国都证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
国都证券股份有限公司
关于广西柳药集团股份有限公司
国都证券股份有限公司（以下简称“国都证券”、“保荐机构”）作为广西柳
药集团股份有限公司（以下简称“柳药集团”、“公司”）公开发行可转换公司债
券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《上海证券交易所股票
上市规则（2023 年 2 月修订）》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、
《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号—
—持续督导》等有关法律、法规和规范性文件的要求，对柳药集团 2022 年度募
集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额、资金到账时间
经中国证监会《关于核准广西柳州医药股份有限公司公开发行可转换公司债
券的批复》（证监许可[2019]2303 号）核准，公司于 2020 年 1 月 16 日公开发
行 80,220.00 万元可转换公司债券，每张面值人民币 100 元，共计 802.20 万张。
本次公开发行可转换公司债券募集资金总额为人民币 80,220.00 万元,扣除承销
保荐费、律师费等各项发行费用人民币 1,998.04 万元（不含税）
，实际募集资金
净额为人民币 78,221.96 万元，上述募集资金已于 2020 年 1 月 22 日到账。中
勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位情况进行审验，并出
具了“勤信验字[2020]第 0006 号”《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
单位：人民币元
序号 项目 金额
一 到位的募集资金金额 782,219,603.77
国都证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
序号 项目 金额
二 期初累计已使用募集资金金额 406,874,635.78
三 期初累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 17,720,136.59
四 期初募集资金余额 393,065,104.58
五 本期募集资金使用情况 23,403,597.66
六 本期收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 2,918,120.74
七 募集资金期末余额 372,579,627.66
扣除银行手续费等的净额为 2,918,120.74 元。截至 2022 年 12 月 31 日，募集
资金余额为 372,579,627.66 元。
二、募集资金存储和管理情况
（一）《募集资金管理办法》的制定和执行情况
为规范募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，保护投资者的权益，
公司按照《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相
修订）
关要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》，对公司募集资金的
存储、管理、使用及监督等方面做出了明确的规定。自募集资金到位以来，公司
严格按照《募集资金管理办法》的有关规定存放、使用及管理募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
公司于 2020 年 2 月 17 日分别与上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行、
中国银行股份有限公司柳州分行、兴业银行股份有限公司柳州分行及国都证券股
份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。公司于 2020 年 4 月 22
日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金对子公司
增资的议案》，并于 2020 年 6 月 10 日分别与公司全资子公司柳州桂中大药房连
国都证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
锁有限责任公司、上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行及保荐机构签订了
《募集资金专户存储四方监管协议》。
公司充分保障保荐机构、独立董事以及监事会对募集资金使用和管理的监督
权。上述监管协议的内容与上海证券交易所的《募集资金专户存储三方监管协议
（范本）》不存在重大差异。截至目前，协议各方均按照募集资金专户存储监管
协议的规定行使权利、履行义务。
（三）募集资金专户存储监管情况
《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过
起不超过 12 个月。截至 2022 年 12 月 31 日，公司实际使用闲置募集资金 30,000
万元暂时补充流动资金，故公司公开发行可转换公司债券募集资金在银行账户的
存储情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 资金用途 账户余额
上海浦东发展银行股份 南宁中药饮片产能扩建
有限公司南宁分行 项目
上海浦东发展银行股份
有限公司南宁分行
连锁药店扩展项目
上海浦东发展银行股份
有限公司南宁分行
中国银行股份有限公司
柳州分行
兴业银行股份有限公司
柳州分行
合计 72,579,627.66
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司严格按照《募集资金管理办法》的有关规定存储和使用募集资金，截至
告附件《募集资金使用情况对照表》。
国都证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况说明
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
（三）以闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明
于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 30,000
万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过
万元闲置募集资金归还至募集资金专户。
了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过
起不超过 12 个月。截至 2022 年 12 月 31 日，公司实际使用闲置募集资金 30,000
万元暂时补充流动资金。
公司独立董事、监事会以及保荐机构对上述事项发表了同意意见。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
报告期内，公司不存在对募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
和公司《募集资金管理办法》的相关规定，及时、真实、准确、完整地披露了募
集资金的存放与使用情况，不存在违规使用募集资金的情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报
告的结论性意见
国都证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《广西柳药集团股份有限公
司 2022 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》（勤信专字【2023】第 0351
号），认为：
公司董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督
管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求（2022 年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公
允反映了公司 2022 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：柳药集团 2022 年度募集资金存放与使用符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则（2023 年 2 月
修订）》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
求（2022 年修订）》、
作》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募
集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
国都证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
附件
募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 12 月 31 日
编制单位：广西柳药集团股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 78,221.96 本年度投入募集资金总额 2,340.36
变更用途的募集资金总额 --
变更用途的募集资金 已累计投入募集资金总额 43,027.82
--
总额比例
承诺投资 已变更项 募集资金 调整后 截至期末承 本年度投 截至期末 截至期末累 截至期末投 项目达到 本年度 是否 项目可
项目 目，含部分 承诺投资 投资总 诺投入金额 入金额 累计投入 计投入金额 入进度（%） 预定可使 实现的 达到 行性是
变更（如 总额 额 (1) 金额(2) 与承诺投入 (4)＝ 用状态日 效益 预计 否发生
有） 金额的差额 (2)/(1) 期 效益 重大变
(3)＝ 化
(2)-(1)
实现年 实施
南宁中药 23,001.96 23,001.96 96.07 5,737.72 -17,264.24 24.94 2023 年 7 月 是
产约 中
饮片产能
国都证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
扩建项目 吨
连锁药店 实施
扩展项目 中
玉林物流 不能单
实施
运营中心 20,000.00 20,000.00 175.51 5,137.57 -14,862.43 25.69 2023 年 7 月 独产生 否
中
项目 效益注
补充营运
资金
合计 78,221.96 78,221.96 2,340.36 43,027.82 -35,194.14 55.01 - - - -
及相关配套设施因建设工程较复杂、周期偏长且设备投入较多，目前尚未建设，整体进度较
计划有所延缓，跟已经完工并投产的生产车间的产能提升进度不能较好匹配。公司拟变更“南
宁中药饮片产能扩建项目”的募集资金投向和投资金额，除预留 5,064.24 万元募集资金用
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 于该项目继续增加生产设备和配套设备投入外，将剩余的尚未使用的募集资金 12,200.00 万
元投资至新增项目“医院器械耗材 SPD 项目”。
人员施工等方面受到一定限制；项目实施过程中不断优化设备选型和安装调试等工作，进而
导致项目的实施进度比预期有所放缓。目前该项目已完成部分仓储建设并已投入使用，公司
国都证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
将根据公司业务发展需要和市场情况，逐步加快剩余规划项目的建设。
“南宁中药饮片产能扩建项目”中的中心大楼及相关配套设施因建设工程较复杂、周期偏长
且设备投入较多，目前尚未建设，整体进度较计划有所延缓，跟已经完工并投产的生产车间
的产能提升进度不能较好匹配。公司根据产能提升需求优化实施方案，在生产车间和仓库中
规划足够的空间用于原项目所需配套办公场所、研究中心、检验中心等的使用场地，实现配
项目可行性发生重大变化的情况说明 套投入能有效满足生产和办公需求，实现配套投入能跟上产能进度，保证新建生产车间能快
速实现投产运营。
因此，为提高募集资金使用效率，推动效益最大化，根据公司战略布局及业务整体规划，公
司拟变更“南宁中药饮片产能扩建项目”的募集资金投向和投资金额。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 30,000 万元闲置募集资金暂时补充
流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2022 年 4 月 26 日，公司已将
用闲置募集资金 实际用于暂时补充流动资金的 30,000 万元闲置募集资金归还至募集资金专户。
暂时补充流动资金情况 2、2022 年 4 月 27 日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用闲置
募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 30,000 万元闲置募集资金暂时
补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2022 年 12 月 31 日，
公司实际使用闲置募集资金 30,000 万元暂时补充流动资金。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 无
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
国都证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
募集资金结余的金额及形成原因 无
投资项目延期的议案》，综合考虑当前募投项目的实际建设情况和投资进度，同意对募投项
目“南宁中药饮片产能扩建项目”、“玉林物流运营中心项目”达到预定可使用状态日期延
募集资金其他使用情况
期至 2023 年 7 月。2023 年 1 月 18 日，公司召开第四届董事会第二十八次会议，审议通过了
《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，综合考虑当前募投项目的实际进展情况，同意
对募投项目“连锁药店扩展项目”达到预定可使用状态日期延期至 2024 年 7 月。
注：“玉林物流运营中心项目”整体上实质为成本中心，通过提升公司仓储规模、物流配送能力与配送效率，为公司医药批发和医
药零售的主营业务开展提供有效保障和支撑，对于增强公司的综合竞争力和持续经营能力具有重要意义。因不直接产生经济收入，故
无法单独核算效益。
国都证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
（本页无正文，为《国都证券股份有限公司关于广西柳药集团股份有限公司
保荐代表人：蒲江、毛欣
国都证券股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
