烟台北方安德利果汁股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]003174 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
烟台北方安德利果汁股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 烟台北方安德利果汁股份有限公司 2022 年度 1-6
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2023]003174 号
烟台北方安德利果汁股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的烟台北方安德利果汁股份有限公司（以下简称
“安德利”）《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
安德利董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报
告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对安德利募集资金专项
报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第
鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对安德利募集资
大华核字[2023]003174 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，安德利募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证
券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、上海证券交易所发布的《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格
式指引编制，在所有重大方面公允反映了安德利 2022 年度募集资金
存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供安德利年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。我们同意将本报告作为安德利年度报告的必备文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
蔺自立
中国·北京 中国注册会计师：
袁人环
二〇二三年三月三十一日
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募集资金存放与使用情况专项报告
烟台北方安德利果汁股份有限公司
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准烟台北方安德利果汁股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2020]1914 号）核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销
商华英证券有限责任公司、联席主承销商国泰君安证券股份有限公司采用网上按市值申购向
社会公众投资者直接定价发行的方式发行人民币普通股（A 股）20,000,000.00 股。发行价
格为每股 7.60 元。截至 2020 年 9 月 14 日止，公司实际已向社会公众公开发行人民币普通
股（A 股）20,000,000.00 股，募集资金总额 152,000,000.00 元。扣除承销费和保荐费
于 2020 年 9 月 14 日存入公司开立在中国工商银行股份有限公司烟台牟平支行、账号为
资金净额为人民币 121,500,000.60 元。
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经毕马威华振会
计师事务所（特殊普通合伙）以“毕马威华振验字第 2000713 号”验资报告验证确认。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 56,539,230.68 元，其中:本年
度使用募集资金 54,504,130.68 元；本年度使用募集资金 60,000,000.00 元（暂时闲置的募
集资金进行现金管理、投资产品）；本年度收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费
等净额为 2,349,758.81 元。
截止 2022 年 12 月 31 日，募集资金专项账户余额为人民币 10,719,043.50 元（包括累
计收到的银行存款利息、理财收益和扣除银行手续费等的净额），使用闲置资金进行现金管
理、投资相关产品 60,000,000.00 元，报告期尚未收回，剩余资金将投入到企业承诺的投资
项目中。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所
上市公司募集资金管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《烟台北方安德利果
汁股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中国工商银行股份有限公司
烟台牟平支行开设募集资金专项账户，并于 2020 年 9 月 14 日与华英证券有限责任公司、中
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国工商银行股份有限公司烟台牟平支行银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，并
对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设
募集资金专户的银行查询、复印募集资金专户资料，并要求保荐机构每半年对募集资金管理
和使用情况至少进行一次现场检查；公司 1 次或者 12 个月以内累计从专户支取的金额超过
行股份有限公司烟台牟平支行银行应当及时以邮件或传真方式通知保荐机构，同时提供专户
的支出清单。
过了《关于终止原募投项目并变更部分募集资金用途暨对全资子公司增资的议案》，同意终
止原“多品种浓缩果汁生产线建设项目”，并将募集资金中的人民币 6,300.00 万元向本公
司全资子公司大连安德利果蔬汁有限公司（以下简称“大连安德利”）增资，用于“大连安
德利 30 吨浓缩果汁生产线建设项目”建设，根据项目变更情况增设募集资金专项账户。2022
年 2 月 25 日，大连安德利在中国工商银行股份有限公司大连瓦房店支行开立募集资金专项
账户，并与本公司、中国工商银行股份有限公司大连瓦房店支行、保荐机构华英证券有限责
任公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述监管协议内容与上海证券交易所制
订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 截止日余额 存储方式
中国工商银行股份有限公司烟
台牟平支行银行 1606021029200061677 1,746,806.01 活期
中国工商银行股份有限公司大
连瓦房店支行营业部
合 计 10,719,043.50
注：截至 2022 年 12 月 31 日，闲置募集资金理财证券资金账户余额为人民币 3,346.12 元。
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司发行募集资金使用情况及余额如下：
金额单位：人民币元
项目名称 金额
募集资金结余金额（募集资金净额） 121,500,000.60
减：暂时闲置资金投资未收回金额 60,000,000.00
置换预先投入的自筹资金 2,035,100.00
大连安德利 30 吨浓缩果汁生产线建设项目 54,504,130.68
加：累计收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额 5,761,619.70
募集资金账户余额 10,722,389.62
注：募集资金账户余额包括募集资金专项账户余额及闲置募集资金理财证券资金账户余额。
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三、2022 年度募集资金的使用情况
详见附表一《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2021 年 12 月 30 日召开的第七届董事会第二十次会议及第七届监事会第十四次
会议审议通过了《关于终止原募投项目并变更部分募集资金用途暨对全资子公司增资的议
案》。公司经充分论证后，决定终止原募投项目“多品种浓缩果汁生产线建设项目”，将部
分募集资金人民币 63,000,000.00 元增资于本公司全资子公司大连安德利果蔬汁有限公司，
用于“大连安德利果蔬汁有限公司 30 吨浓缩果汁生产线建设项目”。
上述事项已于 2022 年 2 月 16 日经 2022 年第一次临时股东大会及类别会议审议通过。
本次变更后的募投项目计划于 2022 年 3 月份开工建设，截至 2022 年 12 月 31 日用于该项
目的支出为 54,504,130.68 元。
详见附表二《变更募集资金投资项目情况表》
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
烟台北方安德利果汁股份有限公司（盖章）
二〇二三年三月三十一日
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附表一
募集资金使用情况表
编制单位：烟台北方安德利果汁股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 121,500,000.00 本年度投入募集资金总额 54,504,130.68
变更用途的募集资金总额 119,464,900.00
已累计投入募集资金总额 56,539,230.68
变更用途的募集资金总额比例 98.33%
截至期末累计
截至期末 项目可行
已变更项目， 投入金额与承 项目达到预定 是否达
募集资金承诺 调整后投资 截至期末承诺 本年度投入 截至期末累计 投入进度 本年度实现 性是否发
承诺投资项目 含部分变更 诺投入金额的 可使用状态日 到预计
投资总额 总额 投入金额(1) 金额 投入金额(2) （%）(4) 的效益 生重大变
（如有） 差额 期 效益
＝(2)/(1) 化
(3)＝(2)-(1)
多品种浓缩果汁生产线
是 121,500,000.00 2,035,100.00 — 2,035,100.00 — — 已终止 — — 是
建设项目
大连安德利 30 吨浓缩果
变更后项目 63,000,000.00 54,504,130.68 54,504,130.68 — — 2022-8-31 — — 否
汁生产线建设项目
合计 — 121,500,000.00 65,035,100.00 54,504,130.68 56,539,230.68 — — — — —
未达到计划进度或预期收益的原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
本公司于 2021 年 1 月 29 日召开了第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入
募集资金投资项目先期投入及置换情况
的自筹资金的议案》，同意本公司使用募集资金人民币 203.51 万元置换预先投入募投项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
管理的议案，同意公司使用不超过人民币 6000 万元（含 6000 万元）暂时闲置募集资金进行现金管理，自董事会审议通过之日起 12 个月
对闲置募集资金进行现金管理，
内用于滚动购买安全性高、流动性好的保本型银行结构性存款、理财产品，并授权执行董事决定拟购买的具体产品并签署相关合同。公司
投资相关产品情况
的董事、监事会、保荐机构均发表明确同意的意见。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司用闲置资金进行现金管理。投资相关产品的余额为 60,000,000.00 元。理财产品性质：到期还本付息。
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投资产品基本情况如下：
产品名称 投资份额 签约方 投资日 到期日
中信节节升利系列 2062 期收益凭证 30,000,000.00 中信证券股份有限公司 2022-11-22 2023-2-20
国联盛鑫 1014 号本金保障浮动收益型收益凭证 30,000,000.00 国联证券股份有限公司 2022-11-21 2023-2-20
用超募资金永久补充流动资金
不适用
或归还银行贷款情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司尚未使用的募集资金净额为 64,960,769.92 元，与尚未使用的募集资金账户余额人民币 10,722,389.62 元的
募集资金结余的金额及形成原因 差异 54,238,380.30 元，系截止 2022 年 12 月 31 日购买理财产品 60,000,00.00 元，银行存款累计利息收入及理财收益 5,764,521.09 元，支付银
行手续 2,901.39 元。
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2:募集资金承诺投资总额:指按募集资金净额实际可投资总额。
注 3：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 4：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注 5：公司于 2021 年 12 月 30 日董事会及 2022 年 2 月 16 日临时股东大会批准终止原计划用于“多品种浓缩果汁生产线建设项目”的募集资
金 119,464,900.00 元（不包含存款利息和理财收益），其中已确定募投项目的金额为 63,000,000.00 元，剩余募集资金及利息存放于相应的募集
资金专户，通过闲置募集资金现金管理等方式进行管理。同时，公司将科学、审慎地筹划新项目。
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附表二
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：烟台北方安德利果汁股份有限公司
金额单位：人民币元
投资进 变更后的项
变更后项目 截至期末计 项目达到预 本年度 是否达
本年度实际 实际累计投 度（%） 目可行性是
变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入募集 划累计投资 定可使用状 实现的 到预计
投入金额 入金额(2) (3)=(2) 否发生重大
资金总额 金额(1) 态日期 效益 效益
/(1) 变化
大连安德利 30 吨浓缩 多品种浓缩果汁生
果汁生产线建设项目 产线建设项目
合计 — 63,000,000.00 63,000,000.00 54,504,130.68 54,504,130.68 — — - — —
由于下游客户因竞争和疫情的影响，对多品种产品的需求下降。综合下游和终端市场的发
展变化，多品种浓缩果汁生产线建设项目的市场环境发生了重大变化，继续投资多品种浓
缩果汁生产线建设项目，已不能实现原先的效益目标，本公司于 2021 年 12 月 30 日召开
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） 了第七届董事会第二十次会议决议通过了《关于终止原募投项目并变更部分募集资金用途
暨对全资子公司增资的议案》变更了募集资金投资项目，将原来的多品种浓缩果汁生产线
建设项目变更为 30 吨浓缩果汁生产线建设项目。该事项已于 2022 年 2 月 16 日经股东大
会通过。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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