浙江京新药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
关于浙江京新药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2023]第 ZA10559 号
浙江京新药业股份有限公司全体股东：
我们审计了浙江京新药业股份有限公司（以下简称“京新药业” ）
负债表、2022 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2023 年
意见审计报告。
京新药业管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 （证监会公
告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1
号——业务办理（2023 年修订）》的相关规定编制了后附的 2022 年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇
总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是京新药业管理层
的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计京新药业 2022 年度财务
报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行
了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解京新药业 2022 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供京新药业为披露 2022 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
专项报告 第 1 页
（此页无正文，为《关于浙江京新药业股份有限公司非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况的专项报告》签字盖章页）
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：陈瑶
中国·上海 二○二三年三月二十八日
专项报告 第 2 页
浙江京新药业股份有限公司 2022 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上市公司的 上市公司核算的会计 2022 年期初占用资金 2022 年度占用累计发 2022 年度占用资 2022 年期末占 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 还累计发生 占用性质
关联关系 科目 余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 用资金余额 原因
金额
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小计
其他关联方及其附属企业
小计
总计
往来方与上市公司的关 上市公司核算的会计 2022 年期初往来 2022 年度往来资 2022 年度偿还累 2022 年期末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额（不 往来形成原因 （经营性往来、 非经
联关系 科目 资金余额 金的利息(如有) 计发生金额 资金余额
含利息） 营性往来）
京新控股集团有限公司
浙江东高农业开发有限公司 其他应收款 5.00 5.00 房租保证金 经营性往来
持有其 100%的股权
控股股东、实际控制人及其 京新控股集团有限公司
新昌县京新置业有限公司 其他应收款 20.00 20.00 房租保证金 经营性往来
附属企业 持有其 100%的股权
京新控股集团有限公司
杭州方佑生物科技有限公司 预付账款 23,610.60 23,610.60 预付购房款 经营性往来
持有其 100%的股权
汇总表 第 1 页
往来方与上市公司的关 上市公司核算的会计 2022 年期初往来 2022 年度往来资 2022 年度偿还累 2022 年期末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额（不 往来形成原因 （经营性往来、 非经
联关系 科目 资金余额 金的利息(如有) 计发生金额 资金余额
含利息） 营性往来）
代收代付股权转
京新集团（香港）有限公司 子公司 应收账款 370.00 44.15 414.15 非经营性往来
让款
京新集团（香港）有限公司 子公司 应收账款 117.49 117.49 代收货款 非经营性往来
浙江京新药业进出口有限公司 子公司 应收账款 5,995.86 18,089.92 23,107.35 978.43 资金周转 非经营性往来
浙江京新药业进出口有限公司 子公司 其他应收款 42,394.86 161.45 16,688.72 25,867.59 资金周转 非经营性往来
上虞京新药业有限公司 子公司 其他应收款 4,411.64 173,740.55 142,855.77 35,296.42 资金周转 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属 浙江京健元医疗科技有限公司 子公司 其他应收款 49.39 8.04 41.35 资金周转 非经营性往来
企业 上海京新生物医药有限公司 子公司 其他应收款 2,744.11 5,492.73 6,957.60 1,279.24 资金周转 非经营性往来
浙江京新术派医疗科技有限公
子公司 其他应收款 124.50 124.50 资金周转 非经营性往来
司
杭州京健雅生物医药科技有限
子公司 其他应收款 6,080.37 10,196.74 16,306.19 -29.08 资金周转 非经营性往来
公司
深圳市巨烽显示科技有限公司 子公司 其他应收款 6,366.45 13,900.00 35.16 19,327.86 973.75 资金周转 非经营性往来
山东京新药业有限公司 子公司 其他应收款 58,573.83 38,250.60 20,323.23 资金周转 非经营性往来
其他关联方及其附属企业
总计 - - - 49,846.02 322,482.17 196.61 263,626.63 108,898.17 -
本表已于 2023 年 3 月 28 日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）
： 吕钢 主管会计工作负责人： 陈美丽 会计机构负责人：_周叶珍
汇总表 第 2 页
首页
微信公众号
证券之星APP
