公司代码：688005 公司简称：容百科技
宁波容百新能源科技股份有限公司
宁波容百新能源科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 100
比
组织架构、发展战略、人力资源、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、资金
活动、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统。
采购业务、销售业务、工程项目、存货管理、固定资产管理、投资及管理、人力资源管理。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系、财政部同证监会、审计署、原银监会、原保监会制定的企业内部
控制评价指引及上海证券交易所《上市公司自律监管指引第1号--规范运作》等相关规定，组织开展内
部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
税前利润 错报金额≧近 3 年平均税 近 3 年平均税前利润的 除重大缺陷、重要缺陷之
前利润的 10% 10%>错报金额≧近 3 年平 外的其他财务报告内部
均税前利润的 5% 控制缺陷
资产总额 错报金额≧近 3 年平均资 近 3 年平均资产总额的 除重大缺陷、重要缺陷之
产总额的 1% 1%>错报金额≧近 3 年平 外的其他财务报告内部
均资产总额的 0.5% 控制缺陷
说明:
公司以近3年合并财务报表平均税前利润以及平均资产总额为基数进行定量判断，从内控缺陷可能
造成的年度财务错报金额占公司合并财务报表近3年平均税前利润以及平均资产总额的比例进行评估，
分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷三个等级。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1) 董事、监事和高级管理人员舞弊；
能发现该错报；
重要缺陷 该内部控制缺陷单独或连同其他缺陷存在合理可能性导致财务报告错报严重程
度不及重大缺陷但仍可能导致公司偏离控制目标。
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
经营目标 造成潜在损失金额≧近 3 近 3 年平均税前利润的 除重大缺陷、重要缺陷之
年平均税前利润的 10% 10%>造成潜在损失金额 外的其他非财务报告 内
≧近 3 年平均税前利润的 部控制缺陷
资产目标 造成直接 财产损失金 额 近 3 年平均资产总额的 除重大缺陷、重要缺陷之
≧近 3 年平均资产总额的 1%> 造 成 直 接 财 产 损 失 外的其他非财务报告 内
额的 0.5%
说明：
非财务报告内部控制是指针对除财务报告目标之外的其他目标的内部控制，分为重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷三个等级。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1) 该内部控制缺陷单独或连同其他缺陷存在合理可能性，导致公司与战略目
标背道而驰，对公司战略目标的实现产生严重损害；
重要缺陷 1) 该内部控制缺陷单独或连同其他缺陷存在合理可能性，导致公司与战略目
标产生重要偏离，对公司战略目标的实现造成一定损害；
一般缺陷 除重大缺陷、重要缺陷之外的其他非财务报告内部控制缺陷
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司发现了部分财务报告内部控制一般缺
陷，采取了“即发现、即整改”的策略，责成相关部门负责人制定整改计划并落实整改，大部分一般缺
陷已及时完成整改，小部分一般缺陷已积极安排整改落实，不影响公司财务报告控制目标的实现。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司发现了部分非财务报告内部控制一
般缺陷，采取了“即发现、即整改”的策略，责成相关部门负责人制定整改计划并落实整改，大部分一
般缺陷已及时完成整改，小部分一般缺陷已积极安排整改落实，不影响公司非财务报告控制目标的实现。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
√适用 □不适用
针对上年度报告期内发现的内部控制一般缺陷，公司积极采取了相应的整改措施，内控缺陷对应的
业务主管作为问题整改的负责人，内控部门对整改工作的完成情况进行跟踪，对缺陷整改完成的成果开
展验收确认，并定期向公司内控领导小组汇报，确保上年度内部控制一般缺陷得到有效整改。
√适用 □不适用
一、本年度内部控制运行情况
本年度报告期内，公司进一步完善了纳入评价范围的业务及事项的内部控制，合理地保证了公司资
金资产安全、财务报告真实可靠、合规经营等控制目标的实现。公司董事会根据企业内部控制规范指引
要求，结合公司自身的经营特点、业务模式以及风险管理要求，围绕控制环境、风险评估、控制活动、
信息与沟通、内部监督等内控要素，对公司内部控制设计与运行情况进行全面评价和监督。
主要对公司治理情况、以及组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任等关键流程开展
了设计及执行层面评估，完善运营机制，推动有效执行，主要开展工作及成果如下所示：
① 组织架构
公司严格按照《公司法》 、《证券法》、
《企业内部控制基本规范》等有关规定，通过《公司章程》明
确股东大会、董事会、监事会在内的“三会”法人治理结构在决策、执行、监督等方面的职责权限，形
成科学有效的职责分工和制衡机制，强化内部管理，规范公司运作。2022 年度，公司根据业务发展战
略需要，调整了符合公司业务规模和经营管理需要的组织架构，形成六大事业部/类事业部和七大职能
部门模块，进一步明确了各级组织职能职责，形成了各司其职、各负其责、协同配合的组织体系。
② 发展战略
公司董事会下设战略委员会作为负责公司长期发展战略和重大投资决策的专门机构。22 年度期间，
公司 实施以“专业化、一体化、平台化、生态化、数字化、全球化、组织化的“新一体化战略” 。坚持
“做最强者，同最强者合作，相生相融”的理念，依靠科技实业的经营实力和专业化的投资能力，实现
资源聚焦，打造一个全新的商业模式及高维竞争优势，实现企业永续经营。
③ 人力资源
对绩效表现优秀的员工进行激励，以此形成良性的员工激励政策和竞争关系，激发员工的自主学习以及
主观能动性，实现了组织绩效目标制定与结果反馈的规范化、流程化、信息化。
④ 企业文化
公司注重企业文化建设，2022 年度期间，公司以“容百学院”为平台打造学习型组织，通过新员工
培训加速新员工融入，举办干部培训和专业类培训改善管理者和员工的工作方法提升工作效率，开展企
业文化公开课向全员传递、培养企业文化。2022 年容百学院共举办各类培训 90 余场，参训 7,755 人次。
⑤ 社会责任
公司持续打造职业健康与企业可持续发展。在环境方面，我们通过大力发展绿色环保技术，提高能
源高效管理，逐步降低生产运营过程中的能耗及碳排放量，并不断寻找资源回收利用的途径，提高废弃
物的资源化利用率，2022 年度湖北容百、贵州容百、武汉容百均已通过 ISO14064 碳核查认证。不断完
善人才激励机制，关注员工权益和发展，积极参与公益慈善活动，为整个社会的可持续发展贡献力量。
公司重视风险管理与防控机制的建设，2022 年针对重大业务例行组织开展风险识别与评估，进一
步强化风险防控水平，持续推动风险防控从事后向事中、事前转变，逐步完善风险的事前管控和事中监
督机制，公司在 2022 年度期间启动了全面风控体系建设项目，积极学习优秀标杆企业的风险控制先进
经验，结合公司实际情况，建立与公司发展阶段相匹配的风控体系，对公司重大风险和重大事件进行有
效管理，同时满足日益严格的风险管控外部监管的要求。
公司以《企业内部控制基本规范》和各项应用指引中的控制标准及要求为依据，对采购业务、在建
工程、人力资源、投资管理等关键业务板块开展专项诊断与评价，汇总发现的问题形成问题整改清单，
明确整改措施、整改责任人及整改完成时间，积极推动整改落地与实施，通过整改的推进完成进一步完
善优化内部控制相关制度、流程与执行标准，保障相应业务的内部控制有效执行，以进一步确保公司各
项业务活动得到有效管控。
公司在 2022 年度，针对重点在建工程开展全面审计，对工程项目的组织、招采、合同、费用控制、
质量、安全、合规、进度等多方面开展全面的检查，提出整改建议，并跟踪整改落地；其次，针对招采
业务，搭建招投标监督实施体系，明确监督重点、要求、及各项工作模板，使监督工作有规可依，将相
应管控要求在公司采购系统上线的蓝图中进行嵌入，进一步实现系统化管控；完成人员调岗、离职的流
程梳理和优化，建立竞业人员状态跟踪及诉讼管理机制，实现关键岗位的定期管控；完成投资业务流程
梳理，对重大投资实现事前管控。
公司秉持履行真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务,并做好内幕信息知情人管理工作,确保
公司信息披露公开、公平、公正,保障所有股东信息一致性。通过上市公司业绩说明会、上证 E 互动、
投资者电话、投资者交流会等互动交流平台，积极建立公开、公正、透明、多维度的投资者关系，加深
投资者对公司生产、经营等情况的了解，增强投资者对公司的信心。
仓储管理系统（WMS） 、物流管理系统（TMS）、关税系统、BI 系统和贸易管理系统（TM），优化了 ERP 系
统（二期） 、海波龙预算系统（二期），进一步提高了公司信息化系统管控能力。
此外，公司还建立了建立多层级的“PMO 管理体系” ，通过各级 PMO 沟通找到解决问题的方法推进
战略项目的落地。设立以“计划员、人资员、财经员、标准员、宣传员和风控员”六员协调机制，系统
覆盖集团、事业部、各分子公司直到车间班组 完善上传下达下情上传的信息与沟通
公司持续开展内部监督，根据《企业内部控制基本规范》有关内部监督的要求，及各项应用指引中
有关日常管控的规定为依据，从日常监督和专项监督两个维度开展内部监督工作，实现全面监督工作的
整体推进。
公司在 2022 年度期间建立了经营风险的定期评估及监督机制，对关键业务风险（包括采购风险、
财务风险、人事风险、工程风险、环安风险、法务风险等）和战略项目，建立了相应指标并定期跟踪及
监督机制，识别存在的问题或潜在风险，及时进行预警和应对。
公司重视信息安全风险识别、监督、审计体系的推进和落实，在 2022 年期间上线了各类行为安全
技术工具软件。结合安全技术平台的动态监控与自动预警机制，公司可实现信息安全异常行为事前快速
预警、事中行为阻断、事后日志追溯。本年度中，公司共处置信息安全严重违规事件 4 例，发现并处理
信息安全风险行为 31 人次。
公司高度注重企业廉洁体系建设，坚持对腐败零容忍。2022 年度期间，公司建立和健全了廉洁制
度体系，配合积极的宣传宣贯，积极引导广大员工认同和践行廉洁文化，并查处多起廉洁案件，涉及非
公受贿、职务侵占、侵犯商业秘密等类型，极大增强了公司廉洁诚信的工作氛围。
二、下一年度内部控制改进方向
通过全面风控体系建设，梳理关键风险及重点业务流程，明确执行标准、管控要求、责任部门及人
员等，将管控要求通过制度、流程、手册、系统等多种形式实现落地实施，并建立有效的监督机制对实
施成果进行及时的检查。
结合理论与实践，并协同相关责任部门，针对识别的风险，提前制定风险应对的策略和措施，进一
步健全和强化风险前置管控和过程管控；同时延续经营风险的定期监督机制，针对重大风险的识别及应
对策略，追踪管控的实际执行及落实有效性，同时进一步建立风险预警的指标体系，以及时发现异常情
形。
针对公司关键业务流程，严格遵循“即发现、即整改”原则，在开展周期性全面经营诊断、巡检、
审计等项目工作的基础上，重视项目所识别的各类内控问题的整改工作质量，强化内控问题的闭环管理
的同时，在公司内部形成内部控制体系日常运行的良性循环。
通过系统化手段，将业务层面执行要求和风险控制管控要求相结合，推进建设企业风险管理平台，
实现各类风险及风险事件、问题事项等的线上化管理与推进，定期识别、汇总、统计、分析，同时提高
项目管理及内部运营管理流程的线上化作业，推进风控体系平台化、信息化、自动化。
□适用 √不适用
董事长：白厚善
宁波容百新能源科技股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
