上海海顺新型药用包装材料股份有限公司
告
天健会计师事务所
Pan-China Certified Public Accountants
目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—9 页
三、附件………………………………………………………… 第 10—13 页
(一) 本所营业执照复印件…………………………………… 第 10 页
(二) 本所执业证书复印件…………………………………… 第 11 页
(三) 本所签字注册会计师执业证书复印件……………… 第 12—13 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕2-95 号
上海海顺新型药用包装材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的上海海顺新型药用包装材料股份有限公司（以下简称海顺
新材公司）管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项
报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供海顺新材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为海顺新材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
海顺新材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）的规定编
制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对海顺新材管理层编制的上述报告
独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，海顺新材公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深
证上〔2022〕14 号）的规定，如实反映了海顺新材公司募集资金 2022 年度实际
存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二三年三月三十日
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上海海顺新型药用包装材料股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上
〔2022〕14 号）的规定，将本公司募集资金 2022 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕2377 号文核准，并经深圳证券交易所同
意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用询价方式，向特定对象发行人民币普通股
（A 股）股票 37,181,705 股，发行价为每股人民币 16.18 元，共计募集资金 601,599,986.90
元，坐扣承销和保荐费用 3,309,433.90 元（不含税）以及税金 198,566.03 元后的募集资金
为 598,091,986.97 元，已由主承销商中信证券股份有限公司于 2021 年 9 月 29 日汇入本公
司募集资金监管账户。另减除上网发行费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接
相关的新增外部费用 943,396.22 元（不含税），公司本次募集资金净额为 597,347,156.78
元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验
资报告》（天健验〔2021〕2-39 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 59,734.72
项目投入 B1 6,957.56
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 177.88
项目投入 C1 26,336.98
本期发生额
利息收入净额 C2 835.23
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项 目 序号 金 额
项目投入 D1=B1+C1 33,294.54
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1,013.11
应结余募集资金 E=A-D1+D2 27,453.29
实际结余募集资金 F 17,853.29
差异[注] G=E-F 9,600.00
[注]差异 9,600.00 万元系公司用于补充流动资金，详见本报告募集资金使用情况对照
表中用闲置募集资金暂时补充流动资金情况之说明
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（深证上
〔2022〕14号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《上海
海顺新型药用包装材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据
《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机
构中信证券股份有限公司于2021年10月8日与中国民生银行股份有限公司上海分行签订了
《募集资金三方监管协议》，本公司及全资子公司浙江海顺新材料有限公司，并连同保荐机
构中信证券股份有限公司于2021年10月与中国工商银行股份有限公司湖州南浔支行签订了
《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与深圳证券交易所三方监
管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国民生银行股份有限
公司上海分行营业部
中国工商银行股份有限 120524002920016
公司湖州南浔支行 8052
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开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
合 计 178,532,877.51
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募投资金投资项目先期投入及置换情况
审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公
告》，同意公司使用 5,399.02 万元的募集资金置换预先已投入下列项目的自筹资金：
(1) 自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
金额单位：人民币万元
募投资金投资项目 内 容 已投资金额
工程装修费 2,773.74
高阻隔复合材料项目
设备购置 2,530.94
合 计 5,304.68
(2) 以自筹资金预先支付发行费用情况
公司置换以自筹资金支付的会计师费用、律师费、保荐费 94.34 万元(不含税)。
审议通过了《关于使用银行承兑汇票、自有外汇等方式支付募投项目款项并以募集资金等额
置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票、自有外汇等方
式支付募投项目涉及款项，之后再以募集资金进行等额置换，并从募集资金专户划转至公司
一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用。截至 2022 年 12 月 31 日，该部分置换
资金为 37,081,491.87 元。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理的情况
集资金进行现金管理的议案》。同意公司在确保资金安全、操作合法合规、保证正常生产经
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附件
募集资金使用情况对照表
编制单位：上海海顺新型药用包装材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 59,734.72 本年度投入募集资金总额 26,336.98
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 33,294.54
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
项目（含部 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
高阻隔复合材料
不适用 60,160.00 59,734.72 26,336.98 33,294.54 55.74% 2023 年 6 月 不适用 否
项目
合 计 － 60,160.00 59,734.72 26,336.98 33,294.54 － － － －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用（未达产）
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
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募集资金投资项目实施方式调整情况 无
集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》，同意公司使用 5,399.02 万元募集资金
置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。上述置换资金已经中信证券股份有限公司确认，并经
天健会计师事务所确认且由其出具《关于上海海顺新型药用包装材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项
目的鉴证报告》(天健审〔2021〕2-414 号)。2021 年 10 月公司已从募集资金专户将上述金额转出至公司非募
募集资金投资项目先期投入及置换情况 集资金账户。
行承兑汇票、自有外汇等方式支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项
目实施期间，使用银行承兑汇票、自有外汇等方式支付募投项目涉及款项，之后再以募集资金进行等额置换，
并从募集资金专户划转至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用。截至 2022 年 12 月 31 日，
该部分置换资金为 37,081,491.87 元。
公司于 2022 年 1 月 10 日召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充
流动资金的议案》，同意公司及子公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的
前提下，
使用不超过人民币 1 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金。截至 2022 年 12 月 31 日，公司已使用 9,600
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 万元暂时补充流动资金。公司于 2023 年 1 月 9 日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，
审议通过了《关于延期归还闲置募集资金并继续用于暂时补充流动资金的议案》，同意公司及子公司在保证募
集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，延期归还闲置募集资金不超过人民币 1
亿元，并继续用于暂时补充流动资金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 6 个月。
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案》。同意公司在确保资金安全、操作合法合规、保证正常生产经营不受影响的前提下，同意公司使用额度不
超过 39,800 万元人民币的闲置募集资金通过金融机构进行委托理财，期限不超过 12 个月，在上述额度内，资
金可以滚动使用。公司于 2022 年 3 月 1 日使用 5000 万元进行现金管理，并于 2022 年 12 月 1 日赎回。
用闲置募集资金进行现金管理情况
理的议案》。同意公司在确保资金安全、操作合法合规、保证正常生产经营不受影响的前提下，使用额度不超
过 30,000 万元人民币的闲置募集资金通过金融机构进行委托理财，期限不超过 12 个月，在上述额度内，资金
可以滚动使用。截至 2022 年 12 月 31 日，公司未使用闲置募集资金投资理财产品的情况。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金 178,532,877.51 元均存放于募集资金账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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仅为上海海顺新型药用包装材料股份有限公司 2022 年度披露之目的而提供文件的复印件，仅
用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，未经本所书面同意，此文件不得用作
任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为上海海顺新型药用包装材料股份有限公司 2022 年度披露之目的而提供文件的
复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质，未经本
所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为上海海顺新型药用包装材料股份有限公司 2022 年度披露之目的而提供
文件的复印件，仅用于说明刘钢跃是中国注册会计师，未经刘钢跃本人书面
同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为上海海顺新型药用包装材料股份有限公司 2022 年度披露之目的而提供
文件的复印件，仅用于说明黄湘伟是中国注册会计师，未经黄湘伟本人书面
同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
第 13 页 共 13 页
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