关于保定乐凯新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于保定乐凯新材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
保定乐凯新材料股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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关于保定乐凯新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第 110A004162 号
保定乐凯新材料股份有限公司全体股东：
我们接受保定乐凯新材料股份有限公司（以下简称“乐凯新材”）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了乐凯新材 2022 年 12 月 31 日的合并及公司
资产负债表，2022 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及
公 司 股 东 权 益 变 动 表 和 财 务 报 表 附 注 ， 并 出 具 了 致 同 审 字 （ 2023 ） 第
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》等有关规定，乐凯新材编制了本专项说明所附的保定乐凯新材料股份
有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下
简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是乐凯新材
管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计乐凯新材 2022 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有
重大方面没有发现不一致。除了对乐凯新材实施于 2022 年度财务报表审计中
所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行
额外的审计程序。为了更好地理解 2022 年度乐凯新材非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供乐凯新材披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二三年三月二十七日
保定乐凯新材料股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：保定乐凯新材料股份有限公司 单位：万元
年度
占用累计 2022 年度 2022 年
上市公司核算的会计 2022 年期初 占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 发生金额 偿还累计 期末占用 占用形成原因 占用性质
科目 占用资金余额 资金
（不含利 发生金额 资金余额
的利
息）
息
控股股东、实际控制人及其附
属企业
小计
前控股股东、实际控制人及其
附属企业
小计
其他关联方及附属企业
小计
总计
年度
往来累计 2022 年度 2022 年
上市公司核算的会计 2022 年期初 往来
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 发生金额 偿还累计 期末往来 往来形成原因 往来性质
科目 往来资金余额 资金
（不含利 发生金额 资金余额
的利
息）
息
航天科技财务有限责任公司 同一最终控制方 银行存款 2,310.52 24,057.39 37.53 24,684.54 1,683.37 日常经营活动 经营性往来
中国乐凯集团有限公司 母公司 其他应收款 -- 5.49 -- 5.49 -- 日常经营活动 经营性往来
乐凯胶片股份有限公司 同一母公司 应收账款 82.95 731.50 -- 132.82 681.63 日常经营活动 经营性往来
乐凯胶片股份有限公司 同一母公司 应收票据 99.63 122.49 -- 191.65 30.46 日常经营活动 经营性往来
乐凯胶片股份有限公司 同一母公司 其他应收款 -- 1.34 -- 1.34 -- 日常经营活动 经营性往来
乐凯医疗科技有限公司 同一母公司 应收账款 -- 94.58 -- 36.00 58.58 日常经营活动 经营性往来
合肥乐凯科技产业有限公司 同一母公司 应收账款 -- 1.55 -- 1.55 -- 日常经营活动 经营性往来
控股股东、实际控制人及其附 汕头乐凯胶片有限公司 同一母公司 应收账款 -- 103.64 -- 14.54 89.10 日常经营活动 经营性往来
属企业 保定乐凯影像材料科技有限公司 同一母公司 其他应收款 -- 0.11 -- 0.11 -- 日常经营活动 经营性往来
航天新商务信息科技有限公司 同一最终控制方 预付账款 17.65 12.07 -- 14.56 15.16 日常经营活动 经营性往来
航天新商务信息科技有限公司 同一最终控制方 其他应收款 6.26 25.82 -- 32.08 -- 日常经营活动 经营性往来
航天新商务信息科技有限公司 同一最终控制方 其他非流动资产 50.80 89.58 -- 96.16 44.22 日常经营活动 经营性往来
成都航天模塑股份有限公司重庆分公司 同一最终控制方 应收账款 -- 45.79 -- -- 45.79 日常经营活动 经营性往来
成都航天模塑股份有限公司 同一最终控制方 应收账款 -- 487.60 -- 487.60 -- 日常经营活动 经营性往来
成都航天模塑股份有限公司 同一最终控制方 其他流动资产 -- 20.00 -- -- 20.00 日常经营活动 经营性往来
中国航天报社有限责任公司 同一最终控制方 其他应收款 0.06 -- -- 0.06 -- 日常经营活动 经营性往来
上市公司的子公司及其附属企
业
其他关联方及其附属企业
总计 - - - 2,567.87 25,798.95 37.53 25,698.50 2,668.31 - -
本表已于 2023 年 3 月 27 日获第四届董事会第二十三次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
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