〇二三年四月二十一日
浙江中马传动股份有限公司
一、2022 年年度股东大会会议须知
二、议题、议案
《2022 年度董事会工作报告》
《2022 年度财务决算报告》
《2022 年年度报告及摘要》
《2023 年度财务预算报告》
《2022 年度利润分配预案》
《关于续聘会计师事务所的议案》
《关于确定董事薪酬方案及独立董事津贴的议案》
《独立董事述职报告》
《2022 年度监事会工作报告》
《关于确定监事会监事薪酬方案的议案》
《关于变更注册资本并修订公司章程的议案》
浙江中马传动股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的有关
规定，为确保公司股东大会顺利召开，特制定如下大会须知，请出席股东大会的全体
人员遵守执行：
一、请按照本次股东大会会议通知中规定的时间和登记方法办理参加会议手续，
证明文件不齐或手续不全的，谢绝参会；
二、股东参加股东大会，应当认真履行其法定义务，不得侵犯其他股东权益；
三、股东大会期间，全体出席人员应以维护股东的合法利益、确保大会正常秩序
和议事效率为原则，认真履行法定职责；
四、出席大会的股东依法享有发言权、咨询权、表决权等各项权利，但需由公司
统一安排发言和解答，每位股东发言时间一般不超过五分钟；
五、任何人不得扰乱大会的正常秩序和会议程序，会议期间请关闭手机或将其调
至震动状态；
六、根据中国证监会关于《上市公司股东大会规范意见》及有关监管部门的要求，
公司股东大会坚持朴素从简原则，对出席会议的股东（或代理人）不给予任何礼品及
其他经济利益。
浙江中马传动股份有限公司
浙江中马传动股份有限公司
一、宣布会议开始，报告股东现场到会情况
二、报告议案
三、股东审议发言
四、关于股东审议发言的说明
五、司仪宣读现场投票表决办法
六、股东投票表决
七、宣读投票结果
八、律师发表本次股东大会见证意见
九、主持人宣布会议结束
浙江中马传动股份有限公司
浙江中马传动股份有限公司
各位股东：
一、2022 年公司主要事项
的指导思想。认真审视公司的优势和劣势，强项和弱项的基础上，将 2022 年的经营
方针确定为：“加大新产品的市场推广和客户拓展，增强新业务增长点的市场竞争优
势；完善新产品和新项目的项目管理工作；继续加强成本管理及供应链的整合优化，
提升产品的盈利能力；投入高端装备及设施，拓展新的业务增长点；继续加大加快自
动化、智能化生产体系建设；规范 QC 活动流程；实现推动企业高质量发展目标”。全
年来，公司面对整车降价，原材料涨价，人工成本增长等经营压力，重点开展以下几
项工作：
轮和新能源汽车减速器高端齿轮等新产品的市场推广和客户拓展，增强这些新业务增
长点的市场竞争优势。报告期内，电控分动器实现小批量试产客户 2 家，完成整车耐
久试验客户 2 家，完成项目定点、样车试装客户 5 家，新开发客户 5 家，同期开拓俄
罗斯与伊朗等海外市场。纵置 6AT 自动变速器新开发 2 家主机厂。德纳新能源汽车减
速器齿轮及斯特兰蒂斯自动变速器齿轮顺利通过 PPAP，已实现量产交货。
确定因素的影响，使项目的开发过程和结果与目标达成一致。报告期内，总成、齿轮
开发项目全面进入 PDM 项目管理系统，实现系统化管理项目进度和风险。
提升产品的盈利能力。报告期内，总成组织 VAVE 改善改造 14 项；齿轮组织 VAVE 的
改善 21 项。
报告期内，共引进技术人员 20 人，组织了 81 场次的培训，共计 2727 人次参加培训。
成上下游协调一致，合作共赢得目标。报告期内，主要完善新项目、新产品的供应商
初选、供应商开发、供应商报价审核以及供应商工序链延伸及打包工作。
业务增长点。报告期内，投入莱斯豪尔磨齿机 3 台，PRW 强力珩齿机 1 台，克林贝格
齿轮检测中心 1 台，可实现年产 30 万套高端齿轮生产。
案 3 项 QC 活动，总成事业部共立项备案 4 项 QC 活动。
推进 PLM 系统的图档管理、项目管理、变更管理等模块实现日常使用功能；数字化车
间实现 56 台设备全部上线，数据展示可实现多终端模式，即电子显示屏、手机、办
公电脑、电视墙。改善调整电子流程卡、供应商管理平台、OA 系统等。内部自开发齿
轮成品库管理系统并实现上线。
二、主要经营情况
报告期，公司实现营业收入 99,554.80 万元，比上年同期减少了 11.14%，实现归
属于上市公司股东的净利润 4,223.87 万元，比上年同期减少了 33.33%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
汽车零部 830,457,084.98 692,356,480.33 16.63 -12.42 -13.24 增加 0.80
件 个百分点
摩托车零 130,892,175.60 123,077,284.77 5.97 -4.79 -3.20 减少 1.55
部件 个百分点
农机零部 7,020,778.01 4,383,979.08 37.56 -52.85 -54.56 增加 2.36
件 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
汽车变速 548,921,087.60 461,403,165.27 15.94 -23.13 -24.00 增加 0.95
器 个百分点
汽车齿轮 277,122,206.25 226,798,008.35 18.16 20.76 21.49 减少 0.49
个百分点
摩托车齿 130,892,175.60 123,077,284.77 5.97 -4.79 -3.20 减少 1.55
轮 个百分点
农机齿轮 7,020,778.01 4,383,979.08 37.56 -52.85 -54.56 增加 2.36
个百分点
新能源汽 4,413,791.13 4,155,306.71 5.86 -5.12 -3.05 减少 2.00
车减速器 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
境内 866,632,235.77 744,309,676.79 14.11 -16.40 16.00 减少 0.43
个百分点
境外 101,737,802.82 75,508,067.39 25.78 59.21 54.72 增加 2.15
个百分点
主营业务分销售模式情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
销售模式 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
直接销售 968,370,038.59 819,817,744.18 15.34 -12.01 -12.3 增加 0.28
个百分点
(2). 产销量情况分析表
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
汽车变速 台 188,364 204,847 33,800 -31.83 -24.29 -33.53
器
汽车齿轮 件 7,198,803 7,774,359 1,756,300 -13.63 -5.90 50.68
摩托车齿 件 9,148,661 11,329,203 2,087,000 -13.20 -12.96 -16.84
轮
农机齿轮 件 39,209 61,271 15,000 -71.19 -52.82 -31.51
新能源汽 台 3,065 5,780 3,400 -73.50 8.87 -47.69
车减速器
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
本期占 上年同
额较上
成本构成 总成本 期占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
项目 比例 成本比 说明
变动比
(%) 例(%)
例(%)
汽车零部 直接材料 509,277,822.77 73.56 632,922,640.19 79.31 -5.75
件 直接人工 22,624,462.95 3.27 22,434,509.75 2.81 0.46
制造费用 160,454,194.60 23.18 142,636,272.62 17.92 5.26
小计 692,356,480.33 100.00 797,993,422.56 100.00
摩托车齿 直接材料 84,550,338.45 68.70 90,578,601.41 71.24 -2.54
轮
直接人工 4,703,161.36 3.82 4,401,268.37 3.46 0.36
制造费用 33,823,784.96 27.48 32,160,568.56 25.30 2.18
小计 123,077,284.77 100.00 127,140,438.34 100.00
农机零部 直接材料 3,529,086.88 80.50 8,047,096.53 83.40 -2.90
件
直接人工 23,271.33 0.53 49,712.44 0.52 0.01
制造费用 831,620.87 18.97 1,551,441.39 16.08 2.89
小计 4,383,979.08 100.00 9,648,250.36 100.00
分产品情况
本期金
本期占 上年同
额较上
成本构成 总成本 期占总 情况
分产品 本期金额 上年同期金额 年同期
项目 比例 成本比 说明
变动比
(%) 例(%)
例(%)
汽车变速 直接材料 381,901,134.36 82.77 528,804,281.11 87.11 -4.34
器
直接人工 9,578,739.48 2.08 10,808,410.67 1.78 0.30
制造费用 69,923,291.43 15.15 67,406,860.51 11.11 4.04
小计 461,403,165.27 100.00 607,019,552.29 100.00
汽车齿轮 直接材料 123,663,118.39 54.53 100,337,388.53 53.75 0.78
直接人工 12,932,651.34 5.70 11,508,234.49 6.16 -0.46
制造费用 90,202,238.62 39.77 74,842,249.03 40.09 -0.32
小计 226,798,008.35 100.00 1,186,687,872.05 100.00
摩托车齿 直接材料 84,550,338.45 68.70 90,578,601.41 71.24 -2.54
轮
直接人工 4,703,161.36 3.82 4,401,268.37 3.46 0.37
制造费用 33,823,784.96 27.48 32,160,568.56 25.30 2.18
小计 123,077,284.77 100.00 127,140,438.34 100.00
农机齿轮 直接材料 3,529,086.88 80.50 8,047,096.53 83.40 -2.90
直接人工 23,271.33 0.53 49,712.44 0.52 0.01
制造费用 831,620.87 18.97 1,551,441.39 16.08 2.89
小计 4,383,979.08 100.00 9,648,250.36 100.00
新能源汽 直接材料 3,713,570.02 89.37 3,780,970.55 88.22 1.15
车减速器
直接人工 113,072.13 2.72 117,864.59 2.75 -0.03
制造费用 328,664.55 7.91 387,163.08 9.03 -1.12
小计 4,155,306.71 100.00 4,285,998.22 100.00
三、董事会、股东大会召开情况
报告期内，公司根据《公司法》、
《上市公司治理准则》、
《企业内部控制基本规范》、
《企业内部控制应用指引》等法律法规的要求，继续完善法人治理结构，建立以股东
大会、董事会、监事会及经营管理层为主体结构的决策与经营管理体系，形成了权责
分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构，公司依法合规运
作。
报告期内共召开 1 次股东大会、5 次董事会，全体董事均以现场出席或通讯表决
方式出席了会议。
特此报告。
浙江中马传动股份有限公司
董 事 会
浙江中马传动股份有限公司
各位股东：
售规模下降的变化，2022 年公司经营基本完成了预计的经营目标，现将 2021 年度的
财务决算情况报告如下：
一、 主要经济指标完成情况：
本期比上年同期
财务指标 2022 年 2021 年
增减（%）
流动资产期末数（万元） 93,768.38 114,505.61 -18.11
存货期末数（万元） 19,484.30 21,864.10 -10.88
总资产期末数（万元） 185,461.79 201,685.25 -8.04
流动负债期末数（万元） 32,188.39 46,158.95 -30.27
净资产期末数（万元） 146,688.51 149,534.00 -1.90
流动比率 2.91 2.48 17.34
速动比率 2.31 2.01 14.93
资产负债率（%） 20.91 25.86 减少 4.95 个百分点
营业收入（万元） 99,554.80 112,030.92 -11.14
毛利率(%) 12.06 15.71 减少 3.65 个百分点
净利润（万元） 4,224.45 6,365.56 -33.64
扣除非经常性损益后净利润
（万元）
销售费用（万元） 1,324.40 1,076.04 23.08
管理费用（万元） 6,026.40 6,205.32 -2.88
研发费用（万元） 4,354.86 4,190.31 3.93
财务费用（万元） -993.60 -937.92
加权平均净资产收益率(%) 2.90 4.32 减少 1.42 个百分点
经营活动产生的现金流量净
额（万元）
每股收益（元） 0.14 0.21 -33.33
二、销售利润分析
（一）销售收入分析
本年度完成营业收入 99,554.80 万元，比去年同期减少 12,476.12 万元,下降率
（二）毛利率分析
（三）利润变动情况分析
项目 2022 年 2021 年 同期增减 变动率%
营业收入(万元) 99,554.80 112,030.92 -12,476.12 -11.14
营业成本(万元) 84,441.04 94,436.04 -9,995.00 -10.58
减少 3.65
毛利率(%) 12.06 15.71
个百分点
税金及附加(万元) 874.53 810.14 64.39 7.95
销售费用(万元) 1,324.40 1,076.04 248.36 23.08
管理费用(万元) 6,026.40 6,205.32 -178.92 -2.88
研发费用（万元） 4,354.86 4,190.31 164.54 3.93
财务费用(万元) -993.60 -937.92 -55.68
所得税费用(万元) 35.95 465.36 -429.41 -92.28
净利润(万元) 4,224.45 6,365.56 -2,141.11 -33.64
扣除非经常性损益后净利润
(万元)
三、财务状况分析
（一）资产
本年年末余额 11,778.53 万元，同比上年同期减少 1,194.56 万元，减少的主要
原因是应收票据减少所致。
（二）负债
应交税费期末余额 934.93 万元，同比年减少 1,250.15 万元，减少的主要原因是
税费应交已缴所致。
（三）所有者权益
利润分配表
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度
年初未分配利润 40,009.76 38,878.95
项目 2022 年度 2021 年度
加：本年净利润 4,224.45 6,365.56
减：提取法定盈余公积 442.79 643.28
股利分红 9,179.43 4,591.47
其他
年末未分配利润 34,611.99 40,009.76
四、现金流量分析
单位：万元
项目 2022 年度 2021 年度
经营活动产生的现金流量净额 9,671.25 25,314.55
投资活动产生的现金流量净额 -12,284.44 -9,659.97
筹资活动产生的现金流量净额 -8,175.59 -4,631.13
现金及现金等价物净增加额 -10,595.51 10,905.47
请各位股东审议。
浙江中马传动股份有限公司
浙江中马传动股份有限公司
各位股东：
公司 2022 年年度报告已经编制完成，现将报告提交股东大会审议。
请各位股东审议。
浙江中马传动股份有限公司
董 事 会
公司代码：603767 公司简称：中马传动
浙江中马传动股份有限公司
第一节 重要提示
划，投资者应当到 http://www.sse.com.cn 网站仔细阅读年度报告全文。
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司拟向全体股东每10股派发现金红利3元（含税）
。
第二节 公司基本情况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中马传动 603767 不适用
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 林常春
办公地址 浙江省温岭市石塘镇上马工业区经一
路1号
电话 0576-86146517
电子信箱 info@zomaxcd.com
据中国汽车工业协会统计分析，2022 年，汽车产销稳中有增，主要经济指标持续向好，展现
出强大的发展韧性，为稳定工业经济增长起到重要作用。
从全年发展来看，2022 年汽车产销分别完成 2702.1 万辆和 2686.4 万辆，
同比增长 3.4%和 2.1%，
延续了去年的增长态势。其中乘用车在稳增长、促销费等政策拉动下，实现较快增长，为全年小
幅增长贡献重要力量；商用车处于叠加因素的运行拉低。新能源汽车持续爆发式增长，全年销量
超 680 万辆，市场占有率提升至 25.6%，逐步进入全面市场化拓展期，迎来新的发展和增长阶段；
汽车出口继续保持较高水平，屡创月度历史新高，自 8 月份以来月均出口量超过 30 万辆，全年出
口突破 300 万辆，有效拉动行业整体增长；中国品牌表现亮眼，紧抓新能源、智能网联转型机遇
全面向上，产品竞争力不断提升，其中乘用车市场份额接近 50%，为近年新高。
公司主要从事汽车变速器及车辆齿轮的研发、生产和销售。公司主要产品为汽车变速器、新
能源汽车减速器、电控分动器、汽车齿轮、摩托车齿轮、农机齿轮；汽车齿轮包括汽车手动变速
器齿轮和自动变速器齿轮、新能源汽车减速器齿轮、汽车转向器齿轮、汽车油泵轴齿轮及汽车发
动机齿轮；摩托车齿轮主要为摩托车发动机齿轮，农机齿轮主要为农机变速器齿轮。
单位：元 币种：人民币
本年比上年
增减(%)
总资产 1,854,617,901.32 2,016,852,468.80 -8.04 1,996,300,624.48
归属于上市公 1,466,885,071.89 1,495,339,964.53 -1.90 1,464,862,753.05
司股东的净资
产
营业收入 995,548,016.83 1,120,309,248.75 -11.14 1,051,857,217.40
归属于上市公 42,244,520.08 63,655,601.83 -33.64 55,246,804.56
司股东的净利
润
归属于上市公 36,987,791.27 55,762,562.55 -33.67 48,300,874.75
司股东的扣除
非经常性损益
的净利润
经营活动产生 96,712,489.95 253,145,542.23 -61.79 45,842,903.19
的现金流量净
额
加权平均净资 2.90 4.32 减少1.42个百分 3.84
产收益率（%） 点
基本每股收益 0.14 0.21 -33.33 0.18
（元／股）
稀释每股收益 0.14 0.21 -33.33 0.18
（元／股）
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 237,820,000.40 214,112,140.81 287,667,416.94 255,948,458.68
归属于上市公司股
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 138,975.91 1,078,148.75 26,141,289.85 9,629,376.76
损益后的净利润
经营活动产生的现
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况
单位: 股
截至报告期末普通股股东总数（户） 14,634
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数（户） 14,895
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
前 10 名股东持股情况
持有有 质押、标记或冻结
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 限售条 情况 股东
（全称） 增减 量 (%) 件的股 股份 性质
数量
份数量 状态
境内非
温岭中泰投资有限公
司
人
境内非
中马集团有限公司 0 79,553,522 25.88 0 无 0 国有法
人
境内自
吴良行 0 21,000,000 6.83 0 无 0
然人
境内自
吴江 0 9,800,000 3.19 0 无 0
然人
境内自
张春生 195,000 3,785,000 1.23 0 无 0
然人
境内自
叶红 3,356,300 3,356,300 1.09 0 无 0
然人
境内自
刘青林 0 2,827,100 0.92 0 无 0
然人
境内自
曾勇 1,776,600 2,207,900 0.72 0 无 0
然人
境内自
齐子坤 0 1,824,000 0.59 0 无 0
然人
境内自
张芹 -343,600 1,752,000 0.57 0 无 0
然人
上述股东关联关系或一致行动的说 温岭中泰投资有限公司、中马集团有限公司、吴良行、吴江
明 为一致行动人，吴良行，吴江为父子关系。吴江先生因病于
事宜尚未完成，公司将依据相关法律法规的要求履行后续相
关事宜的信息披露。除此之外，公司未知其他社会公众股股
东之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
不适用
量的说明
√适用 □不适用
√适用 □不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
第三节 重要事项
公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
报告期，公司实现营业收入 99,554.80 万元，比上年同期减少了 11.14%，实现归属于上市公司股
东的净利润 4,224.45 万元，比上年同期减少了 33.64%。
止上市情形的原因。
□适用 √不适用
公司代码：603767 公司简称：中马传动
浙江中马传动股份有限公司
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人梁小瑞、主管会计工作负责人张春生及会计机构负责人（会计主管人员）吴敏利
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟向全体股东每10股派发现金红利3元（含税）。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者
注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在报告中详细阐述公
司在生产经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中 “可能面对的风
险”部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。
报告期内在中国证监会指定网站公开披露的所有公司文件的正本及公告
原件。
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、中马传动 指 浙江中马传动股份有限公司
中马有限 指 浙江中马汽车变速器有限公司
中马变速器 指 浙江中马汽车变速器股份有限公司
中马集团 指 中马集团有限公司
中泰投资 指 温岭中泰投资有限公司
中马机械 指 浙江中马机械有限公司
中马摩齿 指 温岭市中马摩托车零部件有限公司
中马制造 指 浙江中马机械制造有限公司
盐城中马 指 盐城中马汽车零部件有限公司
江苏新材料 指 中马集团江苏新材料有限公司
中展置业 指 台州中展置业有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
元、万元、亿元 指 指人民币元、人民币万元、人民币亿元
乘用车 指 在设计和技术特性上主要用于载运乘客及其随身行李
和/或临时物品的汽车，包括驾驶员座位在内最多不超过
运动型多用途车（SUV）和交叉型乘用车
商用车 指 在设计和技术特征上是用于运送人员和货物的汽车，
包含了所有的载货汽车和 9 座以上的客车，细分为货车、
客车、半挂牵引车、客车非完整车辆和货车非完整车辆
共五类，其中主要为货车和客车
皮卡车 指 一种采用轿车车头和驾驶室，同时带有敞开式货车车厢的
车型。其特点是既有轿车般的舒适性，又不失动力强劲，
而且比轿车的载货和适应不良路面的能力还强
变速器（变速箱） 指 又称变速器（变速箱）总成，一种能固定或分档改变
输出轴和输入轴传动比的传动装置，通过改变传动比，
改变发动机曲轴的扭矩
齿轮 指 轮缘上有齿，能连续啮合传递运动和动力的机械元件
新能源车减速器 指 一种精密器械，与电机、电控共同组成新能源车传动系统，
使用目的是降低传速，增加扭矩
汽车电控分动器 指 具有 2H/4H/4L 三种模式，可由驾驶员根据当前路况自主选
择模式，通过 TCU 发出指令由电机进行换档的可将变速器
输出的动力分配到各驱动桥的传动装置
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江中马传动股份有限公司
公司的中文简称 中马传动
公司的外文名称 ZHEJIANG ZOMAX TRANSMISSION CO., LTD.
公司的外文名称缩写 ZZMTCO., LTD.
公司的法定代表人 梁小瑞
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林常春
联系地址 浙江省温岭市石塘镇上马工业区经一
路1号
电话 0576-86146517
传真 0576-86146525
电子信箱 info@zomaxcd.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 浙江省温岭市石塘镇上马工业区经一路1号
公司注册地址的历史变更情况 无
公司办公地址 浙江省温岭市石塘镇上马工业区经一路1号
公司办公地址的邮政编码 317513
公司网址 www.zomaxcd.com
电子信箱 info@zomaxcd.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中马传动 603767 不适用
六、 其他相关资料
名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 杭州市萧山区盈丰街道润奥商务中心 T2 写字
内） 楼 27 楼
签字会计师姓名 陈世薇、叶思思
名称
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址
外）
签字会计师姓名
名称
办公地址
报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表
保荐机构
人姓名
持续督导的期间
报告期内履行持续督导职责的 名称
财务顾问 办公地址
签字的财务顾问
主办人姓名
持续督导的期间
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2022年 2021年 2020年
期增减
(%)
营业收入 995,548,016.83 1,120,309,248.75 -11.14 1,051,857,217.40
归属于上市公司股 42,244,520.08 63,655,601.83 -33.64 55,246,804.56
东的净利润
归属于上市公司股 36,987,791.27 55,762,562.55 -33.67 48,300,874.75
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现 96,712,489.95 253,145,542.23 -61.79 45,842,903.19
金流量净额
本期末
比上年
增减（%
）
归属于上市公司股 1,466,885,071.89 1,495,339,964.53 -1.90 1,464,862,753.05
东的净资产
总资产 1,854,617,901.32 2,016,852,468.80 -8.04 1,996,300,624.48
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增
主要财务指标 2022年 2021年 2020年
减(%)
基本每股收益（元／股） 0.14 0.21 -33.33 0.18
稀释每股收益（元／股） 0.14 0.21 -33.33 0.18
扣除非经常性损益后的基本每股 0.12 0.18 -33.33 0.16
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.90 4.32 减少1.42个百分点 3.84
扣除非经常性损益后的加权平均 2.54 3.79 减少1.25个百分点 3.36
净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
收益（元／股）、稀释每股收益（元／股）、扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）下
降的主要原因是汽车变速器总成产销下降导致公司的净利润下降所致；
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2022 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 237,820,000.40 214,112,140.81 287,667,416.94 255,948,458.68
归属于上市公司股
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 138,975.91 1,078,148.75 26,141,289.85 9,629,376.76
损益后的净利润
经营活动产生的现
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如适
非经常性损益项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额
用）
非流动资产处置损益 144,827.18 1,699,531.36 -89,645.46
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 1,273,013.70
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收
-250,269.00 -11,333.23 -56,256.68
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
减：所得税影响额 971,791.55 1,393,392.06 1,226,853.10
少数股东权益影响额（税后）
合计 5,256,728.81 7,893,039.28 6,945,929.81
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
权益工具投资 80,000,000.00
应收款项融资 129,730,889.77 117,785,306.45
合计 129,730,889.77 197,785,306.45
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
想。认真审视公司的优势和劣势，强项和弱项的基础上，将 2022 年的经营方针确定为：“加大新
产品的市场推广和客户拓展，增强新业务增长点的市场竞争优势；完善新产品和新项目的项目管
理工作；继续加强成本管理及供应链的整合优化，提升产品的盈利能力；投入高端装备及设施，
拓展新的业务增长点；继续加大加快自动化、智能化生产体系建设；规范 QC 活动流程；实现推动
企业高质量发展目标”。全年来，公司面对整车降价，原材料涨价，人工成本增长等经营压力，
重点开展以下几项工作：
车减速器高端齿轮等新产品的市场推广和客户拓展，增强这些新业务增长点的市场竞争优势。报
告期内，电控分动器实现小批量试产客户 2 家，完成整车耐久试验客户 2 家，完成项目定点、样
车试装客户 5 家，新开发客户 5 家，同期开拓俄罗斯与伊朗等海外市场。纵置 6AT 自动变速器新
开发 2 家主机厂。德纳新能源汽车减速器齿轮及斯特兰蒂斯自动变速器齿轮顺利通过 PPAP，已实
现量产交货。
响，使项目的开发过程和结果与目标达成一致。报告期内，总成、齿轮开发项目全面进入 PDM 项
目管理系统，实现系统化管理项目进度和风险。
的盈利能力。报告期内，总成组织 VAVE 改善改造 14 项；齿轮组织 VAVE 的改善 21 项。
引进技术人员 20 人，组织了 81 场次的培训，共计 2727 人次参加培训。
一致，合作共赢得目标。报告期内，主要完善新项目、新产品的供应商初选、供应商开发、供应
商报价审核以及供应商工序链延伸及打包工作。
报告期内，投入莱斯豪尔磨齿机 3 台，PRW 强力珩齿机 1 台，克林贝格齿轮检测中心 1 台，可实
现年产 30 万套高端齿轮生产。
活动，总成事业部共立项备案 4 项 QC 活动。
系统的图档管理、项目管理、变更管理等模块实现日常使用功能；数字化车间实现 56 台设备全部
上线，数据展示可实现多终端模式，即电子显示屏、手机、办公电脑、电视墙。改善调整电子流
程卡、供应商管理平台、OA 系统等。内部自主开发齿轮成品库管理系统并实现上线。
二、报告期内公司所处行业情况
据中国汽车工业协会统计分析，2022 年，汽车产销稳中有增，主要经济指标持续向好，展现
出强大的发展韧性，为稳定工业经济增长起到重要作用。
从全年发展来看，2022 年汽车产销分别完成 2702.1 万辆和 2686.4 万辆，同比增长 3.4%和
全年小幅增长贡献重要力量；商用车处于叠加因素的运行拉低。新能源汽车持续爆发式增长，全
年销量超 680 万辆，市场占有率提升至 25.6%，逐步进入全面市场化拓展期，迎来新的发展和增
长阶段；汽车出口继续保持较高水平，屡创月度历史新高，自 8 月份以来月均出口量超过 30 万辆，
全年出口突破 300 万辆，有效拉动行业整体增长；中国品牌表现亮眼，紧抓新能源、智能网联转
型机遇全面向上，产品竞争力不断提升，其中乘用车市场份额接近 50%，为近年新高。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司主要从事汽车变速器及车辆齿轮的研发、生产和销售。公司主要产品为汽车变速器、新
能源汽车减速器、电控分动器、汽车齿轮、摩托车齿轮、农机齿轮；汽车齿轮包括汽车手动变速
器齿轮和自动变速器齿轮、新能源汽车减速器齿轮、汽车转向器齿轮、汽车油泵轴齿轮及汽车发
动机齿轮；摩托车齿轮主要为摩托车发动机齿轮，农机齿轮主要为农机变速器齿轮。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司的企业技术中心下辖开发部和技术部，分别从事汽车变速器和车辆齿轮的研究开发和试
制工作。公司车辆齿轮研发团队中的部分专家和直接参与生产的部分专家有 20 年以上的车辆齿轮
研发和生产经验，其车辆齿轮工艺设计能力、生产管理能力、品质管理能力均已达到行业先进水
平；公司汽车变速器研发团队亦由多名具有 20 年以上行业经验的行业专家组成，其强大的汽车变
速器同步开发能力，结合公司先进的齿轮加工技术，保证了公司变速器总成开发周期具有一定竞
争力。公司被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局认定为
高新技术企业。公司技术中心被认定为省级企业技术中心。
公司汽车变速器产品主要搭载于皮卡、SUV、MPV 和轻型客车等轻型汽车，所配套的主要企业
均为相应领域的知名企业。公司是我国首批进入汽车变速器领域的民营企业之一，适逢民营自主
品牌汽车厂的创业期，公司同整车生产企业共同成长、共同发展，成为相互依赖的战略伙伴。公
司汽车变速器客户包括长城汽车、北汽福田、东风柳汽、厦门金龙、中兴汽车、郑州日产、长安
汽车等，公司同大部分客户都有多年合作关系。公司汽车变速器最大客户是长城汽车，其皮卡车
产销量自 1998 年以来连续国内第一。
公司新能源汽车减速器产品主要搭载于 SUV、MPV、轻型物流车、A0 及 A00 级乘用车，主要客
户包括九龙汽车、北汽福田、厦门金旅、御捷汽车等。
公司车辆齿轮产品主要为中高端汽车齿轮、摩托车齿轮和农机齿轮，产品质量、技术含量较
高，主要客户为博格华纳、万都、舍弗勒、德纳等全球汽车零部件百强企业及斯特兰蒂斯等知名
汽车整车厂家；大长江集团、轻骑铃木、新大洲本田、株洲建设雅马哈等知名摩托车生产商以及
约翰迪尔等知名农机生产商。公司不断加强同全球汽车零部件百强企业及知名摩托车、农机生产
商的技术交流，合作地域从国内延伸到国外，合作产品涵盖公司主要产品类型。
近年来，公司奉行“零时间、零距离”的营销服务理念，在客户所在地建立库存并派驻技术
服务人员，快速响应客户要求，提供优质服务，进一步巩固了与客户的战略合作关系。公司通过
不断加强营销和售后服务网络建设，已形成遍布长三角、环渤海、华中、西南、东北、珠三角六
大汽车基地的客户群体。
公司产品包括汽车变速器、新能源汽车减速器、电控分动器、汽车齿轮、摩托车齿轮和农机
齿轮，汽车齿轮中的手动变速器齿轮在主要为公司生产汽车变速器配套的同时，也为其他全球汽
车零部件百强企业配套。汽车自动变速器齿轮主要为公司及国内外自动变速器生产厂家配套；新
能源汽车减速器齿轮在为公司生产新能源汽车减速器配套的同时，也为高端新能源减速器生产企
业配套；其他汽车齿轮产品主要为全球百强汽车零部件生产企业配套；摩托车齿轮及农机齿轮主
要为摩托车及农机整车生产商配套。
车辆齿轮的研发和设计需要在总成试验的前提下进行，目前大部分车辆齿轮生产企业不具备
总成生产能力，因而独立研发、设计和齿轮试验能力较弱，采用按照总成企业的设计图纸和技术
参数进行来图加工的生产模式。而公司同时具有汽车变速器的研发生产能力和部分车辆齿轮的独
立研发、产品设计、总装试验的能力。公司和汽车零部件总成生产企业、摩托车及农机整车生产
企业同步开发，不但保持车辆齿轮产品研发生产技术的先进性，同时也能够最大限度的满足汽车
零部件总成生产企业、摩托车及农机整车生产企业对车辆齿轮产品技术参数和产品质量的需求。
公司先进的生产工艺水平保证了汽车变速器的产品质量。目前，公司汽车变速器分为五档、
六档两类，其中的六档变速器与五档变速器相比，具有较好的燃油经济性和操纵舒适性，报告期
内，六档变速器在公司总的汽车变速器产品的产销占比增长迅速，成为公司重要的利润增长点；
公司的汽车变速器主要装配皮卡、SUV、MPV 和轻型客车，匹配范围基本涵盖了国内 1.6~3.0L 绝
大部分发动机；另外，公司开发的纵置 6AT 自动变速器、新能源汽车减速器和电控分动器均实现
了批量生产的目标。
公司以产品质量为公司生存的根本，建立了完善的质量控制体系，赢得了良好的市场声誉。
公司建立了产品试验中心和检验中心，配备专业人员对公司产品进行严格的试验验证和质量检测。
公司通过引进耐久疲劳寿命试验台、噪音试验台、润滑试验台、高精密的光谱分析仪、三坐标测
量仪、齿轮测量仪、轮廓度测量仪、圆柱度测量仪、万能工具显微镜等试验及检测设备，大大提
高了公司产品试验、检测水平，保证了产品质量。此外，公司通过了 IATF16949:2016 质量管理体
系认证。IATF16949:2016 是全球汽车零部件行业主要的质量保证体系，为公司进入到全球汽车零
部件采购体系奠定了坚实的基础。
公司在 IATF16949:2016 的基础上建立更为具体的以客户为导向的三级质量管理体系，质量控
制覆盖原材料采购、产品研究开发、生产、货物交付、售后管理等环节。经过多年不懈的努力，
公司的产品质量和服务得到诸多客户的广泛认可，众多客户因公司优异的产品质量而将公司选定
为其核心供应商，并被万都、约翰迪尔、长城汽车、北汽、厦门金龙、扬州江淮等诸多知名企业
评为优秀供应商。
公司在发展的过程中，引进了大量优秀的管理人才，建立了科学的管理制度，公司管理水平
受到客户的广泛认可，并获得浙江省企业联合会和浙江省企业家协会授予的浙江省企业管理现代
化创新成果奖。公司在注重产品质量管理的同时也非常注重产品成本的管理，专业的管理团队、
高效精益的管理理念，有效控制了制造成本和管理费用，降低了产品成本。
为适应激烈的市场竞争，降低成本、提高核心竞争力，公司充分利用所处区域机械加工业发
达及机械加工专业化分工的优势，不再具体从事锻造、粗加工等工序的生产，而直接采购已经过
锻造和粗加工等工序的齿轮毛坯件以及变速器总装所需的轴承、壳体、操纵件等零件；同时，公
司就近选择优秀的机械加工企业完成公司部分车辆齿轮生产流程中的车削等机加工工序，变速器
及车辆齿轮生产中的精加工、热处理、变速器总成装配等核心工序仍主要由公司直接完成，有利
于集中公司资源，确保核心工序的生产。这一模式有效地降低了管理成本，提高了公司盈利能力。
在采购过程中，公司采用 ERP 系统对采购过程和原材料存货进行信息化管理，结合原材料运
输便利的优势，对主要原材料尽可能做到“零库存”管理，减少原材料的库存成本。
公司拥有一支具有多年汽车变速器和车辆齿轮行业经验的专家团队，采用精益生产的管理模
式，在产品设计阶段就开始不断进行对生产工艺的优化设计，以降低生产成本。同时公司坚持“循
环利用、绿色经济”生产理念，对生产过程中产生的可用资源进行处理后循环利用，也有利于降
低产品成本。
五、报告期内主要经营情况
报告期，公司实现营业收入 99,554.80 万元，比上年同期减少了 11.14%，实现归属于上市公司股
东的净利润 4,224.45 万元，比上年同期减少了 33.64%。
(一) 主营业务分析
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 995,548,016.83 1,120,309,248.75 -11.14
营业成本 844,410,387.55 944,360,404.78 -10.58
销售费用 13,244,016.77 10,760,379.17 23.08
管理费用 60,264,036.31 62,053,232.81 -2.88
财务费用 -9,935,990.11 -9,379,164.91 -5.94
研发费用 43,548,557.57 41,903,117.91 3.93
经营活动产生的现金流量净额 96,712,489.95 253,145,542.23 -61.79
投资活动产生的现金流量净额 -122,844,403.39 -96,599,650.96 -27.17
筹资活动产生的现金流量净额 -81,755,910.00 -46,311,330.00 -76.54
营业收入变动原因说明：系本期同比去年同期皮卡销量下降造成销售收入下降。
营业成本变动原因说明：系因销售规模下降相应的成本下降
销售费用变动原因说明：系本期的出口费用成本增加所致。
管理费用变动原因说明：系公司本期费用管理到位下降所致
财务费用变动原因说明：系公司存款利息收入减少所致。
研发费用变动原因说明：系公司本期加强新品研发费用的投资所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：系公司本期货款回笼金额减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系公司本期对外投资金额增加所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系公司本期股利红利分配增加所致；
无变动原因说明：无
无变动原因说明：无
无变动原因说明：无
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本期收入受汽车变速器销量减少而下降；相应的成本也下降。
(4). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业成
营业收入
毛利率 本比上 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 年增减（%）
减（%）
（%）
汽车零部 830,457,084.98 692,356,480.33 16.63 -12.42 -13.24 增加 0.80 个
件 百分点
摩托车零 130,892,175.60 123,077,284.77 5.97 -4.79 -3.20 减少 1.55 个
部件 百分点
农机零部 7,020,778.01 4,383,979.08 37.56 -52.85 -54.56 增加 2.36 个
件 百分点
主营业务分产品情况
营业成
营业收入
毛利率 本比上 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 年增减（%）
减（%）
（%）
汽车变速 548,921,087.60 461,403,165.27 15.94 -23.13 -24.00 增加 0.95 个
器 百分点
汽车齿轮 277,122,206.25 226,798,008.35 18.16 20.76 21.49 减少 0.49 个
百分点
摩托车齿 130,892,175.60 123,077,284.77 5.97 -4.79 -3.20 减少 1.55 个
轮 百分点
农机齿轮 7,020,778.01 4,383,979.08 37.56 -52.85 -54.56 增加 2.36 个
百分点
新能源汽 4,413,791.13 4,155,306.71 5.86 -5.12 -3.05 减少 2.00 个
车减速器 百分点
主营业务分地区情况
营业成
营业收入
毛利率 本比上 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 年增减（%）
减（%）
（%）
境内 866,632,235.77 744,309,676.79 14.11 -16.40 16.00 减少 0.43 个
百分点
境外 101,737,802.82 75,508,067.39 25.78 59.21 54.72 增加 2.15 个
百分点
主营业务分销售模式情况
营业成
营业收入
毛利率 本比上 毛利率比上
销售模式 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 年增减（%）
减（%）
（%）
直接销售 968,370,038.59 819,817,744.18 15.34 -12.01 -12.3 增加 0.28 个
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
无
(5). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
库存量比
单 生产量比上 销售量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量 上年增减
位 年增减（%） 年增减（%）
（%）
汽车变速 台 188,364 204,847 33,800 -31.83 -24.29 -33.53
器
汽车齿轮 件 7,198,803 7,774,359 1,756,300 -13.63 -5.90 50.68
摩托车齿 件 9,148,661 11,329,203 2,087,000 -13.20 -12.96 -16.84
轮
农机齿轮 件 39,209 61,271 15,000 -71.19 -52.82 -31.51
新能源汽 台 3,065 5,780 3,400 -73.50 8.87 -47.69
车减速器
产销量情况说明
无
(6). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(7). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
汽车零部 直接材 509,277,822.77 73.56 632,922,640.19 79.31 -5.75
件 料
直接人 22,624,462.95 3.27 22,434,509.75 2.81 0.46
工
制造费 160,454,194.60 23.18 142,636,272.62 17.92 5.26
用
小计 692,356,480.33 100.00 797,993,422.56 100.00
摩托车齿 直接材 84,550,338.45 68.70 90,578,601.41 71.24 -2.54
轮 料
直接人 4,703,161.36 3.82 4,401,268.37 3.46 0.36
工
制造费 33,823,784.96 27.48 32,160,568.56 25.30 2.18
用
小计 123,077,284.77 100.00 127,140,438.34 100.00
农机零部 直接材 3,529,086.88 80.50 8,047,096.53 83.40 -2.90
件 料
直接人 23,271.33 0.53 49,712.44 0.52 0.01
工
制造费 831,620.87 18.97 1,551,441.39 16.08 2.89
用
小计 4,383,979.08 100.00 9,648,250.36 100.00
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
汽车变速 直接材 381,901,134.36 82.77 528,804,281.11 87.11 -4.34
器 料
直接人 9,578,739.48 2.08 10,808,410.67 1.78 0.30
工
制造费 69,923,291.43 15.15 67,406,860.51 11.11 4.04
用
小计 461,403,165.27 100.00 607,019,552.29 100.00
汽车齿轮 直接材 123,663,118.39 54.53 100,337,388.53 53.75 0.78
料
直接人 12,932,651.34 5.70 11,508,234.49 6.16 -0.46
工
制造费 90,202,238.62 39.77 74,842,249.03 40.09 -0.32
用
小计 226,798,008.35 100.00 186,687,872.05 100.00
摩托车齿 直接材 84,550,338.45 68.70 90,578,601.41 71.24 -2.54
轮 料
直接人 4,703,161.36 3.82 4,401,268.37 3.46 0.37
工
制造费 33,823,784.96 27.48 32,160,568.56 25.30 2.18
用
小计 123,077,284.77 100.00 127,140,438.34 100.00
农机齿轮 直 接 材 3,529,086.88 80.50 8,047,096.53 83.40 -2.90
料
直接人 23,271.33 0.53 49,712.44 0.52 0.01
工
制造费 831,620.87 18.97 1,551,441.39 16.08 2.89
用
小计 4,383,979.08 100.00 9,648,250.36 100.00
新能源汽 直 接 材 3,713,570.02 89.37 3,780,970.55 88.22 1.15
车减速器 料
直接人 113,072.13 2.72 117,864.59 2.75 -0.03
工
制造费 328,664.55 7.91 387,163.08 9.03 -1.12
用
小计 4,155,306.71 100.00 4,285,998.22 100.00
成本分析其他情况说明
无
(8). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(9). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(10). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 50,375 万元，占年度销售总额 50.60%；其中前五名客户销售额中关联方销售
额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额 21,972 万元，占年度采购总额 31.53%；其中前五名供应商采购额中关联方
采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明
无
√适用 □不适用
项目 本期数 上期数 增减变动（%）
销售费用 13,244,016.77 10,760,379.17 23.08
管理费用 60,264,036.31 62,053,232.81 -2.88
财务费用 -9,935,990.11 -9,379,164.91 -5.94
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 43,548,557.57
本期资本化研发投入
研发投入合计 43,548,557.57
研发投入总额占营业收入比例（%） 4.37
研发投入资本化的比重（%）
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 159
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 14.67
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生
硕士研究生
本科 36
专科 74
高中及以下 49
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
√适用 □不适用
项目 本期数 上期数 变动比例（%） 原因
经营活动产生 的 96,712,489.95 253,145,542.22 -61.79 系本期货 款回笼
现金流量净额 金额减少所致
投资活动产生 的 -122,844,403.39 -96,599,650.96 -27.17 系本期对 外投资
现金流量净额 金额增加所致
筹资活动产生 的 -81,755,910.00 -46,311,330.00 -76.54 系本期股 利分红
现金流量净额 增加所致
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
单位：元
上期期末 本期期末
本期期末数
数占总资 金额较上 情况说
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数
产的比例 期期末变 明
比例（%）
（%） 动比例（%）
其他非流动金 80,000,000.00 4.31 系本期增
融资产 加权益投
资所致
其他非流动资 32,519,237.19 1.75 14,044,558.76 0.70 31.54 系本期长
产 期资产投
资增加所
致
应付账款 171,069,486.97 9.22 270,804,595.86 13.42 -36.83 系本期应
付款项减
少所致
应交税费 9,349,280.07 0.50 21,850,750.64 1.08 -57.21 系本期应
交税费减
少所致
其他说明
增减变动幅度超过 30%的项目。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 60,548,640.89 银行承兑汇票保证金、计提的
定期存款利息、台州银行路桥
洋张支行未及时年检
固定资产 138,644,053.71 抵押担保
无形资产 36,150,096.59 抵押担保
合计 235,342,791.19
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
据中国汽车工业协会统计分析，2022 年，汽车产销稳中有增，主要经济指标持续向好，展现出强
大的发展韧性，为稳定工业经济增长起到重要作用。
从全年发展来看，2022 年汽车产销分别完成 2702.1 万辆和 2686.4 万辆，同比增长 3.4%和 2.1%，
延续了去年的增长态势。其中乘用车在稳增长、促销费等政策拉动下，实现较快增长，为全年小
幅增长贡献重要力量；商用车处于叠加因素的运行拉低。新能源汽车持续爆发式增长，全年销量
超 680 万辆，市场占有率提升至 25.6%，逐步进入全面市场化拓展期，迎来新的发展和增长阶段；
汽车出口继续保持较高水平，屡创月度历史新高，自 8 月份以来月均出口量超过 30 万辆，全年出
口突破 300 万辆，有效拉动行业整体增长；中国品牌表现亮眼，紧抓新能源、智能网联转型机遇
全面向上，产品竞争力不断提升，其中乘用车市场份额接近 50%，为近年新高。
汽车制造行业经营性信息分析
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
按零部件类别
√适用 □不适用
销量 产量
累计同
本年累 累计同比
零部件类别 本年累计 去年累计 比增减 去年累计
计 增减（%）
（%）
汽车变速器（台） 204,847 270,555 -24.29 188,364 276,297 -31.83
汽车齿轮（件） 7,774,359 8,261,597 -5.90 7,198,803 8,334,915 -13.63
摩托车齿轮（件） 11,329,203 13,015,769 -12.96 9,148,661 10,540,235 -13.20
农机齿轮（件） 61,271 129,862 -52.82 39,209 136,084 -71.19
新能源汽车减速器（台） 5,780 5,309 8.87 3,065 11,566 -73.50
按市场类别
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
截至资
预计 披露 披露
标的是否 合作方 投资期 产负债
投资 投资金 持股 是否 报表科目 收益 本期损 是否 日期 索引
被投资公司名称 主要业务 主营投资 资金来源 （如适 限（如 表日的
方式 额 比例 并表 （如适用） （如 益影响 涉诉 （如 （如
业务 用） 有） 进展情
有） 有） 有）
况
成都鹰明智通科技 新能源汽车换电服务、网 否 增资 6,000 2.38% 否 其他非流 自有资金 已投资 否
股份有限公司 约车出行服务、新能源汽 动金融资
车销售、汽车后市场服务 产
等
台州观宇科技有限 高清微显示模组制造、销 否 增资 2,000 0.88% 否 其他非流 自有资金 已投资 否
公司 售 动金融资
产
合计 / / / 8,000 / / / / / / / / / /
□适用 √不适用
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
我国汽车行业呈现三大显著特征：增速放缓、保有量提升、品牌分化明显，行业逐步从成长
期向成熟期过渡。传统汽车领域竞争加剧，具备核心竞争力的企业规模优势、技术优势开始显现，
行业集中度提升有望加速。
随着消费水平的提高和技术升级，商用车自动档汽车市场份额显著提升，自动变速器需求的
增量带动了新的市场机会，现有的行业中缺乏具备自动变速器及其齿轮开发能力的优质资源，对
零部件供应商的同步研发能力、质量保证能力及资本实力提出了更高的要求。
原来具备手动变速器生产能力的整车厂转型自动变速器的研发和生产，针对手动变速器需求
采用外购配套模式，给独立的变速器生产企业带来了增量机会。
受产业政策的导向，新能源汽车产销量呈快速增长态势。新能源汽车减速器及其齿轮的市场
需求巨大，行业内缺乏新能源汽车减速器及其齿轮的优质资源，给具备同步研发能力、质量保证
能力及资本实力的零部件企业带来了新的市场机会。
放宽皮卡车进城限制等政策的出台，将有利于发展新型消费模式，带动城乡皮卡车消费，给
皮卡车生产厂家及其零部件供应商带来了政策红利。
越野四驱越来越受到消费者青睐，电控分动器呈快速增长态势。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司遵循“技术创新，诚信经营”的立业方针和“创世界品牌，为全球服务”的长期发展战
略，把握国家支持自主创新的战略机遇和国际汽车产业转移的发展契机，发挥公司在技术、人才、
管理、品牌等方面的优势，按照“机器换人、智能制造”的发展方向，巩固和加强在国内汽车变
速器和车辆齿轮零件国际配套市场的先进地位，不断开发新产品，开拓新市场。通过全体员工发
扬“人和理智、敬业创新、团队协作，共创同享”的企业精神，力争把本公司建设成国内领先、
国际上具有竞争力、以车辆传动系统零部件为核心的高科技企业。
(三)经营计划
√适用 □不适用
加强管理保利润 ”作为经营方针，对市场及产品开发、成本控制、人才建设、项目管理、品牌策
略等经营活动，重点开展以下工作：
强市场竞争优势。
现 6AT 市场业务增长。
风险评估和管理，减少不确定因素的影响，使项目的开发过程和结果与目标达成一致。
产品的盈利能力。
同一致，合作共赢的目标。
务增长。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
主要取决于下游汽车制造和售后服务业的需求，其中，汽车制造业的需求变化为影响汽车零部件
行业的主要因素。而汽车制造业与宏观经济的周期波动具有较强相关性，属于典型的周期性行业。
近年来，国务院及国家各有关部门陆续出台了一系列鼓励和支持包括汽车变速器和汽车齿轮在内
的汽车零部件行业、汽车行业发展的相关政策，如《乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积
分并行管理办法》、《新能源汽车产业发展规划（2021―2035 年）》等。公司依托良好的国内外
经济环境和产业政策，充分发挥自身优势，抓住了国内汽车制造市场快速增长的契机，取得了快
速发展。但未来如果因市场需求随宏观经济而大幅波动或国家相关产业政策发生重大不利变化，
则将对公司下游汽车制造行业的景气程度、厂商的生产经营状况产生影响，从而直接影响公司产
品的市场需求和经营业绩。
外芯片、核心零部件流通及生产影响，整车行业产销不稳定，相应零部件配套企业受较大影响。
生产成本，从而影响公司的利润水平，如果原材料价格持续波动，将给公司的经营业绩带来一定
影响。
年第一批高新技术企业备案公示的通知》，公司通过 2021 年第一批高新技术企业认定并获得认定
证书（证书编号 GR202133007818），自 2021 年度起 3 年内企业所得税按照 15%的税率缴纳。如
所得税政策发生调整，公司的所得税税率可能发生变化，对公司经营业绩产生一定影响。
规模、提升装备技术水平，但由于项目投资金额较大，投资回收期较长，因此仍可能因项目建设
过程中的系统风险因素，产能利用率不足等影响项目的投资效益，导致项目的投资收益率低于预
期水平，影响公司业务发展目标的实现。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《企
业内部控制应用指引》等法律法规的要求，继续完善法人治理结构和内部控制体系，规范公司运
作。公司治理的实际情况符合证监会和上海证券交易所的相关要求，不存在重大差异。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 日期
股东大会 会决议公告》（公告
编号：2022-009），
具体内容详见上海证
券交易所网站。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始日 任期终止 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数
期 日期 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
梁小瑞 董事长 男 50 2019 年 1 月 2026 年 2 390,000 390,000 0 61.12 否
刘青林 董事、总经 男 55 2019 年 11 2026 年 2 2,827,100 2,827,100 0 74.92 否
理 月 15 日 月6日
张春生 董事、财务 女 60 2019 年 11 2026 年 2 3,590,000 3,785,000 +195,000 股权激励 59.64 否
总监 月 15 日 月6日 期权行权
黄军辉 董事、副总 男 50 2019 年 11 2026 年 2 1,641,200 1,641,200 0 60.82 否
经理 月 15 日 月6日
倪一帆 独立董事 男 45 2019 年 11 2026 年 2 0 0 0 6 否
月 15 日 月6日
徐向阳 独立董事 男 57 2021 年 12 2026 年 2 0 0 0 6 否
月 17 日 月6日
吴文芳 独立董事 女 44 2019 年 11 2026 年 2 0 0 0 6 否
月 15 日 月6日
梁瑞林 监事会主 男 51 2019 年 11 2026 年 2 0 0 0 35.03 否
席 月 15 日 月6日
林正夫 监事 男 50 2019 年 11 2026 年 2 0 0 0 40.52 否
月 15 日 月6日
徐晨华 监事 女 47 2019 年 11 2026 年 2 0 0 0 13.62 否
月 15 日 月6日
齐子坤 副总经理 男 59 2019 年 11 2026 年 2 1,824,000 1,824,000 0 59.96 否
月 15 日 月6日
林常春 副总经理、 男 45 2023 年 2 月 2026 年 2 90,000 100,000 +10,000 股权激励 34.62 否
董秘 10 日 月6日 期权行权
乔贺 副总经理 男 40 2023 年 2 月 2026 年 2 0 0 0 30.86 否
刘华平 副总经理 男 46 2023 年 2 月 2026 年 2 0 0 0 28.93 否
吴江 董事长 男 55 2019 年 11 2023 年 2 9,800,000 9,800,000 0 74.37 否
（离任） 月 15 日 月6日
吴良行 董事 男 81 2019 年 11 2023 年 2 21,000,000 21,000,000 0 0 是
（离任） 月 15 日 月6日
高奇 副总经理 男 63 2019 年 11 2023 年 2 1,369,000 1,369,000 0 58.39 否
（离任） 月 15 日 月6日
合计 / / / / / 42,531,300 42,736,300 205,000 / 650.8 /
姓名 主要工作经历
吴江 1968 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任温岭县城西电动工具配件厂厂长，温岭县大众汽摩机械厂厂长，温岭县大众
齿轮厂厂长、温岭市大众齿轮厂厂长，中马机械副董事长，中马集团副董事长兼总经理，盐城中马董事长、执行董事，中泓铝业执行董
事，中马变速器董事长兼总经理，中泰投资执行董事兼总经理，中泰投资董事长，中马制造监事，中马制造执行董事，公司董事长，中
马园林董事，江苏新材料董事，铭泰房地产董事，香港卓展董事，温岭市工商联副主席，曾获温岭市优秀政协委员等荣誉称号。
吴良行 1942 年生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。曾任中马机械董事长、总经理，盐城中马董事，铭泰房地产董事长，中马变速器
董事，中展置业董事，中泓铝业董事长，江苏新材料董事长、总经理，公司董事，曾获中国改革十大创新人物、首届光荣浙商、温岭市
明星企业家、浙江省优秀企业家等荣誉称号。现兼任中马集团董事长兼总经理，中马园林董事长，中泓铝业执行董事兼总经理，佳合黛
威思监事，铭泰房地产董事，中展置业董事长，江苏新材料执行董事兼总经理，中马制造执行董事，中沃投资执行董事，香港卓展董事，
青岛海汇德电气有限公司董事。
梁小瑞 1973 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师、高级经济师。曾任温岭市大众齿轮厂生产技术科长，中马机械营销部长，
中马有限董事，中马变速器董事兼副总经理，盐城中马总经理，中泓铝业总经理，江苏新材料董事兼总经理，中马集团副总经理，公司
监事会主席，行政总监，副总经理、中马园林董事。现任公司董事长、中马园林董事。
刘青林 1968 年生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,工程师。曾任唐山齿轮厂技术员,唐山爱信齿轮有限责任公司生产科长,中马机械生产
部长,中马有限监事, 中马变速器董事兼副总经理，公司董事、总经理、技术中心主任。现任公司董事、总经理。刘青林先生长期从事汽
车变速器、车辆齿轮技术的研发及相关管理工作，具有丰富的行业理论素养和实践经验，并一直致力于全面提高公司研发、技术水平；
刘青林先生作为项目带头人或主要负责人参与了六档汽车变速器、电动车变速器总成、渗碳淬火控制技术等项目的研发及工艺改进工作，
作为主要发明人取得了可对内花键、外花键和端面同时进行高频淬火的感应线圈、齿轮轴角度检具、同步器内槽检具、齿轮轴滚齿夹具、
输入轴位置度综合检具、新型高频回火或高频淬火夹具、转向齿轮轴角度检具等数十项专利成果，曾获温岭市劳动模范等荣誉。
张春生 1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级审计师。曾任甘肃省夏河县财政局科员，甘肃省审计厅中央驻甘单位审计二
处科员，国家审计署兰州特派办企业审计三处科员，国家审计署兰州特派办工业交通审计二处副主任科员、主任科员，国家审计署兰州
特派办经贸审计二处副处长，国家审计署兰州特派办财政审计一处副处长、国家审计署兰州特派办财政审计二处副处长、副处级调研员，
国家审计署兰州特派办财政审计处副处级调研员，中泰投资董事，中展置业监事，江苏新材料董事，中马变速器董事兼财务总监，公司
董事、财务总监、董事会秘书。现任公司董事、财务总监。
黄军辉 1973 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，助理工程师。曾任辽宁司波兹曼自行车厂总工办公室技术员，无锡和大精密齿轮
有限公司品保部襄理，中马机械摩齿事业部负责人，中马集团摩齿事业部负责人，中马制造总经理，公司副总经理、齿轮事业部总经理。
现任公司董事、副总经理。
倪一帆 1978 年生,中国国籍,无永久境外居留权,研究生学历,高级会计师、中国注册会计师非执业会员、注册税务师。曾任天健会计师事务所审
计部经理，浙江证监局主任科员、稽查处副处长，浙江恒达新材股份有限公司、浙江熊猫乳业股份有限公司、金卡智能独立董事。现任
公司独立董事、杭州直朴投资管理有限公司执行董事、泰瑞机器独立董事、同花顺独立董事、杭华股份独立董事、天益医疗独立董事。
徐向阳 1965 年生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，博士研究生学历，教授。曾任哈尔滨工业大学汽车工程学院教授，北京航空航天
大学汽车工程系教授、副主任，北京航空航天大学交通科学与工程学院教授、副院长，华培动力独立董事。现任公司独立董事、北京航
空航天大学交通科学与工程学院教授、学术委员会主任、车市科技有限公司独立非执行董事、北京汽车股份有限公司独立非执行董事，
无锡林泰克斯新材料科技股份有限公司独立董事。
吴文芳 1979 年生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,博士学位,律师。曾任天津师范大学法学教师，上海凤凰企业（集团）股份有限公司独
立董事。现任公司独立董事、上海财经大学法学教师、教授、新疆前海联合财产保险股份有限公司独立董事、上海爱科百发生物医药技
术股份有限公司独立董事、太仓展新胶粘材料股份有限公司独立董事。
梁瑞林 1972 年生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。曾任台州本菱发动机制造工业有限公司销售部长，中马机械采购部长、生产部长、
营销副总经理，中马变速器营销副总经理，公司营销部长，监事会主席、齿轮事业部副总经理。现任公司监事会主席。
林正夫 1973 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。曾任温岭市大众齿轮厂检验员、技术员，中马机械摩齿事业部装备
部长，中马集团摩齿事业部装备部长，中马制造副总经理，公司技术部部长，监事、规划部部长，现任公司监事。
徐晨华 1976 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，初级会计师。曾任温岭市大众齿轮厂车间统计，中马机械辅助会计、销售内勤，
中马集团摩齿事业部仓储部部长，中马制造仓储部副部长、部长，公司生产管理部科长，监事、营销管理主管。现任公司监事。
齐子坤 1964 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。曾任唐山齿轮厂齿轮车间及项目办技术员、主管工程师，唐山爱信
齿轮有限责任公司技术员、制造一科系长、科长，中马机械品管部、采购部部长，中马变速器副总经理，盐城中马副总经理。现任公司
副总经理、总成事业部总经理。
林常春 1978 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，法律职业资格、经济师职称。曾任中马集团有限公司办公室主任，中马变速器办
公室主任，监事会主席、行政总监，公司证券事务代表、董事会办公室主任、投资总监。现任公司董事会秘书、副总经理。
乔贺 1983 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任保定中通泵业有限公司技术部技术员，中马有限开发部设计员，盐城中马设
计主管，公司开发部副部长、开发部部长、总成事业部副总经理。现任公司副总经理。
刘华平 1977 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任于都江铃齿轮有限公司技术部工程师，格特拉克（江西）传动系统有限公司
技术部主任工程师、工具车间经理、装配车间经理，麦格纳动力总成(江西)有限公司赣州地区质量经理，公司齿轮事业部副总经理。现
任公司副总经理。
高奇 1960 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任天津汽车齿轮有限公司车间主任，台州吉利自动变速器制造有限公司制造部
部长，浙江吉利变速器有限公司副总经理，公司事业一部副总经理。现任公司副总经理。高奇先生长期从事汽车变速器技术的研发及相
关管理工作，具有丰富的行业理论素养和实践经验，作为项目带头人或主要负责人参与了“Z 系列 AT 自动变速器产品研发与产业化”等
项目的研发工作，曾获浙江省科学技术二等奖、宁波市科学技术进步奖、宁波市北仑区科学技术进步奖、汽车工业科学技术进步一等奖
等诸多荣誉。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
√适用 □不适用
在股东单位担任
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
吴江 温岭中泰投资有限公司 执行董事
吴江 中马集团有限公司 董事
吴良行 中马集团有限公司 董事长、总裁
在股东单位任职
情况的说明
√适用 □不适用
任职人员 在其他单位
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 担任的职务
吴江 浙江中马园林机器股份有限公司 董事 2005 年 1 月 14 日
吴江 台州铭泰房地产开发有限公司 董事 2008 年 3 月 25 日
吴江 中马集团江苏新材料有限公司 董事 2013 年 4 月 10 日
吴江 香港卓展贸易有限公司 董事 2014 年 12 月 9 日
吴良行 浙江中马园林机器股份有限公司 董事长 2005 年 1 月 14 日
吴良行 浙江中马园林机器股份有限公司 董事长 2014 年 10 月 8 日
吴良行 温岭佳合黛威思物业管理有限公 监事 2006 年 6 月 13 日
司
吴良行 台州铭泰房地产开发有限公司 董事 2008 年 3 月 25 日
吴良行 台州中展置业有限公司 董事长 2014 年 7 月 2 日
吴良行 中马集团江苏新材料有限公司 董事长 2012 年 9 月 6 日
吴良行 浙江中马机械制造有限公司 执行董事 2015 年 1 月 4 日
吴良行 台州中沃投资咨询有限公司 执行董事 2014 年 5 月 9 日
吴良行 香港卓展贸易有限公司 董事 2014 年 12 月 9 日
吴良行 青岛海汇德电气有限公司 董事 2015 年 8 月 13 日
梁小瑞 浙江中马园林机器股份有限公司 董事 2021 年 3 月 31 日
倪一帆 杭州直朴投资管理有限公司 执行董事 2015 年 12 月
倪一帆 泰瑞机器股份有限公司 独立董事 2018 年 9 月
倪一帆 浙江核新同花顺网络信息股份有 独立董事 2020 年 3 月
限公司
倪一帆 杭华油墨股份有限公司 独立董事 2021 年 1 月
倪一帆 宁波天益医疗器械股份有限公司 独立董事 2022 年 12 月
吴文芳 上海财经大学 副教授、教 2011 年 8 月
授
吴文芳 新疆前海联合财产保险股份有限 独立董事 2018 年 12 月
公司
吴文芳 上海爱科百发生物医药技术股份 独立董事 2021 年 2 月
有限公司
吴文芳 太仓展新胶粘材料股份有限公司 独立董事 2022 年 8 月
徐向阳 北京航空航天大学交通科学与工 教授、学术 2015 年 9 月
程学院 委员主任
徐向阳 上海华培动力科技（集团）股份 独立董事 2020 年 1 月
有限公司
徐向阳 车市科技（注册地：开曼） 独立非执行 2021 年 1 月
董事
徐向阳 北京汽车股份有限公司 独立非执行 2021 年 3 月
董事
徐向阳 无锡林泰克斯新材料科技股份有 独立董事 2021 年 1 月
限公司
在其他单
位任职情
况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报 董事、监事的报酬由公司股东大会决定；高级管理人员的报酬由
酬的决策程序 公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报 根据公司所处行业及地区情况，参照同类上市公司并结合公司实
酬确定依据 际情况确定。
董事、监事和高级管理人员报 董事、监事和高级管理人员报酬均及时足额发放。
酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高 650.8 万元
级管理人员实际获得的报酬
合计
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
梁小瑞 董事长 聘任 董事会换届选举
黄军辉 董事 聘任 董事会换届选举
林常春 董事会秘书、副总经理 聘任 董事会换届选举
乔贺 副总经理 聘任 董事会换届选举
刘华平 副总经理 聘任 董事会换届选举
吴江 董事长 离任 董事会任期届满
吴良行 董事 离任 董事会任期届满
张春生 董事会秘书 离任 个人原因
高奇 副总经理 离任 个人原因
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第五届董事会 2022 年 3 月 30 日 《第五届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：
第十二次会议 2022-007），具体内容详见上海证券交易所网站。
第五届董事会 2022 年 4 月 29 日 《第五届董事会第十三次会议决议》
第十三次会议
第五届董事会 2022 年 8 月 19 日 《第五届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：
第十四次会议 2022-018），具体内容详见上海证券交易所网站。
第五届董事会 2022 年 10 月 25 日 《第五届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：
第十五次会议 2022-021），具体内容详见上海证券交易所网站。
第五届董事会 2022 年 12 月 13 日 《第五届董事会第十六会议决议》
第十六次会议
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
吴江 否 5 5 0 0 0 否 1
吴良行 否 5 5 0 0 0 否 1
刘青林 否 5 5 0 0 0 否 1
张春生 否 5 5 0 0 0 否 1
倪一帆 是 5 0 5 0 0 否 1
徐向阳 是 5 0 5 0 0 否 1
吴文芳 是 5 0 5 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 5
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 5
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 主任（召集人）：倪一帆 委员：吴江、徐向阳
提名委员会 主任（召集人）：徐向阳 委员：张春生、吴文芳
薪酬与考核委员会 主任（召集人）：吴文芳 委员：张春生、倪一帆
战略委员会 主任（召集人）：吴江 委员：吴良行、刘青林、张春生、徐向阳
(2).报告期内审计委员会召开 4 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
报告、2021 年审计报 记录,交易事项真实、 资料完
告、中马传动内部控 整，会计政策选用恰当，会计
制评价报告、内部控 估计合理。
制审计报告、关于续
聘会计师事务所的提
议
公正,符合公司的实际情况,公
允地反映了公司的财务状况经
营成果和现金流量。
极完善公司内控体系。
过程中,要充分发挥事前、事后
审核的独立性,保护公司全体
股东特别是中小股东及利益相
关者的合法权益。
(3).报告期内提名委员会召开 1 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
员符合任职要求的议 认为公司高管符合公司任职要
案 求
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开 1 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
管理人员薪酬的议案 薪酬
(5).报告期内战略委员会召开 1 次会议
召开日期 会议内容 重要意见和建议 其他履行职责情况
入高端装备及设施，加快自动 机、PRW 强力珩齿机
化、智能化生产体系建设”的 等装备和设施，可实
研讨会，会议根据市场需求及 现年产 30 万套高端
客户意向提出相关建议。 齿轮生产。
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 1,084
主要子公司在职员工的数量 0
在职员工的数量合计 1,084
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 786
销售人员 24
技术人员 184
财务人员 17
行政人员 73
合计 1,084
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科 66
专科 175
高中及以下 843
合计 1,084
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司按照“按岗位价值定薪，按工作业绩付薪”的薪酬哲学，保证薪酬“对内公平性，对外
竞争性”。通过每年度购买外部薪酬报告来评估各岗位薪酬的竞争性，在此基础上，每年度进行
薪酬调整来保证薪酬策略的实施。
人员实行岗位工资分配，对操作工人实行计件工资，月度和年度的个人工作评价结果将作为奖金
发放考核的依据。
工资与绩效工资构成，根据员工月度及年度的工作业绩表现，核发月度及年度的业绩奖金，上一
年业绩表现优异者，下年度将得到较大幅度的年度薪酬提升，表现一般或较差的，下年度调薪空
间较小或取消调薪资格。尤其对于关键岗位和核心技术人员，公司采取特殊调薪的方式，以保证
关键人才的收入在市场上具有竞争优势。
计件员工=计件工资+点工工资+工龄工资+福利津贴+其他+五险一金+质量赔偿+罚款/奖励+其他扣
款
计时员工=基本工资+绩效工资+加班工资+工龄工资+福利津贴+其他+五险一金+质量赔偿+罚款/奖
励+其他扣款
福利津贴：特岗岗位补贴、餐补、通讯费补贴、高温补贴（6-9 月）、住房补贴、夜班补贴等
绩效工资：岗位工资+能力工资
(三) 培训计划
√适用 □不适用
为加强公司队伍建设，不断提高员工的专业技术水平和职业素养，提高公司管理人员的专业
水准和管理能力，公司根据企业发展的实际需要制定培训计划。员工培训主要包括:1、新员工入
职培训和上岗培训；2、班组长岗位技能培训；3、特殊工种实操培训；4、TF16949:2016 体系培
训；5、管理岗位后备人才培训；6、标准化的操作工培训；7、技术类、市场类、管理类等方面的
内部培训；8、专业知识、技能技巧、经营理念等方面的外部培训；9、精益生产专业培训。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 179,824
劳务外包支付的报酬总额 4,690,550.52
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司实行持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发
展，公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式。公司利
润分配优先采用现金分红的方式。在具备现金分红的条件下，公司应当采用现金分红进行利润分
配。
公司拟实施现金分红时应至少同时满足以下条件：
（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正
值、且现金充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营。
（2）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
（3）满足公司正常生产经营的资金需求，且公司无重大投资计划或重大现金支出计划等事项
发生（募集资金投资项目除外）；重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对
外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 30%，且
超过 5,000 万元。
在满足现金分红条件，保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上每年度进行一次
现金分红；在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。
公司原则上每年以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可分配利润的百分之二十，且原
则上任何三个连续年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润
的百分之三十。
公司应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金
支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
“现金分红在本次利润分配中所占比例”的计算口径为：现金股利除以现金股利与股票股利
之和。
如有股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当从该股东应分配的现金红
利中扣减其占用的资金。
在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速，且董事会认为公司股本
规模及股权结构合理的前提下，可以在提出现金股利分配预案之外，提出并实施股票股利分配预
案。公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时，应充分考虑以股票方式分配利润后的总股本
是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度相适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保
分配方案符合全体股东的整体利益。公司发放的现金股利与股票股利的比例应符合本章程的规定。
（1）公司利润分配方案由公司董事会制订，经董事会审议通过，并分别经公司三分之二以上
的独立董事同意、监事会审议通过后，提交公司股东大会批准。
（2）公司董事会在制定利润分配方案过程中，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条
件和最低比例、调整的条件及其他决策程序、股票股利分配的必要性等事宜，根据公司章程规定
的利润分配政策形成利润分配预案。独立董事应当就利润分配预案的合理性发表独立意见，并对
现金分红具体方案发表明确意见。董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理层建议、
参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档
案妥善保存。
独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
（3）监事会应当对董事会制订或修改的利润分配预案进行审议，并经过半数监事通过。若公
司年度盈利但未提出现金分红方案，监事会应就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。
监事会应对利润分配方案和股东回报规划的执行情况进行监督。
（4）公司应切实保障社会公众股东参与股东大会的权利，董事会、独立董事和符合一定条件
的股东可以向公司股东征集其在股东大会的投票权。
（5）股东大会对现金分红具体预案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股
东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性，不得随意变更利润分配政策。如由于生产经营
情况、投资规划和长期发展的需要，或者外部经营环境发生变化，确需调整利润分配政策的，应
以保护股东权益为出发点，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件和本章程
的有关规定；有关调整利润分配政策的议案，由独立董事、监事会发表意见，经公司董事会审议
后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保 √是 □否
护
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 3.00
每 10 股转增数（股）
现金分红金额（含税） 92,233,500.00
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股
东的净利润
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净
利润的比率（%）
以现金方式回购股份计入现金分红的金额
合计分红金额（含税）
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普
通股股东的净利润的比率（%）
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
因 2021 年年度权益分派实施，股票期权的行权 详见公司于上交所发布的《关于调整 2019 年股
价格由 7.13 元/份调整为 6.83 元/份，限制性 票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价
股票的回购价格由 3.39 元/股为 3.09 元/股。 格及限制性股票回购价格的公告》（公告编号：
公司激励对象因行权期满尚未行权的股票期权 详见公司于上交所发布的《关于注销部分股票
的股票期权 11.7 万份，合计 309.7 万份，应予 于部分股票期权注销完成的公告》（公告编号：
以注销。 2022-020）
本次期权注销事宜已于 2022 年 8 月 30 日办理
完毕。
公司 1 名激励对象因个人原因离职，不再具备 详见公司于上交所发布的《关于回购注销部分
股权激励资格，对其已获授但尚未行权的股票 激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票
期权 10,500 份进行注销处理，已授予未解锁的 的公告》（公告编号：2022-024）、《关于注
全部限制性股票 10,500 股进行回购注销处理， 销部分股票期权的公告》 （公告编号：2022-026）
回购价格为 3.09 元/股。 《股权激励限制性股票回购注销实施公告》 （公
本次期权注销事宜已于 2022 年 11 月 8 日办理 告编号：2022-027）、《关于部分股票期权注
完毕，限制性股票于 2022 年 11 月 9 日完成注 销完成的公告》（公告编号：2022-028）
销，后续将依法办理相关工商变更登记手续。
公司于 2021 年 12 月 14 日召开的第五届董事会 详见公司于上交所发布的《关于 2019 年股票期
第十一次会议，审议通过了《关于 2019 年股票 权与限制性股票激励计划授予的股票期权第二
期权与限制性股票激励计划第二个行权期/解 个行权期行权结果暨股份上市的公告》（公告
锁期符合行权/解锁条件暨限制性股票第二期 编号：2022-030）
解锁并上市的议案》。除一名激励对象于股票
期权第二期行权日前离职，九名激励对象因个
人原因自愿放弃股票期权第二期行权外，公司
实际已向 66 名激励对象发行人民币普通股（A
股）股票 1,474,500 股，每股发行价格 6.83 元。
于 2022 年 11 月 23 日收到中国结算出具的《证
券变更登记证明》。
公司于 2022 年 12 月 13 日召开的第五届董事会 详见公司于上交所发布的《关于 2019 年股票期
第十六次会议，审议通过了《关于 2019 年股票 权与限制性股票激励计划第三个行权期/解锁
期权与限制性股票激励计划第三个行权期/解 期符合行权/解锁条件暨限制性股票第三期解
锁期符合行权/解锁条件暨限制性股票第三期 锁并上市的公告》（公告编号：2022-031）
解锁并上市的议案》。公司同意符合条件的 75
名激励对象限制性股票解除限售，对应的解除
限售数量为 2,166,000 股，股票上市流通时间
为 2022 年 12 月 20 日。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
√适用 □不适用
激励方式:其他
标的股票来源:向激励对象发行股份
权益工具公允价值的计量方法、参数的选取标准及结果
计
量 布莱克-斯科尔期权定价模型（Black-ScholesModel）限制性股票：授予日本公司股票的市
方 场价格。
法
参
授予日收盘价 7.08 元/股， 期权的行权价 7.48 元/股，
无风险利率： 1 年 2.639%；
数
年 2.819%（中债国债到期收益率）；股票期权与限制性股权有效期：3 年；股票波动率：1
名
年 17.46%；2 年 16.9%；3 年 14.44%（上证综指）；股息率：2.1186%。
称
计 公司实际向 79 名激励对象授予 745 万股限制性股票与股票期权，2019-2022 年限制性股票
量 与股票期权费用摊销总额为 2831.15 万元。其中：2019 年摊销费用为：142.39 万元；2020
结 年摊销费用为：1708.69 万元；2021 年摊销费用为：697.07 万元；2022 年摊销费用为：282.99
果 万元。
其他说明
√适用 □不适用
公司 2019 年股权激励计划激励方式为限制性股票和股票期权。
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:股
年初持有 报告期 报告期内 报告期股 股票 期末持有 报告期
姓名 职务 股票期权 新授予 可行权股 票期权行 期权 股票期权 末市价
数量 股票期 份 权股份 行权 数量 （元）
权数量 价格
(元)
刘青林 董事总经 390,000 0 390,000 0 6.83 195,000 7.16
理
张春生 董事财务 390,000 0 390,000 195,000 6.83 195,000 7.16
总监董秘
梁小瑞 副总经理 234,000 0 234,000 0 6.83 117,000 7.16
黄军辉 副总经理 234,000 0 234,000 0 6.83 117,000 7.16
齐子坤 副总经理 234,000 0 234,000 0 6.83 117,000 7.16
高奇 副总经理 150,000 0 150,000 0 6.83 75,000 7.16
合计 / 1,632,000 0 1,632,000 195,000 / 816,000 /
√适用 □不适用
单位:股
报告期
限制性 期末持
年初持有 新授予 报告期
股票的 未解锁 有限制
姓名 职务 限制性 限制性 已解锁股份 末市价
授予价 股份 性股票
股票数量 股票 （元）
格（元） 数量
数量
刘青林 董事总经 195,000 0 3.74 650,000 0 0 7.16
理
张春生 董事财务 195,000 0 3.74 650,000 0 0 7.16
总监董秘
梁小瑞 副总经理 117,000 0 3.74 390,000 0 0 7.16
黄军辉 副总经理 117,000 0 3.74 390,000 0 0 7.16
齐子坤 副总经理 117,000 0 3.74 390,000 0 0 7.16
高奇 副总经理 75,000 0 3.74 250,000 0 0 7.16
合计 / 816,000 0 / 2,720,000 0 0 /
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司对高级管理人员实行年度绩效考评制度，年初根据公司年度经营增长目标和所任职责确
定高级管理人员的考核指标。高管人员均实行年薪制，与考核指标完成情况挂钩，年末经过对高
管人员本年度考核目标的达成状况评价，确定高级管理人员当年绩效奖金。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务
报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
□适用 √不适用
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
浙江中马传动股份有限公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。具体内容详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
报告期内，公司整体运作规范、治理良好，在自查过程中未发现重大问题。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 是
报告期内投入环保资金（单位：万元） 180
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
√适用 □不适用
中马传动股份有限公司排放口数量有 8 个，其中热处理车间 7 个排放口，包括艾协林连续炉废气
处理设施出口，艾协林多用炉废气处理设施出口(未使用)，易普森多用炉废气处理设施出口，易
普森连续炉废气处理设施出口和 3 个抛丸废气处理设施出口；污水处理站 1 个污水标准排放口。
主要污染物废水
项目 COD SS LAS PH 氰化物 总磷 氨氮 石油类 五日化学需 动植物油
氧量 类
排放标准 <500 <400 20 6-9 1 mg/L <8 mg/L <35 <20 <300 mg/L <100 mg/L
mg/L mg/L mg/L mg/L mg/L
区间值 0.11 -7. 58 .656 23 6
核定年排 73209 吨 总量控 COD:3.67 吨
放废水总
制指标 氨氮：0.372 吨
量
年度排放 年度排
放量 氨氮：0.322 吨
量
排放方式 间歇式排放 超标 无超标排放情况
和排放去 进入上马工业园区污水处理站集中处理
向 情况
结合我公司自身的生产情况、废水产生的特点，并依据环评、批复等相关文件的要求，我公司自动
在线监控监测的主要污染物指标为：pH 值、化学需氧量和流量。手工监测污染物指标为：pH 值、
化学需氧量、LAS、氰化物、氨氮、悬浮物、石油类、总磷、五日生化需氧量、动植物油类，委托
服务机构为台州市绿科检测技术有限公司检测（具有计量认证证书，证书编号：2014110971U）。
其他污染物废气
艾协林 易普森 易普森连续 抛丸粉尘废 抛丸粉尘废 抛丸粉尘废
项目 标准限值 连续炉废 多用炉废 炉废气排放 气处理设施 气处理设施 气处理设施
（mg/m3） 气排放出 气排放出 出口 排放口 1 排放口 2 排放口 3
口 口
颗粒物 30 ＜20 ＜20 ＜20 mg/m3 ＜20 ＜20 ＜20
平均浓度 mg/m3 mg/m3 mg/m3 mg/m3 mg/m3 mg/m3
林格曼黑度 1级 ＜1 级 ＜1 级 ＜1 级
甲醇 190 0.5-44 ＜ ＜0.5mg/m3
平均浓度 mg/m3 mg/m3 0.5mg/m3
非甲烷总烃 120 1.52-2.4 2.1-3.98 1.4-3.35
平均浓度 mg/m3 2 mg/m3 mg/m3
mg/m3
二氧化硫 200 ＜3 ＜3 ＜3-14
平均浓度 mg/m3 mg/m3 mg/m3 mg/m3
氮氧化物 240 ＜3-10 ＜3-8 ＜3-14
平均浓度 mg/m3 mg/m3 mg/m3 mg/m3
废气检测委托第三方服务机构为台州市绿科检测技术有限公司检测，
（具有计量认证证书，证书编号：2014110971U）
第一季度采样日期：2022 年 1 月 7 日 报告文号：台州绿科 2022（气）字第 0018 号
第二季度采样日期：2022 年 4 月 22 日 报告文号：台州绿科 2022（气）字第 0141 号
第三季度采样日期：2022 年 8 月 20 日 报告文号：台州绿科 2022（气）字第 0353 号
第四季度采样日期：2022 年 11 月 17 日 报告文号：台州绿科 2022（气）字第 0553 号
其他污染物噪声
项目 测点编号 测点位置 主要声源 昼间 dB(A) 夜间 dB(A)
标准值 测量值区间 标准值 测量值区间
噪声检测委托第三方服务机构为台州市绿科检测技术有限公司检测，（具有计量认证证书，证书编
号：2014110971U）
第一季度采样日期：2022 年 3 月 2 日 报告文号：台州绿科 2022（声）字第 0225 号
第二季度采样日期：2022 年 6 月 1 日 报告文号：台州绿科 2022（声）字第 0295 号
第三季度采样日期：2022 年 9 月 5 日 报告文号：台州绿科 2022（声）字第 0398 号
第四季度采样日期：2022 年 11 月 9 日 报告文号：台州绿科 2022（声）字第 0446 号
√适用 □不适用
委托机械工业第四设计研究院，上海四院汽车工程技术有限公司设计污水处理方案书，由上海荣
和环保科技有限公司于 2014 年 9 月建成投入使用至今，运行状况良好，设计处理能力 350m3/d,
其中浓厚液 15 m3/d、生产废水 135 m3/d、生活污水 200 m3/d，废水经污水站处理达到
GB8978-1996<<污水综合排放标准>>后纳管进入上马工业区污水处理厂集中达标处理。
√适用 □不适用
委托浙江省工业环保设计研究院有限公司编制了建设项目环境影响报告表，经温岭市生态环境保
护局及文件批准该项目实施，已通过“三同时”验收。
行政许可名称 项目文件名称 制作或审批单位 文 号
项目环评报告 建设项目环境保护验收监测报告 温岭市环境监测站 温环监（2015）第 309 号
关于年产 50 万台汽车变速器及 温岭市环境保护局 温环审【2015】118 号
响报告表的批复
环 关于新增年产 550 万件汽车转向 温岭市环境保护局 温环审【2015】222 号
评 器齿轮技改项目环境影响报告表
报 的批复
告 关于新增年产 12 万台六档手动 温岭市环境保护局 温环审【2015】220 号
批 汽车变速器技改项目环境影响报
复 告表的批复
文 关于汽车自动变速器研发中心建 温岭市环境保护局 温环审【2015】223 号
件 设项目环境影响报告表的批复
关于新增年产 250 万件汽车油泵 温岭市环境保护局 温环审【2015】221 号
轴齿轮技改项目环境影响报告表
的批复
排污许可证 排放污染物许可证 台州市生态环境局 91331000782935301K001Q
√适用 □不适用
委托问鼎环境工程科技有限公司建立健全环境事件应急机制，提高企业应对环境事件能力，防止
突发性环境事件的发生，并能在事故发生后，迅速有效地开展人员疏散、清洁净化、环境监测、
污染跟踪、信息通报和生态环境影响评估与修复行动，将事故损失和社会危害减少到最低程度，
维护社会稳定，保障公众生命健康和财产安全，保护当地环境和下游水资源安全，促进社会全面、
协调、可持续发展。结合企业实际情况，在认真辩识和评估潜在的重大危险、事故类型、发生的
可能性、事故后果及严重程度的基础上，本着“预防为主、自救为主、统一指挥、分工负责”的
原则，制定本预案。该应急预案已于 2018 年 11 月完成备案（备案编号 331081-2021-075-L）。
√适用 □不适用
通过委托第三方建立了污染源自行监测方案，并已实施污染源自行监测，到目前为止，废水百分
百达标排放。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
通过在线人员采用台账记录。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨） 5,975
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、 光伏发电
在生产过程中使用减碳技术、研发生产
助于减碳的新产品等）
具体说明
□适用 √不适用
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及
是否 是否
承诺时 时履行应 如未能及时
承诺 承诺 有履 及时
承诺背景 承诺方 间及期 说明未完 履行应说明
类型 内容 行期 严格
限 成履行的 下一步计划
限 履行
具体原因
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报告
书中所作承诺
与重大资产重组相关的承诺
股份限售 吴江、吴良行、张春生、 任职期间，每年转让股份数 长期 否 是
刘青林、梁瑞林、林正夫、 量不超过其直接或间接持有
徐晨华、齐子坤、黄军辉、 公司股份总数的百分之二十
与首次公开发行相关的承诺
高奇 五；离职后半年内不转让其
直接或间接持有的公司股
份。
与再融资相关的承诺
与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所作承
诺
其他承诺
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 800,000.00
境内会计师事务所审计年限 12 年
境内会计师事务所注册会计师姓名 陈世薇、叶思思
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续 4
年限
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 200,000.00
财务顾问
保荐人
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司 2021 年度股东大会决议续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，不存在数额较大债务到
期未清偿等不良诚信状况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易价格
占同类交 关联
关联 关联交 与市场参
关联 关联交 关联交易价 易金额的 交易 市场
关联交易方 交易 易定价 关联交易金额 考价格差
关系 易内容 格 比例 结算 价格
类型 原则 异较大的
(%) 方式
原因
温岭市大众 其他 购买 涉及中 市场化 41.24-42.97 3,501,444.56 0.5 收到 不适用
精密机械有 商品 心支架 定价 （随原材料 发票
限公司 等商品 价格波动调 挂帐
采购等 整） 后60
正常经 天付
营性往 款，以
来 银行
承兑
汇票
或电
汇方
式支
付。
温岭市大众 其他 销售 刀具 市场化 1,793.99 1,793.99 现结 1,793.99
精密机械有 商品 定价
限公司
合计 / / 3,503,238.55 / / /
大额销货退回的详细情况 不适用
关联交易的说明 关联交易价格及定价原则详细相关公告
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积 比
比例 送
数量 发行新股 金 其他 小计 数量 例
(%) 股
转 (%)
股
一、有限售条 2,176,500 0.71 -2,176,500 -2,176,500 0 0
件股份
股
股
其中：境内非
国有法人持股
境内自 2,176,500 0.71 -2,176,500 -2,176,500 0 0
然人持股
其中：境外法
人持股
境外自
然人持股
二、无限售条 303,804,500 99.29 +1,474,500 +2,166,000 +3,640,500 307,445,000 100
件流通股份
股
外资股
外资股
三、股份总数 305,981,000 100 +1,474,500 -10,500 1,464,000 307,445,000 100
√适用 □不适用
（1）2022 年 10 月 25 日公司召开的第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于回购注销部
分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。公司 1 名激励对象因个人原因离职，
不再具备股权激励资格，对其已授予未解锁的全部限制性股票 10,500 股进行回购注销处理。本次
限制性股票注销完成后，公司总股本为 305,970,500 股，其中有限售条件股份 2,166,000 股，无
限售条件流通股份 303,804,500 股。
（2）2021 年 12 月 14 日公司召开的第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于 2019 年股票
期权与限制性股票激励计划第二个行权期/解锁期符合行权/解锁条件暨限制性股票第二期解锁并
上市的议案》。除一名激励对象于股票期权第二期行权日前离职，九名激励对象因个人原因自愿
放弃股票期权第二期行权外， 公司实际已向 66 名激励对象发行人民币普通股 （A 股）股票 1,474,500
股，于 2022 年 11 月 23 日收到中国结算出具的《证券变更登记证明》。本次股票发行完成后，公
司总股本为 307,445,000 股，其中有限售条件股份 2,166,000 股，无限售条件流通股份
（3）2022 年 12 月 13 日公司召开的第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于 2019 年股票
期权与限制性股票激励计划第三个行权期/解锁期符合行权/解锁条件暨限制性股票第三期解锁并
上市的议案》。公司同意符合条件的 75 名激励对象限制性股票解除限售，对应的解除限售数量为
通股份 307,445,000 股。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 售股数 限售股数 售股数
刘青林 195,000 195,000 0 0 股权激励 2022 年 12 月 20 日
张春生 195,000 195,000 0 0 股权激励 2022 年 12 月 20 日
梁小瑞 117,000 117,000 0 0 股权激励 2022 年 12 月 20 日
黄军辉 117,000 117,000 0 0 股权激励 2022 年 12 月 20 日
齐子坤 117,000 117,000 0 0 股权激励 2022 年 12 月 20 日
高奇 75,000 75,000 0 0 股权激励 2022 年 12 月 20 日
核心骨干 1,350,000 1,350,000 0 0 股权激励 2022 年 12 月 20 日
员工
合计 2,166,000 2,166,000 0 0 / /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 14,634
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 14,895
(户)
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数 不适用
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 不适用
股股东总数（户）
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押、标
有限 记或冻结
股东名称 报告期内增 售条 情况
期末持股数量 比例(%) 股东性质
（全称） 减 件股
股份 数
份数
状态 量
量
温岭中泰投资 境内非国有法
有限公司 人
中马集团有限 境内非国有法
公司 人
吴良行 0 21,000,000 6.83 0 无 0 境内自然人
吴江 0 9,800,000 3.19 0 无 0 境内自然人
张春生 +195,000 3,785,000 1.23 0 无 0 境内自然人
叶红 3,356,300 3,356,300 1.09 0 无 0 境内自然人
刘青林 0 2,827,100 0.92 0 无 0 境内自然人
曾勇 +1,776,600 2,207,900 0.72 0 无 0 境内自然人
齐子坤 0 1,824,000 0.59 0 无 0 境内自然人
张芹 -343,600 1,752,000 0.57 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
温岭中泰投资有限公司 93,556,478 人民币普通股 93,556,478
中马集团有限公司 79,553,522 人民币普通股 79,553,522
吴良行 21,000,000 人民币普通股 21,000,000
吴江 9,800,000 人民币普通股 9,800,000
张春生 3,785,000 人民币普通股 3,785,000
叶红 3,356,300 人民币普通股 3,356,300
刘青林 2,827,100 人民币普通股 2,827,100
曾勇 2,207,900 人民币普通股 2,207,900
齐子坤 1,824,000 人民币普通股 1,824,000
张芹 1,752,000 人民币普通股 1,752,000
前十名股东中回购专户情况说
不适用
明
上述股东委托表决权、受托表
不适用
决权、放弃表决权的说明
温岭中泰投资有限公司、中马集团有限公司、吴良行、吴江为一
致行动人，吴良行，吴江为父子关系。吴江先生因病于 2023 年 2
上述股东关联关系或一致行动 月 14 日去世，其直接和间接持有的公司股份继承事宜尚未完成，
的说明 公司将依据相关法律法规的要求履行后续相关事宜的信息披露。
除此之外，公司未知其他社会公众股股东之间存在关联关系或属
于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持
不适用
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
√适用 □不适用
名称 温岭中泰投资有限公司
单位负责人或法定代表人
成立日期 2009 年 2 月 17 日
主要经营业务 实业投资
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无
其他情况说明 无
名称 中马集团有限公司
单位负责人或法定代表人 吴良行
成立日期 1997 年 4 月 22 日
主要经营业务 实业投资
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无
其他情况说明 温岭中泰投资有限公司原法定代表人
吴江先生因病于 2023 年 2 月 14 日去
世，法定代表人变更手续尚未办理。
√适用 □不适用
姓名 吴良行
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 公司董事、中马集团董事长、总经理、中马园林董事长、中
泓铝业执行董事兼总经理、佳合黛威思监事、铭泰房地产董
事、中展置业董事长、江苏新材料执行董事兼总经理，中马
制造执行董事，中沃投资执行董事、相关卓展董事、青岛海
汇德电气有限公司董事。
注：公司原实际控制人之一吴江先生因病于 2023 年 2 月 14 日去世，其直接和间接持有的公司股
份继承事宜尚未完成，公司将依据相关法律法规的要求履行后续相关事宜的信息披露。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
注：吴良行先生与盛桂英女士为夫妻关系，吴江先生系吴良行先生与盛桂英女士的儿子，因盛桂
英女士不参与公司管理事务，未认定为公司实际控制人之一。温岭中泰投资有限公司、中马集团
有限公司、吴良行为一致行动人。吴江先生因病于 2023 年 2 月 14 日去世，其直接和间接持有的
公司股份继承事宜尚未完成，公司将依据相关法律法规的要求履行后续相关事宜的信息披露。
(二) 实际控制人情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
姓名 吴良行
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 公司董事、中马集团董事长、总经理、中马园林董事
长、中泓铝业执行董事兼总经理、佳合黛威思监事、
铭泰房地产董事、中展置业董事长、江苏新材料执行
董事兼总经理，中马制造执行董事，中沃投资执行董
事、相关卓展董事、青岛海汇德电气有限公司董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
注 2：公司原实际控制人之一吴江先生因病于 2023 年 2 月 14 日去世，其直接和间接持有的公司
股份继承事宜尚未完成，公司将依据相关法律法规的要求履行后续相关事宜的信息披露。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
注：吴良行先生与盛桂英女士为夫妻关系，吴江先生系吴良行先生与盛桂英女士的儿子，因盛桂
英女士不参与公司管理事务，未认定为公司实际控制人之一。温岭中泰投资有限公司、中马集团
有限公司、吴良行为一致行动人。吴江先生因病于 2023 年 2 月 14 日去世，其直接和间接持有的
公司股份继承事宜尚未完成，公司将依据相关法律法规的要求履行后续相关事宜的信息披露。
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2023〕1068 号
浙江中马传动股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江中马传动股份有限公司（以下简称中马传动公司）财务报表，包
括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了中马传动公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2022 年度的
合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于中马传动公司，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。
(一) 收入确认
相关信息披露详见财务报表附注三（二十二）及五（二）1
中马传动公司的营业收入主要来源于销售汽车变速器总成及齿轮类产品。2022
年度，中马传动公司财务报表所示营业收入项目金额为 99,554.80 万元，其中汽车变
速器总成的营业收入为 55,333.49 万元，占 55.58%，齿轮产品的营业收入为 41,503.52
万元，占营业收入的 41.69%，其他业务收入为人民币 2,717.80 万元，占营业收入的
公司内销收入在客户领用、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能
流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关、取得提单、产品销售收入
金额已确定、已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入、产品相
关的成本能够可靠地计量时确认。
由于营业收入是中马传动公司关键业绩指标之一，可能存在中马传动公司管理层
（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，
我们将收入确认确定为关键审计事项。
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得
到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施分析程序，识别是否存在重
大或异常波动,并查明波动原因；
(4) 选取客户样本函证年度结算额，评价交易的真实性；
(5) 对于内销收入，以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合
同、订单、销售发票、出库单、结算或对账记录等；对于出口收入，获取海关电子口
岸数据与账面核对，并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票、
出库单、结算或对账记录等支持性文件；
(6) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
(7) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰
当期间确认；
(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 应收账款坏账减值
相关信息披露详见财务报表附注三（九）及五（一）3。
截至 2022 年 12 月 31 日，中马传动公司应收账款账面余额为 29,409.25 万元，
坏账准备为 1,945.11 万元，账面价值为 27,464.15 万元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基
础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基
础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来
经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的
坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划
分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与
违约损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收
账款减值确定为关键审计事项。
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是
否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价
管理层过往预测的准确性；
(3) 选取客户样本执行应收款项余额函证程序，确认应收账款期末余额是否准确；
(4) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理
层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
(5) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特
征划分组合的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、迁徙率等）的准确
性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；
(6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报
表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该
事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中马传动公司的持续经营能力，披露与持续
经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或
别无其他现实的选择。
中马传动公司治理层（以下简称治理层）负责监督中马传动公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审
计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发
现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证
据，就可能导致对中马传动公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应
当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的
事项或情况可能导致中马传动公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
(六) 就中马传动公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，
以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承
担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如
适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 陈世薇
（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：叶思思
二〇二三年三月三十日
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位: 浙江中马传动股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 337,749,507.61 457,786,775.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 274,641,462.38 320,284,358.98
应收款项融资 117,785,306.45 129,730,889.77
预付款项 11,339,923.22 16,164,144.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 866,243.78 1,492,406.72
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 194,843,027.08 218,640,958.85
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 458,366.45 956,572.66
流动资产合计 937,683,836.97 1,145,056,107.05
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,784,568.16 5,338,487.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 80,000,000.00
投资性房地产
固定资产 684,851,350.71 735,252,922.35
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 101,543,283.28 103,722,651.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,137,202.09 4,242,025.11
递延所得税资产 10,098,422.92 9,195,716.47
其他非流动资产 32,519,237.19 14,044,558.76
非流动资产合计 916,934,064.35 871,796,361.75
资产总计 1,854,617,901.32 2,016,852,468.80
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 124,790,000.00 142,400,000.00
应付账款 171,069,486.97 270,804,595.86
预收款项
合同负债 4,624,899.41 5,934,374.65
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,421,978.55 9,254,333.58
应交税费 9,349,280.07 21,850,750.64
其他应付款 3,037,851.59 2,493,370.86
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 8,140,110.00
其他流动负债 590,426.47 711,964.80
流动负债合计 321,883,923.06 461,589,500.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 4,177,200.00 5,078,240.00
递延收益 41,846,082.43 32,501,779.14
递延所得税负债 19,825,623.94 22,342,984.74
其他非流动负债
非流动负债合计 65,848,906.37 59,923,003.88
负债合计 387,732,829.43 521,512,504.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 307,445,000.00 305,981,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 696,790,930.31 683,868,954.91
减：库存股 8,140,110.00
其他综合收益 -2,552,738.85 -1,121,540.73
专项储备
盈余公积 119,082,007.55 114,654,058.48
一般风险准备
未分配利润 346,119,872.88 400,097,601.87
归属于母公司所有者权益 1,466,885,071.89 1,495,339,964.53
（或股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权 1,466,885,071.89 1,495,339,964.53
益）合计
负债和所有者权益（或 1,854,617,901.32 2,016,852,468.80
股东权益）总计
公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：张春生 会计机构负责人：吴敏利
母公司资产负债表
编制单位:浙江中马传动股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 337,014,151.58 456,443,425.42
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 274,641,462.38 320,284,358.98
应收款项融资 117,785,306.45 129,730,889.77
预付款项 11,328,472.53 16,152,712.50
其他应收款 866,243.78 1,492,406.72
其中：应收利息
应收股利
存货 194,843,027.08 218,640,958.85
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 454,650.74
流动资产合计 936,933,314.54 1,142,744,752.24
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 35,584,568.16 36,338,487.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 80,000,000.00
投资性房地产
固定资产 659,570,803.40 708,394,268.84
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 96,875,556.86 98,955,963.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,137,202.09 4,242,025.11
递延所得税资产 10,098,422.92 9,195,716.47
其他非流动资产 32,519,237.19 14,044,558.76
非流动资产合计 918,785,790.62 871,171,019.38
资产总计 1,855,719,105.16 2,013,915,771.62
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 124,790,000.00 142,400,000.00
应付账款 169,268,604.74 267,003,713.63
预收款项
合同负债 4,624,899.41 5,934,374.65
应付职工薪酬 8,421,978.55 9,254,333.58
应交税费 9,349,280.07 21,849,669.02
其他应付款 3,037,542.77 2,491,213.25
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 8,140,110.00
其他流动负债 590,426.47 711,964.80
流动负债合计 320,082,732.01 457,785,378.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 4,177,200.00 5,078,240.00
递延收益 41,846,082.43 32,501,779.14
递延所得税负债 19,825,623.94 22,342,984.74
其他非流动负债
非流动负债合计 65,848,906.37 59,923,003.88
负债合计 385,931,638.38 517,708,382.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 307,445,000.00 305,981,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 696,790,930.31 683,868,954.91
减：库存股 8,140,110.00
其他综合收益 -2,552,738.85 -1,121,540.73
专项储备
盈余公积 119,082,007.55 114,654,058.48
未分配利润 349,022,267.77 400,965,026.15
所有者权益（或股东权 1,469,787,466.78 1,496,207,388.81
益）合计
负债和所有者权益（或 1,855,719,105.16 2,013,915,771.62
股东权益）总计
公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：张春生 会计机构负责人：吴敏利
合并利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 995,548,016.83 1,120,309,248.75
其中：营业收入 995,548,016.83 1,120,309,248.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 960,276,312.90 1,057,799,349.23
其中：营业成本 844,410,387.55 944,360,404.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,745,304.81 8,101,379.47
销售费用 13,244,016.77 10,760,379.17
管理费用 60,264,036.31 62,053,232.81
研发费用 43,548,557.57 41,903,117.91
财务费用 -9,935,990.11 -9,379,164.91
其中：利息费用
利息收入 -8,255,585.97 -10,852,520.61
加：其他收益 6,333,962.18 5,024,696.84
投资收益（损失以“－”号填 -122,720.87 -240,446.34
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 2,069,886.98 -94,833.28
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -843,388.45 -578,342.75
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 204,742.63 1,711,414.16
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,914,186.40 68,332,388.15
加：营业外收入 10,806.60 16,623.09
减：营业外支出 320,991.05 39,839.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号 42,604,001.95 68,309,172.12
填列）
减：所得税费用 359,481.87 4,653,570.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,244,520.08 63,655,601.83
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
（净亏损以“-”号填列）
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 -1,431,198.12 -1,121,540.73
（一）归属母公司所有者的其他综 -1,431,198.12 -1,121,540.73
合收益的税后净额
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值 -1,431,198.12 -1,121,540.73
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 40,813,321.96 62,534,061.10
（一）归属于母公司所有者的综合 40,813,321.96 62,534,061.10
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.14 0.21
（二）稀释每股收益(元/股) 0.14 0.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-2,034,970.61 元, 上期
被合并方实现的净利润为： -672,758.68 元。
公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：张春生 会计机构负责人：吴敏利
母公司利润表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年度 2021 年度
一、营业收入 995,548,016.83 1,120,305,584.07
减：营业成本 844,410,387.55 944,360,404.78
税金及附加 8,541,046.21 7,856,432.92
销售费用 13,244,016.77 10,760,379.17
管理费用 58,430,693.80 61,610,437.37
研发费用 43,548,557.57 41,903,117.91
财务费用 -9,933,835.75 -9,375,901.22
其中：利息费用
利息收入 -8,253,054.11 -10,848,728.07
加：其他收益 6,333,486.04 5,024,558.02
投资收益（损失以“－”号填 -122,720.87 -240,446.34
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 2,069,886.98 -105,598.45
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -843,388.45 -578,342.75
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 204,742.63 1,711,414.16
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,949,157.01 69,002,297.78
加：营业外收入 10,806.60 16,623.09
减：营业外支出 320,991.05 36,990.07
三、利润总额（亏损总额以“－”号 44,638,972.56 68,981,930.80
填列）
减：所得税费用 359,481.87 4,653,570.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,279,490.69 64,328,360.51
（一）持续经营净利润（净亏损以 44,279,490.69 64,328,360.51
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -1,431,198.12 -1,121,540.73
（一）不能重分类进损益的其他综 -1,431,198.12 -1,121,540.73
合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 42,848,292.57 63,206,819.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：张春生 会计机构负责人：吴敏利
合并现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 643,986,891.34 808,924,888.94
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 1,123,068.78 987,978.10
收到其他与经营活动有关的 101,718,729.80 112,311,027.99
现金
经营活动现金流入小计 746,828,689.92 922,223,895.03
购买商品、接受劳务支付的现 405,784,147.68 444,553,120.82
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 111,788,756.01 105,997,889.04
现金
支付的各项税费 43,491,152.54 22,998,763.34
支付其他与经营活动有关的 89,052,143.74 95,528,579.60
现金
经营活动现金流出小计 650,116,199.97 669,078,352.80
经营活动产生的现金流 96,712,489.95 253,145,542.23
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 345,063.11 2,824,061.55
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 345,063.11 2,824,061.55
购建固定资产、无形资产和其 43,189,466.50 99,423,712.51
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 80,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 123,189,466.50 99,423,712.51
投资活动产生的现金流 -122,844,403.39 -96,599,650.96
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,070,835.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 10,070,835.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 91,794,300.00 45,914,700.00
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 32,445.00 396,630.00
现金
筹资活动现金流出小计 91,826,745.00 46,311,330.00
筹资活动产生的现金流 -81,755,910.00 -46,311,330.00
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 1,932,739.17 -1,179,830.36
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -105,955,084.27 109,054,730.90
加：期初现金及现金等价物余 383,155,950.99 274,101,220.09
额
六、期末现金及现金等价物余额 277,200,866.72 383,155,950.99
公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：张春生 会计机构负责人：吴敏利
母公司现金流量表
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 643,986,891.34 808,924,888.94
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 101,715,721.80 112,091,777.65
现金
经营活动现金流入小计 745,702,613.14 921,016,666.59
购买商品、接受劳务支付的现 403,140,469.32 444,541,688.76
金
支付给职工及为职工支付的 111,670,266.96 105,744,934.67
现金
支付的各项税费 43,286,893.94 22,751,316.79
支付其他与经营活动有关的 88,868,422.98 95,467,574.63
现金
经营活动现金流出小计 646,966,053.20 668,505,514.85
经营活动产生的现金流量净 98,736,559.94 252,511,151.74
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 345,063.11 2,824,061.55
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 345,063.11 2,824,061.55
购建固定资产、无形资产和其 43,805,542.43 87,877,337.29
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 80,800,000.00 11,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 124,605,542.43 98,877,337.29
投资活动产生的现金流 -124,260,479.32 -96,053,275.74
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,070,835.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 10,070,835.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 91,794,300.00 45,914,700.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的 32,445.00 396,630.00
现金
筹资活动现金流出小计 91,826,745.00 46,311,330.00
筹资活动产生的现金流 -81,755,910.00 -46,311,330.00
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 1,932,739.17 -1,179,830.36
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -105,347,090.21 108,966,715.63
加：期初现金及现金等价物余 381,812,600.90 272,845,885.27
额
六、期末现金及现金等价物余额 276,465,510.69 381,812,600.90
公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：张春生 会计机构负责人：吴敏利
合并所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 一 数
项目 具 专 般 股
所有者权益合计
东
实收资本(或股 项 风 其
优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 权
本) 其 储 险 他
先 续 益
他 备 准
股 债
备
一、上年年末余
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余
额
三、本期增减变
动金额（减少以 1,464,000.00 12,921,975.40 -8,140,110.00 -1,431,198.12 4,427,949.07 -53,977,728.99 -28,454,892.64 -28,454,892.64
“－”号填列）
（一）综合收益
-1,431,198.12 42,244,520.08 40,813,321.96 40,813,321.96
总额
（二）所有者投
入和减少资本
的普通股
具持有者投入
资本
入所有者权益 4,347,585.40 4,347,585.40 4,347,585.40
的金额
（三）利润分配 4,427,949.07 -96,222,249.07 -91,794,300.00 -91,794,300.00
积
险准备
-91,794,300.00 -91,794,300.00 -91,794,300.00
股东）的分配
（四）所有者权
益内部结转
增资本（或股
本）
增资本（或股
本）
补亏损
划变动额结转
留存收益
益结转留存收
益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余
额
归属于母公司所有者权益 少
项目 数
所有者权益合计
实收资本 (或股 其他权益工 专 一 其 股
资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 东
本) 具 项 般 他
储 风 权
优 永 益
其 备 险
先 续
他 准
股 债
备
一、上年年末余
额
加：会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余
额
三、本期增减变
动金额（减少以 -117,000.00 5,397,160.38 -8,577,690.00 -1,121,540.73 6,432,836.05 11,308,065.78 30,477,211.48 30,477,211.48
“－”号填列）
（一）综合收益
-1,121,540.73 63,655,601.83 62,534,061.10 62,534,061.10
总额
（二）所有者投
-117,000.00 5,397,160.38 -8,577,690.00 13,857,850.38 13,857,850.38
入和减少资本
-117,000.00 -279,630.00 -396,630.00 -396,630.00
的普通股
具持有者投入
资本
入所有者权益 5,676,790.38 5,676,790.38 5,676,790.38
的金额
（三）利润分配 6,432,836.05 -52,347,536.05 -45,914,700.00 -45,914,700.00
积
险准备
-45,914,700.00 -45,914,700.00 -45,914,700.00
股东）的分配
（四）所有者权
益内部结转
增资本（或股
本）
增资本（或股
本）
补亏损
划变动额结转
留存收益
益结转留存收
益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余
额
公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：张春生 会计机构负责人：吴敏利
母公司所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合收 所有者权益
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
(或股本) 优先股 永续债 其他 益 合计
一、上年年末余额 305,981,000 683,868,95 -8,140,110. -1,121,540 114,654,05 400,965,02 1,496,207,
.00 4.91 00 .73 8.48 6.15 388.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 305,981,000 683,868,95 -8,140,110. -1,121,540 114,654,05 400,965,02 1,496,207,
.00 4.91 00 .73 8.48 6.15 388.81
三、本期增减变动金额（减少以 1,464,000.0 12,921,975 8,140,110.0 -1,431,198 4,427,949. -51,942,75 -26,419,92
“－”号填列） 0 .4 0 .12 07 8.38 2.03
（一）综合收益总额 -1,431,198 44,279,490 42,848,292
.12 .69 .57
（二）所有者投入和减少资本 1,464,000.0 8,140,110.0 22,526,085
额 40 40
（三）利润分配 4,427,949. -96,222,24 -91,794,30
（四）所有者权益内部结转
收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 307,445,000 696,790,93 -2,552,738 119,082,00 349,022,26 1,469,787,
.00 0.31 .85 7.55 7.77 466.78
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合收 所有者权益
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
(或股本) 优先股 永续债 其他 益 合计
一、上年年末余额 306,098,000 678,471,79 16,717,800. 108,221,22 388,984,20 1,465,057,
.00 4.53 00 2.43 1.69 418.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 306,098,000 678,471,79 16,717,800. 108,221,22 388,984,20 1,465,057,
.00 4.53 00 2.43 1.69 418.65
三、本期增减变动金额（减少以 5,397,160. -8,577,690. -1,121,540 6,432,836. 11,980,824 31,149,970
-117,000.00
“－”号填列） 38 00 .73 05 .46 .16
（一）综合收益总额 -1,121,540 64,328,360 63,206,819
.73 .51 .78
（二）所有者投入和减少资本 5,397,160. -8,577,690. 13,857,850
-117,000.00
-117,000.00
额 38 38
（三）利润分配 6,432,836. -52,347,53 -45,914,70
（四）所有者权益内部结转
收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 305,981,000 683,868,95 8,140,110.0 -1,121,540 114,654,05 400,965,02 1,496,207,
.00 4.91 0 .73 8.48 6.15 388.81
公司负责人：梁小瑞 主管会计工作负责人：张春生 会计机构负责人：吴敏利
三、公司基本情况
√适用 □不适用
浙江中马传动股份有限公司（以下简称公司或本公司）系在浙江中马汽车变速器有限公司基
础上采用整体变更方式设立的股份有限公司，2005 年 12 月 15 日在温岭市工商行政管理局登记注
册，总部位于浙江省温岭市。公司现持有统一社会信用代码为 91331000782935301K 的营业执照，
注册资本 30,744.50 万元，股份总数 30,744.50 万股（每股面值 1 元），均系无限售条件的流通
股份。公司股票已于 2017 年 6 月 13 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属汽车、摩托车零部件行业。主要经营活动为齿轮、传动部件、汽车变速器、摩托车
配件制造、销售，太阳能光伏发电、售电服务（凭许可证经营），货物进出口、技术进出口。产
品主要有：汽车变速器、汽车齿轮、摩托车齿轮及农机齿轮。
本财务报表业经公司 2023 年 3 月 30 日第六届董事会第二次会议批准对外报出。
√适用 □不适用
本公司将中马传动科技（重庆）有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表
附注六之说明。
四、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认
等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
本公司的记账本位币为人民币。
√适用 □不适用
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
□适用 √不适用
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
√适用 □不适用
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)
不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)
以摊余成本计量的金融负债。
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同
中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一
部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，
计入当期损益。
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入
当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除
非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信
用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额
计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得
或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非
该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确
定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确
定的累计摊销额后的余额。
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负
债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产
终止确认的规定。
金融负债）。
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将
转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分
整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分
之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终
止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资）之和。
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或
不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担
保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，
按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资
产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是
否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月
内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表
日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金
融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，
公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合
当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口
其他应收款——账龄组合 账龄
和未来12个月内或整个存续
期预期信用损失率，计算预期
信用损失
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前
应收银行承兑汇票 状况以及对未来经济状况的预测，
票据类型
通过违约风险敞口和整个存续期预
应收商业承兑汇票 期信用损失率，计算预期信用损失
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前
状况以及对未来经济状况的预测，
应收账款——账龄组合 账龄 编制应收账款账龄与整个存续期预
期信用损失率对照表，计算预期信
用损失
应收账款
账 龄
预期信用损失率(%)
款偿还欠款的能力），按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违
约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法
定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
发出存货采用月末一次加权平均法。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
存货的盘存制度为永续盘存制。
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
成本法核算的初始投资成本。
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
不适用
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-20 5 4.75-19.00
通用设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
专用设备 年限平均法 10 5 9.50
运输工具 年限平均法 5 5 19.00
其他设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
√适用 □不适用
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
√适用 □不适用
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
专利权 5
软件 5
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的
方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减
值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(1).合同负债的确认方法
□适用 √不适用
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
√适用 □不适用
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认
的金额。
□适用 √不适用
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履
约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公
司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合
同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不
能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到
履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制
权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品
享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移
给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实
物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商
品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的
迹象。
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商
品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，
但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大
转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支
付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法
摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不
考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商
品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
公司主要销售汽车变速器、汽车齿轮、摩托车齿轮及农机齿轮等产品，属于在某一时点履行
的履约义务。内销收入在公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，
已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量
时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关、取得提单、产品销售收入金额已确定、已
经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入、产品相关的成本能够可靠地计量时
确认。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同
时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
类似费用）
、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊
销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得
的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价
减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损
益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
√适用 □不适用
公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非
货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成
长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账
面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资
产处置当期的损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
√适用 □不适用
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额）
，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；
将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁
资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计
入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使
用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁
期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租
人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产
恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，
公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值
时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。
租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额
现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发
生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用
权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余
金额计入当期损益。
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划
分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予
以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租
赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款
额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁
期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
√适用 □不适用
企业会计准则变化引起的会计政策变更
(1) 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于企业
将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规
定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(2) 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于亏损
合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(3) 公司自 2022 年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于单项交易
产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更
对公司财务报表无影响。
(4) 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于发
行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对
公司财务报表无影响。
(5) 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于企
业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更
对公司财务报表无影响。
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2022 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
□适用 √不适用
六、税项
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 以按税法规定计算的销售货物和应税劳 公司货物销售收入 2022 年度按 13%
务收入为基础计算销项税额，扣除当期 的税率计缴；公司房屋出租收入适
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 用 5%的征收率缴纳增值税。公司出
交增值税 口货物享受“免、抵、退”税政策，
消费税
营业税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
备案公示的通知》，公司通过 2021 年第一批高新技术企业认定并获得认定证书（证书编号
GR202133007818），自 2021 年度起 3 年内企业所得税按照 15%的税率缴纳。
务总局公告 2012 年第 12 号），本公司子公司中马传动科技（重庆）有限公司 2021 年度享受西部
大开发企业所得税优惠政策，减按 15%税率缴纳企业所得税。
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 99,136.25 98,192.63
银行存款 277,220,371.36 386,488,582.88
其他货币资金 60,430,000.00 71,200,000.00
合计 337,749,507.61 457,786,775.51
其中：存放在境外的款项总额 0 0
存放财务公司存款 0 0
其他说明
期 末 货 币 资 金 中 包 含 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 60,430,000.00 元 ， 计 提 的 定 期 存 款 利 息
受限；期初货币资金中包含银行承兑汇票保证金 71,200,000.00 元，计提的定期存款利息
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).按账龄披露
□适用 √不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提 4,204,385.03 1.43 4,204,38 100 0 4,204,385. 1.23 4,204,38 100 0
坏账准备 5.03 03 5.03
其中：
单项计提坏 4,204,385.03 1.43 4,204,38 100 0 4,204,385. 1.23 4,204,38 0
账准备 5.03 03 5.03
按组合计提 289,888,158. 98.57 15,246,6 5.26 274, 337,568,04 98.7 17,283,6 320,2
坏账准备 26 95.88 641, 3.79 7 84.81 84,35
其中：
组合计提坏 289,888,158. 5.26 274, 337,568,04 98.7 17,283,6 5.12 320,2
账准备 26 641, 3.79 7 84.81 84,35
合计
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
云南力帆骏马车辆 2,792,523.12 2,792,523.12 100.00 预计全部无法收
有限公司 回
江苏卡威汽车工业 1,411,861.91 1,411,861.91 100.00 预计全部无法收
集团股份有限公司 回
合计 4,204,385.03 4,204,385.03 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 289,888,158.26 15,246,695.88 5.26
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
账龄
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
单项计提 4,204,385.03 4,204,385.03
组合计提 17,283,684.81 -2,036,988.93 15,246,695.88
合计 21,488,069.84 -2,036,988.93 19,451,080.91
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
长城汽车股份有限公司 54,069,806.85 18.39 2,703,490.34
北汽福田汽车股份有限 50,223,307.97 17.08 2,511,165.40
公司
PSA PEUGEOT CITROEN 32,485,609.14 11.05 1,624,280.46
Valenciennes
扬州江淮轻型汽车有限 21,433,921.49 7.29 1,071,696.07
公司
万都底盘部件（苏州）有 11,306,561.76 3.84 565,328.09
限公司
合计 169,519,207.21 57.64 8,475,960.36
其他说明
无
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 117,785,306.45 129,730,889.77
合计 117,785,306.45 129,730,889.77
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 11,339,923.22 100.00 16,164,144.56 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数的
单位名称 期末余额
比例(%)
长沙高新开发区湖湘测控软 3,055,942.26 31.38
件有限公司
广州博客汽配有限公司 2,351,250.00 24.14
宁波豪业精密科技有限公司 371,948.04 3.82
杭州极海科技有限公司 341,825.00 3.51
台州市恒惺软件有限公司 278,565.30 2.86
合计 6,399,530.60 65.71
其他说明
无
其他说明
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 866,243.78 1,492,406.72
合计 866,243.78 1,492,406.72
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
□适用 √不适用
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 881,191.12 1,547,206.73
押金保证金 90,000.00 90,000.00
其他 30,702.33 23,747.71
合计 1,001,893.45 1,660,954.44
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段 -55.00 55.00
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -32,953.05 55.00 -32,898.05
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按组合计提 168,547.72 -32,898.05 135,649.67
合计 168,547.72 -32,898.05 135,649.67
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 期末余额
比例(%)
BorgWarner 应收暂付 879,692.59 1 年以内 87.80 43,984.63
TorqTransfer 款
Systems Inc
中国石油化工 押金保证 90,000.00 3 年以上 8.98 90,000.00
股份有限公司 金
浙江台州石油
分公司
其他 其他 32,200.86 1 年以内 3.22 1,665.05
合计 / 1,001,893.45 / 100.00 135,649.67
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价 存货跌价
项目 准备/合同 准备/合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
履约成本 履约成本
减值准备 减值准备
原材料 25,179,903.63 25,179,903.63 19,906,135.52 19,906,135.52
在产品 14,448,097.70 14,448,097.70 15,584,233.92 15,584,233.92
库存商 96,447,018.37 527,839.43 95,919,178.94 104,853,273.16 642,767.06 104,210,506.10
品
周转材 19,693,685.10 19,693,685.10 18,142,654.57 18,142,654.57
料
消耗性
生物资
产
合同履
约成本
发出商 36,315,094.47 410,037.88 35,905,056.59 57,222,381.97 204,269.32 57,018,112.65
品
委托加 3,697,105.12 3,697,105.12 3,779,316.09 3,779,316.09
工物资
合计 195,780,904.39 937,877.31 194,843,027.08 219,487,995.23 847,036.38 218,640,958.85
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品 642,767.06 433,592.09 548,519.72 527,839.43
周转材料
消耗性生
物资产
合同履约
成本
发出商品 204,269.32 409,796.36 204,027.80 410,037.88
合计 847,036.38 843,388.45 752,547.52 937,877.31
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税 3,715.71 956,572.66
预缴企业所得税 454,650.74
合计 458,366.45 956,572.66
其他说明
无
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 宣告 计
减值
追 减 他 发放 提
被投资 期初 权益法下确 期末 准备
加 少 其他综合收益调 权 现金 减 其
单位 余额 认的投资损 余额 期末
投 投 整 益 股利 值 他
益 余额
资 资 变 或利 准
动 润 备
一、合营企业
小计
二、联营企业
嘉 兴元 5,338,487.15 -122,720.87 -1,431,198.12 3,784,568.16
泰 股权
投 资合
伙 企业
（ 有限
合伙）
小计 5,338,487.15 -122,720.87 -1,431,198.12 3,784,568.16
合计 5,338,487.15 -122,720.87 -1,431,198.12 3,784,568.16
其他说明
无
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 80,000,000.00
其中：权益工具投资 80,000,000.00
合计 80,000,000.00
其他说明：
√适用 □不适用
以自有资金人民币 6,000 万元向鹰明智通增资，增资后持有其 2.38%的股份。
宇科技有限公司增资，增资后持有其 0.88%的股权（工商未办结，最终以工商登记为准）。
上述两项权益性投资计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
投资性房地产计量模式
不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 684,851,350.71 735,252,922.35
固定资产清理
合计 684,851,350.71 735,252,922.35
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑
项目 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计
物
一、账面原值：
（1）购置 1,175,746.25 1,756,504.65 30,757,814.78 303,699.11 23,893.81 34,017,658.60
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
加
（1）处置或报废 3,068,274.94 470,768.00 92,914.63 3,631,957.57
二、累计折旧
（1）计提 26,349,146.83 511,092.48 55,079,977.71 532,858.94 2,144,928.98 84,618,004.94
（1）处置或报废 2,904,897.82 447,229.60 88,268.89 3,440,396.31
三、减值准备
（1）计提
（1）处置或报废
四、账面价值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
□适用 √不适用
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
利 本
本
息 其 期
期
工程累 资 中： 利
项 期 其 期 工 资
预 计投入 本 本期 息
目 初 本期增加 本期转入固 他 末 程 金
算 占预算 化 利息 资
名 余 金额 定资产金额 减 余 进 来
数 比例 累 资本 本
称 额 少 额 度 源
(%) 计 化金 化
金
金 额 率
额
额 (%)
试 390,335.96 390,335.96 100.00 自
验 有
中 资
心 金
整
体
改
造
合 390,335.96 390,335.96 / / / /
计
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1).工程物资情况
□适用 √不适用
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
技术
一、账面原值
金额
(1)购置 56,000.00 1,293,312.68 1,349,312.68
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
金额
(1)处置
二、累计摊销
金额
（1）计提 2,823,329.52 5,600.04 699,751.75 3,528,681.31
金额
(1)处置
三、减值准备
金额
（1）计提
金额
(1)处置
四、账面价值
价值
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
可长期使用 4,242,025.11 3,123,363.60 3,228,186.62 4,137,202.09
周转器具
合计 4,242,025.11 3,123,363.60 3,228,186.62 4,137,202.09
其他说明：
无
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 20,388,958.22 3,058,343.74 22,335,106.22 3,350,265.94
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
产品质量保证 4,177,200.00 626,580.00 5,078,240.00 761,736.00
递延收益 41,846,082.43 6,276,912.36 32,501,779.14 4,875,266.87
权益结算的股份支付 910,578.80 136,586.82 1,389,651.09 208,447.66
合计 67,322,819.45 10,098,422.92 61,304,776.45 9,195,716.47
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
固定资产加计扣除 132,170,826.27 19,825,623.94 148,953,231.60 22,342,984.74
合计 132,170,826.27 19,825,623.94 148,953,231.60 22,342,984.74
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 135,649.67 168,547.72
可抵扣亏损 2,895,241.51 860,270.90
合计 3,030,891.18 1,028,818.62
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
合计 2,895,241.51 860,270.90 /
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值 账面余额 减值
账面价值 账面价值
准备 准备
合同取得
成本
合同履约
成本
应收退货
成本
合同资产
预付长期 32,519,237.19 32,519,237.19 14,044,558.76 14,044,558.76
资产款
合计 32,519,237.19 32,519,237.19 14,044,558.76 14,044,558.76
其他说明：
无
(1).短期借款分类
□适用 √不适用
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 124,790,000.00 142,400,000.00
合计 124,790,000.00 142,400,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料采购款 156,655,852.01 250,805,316.80
工程及设备款 14,341,425.60 19,792,988.23
劳务、服务款 72,209.36 206,290.83
合计 171,069,486.97 270,804,595.86
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 4,624,899.41 5,934,374.65
合计 4,624,899.41 5,934,374.65
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,683,991.38 103,533,316.00 104,224,123.49 7,993,183.89
二、离职后福利-设定提存 570,342.20 6,801,407.59 6,942,955.13 428,794.66
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 9,254,333.58 110,334,723.59 111,167,078.62 8,421,978.55
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 7,624,895.42 90,947,979.60 91,075,234.10 7,497,640.92
二、职工福利费 3,678,248.01 3,678,248.01
三、社会保险费 375,895.96 4,272,217.87 4,291,770.86 356,342.97
其中：医疗保险费 294,994.35 3,705,613.51 3,678,224.86 322,383.00
工伤保险费 80,901.61 566,604.36 613,546.00 33,959.97
生育保险费
四、住房公积金 3,225,190.00 3,225,190.00
五、工会经费和职工教育经费 683,200.00 1,409,680.52 1,953,680.52 139,200.00
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 8,683,991.38 103,533,316.00 104,224,123.49 7,993,183.89
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 570,342.20 6,801,407.59 6,942,955.13 428,794.66
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,855,774.96 7,953,190.19
消费税
营业税
企业所得税 5,609,404.31
个人所得税 768,416.46 1,390,093.85
城市维护建设税 160,277.84 442,384.62
房产税 4,609,303.29 4,307,453.41
残疾人保障金 1,224,916.72 1,129,385.43
土地使用税 482,526.78 482,526.77
教育费附加 96,166.71 265,430.76
地方教育费附加 64,111.14 176,953.84
印花税 78,760.82 84,902.11
环境保护税 9,025.35 9,025.35
合计 9,349,280.07 21,850,750.64
其他说明：
无
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 3,037,851.59 2,493,370.86
合计 3,037,851.59 2,493,370.86
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
费用 1,914,140.48 1,128,446.26
押金保证金 610,764.16 690,964.16
其他 512,946.95 673,960.44
合计 3,037,851.59 2,493,370.86
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
义务
合计 8,140,110.00
其他说明：
无
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额 590,426.47 711,964.80
合计 590,426.47 711,964.80
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：
（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证 5,078,240.00 4,177,200.00 三包服务
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计 5,078,240.00 4,177,200.00 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
的政府补助
合计 32,501,779.14 14,984,300.00 5,639,996.71 41,846,082.43 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入 本期计入 与资产相
负债项 本期新增 其他变
期初余额 营业外收 其他收益 期末余额 关/与收益
目 补助金额 动
入金额 金额 相关
机器人购 52,594.58 15,027.03 37,567.55 与资产相关
置奖励费
温岭经信 101,437.13 35,563.52 65,873.61 与资产相关
局创新补
贴款
信息化建 2,290.55 2,290.55 与资产相关
设补助资
金
技改项目 1,350,959.50 278,214.00 1,072,745.50 与资产相关
资金资助
第二批技 1,007,413.79 178,345.92 829,067.87 与资产相关
改补助资
金
光伏项目 1,950,202.62 296,233.32 1,653,969.30 与资产相关
补助资金
技改项目 4,010,283.08 708,486.77 3,301,796.31 与资产相关
资金补助
机器人购
置奖励费
工业机器
人购置补
助
技改项目
设备补助
资金
市经信局 1,279,300.11 169,679.73 1,109,620.38 与资产相关
省级制造
方式转变
补助
技改项目 5,851,763.13 776,147.48 5,075,615.65 与资产相关
补助资金
省级生产 979,177.25 129,872.99 849,304.26 与资产相关
制造方式
转型奖励
工业机器 119,182.69 15,807.77 103,374.92 与资产相关
人补贴
生产方式 960,000.00 60,937.66 899,062.34 与资产相关
转型奖励
技改项目 13,724,300.00 871,173.62 12,853,126.38 与资产相关
补贴
政府重点 300,000.00 300,000.00 与资产相关
研发项目
补贴
小计 32,501,779.14 14,984,300.00 5,639,996.71 41,846,082.43
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公
积
期初余额 发行 送 期末余额
金 其他 小计
新股 股
转
股
股 305,981,000.00 1,474,500.00 -10,500.00 1,464,000.00 307,445,000.00
份
总
数
其他说明：
根据公司 2019 年第一次临时股东大会、五届一次董事会、五届十一次董事会和五届十四次董
事会决议，公司申请通过向 76 名股票期权第二期行权激励对象定向增发人民币普通股（A 股）股
票 2,176,500 股。截至 2022 年 11 月 4 日止，除一名激励对象于股票期权第二期行权日前离职，
九名激励对象因个人原因自愿放弃股票期权第二期行权外，公司实际已向 66 名限制性股票激励对
象发行人民币普通股（A 股）股票 1,474,500 股，每股面值 1 元，每股发行价格 6.83 元，应募集
资金总额为 10,070,835.00 元，其中，计入实收股本 1,474,500.00 元，计入资本公积（股本溢价）
资报告》（天健验〔2022〕613 号）
激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》《关于注销部分股票期权的议案》。激励
对象胡忠因离职而注销其已获授但尚未行权的股票期权 10,500 份，回购注销其未解锁限制性股票
性股票的回购价格 3.09 元/股向胡忠支付限制性股票回购款 32,445.00 元，冲减股本 10,500.00
元，冲减资本公积 21,945.00 元。上述减资情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，
并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕62 号）
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本 661,734,413.82 8,596,335.00 21,945.00 670,308,803.82
溢价）
其他资本公积 22,134,541.09 4,347,585.40 26,482,126.49
合计 683,868,954.91 12,943,920.40 21,945.00 696,790,930.31
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
详见本财务报表附注十之股份支付说明。
内确认的成本费用部分确认递延所得税资产，相应增加其他资本公积。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 8,140,110.00 8,140,110.00 0
合计 8,140,110.00 8,140,110.00 0
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计 减：前期计
期初 本期所得 入其他综 入其他综 税后归属 期末
项目 减：所得税 税后归属于母
余额 税前发生 合收益当 合收益当 于少数股 余额
费用 公司
额 期转入损 期转入留 东
益 存收益
一、不能重 -1,121,540.73 -1,431,198.12 -2,552,738.85
分类进损
益的其他
综合收益
其中：重新
计量设定
受益计划
变动额
权益法
下不能转
损益的其
他综合收
益
其他权 -1,121,540.73 -1,431,198.12 -2,552,738.85
益工具投
资公允价
值变动
企业自
身信用风
险公允价
值变动
二、将重分
类进损益
的其他综
合收益
其中：权益
法下可转
损益的其
他综合收
益
其他债
权投资公
允价值变
动
金融资
产重分类
计入其他
综合收益
的金额
其他债
权投资信
用减值准
备
现金流
量套期储
备
外币财
务报表折
算差额
其他综合 -1,121,540.73 -1,431,198.12 -2,552,738.85
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 114,654,058.48 4,427,949.07 119,082,007.55
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 114,654,058.48 4,427,949.07 119,082,007.55
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系根据公司章程规定，按母公司 2022 年度实现的净利润提取 10%的法定盈余公积。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 400,097,601.87 388,789,536.09
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 400,097,601.87 388,789,536.09
加：本期归属于母公司所有者的净利 42,244,520.08 63,655,601.83
润
减：提取法定盈余公积 4,427,949.07 6,432,836.05
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 91,794,300.00 45,914,700.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 346,119,872.88 400,097,601.87
调整期初未分配利润明细：
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 968,370,038.59 819,817,744.18 1,100,576,755.31 934,782,111.26
其他业务 27,177,978.24 24,592,643.37 19,732,493.44 9,578,293.52
合计 995,548,016.83 844,410,387.55 1,120,309,248.75 944,360,404.78
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 1,385,216.95 1,310,864.71
教育费附加 831,130.18 786,478.13
资源税
房产税 5,064,488.05 4,477,940.61
土地使用税 575,938.32 669,349.82
车船使用税
印花税 289,317.77 296,326.07
地方教育附加 554,086.79 524,318.73
环境保护税 45,126.75 36,101.40
合计 8,745,304.81 8,101,379.47
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
三包服务费 4,560,843.52 3,857,168.02
职工薪酬 1,841,225.05 1,949,829.98
出口费用 3,583,514.19 1,688,512.05
仓储费 1,894,532.32 1,655,637.89
差旅费 420,995.83 576,042.89
其他 942,905.86 1,033,188.34
合计 13,244,016.77 10,760,379.17
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 24,895,114.96 25,005,837.50
折旧与摊销 15,139,489.51 12,365,353.77
股份支付 3,504,952.93 5,676,790.38
环保绿化费 2,890,656.65 3,402,452.41
业务招待费 2,091,062.70 3,032,071.97
修理费 2,025,687.03 2,950,478.83
差旅及用车费 1,134,657.62 2,481,308.71
办公费 2,399,071.16 1,981,917.93
专业机构服务费 2,402,127.85 1,557,875.54
税费 1,293,242.75 1,492,818.44
搬迁费 558,762.38
存货核销 1,084,519.54 211,824.68
其他 1,403,453.61 1,335,740.27
合计 60,264,036.31 62,053,232.81
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 23,715,770.41 23,940,743.04
物料投入 10,850,716.84 9,805,902.59
折旧与摊销 8,977,418.02 7,864,454.72
其他 4,652.30 292,017.56
合计 43,548,557.57 41,903,117.91
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -8,255,585.97 -10,852,520.61
汇兑损益 -1,932,739.17 1,179,830.36
手续费支出 252,335.03 293,525.34
合计 -9,935,990.11 -9,379,164.91
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 5,639,996.71 3,944,419.89
与收益相关的政府补助 693,965.47 1,080,276.95
合计 6,333,962.18 5,024,696.84
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -122,720.87 -240,446.34
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 -122,720.87 -240,446.34
其他说明：
无
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 2,036,988.93 -94,833.28
其他应收款坏账损失 32,898.05
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 2,069,886.98 -94,833.28
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本 -843,388.45 -578,342.75
减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -843,388.45 -578,342.75
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 204,742.63 1,711,414.16
合计 204,742.63 1,711,414.16
其他说明：
无
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
赔偿款 15,936.74
其他 10,806.60 686.35 10,806.60
合计 10,806.60 16,623.09 10,806.60
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 250,000.00 25,000.00 250,000.00
非流动资产毁损报 59,915.45 11,882.80 59,915.45
废损失
其他 11,075.60 2,956.32 11,075.60
合计 320,991.05 39,839.12 320,991.05
其他说明：
无
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,779,549.12 6,882,492.65
递延所得税费用 -3,420,067.25 -2,228,922.36
合计 359,481.87 4,653,570.29
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 42,604,001.95
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,390,600.29
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 18,408.13
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 159,177.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 300,310.88
差异或可抵扣亏损的影响
研发加计扣除 -6,509,014.86
所得税费用 359,481.87
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回银行保证金 71,200,000.00 93,761,500.00
收到政府补助 15,678,265.47 9,586,576.95
收到利息收入 8,146,599.67 7,421,696.09
房租收入 1,019,325.36 1,019,325.36
收回上期计提的定期利息收入 3,430,824.52
出口退税 1,346,660.84
其他 897,053.94 521,929.59
合计 101,718,729.80 112,311,027.99
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用类支出 27,757,072.88 23,680,742.52
支付银行保证金 60,430,000.00 71,200,000.00
手续费支出 252,335.03 293,525.34
其他 612,735.83 354,311.74
合计 89,052,143.74 95,528,579.60
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
回购离职员工的限制性股票 32,445.00 396,630.00
合计 32,445.00 396,630.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润 42,244,520.08 63,655,601.83
加：资产减值准备 -1,226,498.53 673,176.03
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 84,618,004.94 83,109,275.98
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 3,528,681.31 3,672,894.10
长期待摊费用摊销 3,228,186.62 3,244,851.56
处置固定资产、无形资产和其他长期 -204,742.63 -1,711,414.16
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 59,915.45 11,882.80
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -1,932,739.17 1,179,830.36
投资损失（收益以“－”号填列） 122,720.87 240,446.34
递延所得税资产减少（增加以“－” -902,706.45 586,675.21
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -2,517,360.80 -2,815,597.57
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 22,954,543.32 -38,040,024.39
经营性应收项目的减少（增加以 59,301,408.23 99,595,131.17
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -116,909,028.69 34,066,022.59
“－”号填列）
其他 4,347,585.40 5,676,790.38
经营活动产生的现金流量净额 96,712,489.95 253,145,542.23
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 277,200,866.72 383,155,950.99
减：现金的期初余额 383,155,950.99 274,101,220.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -105,955,084.27 109,054,730.90
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 277,200,866.72 383,155,950.99
其中：库存现金 99,136.25 98,192.63
可随时用于支付的银行存款 277,101,730.47 383,057,758.36
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 277,200,866.72 383,155,950.99
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 60,548,640.89 银行承兑汇票保证金、计提的定期存款利息、
台州银行路桥洋张支行因未及时年检
应收票据
存货
固定资产 138,644,053.71 抵押担保
无形资产 36,150,096.59 抵押担保
合计 235,342,791.19 /
其他说明：
无
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - - 3,230,774.09
其中：美元 346,975.94 6.96 2,416,548.63
欧元 105,790.39 7.42 785,271.49
日元 553,000.00 0.05 28,953.97
应收账款 - - 16,740,428.75
其中：美元 2,403,645.40 6.96 16,740,428.75
欧元
港币
长期借款 - -
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关 5,639,996.71 5,639,996.71
与收益相关 693,965.47 693,965.47
合计 6,333,962.18 6,333,962.18
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
中马传动 重庆 重庆 制造业 100% 设立
科技（重
庆）有限公
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
嘉兴元泰 嘉兴 嘉兴 18.35 权益法核算
股权投资
合伙企业
（有限合
伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
根据《嘉兴元泰股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》约定，合伙人对合伙企业有关事
项作出决议，实行合伙人一人一票表决权；除法律、法规、规章和协议另有规定外，决议应经全
体合伙人一致通过。
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
嘉兴元泰股权投 XX 公司 嘉兴元泰股权 XX 公司
资合伙企业（有 投资合伙企业
限合伙） （有限合伙）
流动资产 3,133,593.88 3,130,196.94
非流动资产 31,400,000.00 25,288,440.00
资产合计 34,533,593.88 28,418,636.94
流动负债 35,837,865.89
非流动负债
负债合计 35,837,865.89
少数股东权益
归属于母公司股东权益 34,533,593.88 -7,419,228.95
按持股比例计算的净资产份 6,336,683.66 -1,361,512.85
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面 4,030,009.90 5,338,487.15
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入
净利润 -668,737.17 -1,310,253.12
终止经营的净利润
其他综合收益 -13,910,521.72 -6,111,560.00
综合收益总额 -14,579,258.89 -7,421,813.12
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
无
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
□适用 √不适用
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市
场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确
定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信
息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具
在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内
发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已
发生信用减值的定义一致：
会做出的让步。
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统
计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，
建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择
与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临
重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2022 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的
担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合
同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
应付票据 124,790,000.00 124,790,000.00 124,790,000.00
应付账款 171,069,486.97 171,069,486.97 171,069,486.97
其他应付款 3,037,851.59 3,037,851.59 3,037,851.59
小 计 298,897,338.56 298,897,338.56 298,897,338.56
（续上表）
上年年末数
项 目 3 年以
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年
上
应付票据 142,400,000.00 142,400,000.00 142,400,000.00
应付账款 270,804,595.86 270,804,595.86 270,804,595.86
其他应付款 2,493,370.86 2,493,370.86 2,493,370.86
一年内到期的 8,140,110.00 8,140,110.00 8,140,110.00
非流动负债
小 计 415,697,966.72 415,697,966.72 415,697,966.72
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固
定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临
现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定
期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利
率计息的银行借款有关。
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重
大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允价
合计
值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值计 197,785,306.45 197,785,306.45
量
（一）交易性金融资产 80,000,000.00 80,000,000.00
动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
量且其变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 80,000,000.00 80,000,000.00
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
资
（四）投资性房地产
让的土地使用权
（五）生物资产
（六）应收款项融资 117,785,306.45 117,785,306.45
持续以公允价值计量的 197,785,306.45 197,785,306.45
资产总额
（六）交易性金融负债
动计入当期损益的金融
负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
性分析
□适用 √不适用
策
□适用 √不适用
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、应收款项融
资、其他应收款、应付票据、应付账款、其他应付款等。
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
温岭中泰投 温岭 投资 6,000 30.43 30.43
资有限公司
中马集团有 温岭 投资 7,696 25.88 25.88
限公司
本企业的母公司情况的说明
温岭中泰投资有限公司吴江持 100%股份、中马集团有限公司吴良行和吴江分别持有 58%和 6%的股
份。
本企业最终控制方是吴良行、吴江父子
其他说明：
无
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
中马传动科技（重庆）有限公司为 100%设立的子公司；目前处于待产状态。
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
温岭市大众精密机械有限公司 其他
其他说明
实际控制人关系密切家庭成员吴晨控制的企业。
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
获批的交易额 是否超过交易 上期发生
关联方 关联交易内容 本期发生额
度（如适用） 额度（如适用） 额
温岭市大众精 货款 3,501,444.56
密机械有限公
司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
温岭市大众精密机械有 材料款 1,793.99
限公司
合计 1,793.99
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 556.39 551.19
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
(1).应收项目
□适用 √不适用
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
温岭市大众精密机 1,054,900.91
应付账款
械有限公司
小计 1,054,900.91
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十三、 股份支付
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 7,450,000
公司本期行权的各项权益工具总额 1,474,500
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
其他说明
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 2019 年 11 月 21 日公司股票收盘价 7.08 元/
股
可行权权益工具数量的确定依据 根据可以行权人数变动、业绩完成情况等后续
信息，修正预计可行权的股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 由于目前二级市场的股票价格高于股票期权
调整后的授予价格，已有 66 名限制性股票激
励对象认购了第二期的股票期权 1,474,500
股，第三期的股票期权参考第二期的实施情况
预计可行权的股票数量
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 25,639,494.02
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 3,504,952.93
其他说明
无
□适用 √不适用
√适用 □不适用
若股票期权行权期和限制性股票解除限售期对应年度（上年度）业绩考核不合格，激励对象对应
期间的股票期权份额和限制性股票数量不可行权和解除限售，由公司注销和按授予价格回购后注
销。
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
□适用 √不适用
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 92,233,500.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 境内 境外 合计
主营业务收入 866,632,235.77 101,737,802.82 968,370,038.59
主营业务成本 744,309,676.79 75,508,067.39 819,817,744.18
产品分部
项 目 主营业务收入 主营业务成本
汽车变速器 553,334,878.73 465,558,471.98
汽车齿轮 277,122,206.25 226,798,008.35
摩托车齿轮 130,892,175.60 123,077,284.77
农机齿轮 7,020,778.01 4,383,979.08
合 计 968,370,038.59 819,817,744.18
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(1).按账龄披露
□适用 √不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类 提 提
比 账面 比 账面
别 比 比
金额 例 金额 价值 金额 例 金额 价值
例 例
(%) (%)
(% (%
) )
按 4,204,385.03 1.43 4,204,385.03 100 0.00 4,204,385.03 1.23 4,204,385.03 100 0
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
单 4,204,385.03 1.43 4,204,385.03 100 0 4,204,385.03 1.23 4,204,385.03 100 0
项
计
提
坏
账
准
备
按 289,888,158.2 98.5 15,246,695.8 5.26 274,641,462.3 337,568,043.7 98.7 17,283,684.8 5.12 320,284,358.9
组 6 7 8 8 9 7 1 8
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
组 289,888,158.2 98.5 15,246,695.8 5.26 274,641,462.3 337,568,043.7 98.7 17,283,684.8 5.12 320,284,358.9
合 6 7 8 8 9 7 1 8
计
提
坏
账
准
备
合 294,092,543.2 / 19,451,080.9 / 274,641,462.3 341,772,428.8 / 21,488,069.8 / 320,284,358.9
计 9 1 8 2 4 8
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
云南力帆骏马车辆 2,792,523.12 2,792,523.12 100.00 预计全部无法收回
有限公司
江苏卡威汽车工业 1,411,861.91 1,411,861.91 100.00 预计全部无法收回
集团股份有限公司
合计 4,204,385.03 4,204,385.03 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合计提坏账准备
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
合计 289,888,158.26 15,246,695.88 5.26
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
账龄
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
单项计提 4,204,385.03 4,204,385.03
组合计提 17,283,684.81 -2,036,988.93 15,246,695.88
合计 21,488,069.84 -2,036,988.93 19,451,080.91
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
长城汽车股份有限公 54,069,806.85 18.39 2,703,490.34
司
北汽福田汽车股份有 50,223,307.97 17.08 2,511,165.40
限公司
PSA PEUGEOT CITROEN 32,485,609.14 11.05 1,624,280.46
Valenciennes
扬州江淮轻型汽车有限 21,433,921.49 7.29 1,071,696.07
公司
万都底盘部件（苏州） 11,306,561.76 3.84 565,328.09
有限公司
合计 169,519,207.21 57.64 8,475,960.36
其他说明
无
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 866,243.78 1,492,406.72
合计 866,243.78 1,492,406.72
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
其中：1 年以内分项
合计 1,001,893.45
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 881,191.12 1,547,206.73
押金保证金 90,000.00 90,000.00
其他 30,702.33 23,747.71
合计 1,001,893.45 1,660,954.44
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
额在本期
--转入第二阶段 -55.00 55.00
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -32,953.05 55.00 -32,898.05
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 期末余额
计提 转销或核销 其他变动
回
组合计提 168,547.72 -32,898.05 135,649.67
合计 168,547.72 -32,898.05 135,649.67
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
BorgWarner 应收暂付款 879,692.59 1 年以内 87.80 43,984.62
TorqTransfer
Systems Inc
中国石油化工股份 押金保证金 90,000.00 3 年以上 8.98 90,000.00
有限公司浙江台州
石油分公司
其他 其他 32,200.86 1 年以内 3.22 1,665.05
合计 / 1,001,893.45 / 100.00 135,649.67
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 31,800,000.00 31,800,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00
对联营、合营企 3,784,568.16 3,784,568.16 5,338,487.15 5,338,487.15
业投资
合计 35,584,568.16 35,584,568.16 36,338,487.15 36,338,487.15
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期减
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
少
准备 余额
中马传动科技 31,000,000.00 800,000.00 31,800,000.00
（重庆）有限公
司
合计 31,000,000.00 800,000.00 31,800,000.00
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
其 宣告
准
追 减 他 发放
投资 期初 计提 期末 备
加 少 权益法下确认的 其他综合收益调 权 现金 其
单位 余额 减值 余额 期
投 投 投资损益 整 益 股利 他
准备 末
资 资 变 或利
余
动 润
额
一、合营企业
小计
二、联营企业
嘉兴元泰 5,338,487.15 -122,720.87 -1,431,198.12 3,784,568.16
股权投资
合伙企业
（有限合
伙）
小计 5,338,487.15 -122,720.87 -1,431,198.12 3,784,568.16
合计 5,338,487.15 -122,720.87 -1,431,198.12 3,784,568.16
其他说明：
无
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 968,370,038.59 819,817,744.18 1,100,576,755.31 934,782,111.26
其他业务 27,177,978.24 24,592,643.37 19,728,828.76 9,578,293.52
合计 995,548,016.83 844,410,387.55 1,120,305,584.07 944,360,404.78
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -122,720.87 -240,446.34
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 -122,720.87 -240,446.34
其他说明：
无
□适用 √不适用
十八、 补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 144,827.18
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,333,962.18
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -250,269.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 971,791.55
少数股东权益影响额
合计 5,256,728.81
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.90 0.14 0.14
利润
扣除非经常性损益后归属于 2.54 0.12 0.12
公司普通股股东的净利润
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长：梁小瑞
董事会批准报送日期：2023 年 3 月 31 日
修订信息
□适用 √不适用
浙江中马传动股份有限公司
各位股东：
根据《公司章程》规定，公司编制了《浙江中马传动股份有限公司 2023 年度财
务预算》，具体情况如下：
一、2023 年度经营计划
扩大规模增实力，加强管理保利润”的指导思想，在认真审视公司经营的优势和劣势，
强项和弱项的基础上，对当前行业竞争形势和趋势作出基本研判，将 2023 年的经营
方针确定为：拓展开发扩市场，补充短板争市场，灵活策略赢市场，扩大规模增实力，
加强管理保利润。
经营方针是公司阶段性经营指导思想，各部门都必须始终不渝地围绕经营方针展
开、贯彻和执行，实现推动企业高质量规模化发展目标。
场及定单。
好现有资源，增强市场竞争优势。
和市场拓展，实现 6AT 市场业务增长。
本分析及充分的风险评估和管理，减少不确定因素的影响，使项目的开发过程和结果
与目标达成一致。
的前提下，提升产品的盈利能力。
险达成上下游协同一致，合作共赢的目标。
客户的拓展及业务增长。
二、2023 年度财务指标预算
根据 2023 年经营计划及公司对汽车市场的调研、预测情况，2023 年公司预计营业
收入 125,980 万元。
请各位股东审议。
浙江中马传动股份有限公司
浙江中马传动股份有限公司
关于 2022 年利润分配预案的议案
各位股东：
一、利润分配方案内容
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022 年度实现归属于上市公司股东
的净利润为 42,244,520.08 元，提取盈余公积 4,427,949.07 元，加上年初未分配利
润 400,097,601.87 元，减去 2021 年度派发现金红利 91,794,300.00 元，截至 2022
年 12 月 31 日，公司期末可供分配利润为人民币 346,119,872.88 元。基于公司现金
流充裕，截至 2022 年 12 月 31 日公司货币资金 337,749,507.61 元，其中募集资金专
户 57,693,908.56 元。充分考虑公司现阶段的经营业绩与战略需要，兼顾股东的即期
利益和长远利益，经董事会决议，公司 2022 年年度拟以实施权益分派股权登记日登
记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：
公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税）。截至 2022 年 12 月 31 日，
公司总股本 30,744.5 万股，以此计算合计拟派发现金红利 92,233,500 元（含税）。
本年度公司现金分红比例为 218.33%。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因股权激励授予的股票
期权行权等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分
配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。
请各位股东审议。
浙江中马传动股份有限公司
董 事 会
浙江中马传动股份有限公司
关于续聘会计师事务所的议案
各位股东：
一、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼
首席合伙人 胡少先 上年末合伙人数量 210 人
上年末执业人 注册会计师 1,900 人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 749 人
业务收入总额 35.01 亿元
审计业务收入 31.78 亿元
入
证券业务收入 19.01 亿元
客户家数 601 家
审计收费总额 6.21 亿元
制造业，信息传输、软件和信息技术服务
业，批发和零售业，房地产业，建筑业，
司（含 A、B 股） 融业，交通运输、仓储和邮政业，文化、
涉及主要行业
审计情况 体育和娱乐业，租赁和商务服务业，水利、
环境和公共设施管理业，科学研究和技术
服务业，农、林、牧、渔业，采矿业，住
宿和餐饮业，教育，综合等
本公司同行业上市公司审计客户家数 447
上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1 亿元以
上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符
合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
近三年天健会计师事务所（特殊普通合伙）已审结的与执业行为相关的民事诉讼
中均无需承担民事责任。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月
措施和纪律处分。39 名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施 19 次，未受到
刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。
（二）项目信息
近三年签
何时开始
何时成为 何时开始 何时开始 署或复核
为本公司
项目组成员 姓名 注册会计 从事上市 在本所执 上市公司
提供审计
师 公司审计 业 审计报告
服务
情况
项目合伙人 陈世薇 2005 年 2003 年 2005 年 2019 年 见下
陈世薇 2005 年 2003 年 2005 年 2019 年 见下
签字注册会计师
叶思思 2013 年 2008 年 2013 年 2019 年 见下
项目质量复核人 暂未确定
陈世薇：2022 年，签署奥普家居、富春环保、中马传动、爱朋医疗、菲达环保、
美登科技与中马园林 2021 年审计报告，复核杭州路桥、长盈精密、捷顺科技与三利
谱 2021 年审计报告；2021 年签署富春环保、中马传动、爱朋医疗、菲达环保、美登
科技与中马园林 2020 年审计报告，复核长盈精密、捷顺科技与三利谱 2020 年审计报
告；2020 年签署富春环保、菲达环保、中马传动、美登科技与中马园林 2019 年审计
报告，复核长盈精密、捷顺科技 2019 年审计报告。
叶思思：2022 年，签署中马传动、百诚医药、美登科技 2021 年审计报告；2021
年签署中马传动、爱朋医疗 2020 年审计报告；2020 年签署中马传动、富春环保 2019
年审计报告。
质量控制复核人：由于天健会计师事务所正在开展项目质量复核人员独立性轮换
工作，因此目前尚无法确定公司 2023 年度审计项目的质量复核人员。公司将在天健
会计师事务所确定项目质量复核人员后及时披露相关人员信息。
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受
到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，
受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量
控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司
年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定 2022 年
度财务审计费用为 80 万元（含税），内部控制审计费用为 20 万元（含税），与 2021
年度一致。2023 年度审计费用相关定价原则未发生变化。
提请股东大会授权公司管理层根据市场公允定价原则及实际审计业务情况与会
计师事务所协商确定 2023 年度审计费用。
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议
通过之日起生效。
请各位股东审议。
浙江中马传动股份有限公司
董 事 会
浙江中马传动股份有限公司
关于确定董事薪酬方案及独立董事津贴的议案
各位股东：
公司董事会董事兼任高管的，不领取董事津贴，独立董事津贴参考 2022 年薪酬
标准，结合公司 2023 年经营计划及实际绩效情况确定。公司董事长实行与经营业绩
相挂钩的薪酬机制，分为基础薪酬+业绩薪酬，基础薪酬参考 2022 年薪酬标准，结合
公司 2023 年经营计划及实际绩效确定薪酬标准，业绩薪酬考核方式与经营层考核方
式相同，以净利润为考核指标，实行浮动薪酬机制，由股东大会授权经营层设定具体
指标并实施。税前基础薪酬/津贴标准如下：
姓名 现任职务 税前基础薪酬/津贴标准（万元/年）
梁小瑞 董事长 86
倪一帆 独立董事 9.6
吴文芳 独立董事 9.6
徐向阳 独立董事 9.6
请各位股东审议。
浙江中马传动股份有限公司
董事会
浙江中马传动股份有限公司
独立董事述职报告
各位股东：
作为浙江中马传动股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，2022 年
度，本人严格按照《公司法》、
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》及《公司章程》等规章制度的规定和要求，本着客观、公正、独立
的原则，勤勉尽责，独立履行职责，及时了解公司的生产经营及发展情况，准时
出席各次股东大会和董事会会议，积极发挥独立董事作用，有效维护了公司整体
利益和全体股东的合法权益。现将报告期内履行独立董事职责情况总结如下：
一、独立董事年度履职概况
（一）出席会议情况
情况如下：
出席董事会会议情况
出席股东大
姓名 是否连续三次
应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 会情况
未亲自出席
倪一帆 5 5 0 否 1
徐向阳 5 5 0 否 1
吴文芳 5 5 0 否 1
（二）会议决议及表决情况
作为公司独立董事，本人在会议召开前，认真了解会议的各项审议事项，主
动与公司联系，询问、核实有疑惑的需进一步了解的个别事项，获取做出决议所
需要的情况和资料，为会议决策做好充分的准备工作。会议上本人认真逐项审议
每项议题，积极参加讨论，努力提高决策水平，为不断推进公司治理和经营管理
水平建言献策。
表示赞成，无提出异议、反对和弃权的情形。
（三）现场考察情况
报告期内，本人对公司进行了现场考察，重点对公司经营状况、财务管理、
内部控制、会议决议执行等方面的情况进行考察；同时，通过电话或邮件咨询，
与公司内部董事、高级管理人员及相关工作人员保持联系，及时获悉公司各重大
事项的进展情况，掌握公司运行动态。
（四）公司配合情况
公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员与
本人保持了定期的沟通，使本人及时了解公司经营状况，并获取作出独立判断的
资料；召开相关会议前，相关会议材料能够及时准确传递，为工作提供了便利的
条件，有效的配合了本人的工作。
二、独立董事年度履职重点关注事项的情况
（一）关联交易情况
报告期内，公司与关联人温岭大众精密机械有限公司发生日常关联交易
营层决策权限内，交易价格以市场价格为基础，遵循公平合理的原则，不会对公
司的独立性产生影响，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。
（二）对外担保及资金占用情况
报告期内，公司未有对外担保及资金占用情况。
（三）高级管理人员提名以及薪酬情况
酬的发放程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，对此我没有异议。
（四）聘任或者更换会计师事务所情况
报告期内，公司聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为 2022 年度审计
机构，作为独立董事，本人发表了同意的独立意见。报告期内，公司没有更换会
计师事务所的情况。
（五）董事会下设专门委员会工作情况
司实际情况，按照各自工作制度，认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行各自职责。
（六）内部控制执行情况
报告期内，公司根据监管政策规定和结合自身经营需求，建立健全了内部控
制体系，法人治理结构完善有效，内部控制组织机构设置合理，公司的内部控制
体系已覆盖了公司所有业务流程，内部控制总体上是有效的。
（七）募集资金使用情况
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》和公司《募集资金管理办法》，我们重点对公司募集资金使
用情况进行了监督与审核，认为公司募集资金存放与使用情况完全符合相关法律
法规和制度的要求，不存在违规行为。
同时，通过对公司募集资金日常检查，独立董事认为公司募集资金日常使用
做到了合规、严格管理，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）
》和公司《募集资金管理办法》。
（八）公司及股东承诺履行情况
报告期内，公司及股东没有发生违反承诺履行的情况。
（九）信息披露的执行情况
事对信息披露情况进行了持续关注与监督，我们认为公司能严格按照《上海证券
交易所股票上市规则》等法律法规的要求履行各项信息披露义务，信息披露真实、
准确、完整、及时，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（十）现金分红及其他投资者回报情况
日的股本总额 30,598.1 万股为基数，向全体股东每 10 股派 3 元（含税）。我们
认为：公司的 2021 年度利润分配预案将给予股东合理现金分红回报与维持公司
生产经营相结合，符合公司当前的实际情况，充分考虑了公司现阶段的经营业绩
与战略需要，兼顾股东的即期利益和长远利益，有利于公司持续稳定健康发展，
同时符合《公司章程》、证监会及上交所对上市公司现金分红的相关规定，不存
在损害公司及股东的利益。
三、其他工作情况
（一）无提议召开董事会的情况。
（二）无向董事会提议召开临时股东大会的情况。
（三）无独立聘请外部审计机构或咨询机构对公司的具体事项进行审计或咨
询的情况。
四、总体评价和建议
引第 1 号——规范运作》、
《公司章程》及相关法律法规的规定，积极有效地履行
了独立董事的职责和义务。我们对董事会会议审议的各项议案都坚持事先认真审
核相关资料，积极与公司管理层沟通，并利用自己的专业知识和经验，为董事会
提供具有建设性的意见，坚决维护了公司的整理利益和广大投资者的合法权益。
结合自身的专业优势，为公司的发展提供更多建设性的建议。加强与公司管理层
的沟通，积极发挥独立董事的决策和监督作用，坚决维护公司和全体股东尤其是
广大中小股东的合法权益，为促进公司转型发展发挥积极作用。
最后，我们对公司在 2022 年给予我们工作上的大力支持和积极配合表示衷
心的感谢！
特此报告。
独立董事：倪一帆、徐向阳、吴文芳
浙江中马传动股份有限公司
各位股东：
《公司章程》及有关法律法规的要求，
本着对公司和全体股东负责的精神，对公司董事会的召开和决策程序、董事会对
股东大会决议执行情况、公司董事、高级管理人员执行职务的情况以及公司依法
运作情况和公司财务状况等方面进行了检查和监督，现将监事会 2022 年度工作
情况报告如下：
一、监事会工作情况
报告期内，公司监事会召开了五次会议，审议了和监事会职能相关的公司重
大事项。
年度监事会工作报告》、《2021 年度财务决算报告》、《2021 年年度报告及摘要》、
《2022 年度财务预算报告》、《2021 年度利润分配预案》、《关于续聘会计师事务
所的议案》、《关于确定监事会监事薪酬标准的议案》、《关于 2021 年年度募集资
金存放与实际使用情况的专项报告》、《2021 年度内部控制评价报告》。
年第一季度报告》。
年半年度报告》、
《关于 2022 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、
《关于调整 2019 年股票期权与限制性股票激励计划股票期权行权价格及限制性
股票回购价格的议案》、《关于注销部分股票期权的议案》。
年第三季度报告》、
《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性
股票的议案》、《关于注销部分股票期权的议案》。
于 2019 年股票期权与限制性股票激励计划第三个行权期/解锁期符合行权/解锁
条件暨限制性股票第三期解锁并上市的议案》
上述 1、3、4 项会议决议已刊登在上海证券交易所网站及上海证券。
二、监事会对公司依法运作情况的意见
公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》以及相关法律法规规范运作，
决策程序符合法律法规的要求，公司董事、高级管理人员在执行公司职务过程中
不存在违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
三、监事会对检查公司财务情况的意见
公司监事会检查了公司财务制度和财务管理情况，认为公司财务制度健全，
财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
公司监事会将继续依照《公司法》和《公司章程》所赋予我们的义务，认真
履行职责，进一步加强财务监督，规范公司经营行为，积极维护公司和广大股东
的利益。对董事会提出的公司 2023 年度工作目标，监事会予以认同并希望保持
公司业务持续稳定健康地发展！
特此报告。
浙江中马传动股份有限公司
监 事 会
浙江中马传动股份有限公司
关于确定监事会监事薪酬方案的议案
各位股东：
公司监事会监事不领取监事津贴，在公司兼任其他职务的，按照所担任职务
实行与经营业绩相挂钩的薪酬机制，分为基础薪酬+业绩薪酬，基础薪酬参考 2022
年薪酬标准，结合公司 2023 年经营计划及实际绩效确定薪酬标准，业绩薪酬以
净利润为考核指标，实行浮动薪酬机制，由股东大会授权经营层设定具体指标并
实施。基础薪酬标准如下：
姓名 现任职务 税前薪酬标准（万元/年）
梁瑞林 监事会主席 40
林正夫 监事 43
徐晨华 职工监事 16
请各位股东审议。
浙江中马传动股份有限公司
监 事 会
浙江中马传动股份有限公司
关于变更注册资本并修订公司章程的议案
各位股东：
鉴于公司《2019 年股票期权与限制性股票激励计划》激励计划授予的激励
对象胡忠因个人原因离职，其未解锁限制性股票合计 10,500 股已由公司回购并
于 2022 年 11 月 9 日完成注销。公司 2019 年股权激励计划股票期权第二个行权
期除一名激励对象于股票期权第二期行权日前离职，九名激励对象因个人原因自
愿放弃股票期权第二期行权外，公司实际已向 66 名限制性股票激励对象发行人
民币普通股（A 股）股票 1,474,500 股，并于 2022 年 11 月 23 日收到中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》。综上，公司股
份总数变更为 307,445,000 股，注册资本变更为 307,445,000 元。
《公司章程》
中的注册资本、股份总数需进行相应的修订。
根据《上海证券交易所股票上市规则(2023 年 2 月修订)》、《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上市公司章程指引（2022 年
修订）》等相关法规，公司对《公司章程》中的相应条款进行修订。
综上，《公司章程》修订如下：
序号 修订前 修订后
第六条 公司注册资本为 30,598.17 万 第六条 公司注册资本为 30,744.5 万
元。 元。
第二十条 公司股份总数为 30,598.17 第二十条 公司股份总数为 30,744.5 万
万股，公司的股本结构均为普通股。 股，公司的股本结构均为普通股。
第二十四条 公司在下列情况下，可以 第二十四条 公司不得收购 本公司
依照法律、行政法规、部门规章和本章 股份。但是，有下列情形之一的除外：
程的规定，收购公司的股份： （一）减少公司注册资本；
（一）减少公司注册资本； （二）与持有公司股票的其他公司合
（二）与持有公司股票的其他公司合 并；
并； （三）将股份用于员工持股计划或者股
（三）将股份奖励给公司职工； 权激励；
（四）股东因对股东大会作出的公司合 （四）股东因对股东大会作出的公司合
并、分立决议持异议，要求公司收购其 并、分立决议持异议，要求公司收购其
股份的。 股份的；
除上述情形外，公司不进行买卖公司股 （五）将股份用于转换公司发行的可转
份的活动。 换为股票的公司债券；
（六）公司为维护公司价值及股东权益
所必需。
第二十五条 公司收购公司股份，可以 第二十五条 公司收购本公司股份
选择下列方式之一进行： 的，应当依照《证券法》的规定履行信
（一）证券交易所集中竞价交易方式； 息披露义务。公司因第二十四条第（三）
（二）要约方式； 项、第（五）项、第（六）项规定的情
（三）中国证监会认可的其他方式。 形收购本公司股份的，应当通过公开的
集中交易方式进行。
第二十六条 公司因本章程第二十四 第二十六条 公司因第二十四条第
条第（一）项至第（三）项的原因收购 （一）项、第（二）项规定的情形收购
公司股份的，应当经股东大会决议。公 本公司股份的，应当经股东大会决议；
司依照第二十四条规定收购公司股份 公司因第二十四条第（三）项、第（五）
后，属于第（一）项情形的，应当自收 项、第（六）项规定的情形收购本公司
购之日起 10 日内注销；属于第（二） 股份的，可以依照公司章程的规定或者
项、第（四）项情形的，应当在 6 个月 股东大会的授权，经三分之二以上董事
内转让或者注销。 出席的董事会会议决议。
购的公司股份，将不超过公司已发行股 股份后，属于第（一）项情形的，应当
份总额的 5%；用于收购的资金应当从 自收购之日起十日内注销；属于第（二）
公司的税后利润中支出；所收购的股份 项、第（四）项情形的，应当在六个月
应当 1 年内转让给职工。 内转让或者注销；属于第（三）项、第
（五）项、第（六）项情形的，公司合
计持有的本公司股份数不得超过本公
司已发行股份总额的百分之十，并应当
在三年内转让或者注销。
第二十七条 公司的股份可以依法转 第二十七条 公司的股份可以依法转
让。 让。
股份转让系统继续交易。
公司不得修改公司章程中的前款规定
第二十九条 发起人持有的公司股份， 第二十九条 发起人持有的公司股份，
自公司成立之日起 1 年内不得转让。 自公司成立之日起 1 年内不得转让。
公司董事、监事、高级管理人员应 公司董事、监事、高级管理人员应
当向公司申报所持有的公司的股份及 当向公司申报所持有的公司的股份及
其变动情况，在任职期间每年转让的股 其变动情况，在任职期间每年转让的股
份不得超过其所持有公司股份总数的 份不得超过其所持有公司股份总数的
通过证券交易所挂牌交易出售公司股 公司董事、监事和高级管理人员所持公
票数量占其所持有公司股票总数的比 司股份在下列情形下不得转让：
例不得超过 50%。 公司股票上市交易之日起 1 年内；
（一）
公司董事、监事和高级管理人员所持公 （二）董事、监事和高级管理人员离职
司股份在下列情形下不得转让： 后半年内；
公司股票上市交易之日起 1 年内； （三）董事、监事和高级管理人员承诺
（一）
（二）董事、监事和高级管理人员离职 一定期限内不转让并在该期限内的；
后半年内； （四）法律、法规、中国证监会和证券
（三）董事、监事和高级管理人员承诺 交易所规定的其他情形。
一定期限内不转让并在该期限内的；
（四）法律、法规、中国证监会和证券
交易所规定的其他情形。
第三十条 公司董事、监事、高级管理 第三十条 公司董事、监事、高级管理
人员、持有公司股份 5%以上的股东， 人员、持有公司股份 5%以上的股东，
将其持有的公司股票在买入后 6 个月内 将其持有的公司股票在买入后 6 个月内
卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入， 卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，
由此所得收益归公司所有，公司董事会 由此所得收益归公司所有，公司董事会
将收回其所得收益。但是,证券公司因包 将收回其所得收益。但是,证券公司因购
销购入售后剩余股票而持有 5%以上股 入包销售后剩余股票而持有 5%以上股
份的,卖出该股票不受 6 个月时间限制。 份的，以及有中国证监会规定的其他情
公司董事会不按照前款规定执行 形的除外。
的，股东有权要求董事会在 30 日内执 前款所称董事、监事、高级管理人
行。公司董事会未在上述期限内执行 员、自然人股东持有的股票或者其他具
的，股东有权为了公司的利益以自己的 有股权性质的证券，包括其配偶、父母、
名义直接向人民法院提起诉讼。 子女持有的及利用他人账户持有的股
公司董事会不按照第一款的规定 票或者其他具有股权性质的证券。
执行的，负有责任的董事依法承担连带 公司董事会不按照前款规定执行
责任。 的，股东有权要求董事会在 30 日内执
行。公司董事会未在上述期限内执行
的，股东有权为了公司的利益以自己的
名义直接向人民法院提起诉讼。
公司董事会不按照第一款的规定
执行的，负有责任的董事依法承担连带
责任。
第四十一条第一款第（十五）项 审议 第四十一条第一款第（十五）项 审议
股权激励计划； 股权激励计划和员工持股计划；
第四十二条 公司下列对外担保行为， 第四十二条 公司发生“提供担保”
须经股东大会审议通过。 交易事项，除应当经全体董事的过半数
（一）单笔担保总额超过公司最近一期 审议通过外，还应当经出席董事会会议
经审计净资产的 10%的担保； 的三分之二以上董事审议通过，并及时
总额，达到或超过最近一期经审计总资 担保事项属于下列情形之一的，还应当
产的 50%以后提供的任何担保； 在董事会审议通过后提交股东大会审
（三）为资产负债率超过 70%的担保对 议：
象提供的担保； （一）单笔担保额超过公司最近一期经
（四）连续十二个月内担保金额超过公 审计净资产的 10%的担保；
司最近一期经审计总资产的 30%； （二）公司及其控股子公司的对外担保
（五）连续十二个月内担保金额超过公 总额，达到或超过最近一期经审计总资
司最近一期经审计净资产的 50%且绝 产的 50%以后提供的任何担保；
对金额超过 5,000 万元人民币； （三）为资产负债率超过 70%的担保对
（六）对股东、实际控制人及其关联方 象提供的担保；
提供的担保； （四）连续十二个月内担保金额超过公
（七）中国证监会、证券交易所或本章 司最近一期经审计总资产的 30%；
程规定的其他担保情形。 （五）公司及其控股子公司的对外担保
除上述规定外，公司的其他对外担保事 总额，超过公司最近一期经审计总资产
项应当经董事会批准，取得出席董事会 30%以后提供的任何担保；
会议的三分之二以上董事同意并经全 （六）对股东、实际控制人及其关联方
体独立董事三分之二以上同意。未经董 提供的担保；
事会或股东大会批准，公司不得对外提 （七）中国证监会、证券交易所或本章
供担保。 程规定的其他担保情形。
公司控股子公司的对外担保，需经公司 公司股东大会审议前款第（四）项担保
控股子公司董事会或股东会审议，并经 时，应当经出席会议的股东所持表决权
公司董事会或股东大会审议。公司控股 的三分之二以上通过。
子公司在召开股东会之前，应提请公司
董事会或股东大会审议该担保议案并
派员参加股东会。
公司控股子公司涉及本条第一款规定
的第（一）、
（三）、
（四）项对外担保情
形，需经公司股东大会审议批准后实
施。
增加：第四十三条 公司发生“财务资
助”（含有息或者无息借款、委托贷款
等）交易事项，除应当经全体董事的过
半数审议通过外，还应当经出席董事会
会议的三分之二以上董事审议通过，并
及时披露。
财务资助事项属于下列情形之一的，还
应当在董事会审议通过后提交股东大
会审议：
（一）单笔财务资助金额超过上市公司
最近一期经审计净资产的 10%；
（二）被资助对象最近一期财务报表数
据显示资产负债率超过 70%；
（三）最近 12 个月内财务资助金额累
计计算超过公司最近一期经审计净资
产的 10%；
（四）证券交易所或本章程规定的其他
情形。
资助对象为公司合并报表范围内的控
股子公司，且该控股子公司其他股东中
不包含公司的控股股东、实际控制人及
其关联人的，可以免于适用前两款规
定。
增加：第四十四条 除为关联人提供担
保外，公司与关联人发生的交易金额
（包括承担的债务和费用）在 3,000 万
元以上，且占公司最近一期经审计净资
产绝对值 5%以上的，应当披露审计报
告或者评估报告，并将该交易提交股东
大会审议。
日常关联交易可以不进行审计或者评
估。
公司与关联人共同出资设立公司，公司
出资额达到本条第一款规定的标准，如
果所有出资方均全部以现金出资，且按
照出资额比例确定各方在所设立公司
的股权比例的，可以豁免适用提交股东
大会审议的规定。
公司关联交易事项未达到本条第一款
规定的标准，但中国证监会、证券交易
所根据审慎原则要求，或者公司按照其
章程或者其他规定，以及自愿提交股东
大会审议的，应当按照第一款规定履行
审议程序和披露义务，并适用有关审计
或者评估的要求。
增加：第四十五条 公司为关联人提供
担保的，除应当经全体非关联董事的过
半数审议通过外，还应当经出席董事会
会议的非关联董事的三分之二以上董
事审议同意并作出决议，并提交股东大
会审议。公司为控股股东、实际控制人
及其关联人提供担保的，控股股东、实
际控制人及其关联人应当提供反担保。
公司因交易或者关联交易导致被担保
方成为公司的关联人，在实施该交易或
者关联交易的同时，应当就存续的关联
担保履行相应审议程序和信息披露义
务。
董事会或者股东大会未审议通过前款
规定的关联担保事项的，交易各方应当
采取提前终止担保等有效措施。
未列明或不符合本章程第五十三条规 未列明或不符合本章程第五十六条规
定的提案，股东大会不得进行表决并作 定的提案，股东大会不得进行表决并作
出决议。 出决议。
第五十五条 第一款 召集人将在年 第五十八条 第一款 召集人将在年
度股东大会召开 20 日前以书面形式通 度股东大会召开 20 日前以公告方式通
知各股东，临时股东大会将于会议召开 知各股东，临时股东大会将于会议召开
第五十六条 股东大会的通知包括以 第五十九条 股东大会的通知包括以
下内容： 下内容：
（一）会议的时间、地点和会议期限； （一）会议的时间、地点和会议期限；
（二）提交会议审议的事项和提案； （二）提交会议审议的事项和提案；
（三）以明显的文字说明：全体股东均 （三）以明显的文字说明：全体股东均
有权出席股东大会，并可以书面委托代 有权出席股东大会，并可以书面委托代
理人出席会议和参加表决，该股东代理 理人出席会议和参加表决，该股东代理
（四）会务常设联系人姓名，电话号码。 （四）有权出席股东大会股东的股权登
股东大会通知和补充通知中应当充分、 记日；
完整披露所有提案的全部具体内容。 （五）会务常设联系人姓名，电话号码；
（六）网络或其他方式的表决时间及表
决程序。
股东大会通知和补充通知中应当充分、
完整披露所有提案的全部具体内容。
第六十八条 第一款 股东大会由董 第七十一条 第一款 股东大会由董
事长主持。董事长不能履行职务或不履 事长主持。董事长不能履行职务或不履
不能履行职务或不履行职务时，由半数 一名董事主持。
以上董事共同推举的一名董事主持。
第七十九条 第八十二条
股东（包括股东代理人）以其所代表的 股东（包括股东代理人）以其所代表的
有表决权的股份数额行使表决权，每一 有表决权的股份数额行使表决权，每一
股份享有一票表决权。 股份享有一票表决权。
股东大会审议影响中小投资者利益的 股东大会审议影响中小投资者利益的
重大事项时，对中小投资者表决应当单 重大事项时，对中小投资者表决应当单
独计票。单独计票结果应当及时公开披 独计票。单独计票结果应当及时公开披
露。 露。
公司持有的公司股份没有表决权，且该 公司持有的公司股份没有表决权，且该
部分股份不计入出席股东大会有表决 部分股份不计入出席股东大会有表决
权的股份总数。 权的股份总数。
董事会、独立董事和符合相关规定条件 股东买入公司有表决权的股份违反《证
的股东可以征集股东投票权。征集股东 券法》 第六十三条第一款、第二款规
投票权应当向被征集人充分披露具体 定的，该超过规定比例部分的股份在买
投票意向等信息。禁止以有偿或者变相 入后的三十六个月内不得行使表决权，
有偿的方式征集股东投票权。公司不得 且不计入出席股东大会有表决权的股
对征集投票权提出最低持股比例限制。 份总数。
公司董事会、独立董事、持有 1%以上
有表决权股份的股东或者依照法律、
行政法规或者中国证监会的规定设立
的投资者保护机构可以公开征集股东
投票权。征集股东投票权应当向被征集
人充分披露具体投票意向等信息。禁止
以有偿或者变相有偿的方式征集股东
投票权。除法定条件外，公司不得对征
集投票权提出最低持股比例限制。
第八十一条 公司应在保证股东大会 本章程第五十九条已作规定，本条删
合法、有效的前提下，通过各种方式和 除。
现代信息技术手段，为股东参加股东大
会提供便利。
第九十条 第一款 出席股东大会的 第九十二条 第一款 出席股东大会
股东，应当对提交表决的提案发表以下 的股东，应当对提交表决的提案发表以
意见之一：同意、反对或弃权。证券登 下意见之一：同意、反对或弃权。证券
有人，按照实际持有人意思表示进行申 场交易互联互通机制股票的名义持有
报的除外。 人，按照实际持有人意思表示进行申报
的除外。
第九十六条第一款 第九十八条第一款
第（六）项 最近三年内受到中国证监 第（六）项 最近 36 个月内受到中国
第（七）项 最近三年内受到证券交易 第（七）项 最近 36 个月内受到证券
所公开谴责或三次以上通报批评； 交易所公开谴责或 2 次以上通报批评；
第一百〇八条 第一款第（八）项 第一百一十条 第一款第（八）项
在股东大会授权范围内，决定公司对外 在股东大会授权范围内，决定公司对外
担保事项、委托理财、关联交易等事项； 担保事项、委托理财、关联交易、对外
捐赠等事项；
第一百一十一条 董事会应当确定对 第一百一十三条 董事会应当确定对
外投资、收购出售资产、资产抵押、对 外投资、收购出售资产、资产抵押、对
外担保事项、委托理财、关联交易的权 外担保事项、委托理财、关联交易、对
限，建立严格的审查和决策程序；重大 外捐赠等权限，建立严格的审查和决策
投资项目应当组织有关专家、专业人员 程序；重大投资项目应当组织有关专
进行评审，并报股东大会批准。 家、专业人员进行评审，并报股东大会
况，决定一年内公司最近一期经审计总
资产 30%以下的购买或出售资产，决定
一年内公司最近一期经审计净资产的
抵押。决定一年内未达到本章程规定提
交股东大会审议标准的对外担保。决定
一年内公司最近一期经审计净资产 1%
至 5%且交易金额在 300 万元至 3000 万
元的关联交易。
增加：第一百一十四条 应由董事会审
议的交易事项如下：
（一）交易涉及的资产总额（同时存在
账面值和评估值的，以高者为准）占公
司最近一期经审计总资产的 10%以上；
（二）交易标的（如股权）涉及的资产
净额（同时存在账面值和评估值的，以
高者为准）占上市公司最近一期经审计
净资产的 10%以上，且绝对金额超过
（三）交易的成交金额（含承担债务和
费用）占公司最近一期经审计净资产的
万元；
（四）交易产生的利润占公司最近一个
会计年度经审计净利润的 10%以上，且
绝对金额超过人民币 100 万元；
（五）交易标的（如股权）在最近一个
会计年度相关的营业收入占公司最近
一个会计年度经审计营业收入的 10%
以上，且绝对金额超过人民币 1,000 万
元；
（六）交易标的（如股权）在最近一个
会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的 10%以上，
且绝对金额超过人民币 100 万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，
取其绝对值计算。
议的关联交易如下：
（一）公司与关联自然人发生的交易金
额（包括承担的债务和费用）在人民币
担保除外）
；
（二）公司与关联法人（或者其他组织）
发生的交易金额（包括承担的债务和费
用）在人民币 300 万元以上，且占公司
最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以
上的关联交易事项（公司提供担保除
外）。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，
取其绝对值计算。
增加：第一百一十六条 董事会有权审
批本章程第四十二条、第四十三条规定
的应由股东大会批准以外的其他对外
担保、财务资助事项。
公司控股子公司及控制的其他主体发
生本章程规定的相关重大事项，视同公
则。
公司的参股公司发生本章程规定的相
关重大事项，可能对公司股票及其衍生
品种交易价格产生较大影响的，应当参
照本章程相关规定，履行信息披露义
务。
第一百一十七条 董事会召开临时董 第一百二十二条 董事会召开临时董
邮件等；通知时限为：5 日。 但经全体董事同意或者在特殊、紧急情
况下召开的临时董事会会议以及以通
讯方式表决的临时董事会会议可以随
时通知并立即召开。
第一百二十六条 本章程第九十六条 第一百三十一条 本章程第九十八条
关于不得担任董事的情形、同时适用于 关于不得担任董事的情形、同时适用于
高级管理人员。 高级管理人员。
务和第九十九条（四）～（六）关于勤 和第一百〇一条（四）～（六）关于勤
勉义务的规定，同时适用于高级管理人 勉义务的规定，同时适用于高级管理人
员。 员。
第一百三十六条 第一款 本章程第九 第一百四十一条 第一款 本章程第九
适用于监事。 适用于监事。
第一百四十条 监事应当保证公司披 第一百四十五条 监事应当保证公司
期报告签署书面确认意见。
第一百四十五条 第一款第（七）项 第一百五十条 第一款第（七）项 依
对董事、高级管理人员提起诉讼； 理人员提起诉讼；
第一百五十一条 公司在每一会计年 第一百五十六条 公司在每一会计年
度结束之日起 4 个月内向中国证监会和 度结束之日起 4 个月内向中国证监会和
证券交易所报送年度财务会计报告,在 证券交易所报送并披露年度报告，在每
每一会计年度前 6 个月结束之日起 2 个 一会计年度上半年结束之日起 2 个月内
月内向中国证监会派出机构和证券交 向中国证监会派出机构和证券交易所
易所报送半年度财务会计报告,在每一 报送并披露中期报告。
会计年度前 3 个月和前 9 个月结束之日 上述年度报告、中期报告按照法律、行
起的 1 个月内向中国证监会派出机构和 政法规、中国证监会及证券交易所的规
证券交易所报送季度财务会计报告。 定进行编制。
上述财务会计报告按照有关法律、行政
法规及部门规章的规定进行编制。
第一百五十九条 公司聘用取得“从事 第一百六十四条 公司聘用符合《证券
证券相关业务资格”的会计师事务所进 法》规定的会计师事务所进行会计报表
关的咨询服务等业务，聘期 1 年，可以 务等业务，聘期 1 年，可以续聘。
续聘。
第一百八十条 第一款 公司有本章程 第一百八十五条 第一款 公司有本章
以通过修改本章程而存续。 可以通过修改本章程而存续。
第一百八十一条 公司因本章程第一 第一百八十六条 公司因本章程第一
百七十九条第（一）项、第（二）项、 百八十四条第（一）项、第（二）项、
第（四）项、第（五）项规定而解散的， 第（四）项、第（五）项规定而解散的，
应当在解散事由出现之日起 15 日内成 应当在解散事由出现之日起 15 日内成
者股东大会确定的人员组成。逾期不成 者股东大会确定的人员组成。逾期不成
立清算组进行清算的，债权人可以申请 立清算组进行清算的，债权人可以申请
人民法院指定有关人员组成清算组进 人民法院指定有关人员组成清算组进
行清算。 行清算。
第一百九十九条 本章程经股东大会 第二百零四条 本章程自股东大会审
市后生效。
除上述内容修订外，因新增及删除部分条款，其他条款序号作相应变更，其
他实质内容不变。
本议案已经公司第六届董事会第二次会议审议通过，尚需股东大会审议。股
东大会审议通过后将由公司董事会指派专人办理工商变更登记事宜。
请各位股东审议。
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